Đang tải... (xem toàn văn)
Trong quá trình thực hiện đường lối đổi mới, Đảng và Nhà nước đã có nhiều chủ trương, chính sách để phát triển nông nghiệp, nông thôn. Đặc biệt, chính sách cho vay hộ đã nâng cao đời sống vật chất, tinh thần và nhận thức của người dân, góp phần xoá đói giảm nghèo, xây dựng nông thôn mới, giảm dần khoảng cách giữa các vùng nông thôn, miền núi, vùng sâu, vùng xa với các khu vực đồng bằng, thành thị, vùng công nghiệp tập trung. Để thực hiện tốt các chủ trương, chính sách của Đảng và Nhà nước tại địa phương, NHNo&PTNT Hà Tĩnh đã mạnh dạn đầu tư cho vay trực tiếp tới hộ. Sau gần 20 năm, tín dụng ngân hàng đã thực sự góp phần đổi mới đời sống kinh tế - xã hội tại địa phương, tạo sự chuyển biến tích cực về nhận thức của người dân. Đổi lại, cho vay hộ đã góp phần nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh cho NHNo&PTNT Hà Tĩnh. Chiếm hơn 80% trong tổng dư nợ, cho vay hộ thực sự là một hoạt động quan trọng mà Ngân hàng cần đặc biệt quan tâm. Nhận thức được điều đó, trong những năm qua,NHNo&PTNT Hà Tĩnh đã thực hiện nhiều biện pháp nhằm đáp ứng nhu cầu mở rộng và phát triển của các hộ sản xuất kinh doanh. Tuy nhiên, hoạt động cho vay hộ vẫn còn nhiều hạn chế, khuyết điểm, vẫn còn nhiều khó khăn, vướng mắc trong việc tiếp cận nguồn vốn cho vay hộ. Nhận thức được điều đó, em đã chọn đề tài: “Nâng cao hiệu quả cho vay hộ sản xuất tại NHNo&PTNT Hà Tĩnh” làm đề tài tốt nghiệp của mình. Đây là một đề tài thuộc thể loại quản lý kinh tế, do đó, trong quá trình nghiên cứu và thể hiện phải luôn gắn lý luận với thực tiễn, thông qua sử dụng các công cụ về phân tích, so sánh, dự báo, thống kê một cách lôgíc và khoa học. Trong quá trình nghiên cứu, cũng cần tôn trọng các quy luật kinh tế khách quan, cũng như các quan điểm, chủ trương, đường lối của Đảng, Nhà nước gắn với tình hình thực tế tại Hà Tĩnh để có căn cứ đề xuất những giải pháp khả thi. Trong khuôn khổ của một chuyên đề tốt nghiệp, em tập trung nghiên cứu một số điểm trong hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Hà Tĩnh, trong đó trọng tâm là hoạt động cho vay hộ sản xuất từ năm 2005 đến nay. Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục các chữ viết tắt, sơ đồ bảng biểu và tài liệu tham khảo, nội dung của chuyên đề gồm 3 phần chính sau đây: Chương I: Quá trình hình thành và phát triển của NHNo&PTNT Hà Tĩnh Chương II: Thực trạng cho vay hộ sản xuất ở NHNo&PTNT Hà Tĩnh Chương III: Định hướng và giải pháp của NHNo&PTNT Hà Tĩnh về việc cho vay hộ sản xuất Đề tài này được hoàn thành với sự hướng dẫn tận tình của PGS.TS Nguyền Ngọc Huyền và các anh chị làm việc tại NHNo&PTNT Hà Tĩnh nói chung và Phòng Kế hoạch – Kinh doanh, Phòng Kế toán – Ngân quỹ nói riêng. Do thời gian được thực tập tại Ngân hàng không nhiều cũng như kiến thức còn nhiều hạn chế, bài viết không tránh khỏi những thiếu sót, em rất mong nhận được sự góp ý của các thầy cô giáo cũng như các cán bộ của NHNo&PTNT Hà Tĩnh để em có thể hoàn thiện bài viết có tính thực tiễn cao hơn. Em xin chân thành cảm ơn.
