BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRẦN THỊ HÀ THANH HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUY NHƠN LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng – Năm 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRẦN THỊ HÀ THANH HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUY NHƠN Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học : PGS.TS LÂM CHÍ DŨNG Đà Nẵng – Năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khoa học khác Tác giả luận văn Trần Thị Hà Thanh MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu đề tài Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG 1.1.1 Hoạt động cho vay Ngân hàng 1.1.2 Hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng 13 1.1.3 Rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng 16 1.2 HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 21 1.2.1 Nội dung hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng thương mại 21 1.2.2 Tiêu chí đánh giá kết hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 24 1.2.3 Nhân tố ảnh hưởng đến công tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 27 KẾT LUẬN CHƯƠNG 32 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUY NHƠN 33 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUY NHƠN 33 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 33 2.1.2 Mô hình tổ chức 33 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh chủ yếu 36 2.2 THỰC TRẠNG CƠNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUY NHƠN 39 2.2.1 Những biện pháp thực nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp VCB Quy Nhơn 39 2.2.2 Phân tích kết hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Quy Nhơn 59 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUY NHƠN 66 2.3.1 Những mặt đạt 66 2.3.2 Những tồn công tác hạn chế rủi ro tín dụng 67 2.3.3 Nguyên nhân tồn tại, bất cập công tác hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Quy Nhơn 69 KẾT LUẬN CHƯƠNG 76 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUY NHƠN 77 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ CƠNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUY NHƠN 77 3.1.1 Định hướng phát triển VCB Quy Nhơn 77 3.1.2 Định hướng hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp VCB Quy Nhơn 78 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUY NHƠN 79 3.2.1 Xây dựng điều chỉnh danh mục cho vay hợp lý nhằm đảm bảo phân tán rủi ro 79 3.2.2 Hồn thiện sách khách hàng 81 3.2.3 Thực tốt quy trình cho vay 83 3.2.4 Hoàn thiện hệ thống XHTD nội thực nghiêm túc cơng tác phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro 90 3.2.5 Hoàn thiện sách bảo đảm tiền vay, quản lý tốt TSBĐ 91 3.2.6 Tích cực chủ động thực cấu lại nợ; miễn, giảm lãi suất cho khách hàng vay có triển vọng tốt 93 3.2.7 Tăng cường thu hồi nợ đẩy mạnh xử lý tài sản để thu hồi nợ 94 3.2.8 Các giải pháp hỗ trợ 96 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ KHÁC 99 3.3.1 Đối với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 99 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 100 3.3.3 Đối với phủ 101 KẾT LUẬN 103 TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CVDN Cho vay doanh nghiệp DN Doanh nghiệp GHTD Giới hạn tín dụng KHDN Khách hàng doanh nghiệp NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NVKH Nhân viên khách