Đang tải... (xem toàn văn)
luận văn, khóa luận, đề tài, chuyên đề, thạc sĩ, tiến sĩ
TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN ĐỀ SÊMINAR Chuyên ngành: Tài chính ngân hàng GVHD: Ths. Nguyễn Thị Vạn Hạnh SVTH: Nguyễn Thị Hoàng Liên Lớp : DH8NH MSSV: DNH073246 Long Xuyên, tháng 05 năm 2010 Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn tại ngân hàng MHB chi nhánh An Giang GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh CHƯƠNG I MỞ ĐẦU 1.1 Lý do chọn đề tài. Nằm trong khu vực được coi là năng động nhất trên thế giới, Việt Nam có những thuận lợi để phát triển, hội nhập cùng các nước trong khu vực và trên thế giới. Điều đó đòi hỏi chúng ta phải rất linh hoạt và năng động để tiếp thu những thành tựu tiên tiến cũng như kinh nghiệm phát triển của các nước trên thế giới. Trong đó ngân hàng là một trong những ngành kinh tế tài chính quan trọng bậc nhất trong việc phát triển của nền kinh tế. Tuy nhiên, hoạt động ngân hàng ở nước ta vẫn còn gặp nhiều khó khăn và nhiều vấn đề tồn tại, nhất là trong khâu tín dụng của các NHTM. Tín dụng là hoạt động kinh doanh cơ bản của NHTM nhưng chất lượng tín dụng chưa cao đang là mối quan tâm của các cấp lãnh đạo, các cấp quản lý và điều hành hệ thống ngân hàng. Là một trong các NHTM quốc doanh lớn nhất hiện nay, ngân hàng MHB trong thời gian qua đã có những bước phát triển lớn mạnh không ngừng. Nhưng trong lĩnh vực tín dụng và đặc biệt là tín dụng NH ngân hàng gặp không ít khó khăn. Do vậy, chất lượng tín dụng NH là vấn đề mà ngân hàng cần đặc biệt quan tâm. Xuất phát từ lý do trên, em đã chọn đề tài: “ Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn tại ngân hàng phát triển nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long chi nhánh An Giang” làm đề tài nghiên cứu. 1.2 Mục tiêu nghiên cứu. - Phân tích và đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng NH tại ngân hàng MHB chi nhánh An Giang. - Đề ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng NH trên địa bàn và giảm thiểu tối đa các khoản nợ quá hạn, nợ khó đòi. 1.3 Phạm vi nghiên cứu. Đề tài chỉ tập trung phân tích hoạt động tín dụng NH tại ngân hàng MHB chi nhánh An Giang giai đoạn 2007 – 2009. 1.4 Phương pháp nghiên cứu. - Tham khảo tài liệu Seminar của các anh (chị) khóa trước và các phương tiện khác như: báo chí, tạp chí, Internet… - Thu thập số liệu thứ cấp về kết quả hoạt động kinh doanh và hoạt động cấp tín dụng NH từ các báo cáo tài chính của ngân hàng MHB chi nhánh An Giang giai đoạn 2007 – 2009 và nêu lên những nhận xét, kiến nghị. - Sử dụng phương pháp thống kê và so sánh để thấy sự biến động của các chỉ tiêu liên quan đến hoạt động tín dụng NH. SVTH: Nguyễn Thị Hoàng Liên 2 Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn tại ngân hàng MHB chi nhánh An Giang GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh CHƯƠNG II CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1 Khái niệm NHTM. NHTM là loại ngân hàng giao dịch trực tiếp với các công ty, xí nghiệp, tổ chức kinh tế và cá nhân, bằng cách nhận tiền gửi, tiền tiết kiệm, rồi sử dụng số vốn đó để cho vay, chiết khấu, cung cấp các phương tiện thanh toán và cung ứng dịch vụ ngân hàng cho các đối tượng nói trên. 2.2 Khái niệm tín dụng. Tín dụng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định. 2.3 Đặc điểm tín dụng. - Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng; - Sự chuyển nhượng này