Đang tải... (xem toàn văn)
Thanh khoản đóng vai trò quan trọng đảm bảo sự trơn chu trong hoạt động của các ngân hàng. Một khi rủi ro thanh khoản xảy ra, tùy vào mức độ và sức lan truyền, có thể làm ngưng trệ hoạt động của một hay nhiều ngân hàng, kéo theo cả cỗ máy tài chính tại một hay nhiều nước. Chính vì ảnh hưởng lớn,vừa mang tính cục bộ vừa mang tính toàn cầu của loại rủi ro này, quản trị rủi ro thanh khoản trở thành một vấn đề thường trực mang tính sống còn cho ngành ngân hàng cũng như cả nền kinh tế. Trong hơn một thập kỉ qua, sự phát triển của thị trường tài chính cũng như sự bùng nổ của thị trường xuyên quốc gia đã dần làm chuyển hóa bản chất của rủi ro thanh khoản trong ngành ngân hàng với xu hướng ngày càng phức tạp và nguy hiểm. Khủng hoảng thanh khoản trong hệ thống các tổ chức tín dụng tại nhiều nước trên thế giới bắt nguồn từ sự gia tăng nợ xấu trong các khoản cho vay thế chấp dưới chuẩn tại Mỹ 20072008 đã dóng lên hồi chuông báo động cho cơ chế quản lý rủi ro thanh khoản còn bị xem nhẹ. Từ đó đến nay, một loạt các chính sách, các quy chuẩn mới được ban hành nhằm đổi mới và thắt chặt an toàn công tác quản trị rủi ro thanh khoản ở các ngân hàng trên toàn thế giới. Còn tại Việt Nam, căng thẳng thanh khoản năm 2008, cùng với diễn biến trên thị trường nửa cuối 2010 cho đến nay đã cho thấy tầm quan trọng của quản trị rủi ro thanh khoản trong các ngân hàng thương mại.
Tiểu luận môn Quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại Thanh khoản đóng vai trò quan trọng đảm bảo tr ơn chu ho ạt động ngân hàng Một rủi ro khoản x ảy ra, tùy vào m ức độ sức lan truyền, làm ngưng trệ hoạt động c m ột hay nhi ều ngân hàng, kéo theo cỗ máy tài hay nhiều n ước Chính ảnh hưởng lớn,vừa mang tính cục vừa mang tính tồn cầu loại r ủi ro này, quản trị rủi ro khoản trở thành vấn đề th ường tr ực mang tính sống cho ngành ngân hàng nh kinh t ế Trong thập kỉ qua, phát triển thị tr ường tài nh s ự bùng nổ thị trường xuyên quốc gia dần làm chuy ển hóa ch ất rủi ro khoản ngành ngân hàng với xu h ướng ngày phức tạp nguy hiểm Khủng hoảng khoản hệ th ống t ổ chức tín dụng nhiều nước giới bắt nguồn từ gia tăng nợ xấu khoản cho vay chấp chuẩn Mỹ 2007-2008 dóng lên hồi chuông báo động cho chế quản lý rủi ro kho ản bị xem nhẹ Từ đến nay, loạt sách, quy chuẩn m ới ban hành nhằm đổi thắt chặt an tồn cơng tác quản trị rủi ro khoản ngân hàng tồn giới Còn Việt Nam, căng thẳng khoản năm 2008, với diễn biến thị trường n ửa cuối 2010 cho thấy tầm quan trọng qu ản tr ị r ủi ro khoản ngân hàng thương mại Vậy trước hết phải hiểu khoản r ủi ro khốn? Tính khoản ngân hàng thương mại xem nh khả tức thời (the short-run ability) để đáp ứng nhu cầu rút tiền gửi gi ải ngân khoản tín dụng cam kết Như vậy, rủi ro kho ản lo ại rủi ro ngân hàng khơng có khả cung ứng đầy đủ l ượng ti ền m ặt cho nhu cầu khoản tức thời; cung ứng đủ nh