hàng PAKD/DADT Phương án kinh doanh/Dự án đầu tư RRCV Rủi ro cho vay RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSBĐ Tài sản bảo đảm TSCĐ Tài sản cố định TSLĐ Tài sản lưu động VCB Quy Nhơn Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quy Nhơn Vietcombank Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam XHTD Xếp hạng tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng Trang 2.1 Tình hình huy động vốn VCB Quy Nhơn 36 2.2 Tình hình dư nợ tín dụng VCB Quy Nhơn 37 2.3 Kết hoạt động kinh doanh VCB Quy Nhơn 38 2.4 Phân loại mức độ rủi ro theo XHTD Vietcombank 41 2.5 Kết XHTD VCB Quy Nhơn KHDN năm 2013 43 2.6 Quy định tỷ lệ TSBĐ/tổng dư nợ Vietcombank 51 2.7 Kết xử lý nợ từ quỹ dự phòng RRTD VCB Quy Nhơn 54 2.8 Cho vay trì cấu lại nợ KHDN 55 2.9 Tỷ lệ dư nợ CVDN từ nhóm đến nhóm 59 2.10 Biến động cấu nhóm nợ CVDN 59 2.11 Mức giảm tỷ lệ nợ xấu khoản CVDN 60 2.12 Rủi ro tín dụng doanh nghiệp theo ngành kinh tế 61 2.13 Rủi ro tín dụng doanh nghiệp theo kỳ hạn 63 2.14 Rủi ro tín dụng doanh nghiệp theo loại hình DN 64 2.15 Mức giảm tỷ lệ xóa nợ ròng CVDN 654 2.16 Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro khoản CVDN 645 2.17 Mức giảm lãi treo 65 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hiện hoạt động cấp tín dụng hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận cho NH Theo báo cáo thu nhập – chi phí NHTM Việt Nam thu nhập từ hoạt động tín dụng ln chiếm tỷ trọng từ 70%-80% tổng thu nhập, đồng thời hoạt động gặp nhiều RR RRTD xảy có tác động lớn ảnh hưởng đến tồn phát triển TCTD, cao ảnh hưởng đến hệ thống NH toàn kinh tế Về nguyên tắc, NH khơng thể loại bỏ hồn tồn RRTD mà áp dụng biện pháp phòng ngừa giảm thiểu tối đa thiệt hại rủi ro xảy Kể từ đầu năm 2012 đến nay, kinh tế Việt Nam phải đối diện với nhiều khó khăn, thách thức hậu suy thối kinh tế tồn cầu đóng băng bất động sản Trong bối cảnh đó, phần lớn DN nước hoạt động cầm chừng để vượt qua khó khăn chờ đợi hội để khơi phục sản xuất, nhiều DN phải ngừng hoạt động, nhiều DN khơng có khả trả nợ đến hạn nợ xấu NHTM tăng cao Tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quy Nhơn hoạt động CVDN chiếm tỷ trọng 60% tổng dư nợ vay với tăng trưởng tín dụng nợ xấu từ cho vay KHDN có xu hướng tăng cao năm gần Và năm 2013 nói năm đỉnh điểm vấn đề với mức nợ xấu CVDN lên đến 4,96% (năm 2011 0,28%), chi nhánh nỗ lực công tác hạn chế RRTD kết đạt hạn chế, chi phí trích lập dự phòng rủi ro tăng cao, lợi nhuận chi nhánh giảm mạnh Do việc nghiên cứu đề xuất giải pháp nhằm hạn chế RRTD cho vay KHDN, hạn chế nợ xấu quan trọng, cấp bách có ý nghĩa sống chi nhánh Là cán cơng tác VCB Quy Nhơn nhiều năm, với mong muốn 91 phải tích cực hợp tác với NH việc xác minh độ tin cậy số liệu Việc đánh giá thơng tin phi tài phụ thuộc nhiều vào chủ quan NVKH, nhân viên quản lý nợ chi nhánh nên quy định việc đánh giá phải kèm với giải thích cụ thể sở đánh giá tiêu Trích lập dự phòng rủi ro coi biện pháp quan trọng để hạn chế rủi ro, RRTD Bởi lẽ, TSBĐ chưa thể giúp NH thu hồi đầy đủ khoản vay lúc KH có đủ TSBĐ áp lực cạnh tranh đòi hỏi NH phải chấp nhận cho vay có bảo đảm phần tài sản cho vay bảo đảm không tài sản Với tình này, cách cuối NH phải dùng đến quỹ dự phòng RRTD Mặc dù, dự phòng rủi ro hạch tốn vào chi phí NH, lại giúp NH chủ động việc xử lý nợ xấu, chấn chỉnh lại hoạt động