ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TRẦN VĂN HUY KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẬN NGŨ HÀNH SƠN LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Đà Nẵng – Năm 2018 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TRẦN VĂN HUY KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẬN NGŨ HÀNH SƠN LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: TS Nguyễn Ngọc Anh Đà Nẵng – Năm 2018 MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu đề tài Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu .3 Bố cục luận văn Tổng quan tình hình nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 12 1.1 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 12 1.1.1 Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 12 1.1.2 Rủi ro tín dụng cho vay ngân hàng thương mại 16 1.1.3 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngân hàng thương mại 21 1.2 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 22 1.2.1 Đặc điểm kiểm sốt rủi ro tín dụng Cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thương mại 22 1.2.2 Nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng Cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thương mại 25 1.2.3 Tiêu chí đánh giá kết kiểm sốt rủi ro tín dụng Cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thương mại 34 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 36 1.3.1 Nhóm nhân tố chủ quan thuộc ngân hàng 36 1.3.2 Nhóm nhân tố khách quan 38 KẾT LUẬN CHƯƠNG 41 CHƯƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NHNo&PTNT VIỆT NAM CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN 42 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NHNo&PTNT VIỆT NAM - CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN 42 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển NHNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh Ngũ Hành Sơn 42 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ cấu tổ chức, quản lý .43 2.1.3 Kết kinh doanh Chi nhánh qua năm 2014 - 2016 46 2.2 THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM - CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN 50 2.2.1 Môi trường kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh Ngũ Hành Sơn .50 2.2.2 Tình hình cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh Ngũ Hành Sơn 52 2.2.3 Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng Cho vay cá nhân kinh doanh NHNo&PTNT Chi nhánh Ngũ Hành Sơn 56 2.3 KẾT QUẢ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM - CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN 77 2.3.1 Cơ cấu dư nợ .77 2.3.2 Tỷ lệ nợ xấu 79 2.3.3 Tỷ lệ trích lập dự phòng 80 2.3.4 Tỷ lệ xóa nợ ròng 82 2.4 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN 82 2.4.1 Những kết đạt 82 2.4.2 Những mặt hạn chế 83 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế 84 KẾT LUẬN CHƯƠNG 88 CHƯƠNG MỘT SỐ KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NHNo&PTNT VIỆT NAM - CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN 89 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT CÁC KHUYẾN NGHỊ 89 3.1.1 Định hướng chung họat động kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Ngũ Hành Sơn 89 3.1.2 Định hướng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Ngũ Hành Sơn 90 3.2 MỘT SỐ KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NHNo&PTNT - CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN 93 3.2.1 Hoàn thiện biện pháp né tránh RRTD cho vay cá nhân kinh doanh .93 3.2.2 Hoàn thiện biện pháp ngăn ngừa RRTD cho vay cá nhân kinh doanh .98 3.2.3 Hoàn thiện biện pháp giảm thiểu RRTD cho vay cá nhân kinh doanh 103 3.2.4 Hoàn thiện biện pháp chuyển giao RRTD cho vay cá nhân kinh doanh 105 3.2.5 Một số khuyến nghị nhằm hỗ trợ cho công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam -Chi nhánh Ngũ Hành Sơn 107 3.2.6 Một số khuyến nghị khác 109 KẾT LUẬN CHƯƠNG 114 KẾT LUẬN 115 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (bản sao) DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng TSCĐ Tài sản cố định TSĐB Tài sản đảm bảo SXKD Sản xuất kinh doanh NH Ngân hàng NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn CNKD Cá nhân kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng NHNN Ngân hàng nhà nước CBTD Cán tín dụng BĐS Bất động sản DANH MỤC BẢNG BIỂU Số hiệu bảng Tên bảng biểu Trang 2.1 Tình hình huy động vốn Chi nhánh 46 2.2 Tình hình cho vay Chi nhánh 48 2.3 Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh 49 2.4 Tình hình dư nợ cá nhân kinh doanh theo ngành 20142016 53 2.5 Tình hình dư nợ cá nhân kinh doanh theo thời hạn 20142016 56 2.6 Biến động số lượng khách hàng cá nhân thuộc nhóm nợ 67 2.7 Xếp hạng tín dụng chi nhánh 72 2.8 Bảo hiểm tín dụng khoản vay kinh doanh KHCN 76 2.9 Cơ cấu dư nợ NHNo&PTNT - Chi nhánh Ngũ Hành Sơn 2014-2016 77 2.10 Số khách hàng nhóm 2,3,4,5 NHNo&PTNT - Chi nhánh Ngũ Hành Sơn 2014-2016 79 2.11 Tỷ lệ nợ xấu NHNo&PTNT - Chi nhánh Ngũ Hành Sơn 2014-2016 79 2.12 Cơ cấu nợ xấu chi nhánh Ngũ Hành Sơn 2014-2016 80 3.1 Kế hoạch phát triển tín dụng cá nhân Chi nhánh 91 DANH MỤC HÌNH VẼ Số hiệu hình 2.1 Tên hình Sơ đồ cấu tổ chức quản lý NHNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh Ngũ Hành Sơn Trang 44 114 KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ thực trạng cơng tác kiểm