Chuyên đề tốt nghiệp MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NHNo&PTNT HÀ TĨNH .3 Giới thiệu NHNo&PTNT Hà Tĩnh .3 Quá trình hình thành phát triển NHNo&PTNT Hà Tĩnh .3 2.1 Khi thành lập 2.2 Giai đoạn 1991 – 1996 .4 2.3 Giai đoạn 1997 – 2002 .6 2.4 Giai đoạn 2002 đến Cơ cấu tổ chức Ngân hàng .9 3.2 Chức năng, nhiệm vụ quyền hạn Phó Giám đốc 10 3.3 Chức năng, nhiệm vụ quyền hạn phòng 10 3.3.1 Phòng tổ chức cán đào tạo 10 3.3.2 Phòng Kế hoạch – Kinh doanh .10 3.3.3 Phòng Kinh doanh ngoại hối 11 3.3.4 Phòng Kế tốn ngân quỹ 11 3.3.5 Phòng Kiểm tra, kiểm soát nội 12 3.3.6 Phòng Hành – nhân 12 3.3.7 Phòng Điện toán .13 3.3.8 Phòng Dịch vụ Marketing 13 Kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Hà Tĩnh 14 4.1 Hoạt động huy động sử dụng vốn 14 4.1.1 Về hoạt động huy động vốn .14 4.1.2 Về hoạt động cho vay đầu tư .16 4.2 Các hoạt động khác .18 4.2.1 Các dịch vụ Ngân hàng .18 Phan Thị Thanh Hoa – QTKHTH47A Chuyên đề tốt nghiệp 4.2.2 Công tác kế toán ngân quỹ .19 4.2.3 Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt 19 3.3 Kết hiệu hoạt động kinh doanh 19 Đặc điểm kinh tế - kỹ thuật ảnh hưởng tới hiệu cho vay hộ sản xuất 21 5.1 Cạnh tranh thị trường Ngân hàng 21 5.2 Đặc điểm kinh tế sản xuất nông nghiệp, sản xuất nhỏ lẻ 21 5.3 Các sách cho vay hộ sản xuất 22 5.4 Đặc điểm tổ chức NHNo&PTNT Hà Tĩnh .23 5.5 Chất lượng nhân lực, đặc biệt cán tín dụng 25 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT Ở NHNo&PTNT HÀ TĨNH .27 Kết cho vay trực tiếp tới hộ sản xuất NHNo&PTNT Hà Tĩnh 27 1.1 Giai đoạn 1991 – 1998 27 1.2 Giai đoạn 1999 – 2004 29 Phân tích, đánh giá giải pháp mà NHNo&PTNT Hà Tĩnh thực công tác cho vay hộ sản xuất 39 2.1 Tranh thủ ủng hộ giúp đỡ cấp uỷ, quyền địa phương đoàn thể .39 2.2 Tổ chức điều tra, khảo sát thị trường: 40 2.3 Tích cực chủ động tham gia chương trình địa phương có liên quan 40 2.4 Thành lập mạng lưới tổ vay vốn 41 2.6 Thực công tác cán 42 2.7 Thường xuyên có phối kết hợp NHNo&PTNT Hà Tĩnh với Hội Nông dân Hội Phụ nữ 43 2.7.1 Sự kết hợp Hội Nông dân với NHNo&PTNT Hà Tĩnh .43 2.7.2 Sự kết hợp Hội Phụ nữ NHNo&PTNT Hà Tĩnh 44 Ưu điểm, nhược điểm, nguyên nhân 45 3.1 Ưu điểm 45 Phan Thị Thanh Hoa – QTKHTH47A Chuyên đề tốt nghiệp 3.1.1 Cho vay kinh tế hộ góp phần giúp người dân mở rộng sản xuất 45 3.1.2 Cho vay kinh tế hộ góp phần vào nghiệp xố đói, giảm nghèo 46 3.1.3 Cho vay hộ tạo nên mối gắn kết NHNo&PTNT Hà Tĩnh với tổ chức Hội, giúp hoạt động tổ chức Hội thêm phong phú hữu ích 47 3.1.4 Do tác động cho vay hộ sản xuất buộc NHNo&PTNT Hà Tĩnh phải nâng cao chiến lược cho vay hộ để mở rộng hoạt động, phục vụ đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế .47 3.1.5 Cho vay hộ phát huy sử dụng có hiệu nguồn lực nơng nghiệp nông thôn .48 3.1.6 Tiềm lực kinh tế khả sản xuất kinh tế hộ không ngừng nâng cao 49 3.2 Nhược điểm 50 3.2.1 Định kỳ trả nợ cứng nhắc 50 3.2.2 Vốn tín dụng mang tính dàn trải diện rộng 50 3.2.3 Công tác thu hồi nợ chưa đạt hiệu cao Rủi ro vốn tín dụng cho vay hộ sản xuất tiềm ẩn 50 3.2.4 Cơng tác kiện tồn tổ trưởng tổ vay vốn nhiều vấn đề 51 3.3 Nguyên nhân nhược điểm 51 3.3.1.Cơng tác