cho vay, nâng cao lực tài sức cạnh tranh Việc trích lập dự phòng rủi ro theo kết XHTD nội phân KH vào nhón từ nhóm đến nhóm 5, việc xếp hạng đòi hỏi phải phản ánh thực trạng KH Hơn cần rà soát, đánh giá khả phát giá trị thị trường TSBĐ (đặc biệt bất động sản bối cảnh thị trường trầm lắng nay) để xác định giá trị tài sản giá trị khấu trừ hợp lý, trích lập dự phòng rủi ro tối đa nhằm tạo nguồn để xử lý nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh mà khơng tn thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro 3.2.5 Hồn thiện sách bảo đảm tiền vay, quản lý tốt TSBĐ Việc cho vay có TSBĐ giúp NH có nguồn thu nợ thứ hai nguồn thu tạo từ khoản vay khơng khả trả nợ Để TSBĐ phát huy tối đa tác dụng NH phải quan tâm đến biện pháp quản lý tài sản sau: 92 Thứ nhất, hoàn thiện hồ sơ chấp, hồ sơ pháp lý (giấy chứng nhận sở hữu tài sản, đăng ký giao dịch đảm bảo, công chứng chứng thực, thỏa thuận hợp đồng…) vấn đề định đến quyền tài sản quyền truy đòi NH sau Các cơng việc cần phải tiến hành xác đầy đủ, tránh thiếu sót ảnh hưởng đến quyền NH TSBĐ Thứ hai, phải có sở, nguồn thơng tin tham khảo rõ ràng giá trị định giá nhằm đảm bảo tính xác, an tồn khách quan, tránh tình trạng định giá mang tính chủ quan, thiếu cứ, phương pháp định giá khơng thích hợp Việc định giá tài sản phải thường xuyên cập nhật theo giá thị trường phải định giá lại theo định kỳ tháng tối đa không 12 tháng/1 lần Đối với tài sản có biến động lớn giá phải nhanh chóng định giá lại yêu cầu KH bổ sung tài sản kịp thời, tránh gây tổn thất cho NH Nếu KH khơng có TSBĐ bổ sung NH phải có phương án rút dần vốn tín dụng để đảm bảo an tồn Đối với TSBĐ có giá trị lớn, NH nên thuê tổ chức tư vấn, tổ chức chuyên môn định giá để tránh rủi ro Việc cập nhật giá trị TSBĐ kịp thời phản ánh giá trị tính khoản tài sản đảm bảo tính xác số tiền trích lập dự phòng cụ thể nhằm hạn chế RRTD Thứ ba, thường xuyên kiểm tra, quản lý tình trạng tài sản, tránh tình trạng KH đổi tài sản có giá trị thấp dùng tài sản để chấp cho ngân hàng khác, chí bán tài sản (thường xảy tài sản máy móc thiết bị, phương tiện vận tải) Thứ tư, chi nhánh xem xét yếu tố điều kiện an tồn (phòng cháy, chống trộm cắp…) để u cầu DN mua bảo hiểm tài sản Hiện tại, chi nhánh không bắt buộc DN phải mua bảo hiểm cho TSBĐ nên tài sản bị cháy, nổ, tai nạn… ảnh hưởng đến việc trả nợ cho NH 93 Thứ năm, để tạo thuận lợi cho NH việc xử lý TSBĐ để thu hồi nợ chi nhánh nên thực ký kết Hợp đồng ủy quyền xử lý TSBĐ phải thực công chứng hợp đồng uỷ quyền Hợp đồng uỷ quyền có nội dung sau: Bên uỷ quyền (chủ sở hữu hợp pháp tài sản), Bên uỷ quyền VCB Quy Nhơn Phạm vi uỷ quyền: Để đạt mục đích xử lý TSBĐ phát sinh trường hợp xử lý TSBĐ theo hợp đồng bảo đảm ký kết Bên uỷ quyền đồng ý uỷ quyền cho Bên uỷ quyền cam kết không hủy ngang việc ủy quyền với nội dung sau: Thực thủ tục liên quan đến việc xử lý TSBĐ theo quy định Pháp luật; làm việc với quan chức ký hồ sơ/giấy tờ liên quan trình xử lý TSBĐ bao gồm không giới hạn công việc ký hợp đồng chuyển nhượng/mua bán TSBĐ, nhận TSBĐ để trừ nợ thực thủ tục, ký văn bản, thỏa thuận khác có liên quan trình xử lý TSBĐ Ngân hàng quyền định giá bán tài sản, chi phí thời điểm xử lý TSBĐ; Toàn quyền định số tiền thu từ xử lý TSBĐ 3.2.6 Tích cực chủ động thực cấu lại nợ; miễn, giảm lãi suất cho khách hàng vay có triển vọng tốt - Tích