ưng v ới chi phí cao Nói cách khác, loại rủi ro xuất trường h ợp ngân hàng thiếu khả chi trả không chuyển đổi kịp loại tài sản tiền mặt vay mượn để đáp ứng yêu cầu h ợp đ ồng toán Với tầm quan trọng tính khoản ngân hàng ln phải tìm cách để quản trị rủi ro khoản, nâng cao tính kho ản ngân hàng Trang Tiểu luận môn Quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại Quản trị rủi ro trình tiếp cận rủi ro cách khoa h ọc, tồn di ện có hệ thống nhằm nhận dạng, kiểm sốt, phòng ngừa giảm thi ểu tổn thất, mát, ảnh hưởng bất lợi rủi ro Quản tr ị r ủi ro bao gồm năm bước: nhận dạng rủi ro, phân tích rủi ro, đo lường r ủi ro, kiểm sốt, phòng ngừa tài trợ rủi ro Nhận dạng rủi ro: Điều kiện tiên để quản trị rủi ro phải nhận dạng rủi ro Nhận dạng rủi ro trình xác đ ịnh liên t ục có hệ thống hoạt động kinh doanh ngân hàng; bao g ồm: vi ệc theo dõi, xem xét, nghiên cứu mơi trường hoạt động tồn hoạt động c ngân hàng nhằm thống kê tất loại rủi ro, kể dự báo nh ững loại rủi ro xuất tương lai, để từ có biện pháp kiểm sốt, tài trợ cho loại rủi ro phù hợp Phân tích rủi ro: Đây việc tìm ngun nhân gây rủi ro Phân tích rủi ro nhằm đề biện pháp hữu hiệu để phòng ngừa rủi ro Trên sở tìm nguyên nhân, tác động đến nguyên nhân làm thay đổi chúng, qua phòng ngừa rủi ro cách hiệu h ơn Đo lường rủi ro: Muốn vậy, phải thu thập số liệu, lập ma trận đo lường rủi ro phân tích, đánh giá Để đánh giá m ức đ ộ quan tr ọng r ủi ro ngân hàng, người ta sử dụng hai tiêu chí: tần suất xuất hi ện c rủi ro biên độ rủi ro, tức mức độ nghiêm trọng tổn th ất, tiêu chí có vai trò định Kiểm sốt, phòng ngừa rủi ro: Kiểm soát rủi ro trọng tâm quản trị rủi ro Đó việc sử dụng biện pháp, kỹ thuật, cơng cụ, chiến l ược, chương trình hoạt động để ngăn ngừa, phòng tránh ho ặc gi ảm thi ểu tổn thất, ảnh hưởng không mong đợi có th ể xãy đ ối v ới ngân hàng Các biện pháp kiểm sốt là: phòng tránh rủi ro, ngăn ngừa tổn thất, chuyển giao rủi ro, đa dạng rủi ro, quản trị thông tin, … Tài trợ rủi ro: Mặc dù, thực biện pháp phòng ngừa, nh ưng rủi ro xãy Khi đó, trước hết cần theo dõi, xác đ ịnh xác tổn thất tài sản, nguồn nhân lực giá trị pháp lý Sau đó, cần thiết lập biện pháp tài trợ phù hợp Nhìn chung, bi ện pháp chia làm hai nhóm: tự khắc phục chuy ển giao rủi ro Những thiệt hại từ rủi ro khoản Đối với NH: Trang Tiểu luận môn Quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại Xem xét chức trung gian tính dụng, ngân hàng m ất tính khoản sẽ: Buộc phải chạy đua huy động vốn dẫn đến lãi suất huy động cao Lãi suất huy động cao buộc lãi suất cấp tín dụng cao khó cho vay Khi buộc phải trả lãi suất huy động cho vay rõ ràng ngân hàng bị lỗ Không đáp ứng nhu cầu rút tiền dẫn đến niềm tin c Người gửi tiền (kể giao dịch liên ngân hàng) Không đáp ứng nhu cầu giải ngân cho khoản cấp tín d ụng Đối với kinh tế liên quan vấn đề lạm phát, tăng trưởng kinh tế, ổn định