có thời hạn hay mang tính tạm thời; - Sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí. 2.4 Phân loại tín dụng. 2.4.1 Dựa vào thời hạn tín dụng: Theo tiêu thức này, tín dụng có thể phân chia thành các loại sau: - Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay có thời hạn dưới một năm. Mục đích của loại cho vay này thường là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động; - Cho vay trung hạn: Là loại cho vay có thời hạn từ 1 đến 5 năm. Mục đích của loại cho vay này là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định; - Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm. Mục đích của loại cho vay này thường là nhằm tài trợ đầu tư vào các dự án đầu tư. 2.4.2 Dựa vào phương thức cho vay: Theo tiêu thức này, tín dụng có thể chia thành các loại sau: - Cho vay theo món vay; - Cho vay theo hạn mức tín dụng; - Cho vay theo hạn mức thấu chi. 2.4.3 Dựa vào mục đích của tín dụng: Theo tiêu thức này, tín dụng có thể phân chia thành các loại sau: - Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp; - Cho vay tiêu dung cá nhân; - Cho vay mua bán bất động sản; - Cho vay sản xuất nông nghiệp; - Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu… SVTH: Nguyễn Thị Hoàng Liên 3 Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn tại ngân hàng MHB chi nhánh An Giang GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh 2.4.4 Dựa vào mức độ tín nhiệm của khách hàng: Theo tiêu thức này, tín dụng có thể chia thành các loại sau: - Cho vay không có đảm bảo: Là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của người khác mà chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng vay vốn để quyết định cho vay. - Cho vay có đảm bảo: Là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm cho tiền vay như thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của một bên thứ ba nào khác. 2.4.5 Dựa vào phương thức hoàn trả nợ vay: Theo tiêu thức này, tín dụng có thể được phân chia thành các loại sau: - Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả nợ một lần khi đáo hạn; - Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả góp; - Cho vay trả nợ nhiều lần nhưng không có kỳ hạn nợ cụ thể mà tùy khả năng tài chính của mình người đi vay có thể trả nợ bất cứ lúc nào. 2.5 Chức năng và vai trò của tín dụng. 2.5.1 Chức năng: Tín dụng có 3 chức năng cơ bản sau: Chức năng tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ: Đây là chức năng cơ bản nhất của tín dụng, nhờ các chức năng này của tín dụng mà các nguồn vốn tiền tệ trong xã hội được điều phối từ nơi “thừa” sang nơi thiếu để sử dụng nhằm phát triển kinh tế. Chức năng tiết kiệm tiền mặt và chi phí lưu thông cho xã hội: Nhờ hoạt động của tín dụng mà nó có thể phát huy chức năng tiết kiệm tiền mặt và chi phí lưu thông cho xã hội, điều này thể hiện các mặt sau đây: - Hoạt động tín dụng, trước hết tạo điều kiện cho sự ra đời của công cụ lưu thông tín dụng như: thương phiếu, kỳ phiếu, các loại séc, các phương tiện thanh toán hiện đại như thẻ tín dụng, thẻ thanh toán… cho phép thay thế một số lượng lớn tiền mặt lưu hành (kể cả tiền đúc bằng kim loại và tiền giấy như hiện nay); nhờ đó giảm bớt các chi phí có liên quan như: in tiền, đúc tiền, bảo quản tiền, vận chuyển tiền… - Với sự hoạt động của tín dụng, đặc biệt là tín dụng của ngân hàng đã mở ra một khả năng lớn trong việc mở tài khoản và giao dịch thanh toán thông qua ngân hàng