cán nhiều bất cập 51 3.3.2 Thủ tục vay vốn rườm rà cứng nhắc .52 3.3.3 Sự phối kết hợp NHNo&PTNT Hà Tĩnh với cấp quyền địa phương chưa thật chặt chẽ 53 3.3.4 Công tác thẩm định dự án cho vay chưa tốt .54 CHƯƠNG III: ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP CỦA NHNo&PTNT HÀ TĨNH VỀ VIỆC CHO VAY HỘ SẢN XUẤT 55 Định hướng NHNo&PTNT Hà Tĩnh việc cho vay hộ sản xuất .55 Các giải pháp nâng cao hiệu cho vay hộ sản xuất 57 Phan Thị Thanh Hoa – QTKHTH47A Chuyên đề tốt nghiệp 2.1 Tăng cường làm tốt công tác cán bộ, đặc biệt cán tín dụng 57 2.2 Tuyên truyền, đổi hình thức huy động vốn .59 2.3 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát xử lý vi phạm 62 2.4 Phải có sư ràng buộc kết hợp NHNo&PTNT Hà Tĩnh cấp quyền .63 2.5 Mở rộng đầu tư tín dụng có trọng điểm 63 2.6 Đổi đơn giản thủ tục vay vốn 64 2.7 Tăng cường bồi dưỡng nghiệp vụ cho tổ vay vốn 64 KẾT LUẬN 66 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 67 Phan Thị Thanh Hoa – QTKHTH47A Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NHNo&PTNT: Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn NHPTNo: Ngân hàng phát triển nông nghiệp NHNo: Ngân hàng nông nghiệp NHNN: Ngân hàng nhà nước XHCN: xã hội chủ nghĩa V/v: Về việc SXKD: Sản xuất kinh doanh Phan Thị Thanh Hoa – QTKHTH47A Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Bảng Vốn huy động từ tiền gửi tổ chức kinh tế 16 Bảng 2: Dư nợ theo thành phần kinh tế 17 Bảng 3: Nợ hạn nợ xấu năm 18 Bảng 4: Biến động nguồn vốn huy động qua năm 19 Bảng 5: Chi phí huy động vốn qua năm 20 Bảng 6: Tổng thu nhập bình quân đầu người cán 20 Bảng 7: Kết cho vay số ngành nghề sản xuất NHNo&PTNT Hà Tĩnh giai đoạn 1991 -1998 .27 Bảng 8: Kết cho vay môt số ngành nghề sản xuất NHNo&PTNT Hà Tĩnh giai đoan 1999 – 2004 .29 Bảng 9: Tình hình dư nợ hộ SXKD qua năm 2005-2008 33 Bảng 10: Bình quân dư nợ hộ thời kỳ 2005-2008 34 Bảng 11: Dư nợ cho vay số chương trình kinh tế địa phương năm giai đoạn 2005 -2008 34 Bảng 12: Tổng hợp dư nợ số chương trình kinh tế địa phương qua năm 37 Bảng 13: Tình hình nợ hạn số chương trình kinh tế địa phương qua năm 38 Phan Thị Thanh Hoa – QTKHTH47A Chuyên đề tốt nghiệp MỞ ĐẦU Trong trình thực đường lối đổi mới, Đảng Nhà nước có nhiều chủ trương, sách để phát triển nơng nghiệp, nơng thơn Đặc biệt, sách cho vay hộ nâng cao đời sống vật chất, tinh thần nhận thức người dân, góp phần xố đói giảm nghèo, xây dựng nông thôn mới, giảm dần khoảng cách vùng nông thôn, miền núi, vùng sâu, vùng xa với khu vực đồng bằng, thành thị, vùng công nghiệp tập trung Để thực tốt chủ trương, sách Đảng Nhà nước địa phương, NHNo&PTNT Hà Tĩnh mạnh dạn đầu tư cho vay trực tiếp tới hộ Sau gần 20 năm, tín dụng ngân hàng thực góp phần đổi đời sống kinh tế - xã hội địa phương, tạo chuyển biến tích cực nhận thức người dân Đổi lại, cho vay hộ góp phần nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh cho NHNo&PTNT Hà Tĩnh Chiếm 80% tổng dư nợ, cho vay hộ thực hoạt động quan trọng mà Ngân hàng cần đặc biệt quan tâm Nhận thức điều đó, năm qua,NHNo&PTNT Hà Tĩnh thực nhiều biện pháp nhằm đáp ứng nhu cầu mở rộng phát triển hộ sản xuất kinh doanh Tuy nhiên, hoạt động cho vay hộ nhiều hạn chế, khuyết điểm, nhiều khó khăn, vướng mắc việc tiếp cận nguồn vốn cho vay hộ Nhận thức điều đó, em chọn đề tài: “Nâng cao hiệu cho vay hộ sản xuất NHNo&PTNT Hà Tĩnh” làm đề tài tốt nghiệp Đây đề tài thuộc thể loại quản lý kinh tế, đó, q trình nghiên cứu thể phải gắn lý luận với thực tiễn, thông qua sử dụng công cụ phân tích, so sánh, dự báo, thống kê cách lơgíc khoa học Trong q trình nghiên cứu, cần tôn trọng quy luật kinh tế khách quan, quan điểm, chủ trương, đường lối Đảng, Nhà nước gắn với tình hình thực tế Hà Tĩnh để có đề xuất giải pháp khả thi Trong khuôn khổ chuyên đề tốt nghiệp, em tập trung nghiên cứu số điểm hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Hà Tĩnh, trọng tâm hoạt động cho vay hộ sản xuất từ năm 2005 đến Phan Thị Thanh Hoa – QTKHTH47A Chuyên đề tốt nghiệp Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục chữ viết tắt, sơ đồ bảng biểu tài liệu tham khảo, nội dung chuyên đề gồm phần sau đây: Chương I: Quá trình hình thành phát triển NHNo&PTNT Hà Tĩnh Chương II: Thực trạng cho vay hộ sản xuất NHNo&PTNT Hà Tĩnh Chương III: Định hướng giải pháp NHNo&PTNT Hà Tĩnh việc cho vay hộ sản xuất Đề tài hoàn thành với hướng dẫn tận tình PGS.TS Nguyền Ngọc Huyền anh chị làm việc NHNo&PTNT Hà Tĩnh nói chung Phòng Kế hoạch – Kinh doanh, Phòng Kế tốn – Ngân quỹ nói riêng Do thời gian thực tập Ngân hàng không nhiều kiến thức nhiều hạn chế, viết khơng tránh khỏi thiếu sót, em mong nhận góp ý thầy giáo cán NHNo&PTNT Hà Tĩnh để em hồn thiện viết có tính thực tiễn cao Em xin chân thành cảm ơn Hà Nội, tháng năm 2009 Sinh viên thực Phan Thị Thanh Hoa Phan Thị Thanh Hoa – QTKHTH47A Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG I QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NHNo&PTNT HÀ TĨNH Giới thiệu NHNo&PTNT Hà Tĩnh Tên đầy đủ: Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn, chi nhánh Hà Tĩnh Tên viết tắt: NHNo&PTNT Hà Tĩnh Giám đốc Ngân hàng: Đồng chí Võ Văn Chân Trụ sở chính: số – Phan Đình Phùng – Thành phố Hà Tĩnh - Tỉnh Hà Tĩnh NHNo&PTNT Hà Tĩnh đơn vị thành viên cấp I 100 chi nhánh NHNo&PTNT Việt Nam Tiền thân NHNo&PTNT Hà Tĩnh Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Hà Tĩnh thành lập theo định số 115/NH – QĐ ngày 24 tháng năm 1991 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Hiện nay, Ngân hàng quản lý 13 Chi nhánh loại III trực thuộc, chi nhánh tại: Kỳ Anh, Cẩm Xuyên, Thạch Hà, Can Lộc, Thị xã Hồng Lĩnh, Nghi Xuân, Đức Thọ, Hương Sơn, Hương Khê, Vũ Quang, Lộc Hà Thành phố Hà Tĩnh; 21 phòng giao dịch thuộc huyện, thành phố, thị xã Quá trình hình thành phát triển NHNo&PTNT Hà Tĩnh 2.1 Khi thành lập Để xây dựng tiền tệ độc lập, tự chủ, đáp ứng yêu cầu công kháng chiến, kiến quốc, ngày – – 1951, chủ tịch Hồ Chí Minh ký sắc lệnh số 15/SL thành lập ngân hàng quốc gia Việt Nam Đây mốc son lịch sử mở đầu cho trình xây dựng phát triển hệ thống Ngân hàng Việt Nam Ngày 12 – – 1951, chi nhánh Ngân hàng quốc gia tỉnh Hà Tĩnh thành lập Thực nghị định 117/CP ngày 26 -10 – 