cực thực cấu lại thời hạn trả nợ theo quy định Quyết định 780/QĐ-NHNN ngày 23/04/2012 Chỉ thị 04/CT-NHNN ngày 17/09/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước KH khó khăn tạm thời, có khả chuyển biến tích cực hoạt động sản xuất kinh doanh trả nợ tốt sau cấu Chi nhánh nên cương không thực cấu lại thời hạn trả nợ giữ nguyên nhóm nợ KH sử dụng vốn sai mục đích quy định hợp đồng tín dụng, vi phạm quy định khác hợp đồng tín dụng quy định pháp luật có liên quan; đảm bảo kiểm sốt chất lượng tín dụng chất không che dấu nợ xấu 94 - Xem xét thực giảm, miễn lãi vay KH đáp ứng đủ điều kiện theo nguyên tắc: + Giảm, miễn lãi để tận thu phần toàn nợ gốc và/hoặc phần lãi cho VCB Quy Nhơn + Số tiền giảm, miễn lãi phù hợp với khả tài chi nhánh khách hàng có đủ hồ sơ giảm, miễn lãi theo quy định 3.2.7 Tăng cường thu hồi nợ đẩy mạnh xử lý tài sản để thu hồi nợ - Trước hết chi nhánh cần xây dựng quy trình xử lý nợ có vấn đề, quy trình xử lý tài sản bảo đảm hiệu để thống thực - Tăng cường hoạt động Ban xử lý nợ có vấn đề: Định kỳ hàng tuần Ban xử lý nợ phải tiến hành họp phân tích đánh giá tình hình thực trạng khách hàng, tình hình tài sản bảo đảm, công nợ, hàng tồn kho, khả thu hồi nợ, biện pháp tiến độ thu hồi để xử lý sớm hiệu khoản nợ có vấn đề - Tập trung nguồn lực cho công tác xử lý thu hồi nợ có vấn đề đảm bảo việc thu hồi nợ liên tục liệt Thông thường NVKH trực tiếp quản lý DN phối hợp với Lãnh đạo phòng Ban xử lý nợ có vấn đề thực việc thu hồi nợ, xử lý tài sản bảo đảm Tuy nhiên tuỳ mức độ tính chất khoản nợ phân thêm nhân viên khác hỗ trợ - Phân công cụ thể trách nhiệm cá nhân tiến độ biện pháp thu hồi nợ có chấm điểm xếp hạng đánh giá lao động hàng năm có hình thức khen thưởng hợp lý cá nhân có kết thu hồi nợ xấu tốt - Tổ xử lý nợ có vấn đề NVKH phụ trách làm việc trực tiếp với KH có nợ có vấn đề để áp dụng biện pháp thu hồi nợ phù hợp nguyên tắc phân nhóm KH nư sau: Nhóm 1: KH khó khăn có thiện chí hợp tác, thiện chí xử lý 95 TSBĐ tiến hành thỏa thuận với KH việc xử lý tài sản để thu hồi nợ tiến độ thu nợ Nhóm 2: KH sử dụng vốn vay mục đích có nguồn trả nợ khơng hợp tác khơng có thiện chí trả nợ tiến hành thủ tục khởi kiện Nhóm 3: KH sử dụng vốn vay sai mục đích, có dấu hiệu lừa đảo, có nguồn trả nợ thiếu hợp tác phối hợp với quan cơng an để có chế tài phù hợp Bên cạnh để tăng cường hiệu xử lý nợ xấu NH cần tạo mối quan hệ với quan liên quan đến việc xử lý nợ xấu thông qua việc thăm hỏi, giao lưu, tặng quà cần phải lập quỹ xử lý nợ xấu để NVKH, tổ xử lý nợ có nguồn kinh phí để sử dụng trường hợp cần thiết - Bán nợ xấu cho công ty quản lý tài sản, công ty mua bán nợ Chi nhánh thực rà soát, đánh giá khoản nợ có vấn đề, thực mua bán nợ hiệu việc phát tài sản, khởi kiện KH Ưu tiên bán nợ sử dụng dự phòng rủi ro, nợ có TSBĐ khó xử lý, phức tạp, nợ KH thiếu thiện chí Cũng xử lý nợ xấu thơng qua mua - bán nợ gắn với tái cấu trúc DN, hoạt động kinh doanh rủi ro, thực tế cho thấy xây dựng tiêu chí để kiểm soát, quản trị rủi ro Cần có quy định, văn pháp luật cụ thể thống việc chuyển đổi nợ thành vốn cổ phần để giải nợ xấu cho NH đồng thời giúp DN vượt qua khó khăn, làm cho thị trường tài nói riêng kinh tế nói chung phát triển Điều quan trọng hiệu kinh tế phải đặt lên hàng đầu, phương án kinh doanh mua - bán nợ tái cấu trúc DN phải nghiên cứu kỹ để đảm bảo đạt hiệu