dưới các hình thức chuyển khoản hoặc bù trừ cho nhau. Cùng với sự phát triển mạnh mẽ của tín dụng thì hệ thống thanh toán qua ngân hàng ngày càng được mở rộng, vừa cho phép giải quyết nhanh chóng các mối quan hệ kinh tế, vừa thúc đẩy quá trình ấy; tạo điều kiện cho nền kinh tế, xã hội phát triển. - Nhờ hoạt động của tín dụng mà các nguồn vốn đang nằm trong xã hội được huy động để sử dụng cho các nhu cầu của sản xuất và lưu thông hàng hóa sẽ có tác dụng tăng tốc độ chu chuyển vốn trong phạm vi toàn xã hội. Chức năng phản ánh và kiểm soát các hoạt động kinh tế: Đây là chức năng phát sinh, hệ quả của hai chức năng nói trên. Sự vận động của vốn tín dụng phần lớn là sự vận động gắn liền với sự vận động của vật tư, hàng hóa, chi phí trong các xí nghiệp, các tổ chức kinh tế. Vì vậy, SVTH: Nguyễn Thị Hoàng Liên 4 Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn tại ngân hàng MHB chi nhánh An Giang GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh qua đó tín dụng không ngừng là tấm gương phản ánh hoạt động kinh tế của doanh nghiệp mà còn thông qua đó thực hiện việc kiểm soát các hoạt động ấy nhằm ngăn chặn các hoạt động tiêu cực, lãng phí, vi phạm pháp luật… trong hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. 2.5.2 Vai trò. - Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất, lưu thông hàng hóa phát triển. - Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ, giá cả. - Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm, ổn định trật tự xã hội. - Tín dụng góp phần mở rộng và phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại và giao lưu quốc tế. 2.6 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng. * Hệ số thu nợ phản ánh 100 đồng cho vay thì thu về bao nhiêu đồng. Nếu tỷ lệ này này cao thì có thể đánh giá công tác thu hồi nợ tốt ít bị rủi ro. Ngược lại tỷ lệ này cho thấy rủi ro của ngân hàng càng cao. * Đây được xem là chỉ tiêu đánh giá hiệu quả và chất lượng tín dụng một cách sâu sắc nhất, nó phản ánh số NQH chưa thu hồi được so với tổng dư nợ, tỷ lệ này càng thấp thì hoạt động của ngân hàng càng hiệu quả. SVTH: Nguyễn Thị Hoàng Liên 5 Hệ số thu nợ = Tổng doanh số thu nợ NH Tổng doanh số cho vay NH x 100% Nợ quá hạn NH/Tổng dư nợ NH = Tổng dư nợ cho vay NH Nợ quá hạn NH x 100% Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn tại ngân hàng MHB chi nhánh An Giang GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh CHƯƠNG III TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG MHB CHI NHÁNH AN GIANG 3.1 Lịch sử hình thành của ngân hàng MHB chi nhánh An Giang. Ngân hàng MBH chi nhánh An Giang là một đơn vị kinh tế phụ thuộc phải hoạt động theo điều lệ về tổ chức, hoạt động ngân hàng MHB, theo quy chế hoạt động của chi nhánh ban hành theo quyết định số 19/QĐ – HD9QT ngày 27/05/1999 của Hội đồng quản trị ngân hàng MHB theo phân cấp ủy quyền của TGĐ. Tên gọi: Ngân hàng phát triển nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long chi nhánh An Giang. Tên giao dịch: “HOUSING BANK OF MEKONG DELTA AG BRANCH”. Trụ sở: 272 Lý Thái Tổ - P. Mỹ Long – TP. Long Xuyên - tỉnh An Giang. Điện thoại: 076.3853456 – 076.3857321 – 076.3857319 Fax: 076.3857276 Chi nhánh An Giang có tư cách pháp nhân theo pháp luật Việt Nam. Chi nhánh An Giang hạch toán theo kinh tế nội bộ, có con dấu, đại diện pháp luật, có bảng cân đối kế toán. Các phòng giao dịch MHB chi nhánh An Giang gồm: + PGD Long Xuyên: 15 Tôn Đức Thắng, P. Mỹ Bình, TP. Long Xuyên, tỉnh An Giang. + PGD Châu Phú: Đường số 2, Nam Cái Dầu, huyện Châu Phú, tỉnh An Giang. + PGD Tân Châu: 271 Tôn Đức Thắng, TT Tân Châu, huyện Tân Châu, tỉnh An Giang. 