1961 hội đồng Chính phủ, Ngân hàng quốc gia Hà Tĩnh đổi tên thành Ngân hàng Nhà nước Hà Tĩnh Cuộc kháng chiến chống Mỹ cứu nước hoàn toàn thắng lợi, Tổ quốc thống nhất, năm 1976 Hà Tĩnh Nghệ An hợp thành tỉnh Nghệ Tĩnh Phan Thị Thanh Hoa – QTKHTH47A Chuyên đề tốt nghiệp Ngân hàng Nhà nước Nghệ Tĩnh đời vừa đóng vai trò trung tâm Tiền tệ - Tín dụng – Thanh tốn, vừa thực hiên vai trò quan trọng đáp ứng vốn phục vụ cho sản xuất kinh doanh, phát triển nơng nghiệp tồn diện, tăng cường sở công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp… Ngày 26 – – 1988, ngân hàng phát triển nông nghiệp (NHPTNo) Việt Nam thành lập Cùng với toàn hệ thống NHPTNo toàn quốc, ngày 1- 10 – 1988 NHPTNo Nghệ Tĩnh thành lập thức hoạt động với 26 chi nhánh, 2.319 nhân viên Tuy nhiên, giai đoạn hoạt động mang nặng tính bao cấp, nguồn vốn thiếu xin cấp hỗ trợ, việc trả lương không phụ thuộc vào kết kinh doanh mà chủ yếu hưởng lương hành Ngày 24 – – 1991, thực nghị quốc hội nước cộng hòa XHCN Việt Nam việc chia tỉnh Nghệ Tĩnh thành hai tỉnh Nghệ An Hà Tĩnh, thống đốc NHNN Việt Nam Quyết định số 115/NH–QĐ giải thể NHNo Nghệ Tĩnh, đồng thời thành lập NHNo Nghệ An NHNo Hà Tĩnh định số 116/NH–QĐ việc giải thể chi nhánh Ngân hàng công thương tỉnh Nghệ Tĩnh Ngân hàng công thương thị xã Hà Tĩnh sáp nhập vào NHPTNo Hà Tĩnh 2.2 Giai đoạn 1991 – 1996 Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Tĩnh ổn định chuyển hướng hoạt động kinh doanh theo hướng thị trường: Sau ngày thành lập, NHPTNo Nghệ Tĩnh có 747 người (có lao động hợp đồng) Thời kỳ này, công tác tổ chức cán cán phức tạp: Số lượng cán đơng lao động nữ chiếm 65% Trình độ chun mơn bất cập; đại học cao đẳng chiếm 11%, trung cấp chiếm 64%, sơ cấp 23%, chưa đào tạo 2%, ngoại ngữ tin học chưa có; lực tiếp thị khả phản ứng với thay đổi, khắc nghiệt chế thị trường nhiều hạn chế,… Trước tình hình đó, Ngân hàng nhanh chóng bố trí, ổn định cán bộ, đặc biệt cán chủ chốt, đồng thời thực tinh giảm biên chế, tạo điều kiện sớm ổn định tổ chức, thống điều hành hoạt động kinh doanh toàn chi nhánh phát huy hiệu Phan Thị Thanh Hoa – QTKHTH47A Chuyên đề tốt nghiệp bước chuyển biến nông nghiệp kinh tế nơng thơn, vừa thúc đẩy q trình cơng nghiệp hoá, đại hoá, vừa chuẩn bị hội nhập kinh tế quốc tế Ngoài cần tiếp tục khai thác thêm thị trường cho vay lao động hợp tác nước ngoài, cho vay phục vụ nhu cầu đời sống; lựa chọn dự án sản xuất hàng hố có hiệu để tập trung đầu tư có trọng điểm, tiếp cận đầu tư dự án vùng kinh tế Vũng Áng, Thạch Khê - Đầu tư phát triển chiều sâu, trước hết vốn Chính sách thời gian tới cần tạo điều kiện tín dụng, “vốn” cho kinh tế hộ phát triển, thực chuyển đổi cấu kinh tế tiếp tục tạo môi trường thuận lợi cho q trình tích tụ yếu tố sản xuất, phát triển nhanh trang trại gia đình sản xuất hàng hoá lớn NHNo&PTNT Hà Tĩnh cần phải cung cấp, hỗ trợ tín dụng cho nơng dân đầu tư phát triển sản xuất, xố đói giảm nghèo, phát triển sản xuất hàng hố lơn theo hướng cơng nghiệp hố, hiên đại hoá Hướng đầu tư chủ yếu tăng đầu tư nhu cầu vốn trung hạn dài hạn nguồn vốn huy động địa phương