đời sống xã hội: Ảnh hưởng đến hoạt động đầu tư Khi lãi suất ti ền g ửi tăng, nguồn tiền tập trung gửi vào ngân hàng làm cho kinh tế gi ảm kênh huy động vốn; kênh huy động vốn qua hoạt động th ị tr ường ch ứng khốn gặp khó khăn, doanh nghiệp khó để có th ể huy đ ộng v ốn phục vụ sản xuất kinh doanh Khi lãi suất cấp tín dụng cao làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, dẫn đến giá tăng (lạm phát tăng), gi ảm quy mô đầu tư dẫn đến giảm tăng trưởng kinh tế Khi giá tăng ảnh hưởng đến đời sống người dân, với nguồn thu nhập không tăng mà giá tăng, hàng hóa trở nên đắt đ ỏ nên gây khó khăn cho đời sống người dân Nguyên nhân dẫn đến tình trạng ngân hàng th ương mại khả khoản Dòng vốn tiền gửi thành phần kinh tế xã h ội vào ngân hàng thương mại bị hạn chế tác động lạm phát lòng tin Về phía ngân hàng thương mại, điều kiện kinh doanh thu ận l ợi năm gần làm nảy sinh tư tưởng chủ quan, tăng tr ưởng tín dụng q nóng lại bng lỏng sách quản lý rủi ro làm m ất cân đối số tương quan cấu tài sản, không đ ảm b ảo tỷ lệ an toàn theo tiêu chuẩn Ngân hàng Nhà n ước Vi ệt Nam Trong bối cảnh đó, Ngân hàng Nhà nước th ực sách tiền tệ thắt chặt cách liệt nhằm thu khối lượng tiền mặt đồng Trang Tiểu luận môn Quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại Việt Nam lớn từ lưu thơng số ngân hàng thương mại xoay chuyển kịp thời, bị khoản cấu đầu t Ngân hàng thương mại không thực sách quản lý rủi ro khoản cách khoa học Do tính ch ất hệ th ống đ ặc bi ệt chặt chẽ ngành quan hệ vốn ngân hàng, ch ỉ cần vài ngân hàng khả khoản gây hiệu ứng dây chuy ền, nhanh chóng lan toả toàn hệ thống ngân hàng Sự sụt giảm mạnh giá cổ phiếu ngân hàng th ời gian qua, có nguyên nhân từ việc nhà đầu tư nhận thấy khủng hoảng khoản xảy với ngân hàng Nguyên nhân gây nên s ự s ụt giảm mạnh cổ phiếu ngân hàng th ương mại cổ ph ần, đặc bi ệt hàng loạt ngân hàng thương mại cổ phần nhỏ xuất phát t v ấn đ ề khoản Rủi ro khoản rủi ro tài tính lỏng c tài s ản khơng ổn định Một tổ chức tài (ngân hàng) có th ể m ất kh ả khoản số tín nhiệm tín dụng tổ chức giảm sút, t ổ chức đối mặt với tình trạng lượng tiền ạt khơng d ự kiến đ ược trước hay kiện khiến cho đối tác khơng muốn giao d ịch cho vay tổ chức Tổ chức đối m ặt v ới r ủi ro khoản thị trường hoạt động tổ chức có nguy kh ả khoản Rủi ro khoản thường kèm với nhiều rủi ro khác Nếu đối tác vay tiền ngân hàng có nguy vỡ n ợ ngân hàng phải huy động tiền từ nguồn khác để toán khoản vay c ngân hàng, bù đắp vào chi trả Nếu ngân hàng khơng có kh ả huy động tiền từ nguồn khác để tốn khoản n ợ ngân hàng phải đối mặt với rủi ro vỡ nợ Nh vậy, rủi ro khoản g ắn liền với rủi ro tín dụng Những giải pháp để phòng ngừa hạn chế rủi ro kho ản ngân hàng thương mại Nhóm giải pháp quản trị khoản hỗn hợp Ngân hàng nên sử dụng hỗn hợp hai biện pháp quản lý rủi ro khoản quản lý tài sản có quản lý tài sản n ợ m ột cách linh ho ạt Như ngân hàng vừa tích trữ tài sản khoản để đáp ứng phần nhu cầu khoản, phần lại đáp ứng cách vay thị trường tiền tệ phát hành kỳ phiếu ngắn hạn,trái phiếu Trang Tiểu luận môn Quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại dài hạn Để quản trị khoản tốt ngân hàng cần ph ải phân tích yếu tố ảnh hưởng đến chiến lược khoản hỗn hợp, từ rút nên dự trữ tài sản có tính khoản nhiều hay tìm nguồn tài trợ từ bên nhiều a Chú trọng đầu tư vào tài sản có tính khoản cao Tiền mặt tiền gửi TCTD khác: Ngân hàng thay dự trữ tiền dư thừa tiền mặt gửi tiền tổ ch ức tín d ụng khác, tiền gửi tổ chức tín dụng có tính khoản cao, tỷ suất sinh lợi cao tiền mặt, giúp ngân hàng dễ dàng toán kho ản tiền giao dịch ngân hàng với Ngân hàng có th ể rút khoản tiền gửi để chi trả yêu cầu cấp thiết, khoản n ợ ph ải tốn có khó khăn khoản ngân hàng Đồng th ời trì lượng tiền mặt quỹ hợp lý để giải kịp th ời nh ững r ủi ro lường trước Chứng khoán khoản: Chứng khoán khoản loại tài sản có tính khoản cao, trường hợp có r ủi ro xảy ngân hàng bán chứng khốn khoản để toán khoản nợ đến hạn cách nhanh chóng Đặc biệt nên trọng vào đ ầu tư chứng khốn thị trường nhiều ngân hàng ch ỉ có ch ứng khốn phủ mà khơng có chứng khốn thị trường (Chứng khốn sẵn sàng đ ể bán), chứng khốn thị tr ường có tỷ su ất sinh l ợi cao h ơn so với chứng khốn phủ giao dịch sàn giao dịch nên tính khoản cao b Tiếp tục nâng cao chất lượng tìm nguồn tài trợ từ bên ngồi Ngân hàng cần thực gắn kết quản trị khoản với quản lý tài sản nợ Tăng cường huy động vốn từ thị trường dân cư, đảm bảo m ức tăng trưởng huy động tiền gửi phù hợp với mức tăng trưởng tín dụng Ngồi ra, ngân hàng cần tiếp tục thực đa dạng hóa nguồn vốn theo nhóm khách hàng, theo loại tiền theo thời hạn, để làm giảm nh ạy cảm tài sản nợ với biến động kinh tế Đa dạng hóa nguồn vốn giúp ngân hàng đảm bảo an toàn khoản tốt Quản lý tài sản n ợ đồng nghĩa với việc tạo mối quan hệ bền vững với ngu ồn tài tr ợ này, đặc biệt khách hàng lớn, khách hàng truyền thống, khách hàng tổ chức phủ, ngân hàng nhà nước ngân hàng l ớn thị trường liên ngân hàng Đây nguồn tài tr ợ tương đối dồi Trang Tiểu luận môn Quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại mà đi, ngân hàng phải đối mặt v ới việc m ột l ượng vốn tiềm lớn Giải pháp cấu tổ chức quản trị rủi ro Ngân hàng cần phải có phận quản lý rủi ro cụ thể Ngân hàng thường gặp phải nhiều rủi ro rủi ro khoản, rủi ro tín d ụng, hay rủi ro thị trường, rủi ro lãi suất Nh ững loại rủi ro th ường có mối quan hệ tác động lẫn cần có phận quản lý rủi ro chung cho tồn ngân hàng để quản lý cách chặt chẽ r ủi ro x ảy ngân hàng Rủi ro khoản bị tác động nh ững rủi ro khác, quản lý chặt chẽ rủi ro giúp ngân hàng h ạn ch ế phòng ng ừa rủi ro khoản Nhóm giải pháp hỗ trợ a Giải pháp sách Ngân hàng cần tiếp tục hồn thiện hệ thống sách quản tr ị r ủi ro khoản