3.2 Lĩnh vực hoạt động kinh doanh của ngân hàng MHB chi nhánh An Giang. 3.2.1 Huy động vốn. - Khai thác và huy động vốn của các tổ chức và người nước ngoài ở Việt Nam, bao gồm các loại tiền gửi có kỳ hạn và không kỳ hạn( việc huy động tiền gửi bằng ngoại tệ phải chấp hành đúng qui định của nhà nước về quản lý ngoại hối). - Huy động vốn thông qua việc bán trái phiếu, kỳ phiếu, tín phiếu ngắn hạn và dài hạn( khi được NHNN cho phép) theo qui định của TGĐ. - Tiếp nhận nguồn vốn tài trợ, ủy thác và các nguồn vốn khác của các tổ chức cá nhân trong và ngoài nước để đầu tư kinh tế xã hội, xây dựng cơ sở hạ tầng tại tỉnh An Giang và khu vực lân cận tỉnh An Giang theo qui định của TGĐ. 3.2.2 Cho vay vốn. - Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn chủ yếu vào mục đích làm nhà ở đối với tổ chức kinh tế cá nhân và hộ dân cư trên địa bàn hoạt động. Ngoài ra, ngân hàng còn cho vay xây dựng cơ sở hạ tầng kinh tế xã hội và sản xuất kinh doanh trên cơ sở khả năng nguồn vốn cho phép. SVTH: Nguyễn Thị Hoàng Liên 6 Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn tại ngân hàng MHB chi nhánh An Giang GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh - Thực hiện việc cho vay theo chỉ định của Chính phủ và ủy thác các tổ chức kinh tế, cá nhân trong và ngoài nước. - Thực hiện dịch vụ cầm cố tài sản theo qui định của TGĐ. - Kinh doanh ngoại tệ và vàng bạc trong phạm vi được TGĐ cho phép. - Thực hiện các dịch vụ thanh toán, chuyển tiền trong hệ thống và ngoài hệ thống ngân hàng MHB. - Thực hiện nghiệp vụ ngân hàng đối ngoại( khi được phép của TGĐ), nghiệp vụ bảo lãnh và tài sản bảo lãnh, vay vốn đầu tư trong phạm vi được TGĐ ủy quyền… 3.3 Tổ chức bộ máy điều hành. 3.3.1 Sơ đồ bộ máy tổ chức. Sơ đồ 3.1: Tổ chức bộ máy điều hành của ngân hàng MHB An Giang ( Nguồn: Phòng hành chính) Ngân hàng MHB chi nhánh An Giang áp dụng mô hình quản lý theo hướng trực tiếp vừa quản lý theo hướng gián tiếp. 3.3.2 Chức năng các phòng ban. Ban giám đốc: - Điều hành mọi hoạt động chi nhánh, chịu trách nhiệm trước TGĐ ngân hàng MHB, trước pháp luật về mọi hoạt động của chi nhánh. - Đại diện TGĐ trong việc khởi kiện các tranh chấp tố tụng về dân sự, hình sự liên quan đến hoạt động của chi nhánh. - Chấp hành đầy đủ báo cáo thống kê định kỳ, báo cáo đột xuất về mọi hoạt động của Chi nhánh theo qui định của NHNN và TGĐ. SVTH: Nguyễn Thị Hoàng Liên 7 GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC P. TỔ CHỨC HÀNH CHÍNH P. KẾ TOÁN P. KINH DOANH P. QUẢN LÝ RỦI RO P. HỖ TRỢ KINH DOANH P. KIỂM TRA NỘI BỘ PGĐ CHÂU PHÚ PGĐ LONG XUYÊN PGĐ TÂN CHÂU Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn tại ngân hàng MHB chi nhánh An Giang GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh - Tổ chức hạch toán kế toán theo đúng pháp lệnh kế toán thống kê, phân phối tiền lương, tiền thưởng đối với người lao động theo kết quả kinh doanh và quy chế tài chính của ngân hàng MHB. Phòng tổ chức hành chính: - Lập chương trình và tổ chức thực hiện quy hoạch cán bộ quản lý nhân sự, quản lý lao động, chi trả lương cho người lao động, đào tạo nhân viên, thực hiện chính sách cán bộ, thực hiện công tác thi đua, khen thưởng. - Lập kế hoạch và tổ chức thực hiện công tác xây dựng cơ quan, mua sắm trang thiết bị và công cụ lao động. - Thực hiện công tác hành chính quản trị. - Lập báo cáo về công tác cán bộ, lao động tiền lương và các công tác hành chính, quản trị theo qui định. Phòng kế toán ngân quỹ: - Tổ chức hạch toán các nghiệp vụ phát sinh của Chi nhánh. - Hướng dẫn khách hàng mở tài khoản tại Chi nhánh, lập các thủ tục nhận và chi trả tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi của các tổ chức kinh tế, cá nhân, dịch vụ chi trả tiền. - Thực hiện các dịch vụ thanh toán, chuyển tiền trong và ngoài nước. - Thực hiện kiểm tra chuyên đề, kiểm toán, ngân quỹ trong phạm vi chi nhánh. - Chấp hành đầy đủ, kịp thời nghĩa vụ tài chính đối với Ngân sách Nhà nước và qui định chế độ tài chính của hệ thống. - Tổ chức bảo quản hồ sơ thế chấp, cầm cố, bảo lãnh. - Tổng hợp, lưu trữ hồ sơ và tài liệu kế toán. - Chấp hành chế độ quyết toán hàng năm với Hội sở. Phòng kinh doanh: - Quản lý và giám sát các kế hoạch dành cho khách hàng. - Duy trì và phát triển danh mục các khách hàng đem lại lợi nhuận và chất lượng tín dụng tốt. - Nâng cao chất lượng tín dụng tối thiểu đạt lợi nhuận đề ra. - Đảm bảo xử lý hồ sơ vay quản nợ theo quy định của ngân hàng MHB. - Giám sát thường xuyên việc trả nợ của khách hàng và thu hồi các khoản nợ vay có vấn đề đạt hiệu quả. - Có biện pháp xử lý kịp thời các món vay có vấn đề để giảm rủi ro. - Thực hiện các nghiệp vụ khác như kinh doanh đối ngoại, chiết khấu bộ chứng từ xuất nhập khẩu, huy động vốn,… - Tiếp xúc phỏng vấn, hướng dẫn, hỗ trợ khách hàng lập hồ sơ vay vốn; thẩm định và báo cáo thẩm định, đàm phán và lập hợp đồng tín dụng,… Theo dõi lập thủ tục giải ngân; kiểm tra sử dụng vốn; theo dõi thu hồi nợ; cơ cấu, phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro; lập thanh lý hợp đồng. SVTH: Nguyễn Thị Hoàng Liên 8 Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn tại ngân hàng MHB chi nhánh An Giang GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh - Tham mưu cho GĐ chiến lược kinh doanh thu hút trong toàn chi nhánh An Giang. Phòng quản lý rủi ro: - Thu thập các thông tin, tài liệu và báo cáo thẩm định của bộ phận kinh doanh để đề xuất cho vay hay không cho vay theo qui định của ngân hàng MHB, mức đề xuất cụ thể: Các hồ sơ vay, bảo lãnh không có tài sản đảm bảo của: + Cá nhân: >50 triệu đồng; Tổ chức: > 200 triệu đồng Các hồ sơ vay, bảo lãnh có tài sản đảm bảo của: + Cá nhân: > 200 triệu đồng; Tổ chức: > 500 triệu đồng Các hồ sơ chiết khấu, tái chiết khấu chứng từ có giá từ trên 5 tỷ đồng. - Kiểm soát thực hiện đúng cơ cấu danh mục đầu tư đã phê duyệt. - Quản lý và đảm bảo tuân thủ chính sách tín dụng đã duyệt trong từng thời kỳ. - Phân tích và lập báo cáo tổng hợp phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng cho toàn Chi nhánh. Đưa ra các thông tin cảnh báo rủi ro tín dụng.Thực hiện và báo cáo kiểm soát tín dụng nội bộ theo ngân hàng MHB. -Theo dõi, hỗ trợ bộ phận kinh doanh để đánh giá và đề xuất các danh mục tín dụng không hiệu quả,… - Tham gia giải quyết nợ quá hạn, nợ xấu. - Tiếp nhận và tái thẩm định hồ sơ vượt mức phán quyết của các phòng giao dịch và trình Giám đốc xem xét giải quyết; tham mưu cảnh báo rủi ro trong toàn chi nhánh. Phòng hỗ trợ kinh doanh: - Hỗ trợ soạn thảo các mẫu biểu liên quan đến hồ sơ vay vốn khi có yêu cầu, thực hiện công chứng, đăng ký giao dịch đảm