tranh thủ nguồn vốn dự án Uỷ thác đầu tư vay - Thực q trình cơng nghiệp hố, đại hố, ứng dụng cơng nghệ vào sản xuất Thực chuyển đổi cấu kinh tế nâng cao hàm lượng công nghệ sản phẩm Để điều khơng phụ thuộc vào vốn, mà phụ thuộc lớn vào sợ nỗ lực, lĩnh tinh thần sáng tạo hộ nông dân Vì thế, Ngân hàng khơng người cho hộ vay vốn, mà phải người bạn đồng hành, giúp đỡ hộ nâng việc cao kiến thức nông nghiệp, biết ứng dụng tiến kỹ thuật để nâng cao suất - Tăng cường hợp tác, liên kết, liên doanh hộ gia đình Tuy có liên kết, hợp tác liên doanh hộ chủ trang trại với thành phần kinh tế khác sản xuất, chế biến, tiêu thụ… tỷ lệ thấp, tuỳ thuộc lớn vào trình độ, lực chủ hộ… Và phần lớn hợp tác giản đơn, phổ biến số khâu như: Thuỷ nông, bảo vệ thực vật, giống trồng… Phan Thị Thanh Hoa – QTKHTH47A 56 Chuyên đề tốt nghiệp Vì thế, sản xuất hàng hố, cần đẩy mạnh hợp tác hai hướng liên kết dọc liên kết ngang, nhằm tạo sức mạnh lợi cạnh tranh - Bám sát mục tiêu phát triển kinh tế theo nghị đại hội Đảng Tỉnh Nghị Quyết Đại hội Đảng tỉnh lần thứ 16 xác định đầu tư phát triển chương trình kinh tế địa phương như: Trồng ăn quả, nuôi trồng thuỷ sản xuất khẩu, nạc hoá đàn lợn, cho vay ứng dụng khoa học công nghệ vào sản xuất nông nghiệp, phát triển ngành nghề truyền thống, xây dựng sở hạ tầng nông thôn - Không ngừng mở rộng mạng lưới giao dịch Ngoài 13 chi nhánh loại III phu thuộc 21 phòng giao dịch thành phố, huyện, thị xã, NHNo&PTNT Hà Tĩnh tiếp tục củng cố, nâng cấp hoạt động tổ vay vốn để chuyển tải vốn đến thị trường nông nghiệp nông thôn kịp thời đầy đủ - Cải tiến phương thức cho vay Ngân hàng phải tiếp tục cải tiến phương thức cho vay, thu nợ nhằm tạo điều kiện thuận lợi giảm chi phí cho khách hàng mà đặc biệt hộ nông dân Tập trung giải pháp thu hồi nợ xử lý rủi ro, khơng ngừng nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo hiệu vốn đầu tư Với nhừng hộ khơng có khả trả nợ nguyên nhân khách quan bất khả kháng Ngân hàng có hình thức khoanh nợ, giãn nợ xóa nợ hợp lý - Triển khai hiệu sách Triển khai thực nghiêm túc, kịp thời hiệu sách phủ nhằm hỗ trợ doanh nghiệp, hộ sản xuất kinh doanh như: Quyết định 14 bảo lãnh cho vay, định 131 hỗ trợ lãi suất Các giải pháp nâng cao hiệu cho vay hộ sản xuất 2.1 Tăng cường làm tốt công tác cán bộ, đặc biệt cán tín dụng Cơng tác cán công tác quan trọng, định lớn đến hiệu kinh doanh Ngân hàng nói chung cơng tác cho vay hộ nói riêng Để làm tốt Phan Thị Thanh Hoa – QTKHTH47A 57 Chuyên đề tốt nghiệp công tác cán bộ, Ngân hàng cần thực đồng sách sau: - Chính sách khen thưởng kỷ luật: Chính sách hỗ trợ, động viên kịp thời vật chất tinh thần cán tín dụng việc làm cần thiết Ngân hàng áp dụng biện pháp như: khuyến khích tăng lương, thưởng cho cán có dư nợ cho vay chất lương vay tốt; hỗ trợ kinh phí, tạo điều kiện để cán tự nâng cao trình độ chun mơn mình; khen thưởng kịp thời cán tín dụng có thành tích tốt; tổ chức thăm hỏi động viên gia đình cán có người đau ốm, hiếu hỷ Bên cạnh đó, Ngân hàng cần đưa hình thức kỷ luật nghiêm khắc sai sót, sơ hở thiếu trách nhiệm cán tín dụng dẫn đến rủi ro cho Ngân