cao 96 3.2.8 Các giải pháp hỗ trợ a Nâng cao chất lượng chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp cho nhân viên làm cơng tác tín dụng Con người vừa yếu tố trung tâm, vừa tảng để phát hiện, đánh giá hạn chế kịp thời RRTD đồng thời nguyên nhân gây tổn thất tín dụng từ rủi ro xuất phát từ yếu tố đạo đức, lực yếu Một mơ hình quản lý RRTD có hồn hảo, quy trình cấp tín dụng có chặt chẽ đến người cụ thể để vận hành mơ hình bị hạn chế lực không đáp ứng yêu cầu đạo đức thiệt hại, tổn thất tín dụng xảy ra, chí nặng nề Vì thế, cơng tác tín dụng cơng tác quản lý rủi ro NH đòi hỏi nhân viên làm cơng tác tín dụng khơng có trình độ chun mơn cao, có kinh nghiệm mà phải có đạo đức nghề nghiệp Để đạt điều đó, chi nhánh cần xây dựng phát triển nguồn nhân lực hiệu Tăng cường công tác đào tạo, tái đào đạo, thực đào tạo định kỳ thường xuyên để nâng cao trình độ kiến thức khả vận dụng kinh nghiệm, kỹ thuật thẩm định tín dụng, quản lý rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng Ngồi ra, Chi nhánh phải tiến hành rà soát lại đội ngũ cán nhân viên, trọng nhân viên có lực phẩm chất tốt vào vị trí chủ chốt, phụ trách cho vay DN lớn, dự án quan trọng có độ khó cao Khuyến khích sáng kiến, đề xuất công việc, áp dụng phương pháp nhằm nâng cao hiệu thẩm định Thực sách đãi ngộ thỏa đáng lợi ích vật chất tinh thần tạo điều kiện thuận lợi tổ chức chuyến tập huấn, hỗ trợ vật chất, thời gian cho nhân viên du học, học tập nâng cao kiến thức trình độ chun mơn, tổ chức giao lưu dã ngoại…Tất điều tạo động lực làm việc mạnh mẽ cho nhân 97 viên thẩm định, có điều kiện cống hiến sức lực tài phục vụ NH phát triển Cùng với đào tạo nâng cao lực chuyên môn cần phải tăng cường giáo dục phẩm chất đạo đức nghề nghiệp cho nhân viên Việc cho vay KHDN phát sinh nhiều vấn đề nhạy cảm, nhân viên khơng có đạo đức nghề nghiệp tốt lợi dụng nhiệm vụ quyền hạn để trục lợi cá nhân gây rủi ro cho tổ chức cố tình gây khó khăn cho KH Do giáo dục nâng cao đạo đức nghề nghiệp vấn đề cần phải tăng cường trì thường xuyên, giảm thiểu rủi ro đạo đức nghề nghiệp hoạt động Chi nhánh Thực tốt phẩm chất đạo đức, nét đẹp văn hóa theo chuẩn mực Vietcombank thơng qua “Sổ tay văn hóa Vietcombank”, nỗ lực phấn đấu hướng đến mục tiêu chung NH, điều chỉnh hành vi giao tiếp ứng xử hàng ngày thân thiện hơn, văn minh b Áp dụng tiến công nghệ vào công tác thẩm định Thiết bị, công nghệ tốt giúp giảm thời gian, chi phí đồng thời nâng cao hiệu phân tích đánh giá rủi ro tài PAKD/DAĐT Vì vậy, VCB Quy Nhơn cần thực số giải pháp sau: - Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin nghiệp vụ thẩm định, đào tạo cán đủ lực tiếp nhận kỹ thuật nhằm nâng cao lực, hiệu thiết bị có - NH cần đầu tư trang thiết bị, công nghệ đồng đại để phục vụ cho trình thẩm định Điều giúp cho cán thẩm định xử lý nhanh xác thơng tin thu thập được, tạo điều kiện cho cán thẩm định thực đầy đủ quy trình thẩm định, tạo nên tính thống phương pháp thẩm định, giúp cán thẩm định trao đổi thông tin thuận lợi hơn, giảm bớt thời gian chi phí cho công tác thẩm định 98 c Sử dụng điều khoản hợp đồng để hạn chế rủi ro Dựa vào mẫu hợp đồng tin dụng soạn sẵn Vietcombank với nội dung bản, chi nhánh cần cụ thể, chi tiết trường hợp xảy nội dung điều kiện giải ngân, chứng từ thông tin phải cung cấp, biện pháp giám sát, kiểm tra sử dụng vốn vay, trường hợp giảm