vững sở kết hợp chuẩn mực an toàn ngân hàng nhà nước (thông tư 13/2010/TT-NHNN) với điều kiện đ ịnh hướng cụ thể ngân hàng Hệ thống chinh sách cần ban hành theo trình tự thẩm quyền b Thực phân tích hành vi tài sản nợ Ngân hàng cần thực nghiên cứu ảnh hưởng kiện lớn lịch sử lên dòng tiền để nắm bắt xu h ướng biến động tài sản nợ danh mục bảng cân đ ối biến thị trường thay đổi, tạo chủ động cho ngân hàng vi ệc xây dựng phương án đối phó thị trường biến động t ương tự tương lai Ngoài cần tăng cường việc dự báo, phân tích xu h ướng th ị trường tương lai gần để suy đoán thay đ ổi bảng cân đối dòng tiền vào tài sản – nợ, tăng tính ch ủ động việc lập kế hoạch đầu tư hay huy động ngân hàng c Nhóm giải pháp kiểm tra, giám sát Chú trọng công tác giám sát báo cáo n ội b ộ: Việc kiểm tra, giám sát báo cáo nội ngân hàng thường xuyên kịp th ời mang lại nguồn thông tin quan trọng cần thiết cho việc quản tr ị r ủi ro Trang Tiểu luận môn Quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại hiệu Dòng thơng tin phận liên quan nh khối nguồn vốn, khối quản trị rủi ro, phải lưu thông, trôi chảy không đ ược đ ứt đoạn Nâng cao vai trò tham gia Kiểm tốn n ội b ộ: Bộ phận kiểm sốt đóng vai trò quan trọng cơng tác quản trị rủi ro nói chung rủi ro khoản nói riêng Ban kiểm soát ph ận ki ểm toán cần thực kiểm tra, đánh giá thường xuyên toàn diện tính hiệu khung hoạt động quản trị rủi ro khoản, tính tuân th ủ sách quản trị rủi ro khoản hạn mức, v ị r ủi ro khoản Từ đó, kịp thời đề biện pháp chỉnh đốn s ửa ch ữa thích hợp cho khung quản trị, sách quy trình qu ản tr ị r ủi ro khoản d Nhóm giải pháp nhận Ngân hàng cần liên tục hướng dẫn đào tạo đội ngũ nhân viên tr ực tiếp tham gia vào trình quản trị rủi ro khoản tầm quan trọng quy trình quản trị theo chuẩn mực thơng lệ m ới nh ất Yêu cầu ban quản lý lãnh đạo đặc biệt người có trách nhiệm ngân hàng tự nâng cao kiến th ức thân quản trị rủi ro khoản qua khóa đào tạo hội thảo quản trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro khoản ngân hàng nói riêng Tóm lại, quản trị rủi tro khoản vấn đề sống đối v ới m ỗi ngân hàng thương mại giai đoạn nay, câu nói n ổi tiếng ơng Malcolm D Knight, Tổng giám đốc công ty BIS “Thanh khoản dầu bơi trơn bánh cỗ máy tài chính” Trang ... quản trị rủi ro Ngân hàng cần phải có phận quản lý rủi ro cụ thể Ngân hàng thường gặp phải nhiều rủi ro rủi ro khoản, rủi ro tín d ụng, hay rủi ro thị trường, rủi ro lãi suất Nh ững loại rủi ro. .. Trang Tiểu luận môn Quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại Việt Nam lớn từ lưu thơng số ngân hàng thương mại xoay chuyển kịp thời, bị khoản cấu đầu t Ngân hàng thương mại khơng thực sách quản lý rủi. .. cần có phận quản lý rủi ro chung cho tồn ngân hàng để quản lý cách chặt chẽ r ủi ro x ảy ngân hàng Rủi ro khoản bị tác động nh ững rủi ro khác, quản lý chặt chẽ rủi ro giúp ngân hàng h ạn ch