hàng Tuỳ theo mức độ thiệt hại mà áp dụng biện pháp như: cảnh cáo, khiển trách, trừ lương, trừ cơng tác phí… Biện pháp nhằm nâng cao ý thức tự giác, tực chịu trách nhiệm cán cho vay - Chính sách đào tạo: Do đặ thù ngành nghề đòi hỏi cán tín dụng khơng phải nắm vững nghiệp vụ Ngân hàng, lý luận, phân tích tài tiền tệ… mà cón phải có hiểu biết sâu rộng thị trường loại kinh doanh khác Vì thế, Ngân hàng cần có sách giải pháp cụ thể việc đào tạo nâng cao chất lượng cán tín dụng như: Khuyến khích cán học để nâng cao kiến thức, cử cán tham gia lớp tập huấn; thân Ngân hàng phải thường xuyên kiểm tra, nâng cao nghiệp vụ cán bộ, cán không đủ lực công tác bị thuyên chuyển sang phận khác phù hợp hơn… - Chính sách tuyển dụng: Ngân hàng cần có sách tuyển dụng khoa học để tuyển dung cán bọ tài năng, xoá bỏ lề lối tuyển dụng theo kiểu truyền thống, “quen biết” trước Đồng thời, cần đưa biện pháp hỗ trợ, giúp đỡ cán trẻ có lực vào làm việc Ngân hàng như: đơn giản hoá thủ tục thời gian xin việc, rút ngắn thời gian hợp đồng thử việc làm tốt có sáng kiến Phan Thị Thanh Hoa – QTKHTH47A 58 Chuyên đề tốt nghiệp giúp cho Ngân hàng hoạt động hiệu hơn… 2.2 Tuyên truyền, đổi hình thức huy động vốn Để nâng cao hiệu cho vay hộ, việc có nguồn vốn để đáp ứng kịp thời, đầy đủ nhu cầu vốn hộ yếu tố quan trọng.Vì thế, Ngân hàng phải có hình thức tun truyền, thu hút, huy động vốn từ nguồn khác nhau, có nguồn tiền nhàn rỗi dân Làm cho người dân biết Ngân hàng, hoạt động Ngân hàng nhân tố cần thiết để người gửi tin tưởng vào Ngân hàng Ngân hàng người “ thủ quỹ” khách hàng, người nắm giữ tài sản khách hàng để mưu cầu lợi ích cho người gửi tiền, người vay tiền, cho Ngân hàng cho kinh tế quốc dân Do vậy, đầu tiên, Ngân hàng cần có biện pháp tuyên truyền giúp người dân hiểu hoạt động Ngân hàng, đóng góp Ngân hàng phát triển kinh tế xã hội địa phương Nếu dân chúng biết chức năng, hiệu hoạt động, đóng góp NHNo&PTNT Hà Tĩnh nói riêng hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam nói chung đối vào kinh tế, vào nghiệp cơng nghiệp hố, đại hố đất nước, đặc biệt lĩnh vực nơng nghiệp, nơng thơn lòng tin họ Ngân hàng tăng lên Và điều quan trọng cơng tác huy động vốn Ngoài ra, Ngân hàng cúng phải đổi hình thức huy động vốn nhằm phù hợp với tâm lý yêu cầu khách hàng Ngoài hình thức huy động vốn truyên thống, Ngân hàng nghiên cứu áp dụng hình thức huy động vốn sau: - Huy động tiền gửi trung dài hạn có tính đến trượt giá đồng tiền: Tâm lý người gửi tiết kiệm trung dài hạn lo sợ lạm phát làm giảm sức mua đồng tiền, nên khơng bảo tồn vốn gốc gửi vào Ngân hàng, đặc biệt giai đoạn nên kinh tế giới lâm vào khủng hoảng Tiết kiệm trung dài hạn có tính đến trượt giá thường có thời hạn tối thiểu hai năm, phần vốn gốc đảm bảo giá trị theo tỷ lệ lạm phát danh nghĩa năm quan nhà nước cơng bố Sổ tiết kiệm chuyển nhượng, thừa kế Về lãi suất: người gửi hưởng tỷ lệ thu nhập tối thiểu năm, Phan Thị Thanh Hoa – QTKHTH47A 59 Chuyên đề tốt nghiệp cố định điều chình thời hạn gửi tiền Lãi rút định kỳ nhập vào vốn gốc, số lãi nhập vào vốn gốc đảm bảo giá trị phần vốn gốc, thời