hạn mức cho vay, ngừng chấm dứt cho vay để có sở việc thực hợp đồng tín dụng tránh tranh chấp pháp lý xảy Ngồi cần thiết đưa vào hợp đồng biện pháp áp dụng bổ sung cần thiết khác nhằm hạn chế RRTD như: Bổ sung tài sản bảo đảm, mua bảo hiểm tài sản, hình thức yêu cầu bảo lãnh d Sử dụng công cụ bảo hiểm TSBĐ - Bảo hiểm tín dụng: Với bảo hiểm tín dụng, hiệu hạn chế RRTD NH cao nhiều lẽ có bên thứ ba thực thay nghĩa vụ tài cho KH trường hợp KH khơng thực cam kết Một số hình thức bảo hiểm như: Bảo hiểm cho hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay Hiện chi nhánh yêu cầu KH cá nhân tham gia bảo hiểm tín dụng nhằm bù đắp tổn thất RRTD xảy ra, KHDN chưa yêu cầu thực Trong thời gian tới, chi nhánh nên mở rộng nhiều hình thức bảo hiểm áp dụng DN vay Đây cách NH chuyển giao phần RRTD sang cho công ty bảo hiểm - Tài sản bảo đảm: Chi nhánh nhận cầm cố chấp tài sản có tính khoản cao, dễ xử lý có rủi ro xảy Đối với tài sản mà KH chưa hoàn thiện thủ tục pháp lý sở hữu tài sản yêu cầu khách hàng hoàn thành việc đăng ký sở hữu tài sản, nhà xưởng, cơng trình đất nhận cầm cố, chấp Đối với cho vay mà tài sản đảm bảo hình thành từ vốn vay, yêu cầu khách hàng hoàn thiện thủ tục đăng ký sở hữu tài sản dự án hoàn thành điều kiện bắt buộc, đồng thời thường 99 xuyên kiểm tra, rà soát hồ sơ pháp lý thực trạng TSBĐ 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ KHÁC 3.3.1 Đối với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng Vietcombank Tăng cường cơng tác tổng hợp số liệu KH hệ thống Vietcombank, thông tin ngành nghề kinh tế từ cung cấp thơng tin có chất lượng làm sở so sánh nhiều DN ngành nghề, cung cấp tin ngành nghề có chất lượng, có tính dự báo cao Trung tâm thơng tin tín dụng cần tăng cường hợp tác với trung tâm thông tin khác để mở rộng tìm kiếm thơng tin đa dạng, xác, nhanh chóng có nhu cầu thơng tin từ chi nhánh để giúp chi nhánh có đủ thơng tin hữu ích thẩm định tín dụng - Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng: Hồn thiện phần mềm chấm điểm khách hàng tự động thông qua thông số cập nhật hệ thống Trường hợp số liệu báo cáo tài KH cung cấp mà NVKH thấy chưa phù hợp KH không chấp nhận điều chỉnh báo cáo tài Vietcombank nên quy định cho phép NVKH điều chỉnh báo cáo tài nhằm loại bỏ, đánh giá lại chất lượng khoản mục tài sản, nguồn vốn, doanh thu, chi phí, kết kinh doanh chưa hợp lý từ có thơng tin tài phù hợp để xếp hạng tín dụng Việc điều chỉnh thực theo chuẩn mực kế toán Việt Nam - Xây dựng hệ thống phân loại nợ có tính chất cảnh báo cao gắn với hệ thống xếp hạng tín dụng trích lập dự phòng rủi ro - Vietcombank cần xây dựng sách, chương trình đào tạo nghiệp vụ nhân viên mới, cập nhật kiến thức đào tạo nâng cao thường xuyên nhân viên cũ, có sách đãi ngộ, khen thưởng hợp lý - Cần xây dựng quy trình kiểm tra tồn hệ thống để nâng cao 100 tính chun nghiệp cơng tác kiểm tra Vietcombank nên có phần mềm cơng tác kiểm tra áp dụng thống từ Trung ương nhằm phục vụ yêu cầu kiểm tra, quản trị rủi ro, đánh giá chất lượng hoạt động sở liệu phần mềm nghiệp vụ kết kiểm tra tốt - Nâng cấp hệ thống quản lý TSBĐ toàn hệ thống vietcombank nhằm phục vụ tốt công tác định giá TSBĐ NVKH hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh từ TSBĐ - Ban hành quy trình xử lý nợ xấu, quy trình xử lý TSBĐ: Vietcombank cần nghiên cứu sớm đưa quy trình xử lý nợ xấu, quy trình xử lý TSBĐ nhằm thực thống toàn hệ thống, hỗ trợ thu hồi nợ nhanh hiệu 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước - Nâng cao chất lượng cung cấp thơng tin tín dụng (Trung tâm CICNgân hàng Nhà nước): Thông tin CIC cung cấp phải mang tính đầy đủ, xác, cập nhật kịp thời, bao gồm tất thông tin tổng hợp tình hình vay vốn, tài sản đảm bảo, tình hình tài khách hàng để ngân hàng có sở đánh giá khách hàng vay Để làm điều đó, NHNN phải trọng đổi đại hóa trang thiết bị để việc thu thập cung cấp thơng tin tín dụng thơng suốt, kịp thời đào tạo đội ngũ nhân viên có khả thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp đưa nhận định cảnh báo xác, kịp thời thay đưa số - Phối hợp với quan việc xử lý nợ xấu, tháo gỡ khó khăn thủ tục q trình phát TSBĐ Nên có bước hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm TCTD, quan Cơng an, quyền sở, Sở tài nguyên môi trường làm sở pháp lý để đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc thi hành án - Nâng cao cơng tác phân tích dự báo kinh tế tiền tệ phục vụ cho 101 công tác điều hành sách tài chính, tiền tệ nhằm đáp ứng mục tiêu đổi NHNN thành ngân hàng trung ương đại theo hướng áp dụng mơ hình kinh tế lượng vào dự báo lạm phát tiêu kinh tế vĩ mơ tiền tệ khác Ổn định sách tỷ giá, tín dụng, vấn đề vĩ mô khác để giúp cho hoạt động NHTM ổn định - Hoàn thiện pháp luật nghiệp vụ ngân hàng giúp cho NHTM có điều kiện cung cấp dịch vụ ngân hàng ngày đa dạng 3.3.3 Đối với phủ - Trong hoạch định sách, khơng cần cân đối mục tiêu phát triển kinh tế ổn định tiền tệ mà phải quan tâm đến phát triển bền vững NHTM, tránh tình trạng thắt chặt nới lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng khơng nhỏ đến lợi ích NHTM - Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật, không ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh cho doanh nghiệp, đồng thời bảo vệ lợi ích đáng cho NHTM, chẳng hạn như: + Cần rà soát văn chồng chéo, thiếu đồng bộ, khơng phù hợp với thực tế để hệ thống văn ngành có tính pháp lý cao khơng đơn hướng dẫn nghiệp vụ + Hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến bảo đảm tiền vay, để NH thực đầy đủ thủ tục cơng chứng, đăng ký TSBĐ xử lý nợ, thu hồi nợ việc lý TSBĐ cách nhanh chóng + Hồn thiện sở hạ tầng kỹ thuật hệ thống thông tin, kiểm toán, kế toán theo chuẩn mực quốc tế …nhằm thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung NHTM nói riêng 102 KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quy Nhơn thời gian vừa qua, giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng CVDN tập trung xử lý tồn ảnh hưởng khơng tốt đến chất lượng tín dụng nâng cao khả phòng ngừa rủi ro tín dụng chi nhánh; đề xuất sửa đổi cấu tổ chức, danh mục đối tượng đầu tư tín dụng, hỗ trợ thơng tin… góp phần hồn thiện giải pháp ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Đồng thời kiến nghị NHNN Chính phủ, Vietcombank số vấn đề để tạo lập môi trường kinh doanh quản lý rủi ro có hiệu quả, phát triển hệ thống tài ổn định bền vững 103 KẾT LUẬN Hoạt động cho vay nói chung hoạt động cho vay KHDN nói riêng hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho NHTM, VCB Quy Nhơn khơng nằm ngồi xu hướng Để hoạt động cho vay có chất lượng đem lại hiệu cao việc tăng cường hạn chế RRTD CVDN có ý nghĩa vơ quan trọng Với mục tiêu đưa giải pháp khả thi phù