bảo. - Lưu trữ hồ sơ vay vốn theo qui định. - Lập các loại báo cáo thống kê theo quy định, thông tin tín dụng. - Theo dõi và cung cấp thông tin cho ban lãnh đạo các khoản vay tới hạn, nợ có vấn đề,… - Xử lý các khoản nợ xấu được lãnh đạo phân công: khởi kiện, bán đấu giá, đôn đốc thi hành án,… - Lập hồ sơ xử lý nợ, miễn giảm lãi trình hội đồng xử lý rủi ro, miễn giảm lãi của ngân hàng MHB quy định. - Tham mưu cho GĐ trong việc xử lý các khoản nợ có vấn đề trong toàn chi nhánh An Giang. Phòng kiểm tra nội: - Thực hiện kiểm tra, kiểm soát nội bộ các hoạt động của chi nhánh. SVTH: Nguyễn Thị Hoàng Liên 9 Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn tại ngân hàng MHB chi nhánh An Giang GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh - Theo dõi, phúc tra Chi nhánh trong việc sửa chữa những sai phạm, thực hiện kiến nghị của các đoàn thanh tra, kiểm tra và những kiến nghị của kiểm tra nội bộ tại chi nhánh. - Báo cáo các kết quả của công tác kiểm tra nội bộ. - Phối hợp với các đoàn thanh tra, kiểm tra của Nhà nước, NHNN và của hội sở ngân hàng MHB trong việc kiểm tra tại chi nhánh. 3.4 Những quy định về hoạt động tín dụng của ngân hàng. 3.4.1 Nguyên tắc tín dụng. Vốn vay phải sử dụng đúng mục đích và có hiệu quả: - Mục đích vay vốn của khách hàng phải phù hợp với nhiệm vụ sản xuất kinh doanh và phải được nêu rõ trong đơn xin vay. - Nếu ngân hàng phát hiện bên đi vay sử dụng sai mục đích thì ngân hàng sẽ tiến hành thu hồi nợ vay. Nếu khoản vốn sử dụng sai mục đích quá lớn thì bên đi vay sẽ chịu truy tố trước pháp luật. - Hiệu quả sử dụng vốn vay được đánh giá thông qua những chỉ tiêu: + Tốc độ tăng vốn lưu động của doanh nghiệp. + Khối lượng sản phẩm, dịch vụ tăng thêm. + Mức tăng lợi nhuận của doanh nghiệp. Vốn vay phải được hoàn trả đúng hạn cả gốc, lãi bởi đây là quan hệ vay mượn, quan hệ tín dụng. Khi ngân hàng cho vay thì chỉ chuyển quyền sử dụng vốn, còn quyền sở hữu vốn không thay đổi. Việc hoàn trả đúng hạn nhằm đảm bảo kế hoạch tín dụng của ngân hàng. Số tiền hoàn trả phải bao gồm cả gốc và lãi. Điều kiện đi vay: - Bên đi vay phải có năng lực pháp luật, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo qui định của pháp luật. - Nếu bên đi vay là một pháp nhân thì phải là đơn vị hạch toán độc lập về tài chính và đã được cấp giấy phép hoạt động. - Mục đích sử dụng vốn hợp pháp. - Khách hàng phải có khả năng tài chính đảm bảo khả năng trả nợ trong thời gian cam kết. - Thực hiện các qui định về đảm bảo tiền vay theo qui định của Chính phủ, NHNNVN và hướng dẫn của ngân hàng MHB. Điều kiện về khả năng tài chính: Người đi vay phải có khả năng tài chính để đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết cụ thể như sau: - Bên đi vay phải có nguồn thu từ hoạt động sản xuất kinh doanh hoặc những nguồn thu hợp pháp khác (không tính nguồn thu từ bán tài sản thế chấp). - Ngân hàng có khả năng kiểm soát quản lý được các nguồn vốn. Điều kiện về mục đích sử dụng vốn: Bên đi vay phải sử dụng vốn đúng mục đích như đã cam kết. SVTH: Nguyễn Thị Hoàng Liên 10 . III TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG MHB CHI NHÁNH AN GIANG 3.1 Lịch sử hình thành của ngân hàng MHB chi nhánh An Giang. Ngân hàng MBH chi nhánh An Giang là một. Tổng dư nợ cho vay NH Nợ quá hạn NH x 100% Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn tại ngân hàng MHB chi nhánh An Giang GVHD: Nguyễn Thị Vạn Hạnh CHƯƠNG