sốt RRTD cho vay CNKD NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Ngũ Hành Sơn định hướng chi nhánh lĩnh thời gian đến, nội dung chương đề xuất số khuyến nghị nhằm hồn thiện cơng tác kiểm soát RRTD cho vay CNKD chi nhánh Mặc dù thực tế hoạt động kinh doanh ngân hàng phải đối mặt chấp nhận rủi ro, sử dụng biện pháp nhằm né tránh phần, hạn chế mức thấp RRTD giảm thiểu tổn thất gây ra, nâng cao khả quản trị điều hành, đảm bảo cho hoạt động tín dụng Chi nhánh tăng trưởng ổn định, bền vững Ngoài ra, chương đề xuất số khuyến nghị NHNo&PTNT Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chính phủ vấn đề chế, sách,… để ngày hồn thiện cơng tác kiểm soát RRTD cho vay CNKD thời gian đến 115 KẾT LUẬN Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay nói chung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh nói riêng hoạt động ngân hàng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, tăng hiệu hoạt động kinh doanh, tăng cường lực tài Ngân hàng thương mại Việt Nam điều kiện phát triển kinh tế thị trường hội nhập quốc tế chủ trương lớn Đảng Nhà nước ta đạo toàn ngành ngân hàng triển khai thực Đề tài luận văn “Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn” chọn nghiên cứu để giải vấn đề quan trọng giai đoạn Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu khoa học phân tích đánh giá tổng kết thực tiễn, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: - Luận văn khái quát hóa sở lý thuyết hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại, rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHTM, nguyên nhân phát sinh nội dung kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHTM - Luận văn nghiên cứu thực trạng hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh Ngũ Hành Sơn giai đoạn từ năm 2014 đến năm 2016, sâu phân tích, lý giải thực trạng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh Ngũ Hành Sơn, qua đánh giá nguyên nhân dẫn đến tồn công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh Ngũ Hành Sơn - Trên sở đánh giá thực trạng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh 116 Ngũ Hành Sơn, luận văn đề xuất số giải pháp có tính khả thi nhằm kiểm sốt nợ xấu có hiệu quả, nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh thời gian tới NHNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh Ngũ Hành Sơn thời gian qua có nhiều nỗ lực việc thực kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Mặc dù vậy, trình hoạt động nghiệp vụ, NHNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh Ngũ Hành Sơn không tránh khỏi khó khăn, vướng mắc từ nhiều phía Để tháo gỡ, giải vấn đề này, cầ có phối hợp đồng bộ, chặt chẽ NHNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh Ngũ Hành Sơn, quan hữu quan khách hàng với nhau, có hoạt động tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh chi nhánh đạt hiệu cao, kích thích phát triển địa phương, đảm bảo tăng trưởng ổn định kinh tế DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo kết kinh doanh năm 2014, 2015, 2016 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn Nguyễn Huy Bé (2015), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam, Chi nhánh Đắk Nông, Luận văn thạc sỹ Tài ngân hàng Đại học Kinh tế Đà Nẵng Cẩm nang tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Frederic S Mishkin, Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học kỹ thuật Frederic S Miskin (2011), Tiền tệ Ngân hàng Thị trường Tài chính, NXB Khoa học kỹ thuật TS Phan Thị Thu Hà TS Nguyễn Thị Thu Thảo (2012), Giáo trình "Quản trị Ngân hàng thương mại", NXB Thống kê PGS TS Phan Thị Thu Hà, Ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê Nguyễn Thị Bích Huyền (2015), Kiểm soát RRTD cho vay khách hàng doanh nghiệp NHTM cổ phần Công thương Việt Nam, Chi nhánh Bắc Đà Nẵng, Luận văn thạc sỹ Tài ngân hàng Trường Đại học kinh tế Đà Nẵng Peter S Rose, Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài 10 Phương hướng, nhiệm vụ năm 2017 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn 11 Nguyễn Thị Mai Quyên (2015), Kiểm soát RRTD cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Quân đội – Chi nhánh Đắk Lắk, Luận văn thạc sỹ Tài ngân hàng Trường Đại học Kinh tế Đà Nẵng 12 Huỳnh Thị Thanh Thủy (2016), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Đông ĐắkLắk, Luận văn thạc sỹ Tài ngân hang Đại học Kinh tế Đà Nẵng 13 Nguyễn Thị Thúy (2014), Kiểm soát rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân NHTM Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – Chi nhánh Sông Hàn, Luận văn thạc sỹ Tài ngân hàng Đại học Kinh tế Đà Nẵng 14 Sổ tay tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 15 Các trang web: www.sbv.gov.vn, www.vbard.com.vn 16 Báo tạp chí - Tạp chí Ngân hàng - Tạp chí Tài - Tạp chí Thị trường Tài tiền tệ ... luận rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng, kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay đặc thù rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh. .. TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TRẦN VĂN HUY KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẬN NGŨ HÀNH SƠN LUẬN VĂN THẠC... hình cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh Ngũ Hành Sơn 52 2.2.3 Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng Cho vay cá nhân kinh doanh NHNo&PTNT Chi nhánh Ngũ Hành Sơn