hợp với tình hình thực tế chi nhánh, tác giả nghiên cứu, tham khảo nhiều tài liệu, hệ thống hóa lý luận hạn chế RRTD CVDN, phân tích đánh giá thực trạng hoạt động NH, mặt đạt vấn đề tồn Từ đưa nguyên nhân bao gồm bên bên NH ảnh hưởng đến kết hạn chế RRTD CVDN chi nhánh Trên sở đánh giá kết thực trạng, với định hướng Vietcombank VCB Quy Nhơn, tác giả đưa giải pháp nhằm tăng cường hạn chế RRTD CVDN chi nhánh năm tới Trong giải pháp đưa ra, có giải pháp VCB Quy Nhơn triển khai ngay, có giải pháp mang tính đề xuất, cần nghiên cứu sâu để đề chiến lược cụ thể Bên cạnh đó, luận văn đưa kiến nghị đến cấp, quan hữu quan việc tạo điều kiện thuận lợi để hoạt động NH nói chung cơng tác hạn chế RRTD nói riêng VCB Quy Nhơn đạt hiệu tốt Do gặp nhiều hạn chế tài liệu tham khảo khó khăn việc tìm kiếm số liệu phục vụ cho việc thực luận văn hạn chế kinh nghiệm nghiên cứu khoa học, tác giả mong nhận góp ý quý thầy người đọc để luận văn hồn thiện TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Ths Bùi Diệu Anh, TS Hồ Diệu, TS Lê Thị Hiệp Thương (2009), Nghiệp vụ tín dụng ngân hàng, NXB Phương Đơng [2] TS Võ Thị Thúy Anh (chủ biên), ThS Lê Phương Dung (2010), Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Tài Chính [3] PGS.TS Lâm Chí Dũng (2011), Tài liệu giảng dạy môn Quản trị ngân hàng thương mại, Đại học Kinh tế Đà Nẵng [4] Nguyễn Thị Anh Đào (2012), Hạn chế RRTD doanh nghiệp ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sỹ quản trị kinh doanh, Đại học kinh tế Đà Nẵng [5] Nguyễn Thị Thanh Huyền (2011), “Quản trị RRTD doanh nghiệp theo mức độ rủi ro khách hàng- kinh nghiệm quốc tế”, Tạp chí ngân hàng (số trang 60-67) [6] Nguyễn Mai Hương (2009), Nâng cao công tác quản trị RRTD Ngân hàng đầu tư Phát triển – Chi nhánh Tân Bình, Luận văn thạc sỹ kinh tế, trường đại học kinh tế TP Hồ Chí Minh [7] Phạm Thị Nguyệt, Hà Mạnh Hùng (2011), “Nguyên nhân biểu RRTD Ngân hàng thương mại”, Tạp chí ngân hàng (số trang 29-33) [8] TS Nguyễn Hòa Nhân (chủ biên) tập thể giảng viên Khoa Tài – Ngân hàng Đại học Kinh tế Đà Nẵng (2012), Giáo trình Tài Tiền tệ, NXB Tài [9] Nguyễn Văn Phương (2013), “Khó khăn từ xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ xấu”, Tạp chí ngân hàng (số 13 trang 17-23) [10] Sổ tay tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam [11] Ngô Thị Thanh Trà (2010), Các giải pháp hạn chế RRTD ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Nam Sài Gòn, Luận văn thạc sỹ kinh tế, trường đại học kinh tế TP Hồ Chí Minh [12] VCB Quy Nhơn, Báo cáo thường niên từ năm 2008 - 2012 [13] Vietcombank , Mục tiêu chiến lược phát triển NHNT Việt Nam [14] Nguyễn Thị Tường Vy (2012), Hạn chế RRTD CVDN ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sỹ quản trị kinh doanh, Đại học kinh tế Đà Nẵng Trang web [15] Website Ngân hàng nhà nước http://www.sbv.gov.vn/vn [16] Website Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam http://www.vietcombank.com.vn ... RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG 1.1.1 Hoạt động cho vay Ngân hàng 1.1.2 Hoạt động cho vay. .. CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG 1.1.1 Hoạt động cho vay Ngân hàng a Khái niệm hoạt động cho vay Khi... hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp VCB Quy Nhơn 39 2.2.2 Phân tích kết hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Quy Nhơn