hạn gửi dài lãi suất cao Trường hợp người gửi rút vốn để khố sổ trước hạn tồn phần vốn gốc không Ngân hàng đảm bảo trượt giá đồng tiền, số lãi hưởng tính theo mức lãi suất tiền gửi tương đương Loại tiết kiệm khiến cho người gửi yên tâm, giải toả tâm lý lo sợ tiền giá Đồng thời, chuyển nhượng nên người chủ sở hữu thu hồi vốn trước thời hạn mà đảm bảo giá trị vốn gốc - Huy động vốn đảm bảo giá trị theo vàng, USD: Nhiều người dân lo sợ tiền giá nên thường mua vàng, mua USD dự trữ Ngân hàng dựa đặc tính tâm ký để huy động cho vay hiệu Việc huy động vốn đảm bảo giá trị theo vàng dân cư thực theo hình thức phát hành kỳ phiếu có mục đích: kỳ phiếu huy động vốn có giá trị đảm bảo theo vàng NHNo&PTNT Hà Tĩnh tổ chức huy động vốn doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn loại Kỳ phiếu thường có thời hạn năm, năm, năm dài theo yêu cầu dự án Việc huy động vốn cho vay vốn đảm bảo giá trị theo vàng thực theo nguyên tắc: Vốn huy động áp dụng theo lãi suất quốc tế ( thấp lãi suất tiền gửi thông thường), lãi suất cho vay lãi suất huy động cộng bới tỷ lệ chi phí Ngân hàng, thời hạn dài lãi suất cao - Huy động dạng loại hình tiết kiệm đặc thù Để đáp ứng mục tiêu trung dài hạn dân cư như: tiết kiệm mua nhà ở, mua ô tô, tiết kiệm dành cho tương lai cái… Ngân hàng nên đề loại tiết kiệm đặc thù để thu hút nguồn Tiết kiệm cho trẻ em giống bảo hiểm nhân thọ Đây loại hình thu hút tiền tiết kiệm thị trường mong đợi hữu ích việc giúp Ngân hàng thu hút lượng vốn trung dài hạn với chi phí thấp Hiện nay, có Phan Thị Thanh Hoa – QTKHTH47A 60 Chuyên đề tốt nghiệp nhiều khách hàng có nhu cầu gửi tiền tiết kiệm cho họ Ngân hàng để giáo dục tính tiết kiệm cho chúng thay bỏ ống tiết kiệm khơng sinh lợi Áp dụng hình thức khơng giúp Ngân hàng thu hút nguồn vốn nhàn rỗi dân cư mà giúp cho trẻ em sớm làm quen với Ngân hàng từ nhỏ, khách hàng lâu dài Ngân hàng - Có sách lãi suất hợp lý: Lãi suất yếu tố quan trọng tác động mạnh đến việc thu hút vốn, đặc biệt tiền gửi tiết kiệm Để tăng cường huy động vốn, Ngân hàng cần tăng lãi suất tiền gửi, lại hạn chế hạot động cho vay Vì vậy, tốn đặt phải đưa mức lãi suất hợp lý để vừa hấp dẫn người gửi lại vừa kích thích vay vốn Ngân hàng nghiên cứu áp dụng cách sau: - Chính sách lãi suất nhằm đạt chi phí hợp lý: Ngân hàng muốn mở rộng vốn trung dài hạn lại muốn chi phí huy động vốn không tăng lên Để làm điều đó, Ngân hàng tăng lãi suất tiền gửi trung dài hạn, lại giảm lãi suất tiền gửi khơng kỳ hạn - Chính sách thưởng lãi suất nhằm khuyến khích khách hàng trì số dư tài khoản với thời hạn dài thời hạn gửi ban đầu: Đối với khách hàng rút tiền trước kỳ hạn, Ngân hàng thường áp dụng mức lãi suất thấp mức lãi suất cảu kỳ hạn gửi ban đầu Vì thế, ngược lại, khách hàng nên đưcợ hưởng mức lãi suất tương xứng Điều thu hút nhiều khách hàng có tiền nhàn rỗi chưa xác định thời gian cần dùng đến - Chính sách lãi suất hợp lý khoản tiền gửi rút trước thời hạn: Hiện nay, với loại tiền gửi, rút trước thời hạn phải nhận mức lãi suất không kỳ hạn Điều phù hợp với khoản tiền gửi thời hạn ngắn, gửi dài hạn thiệt thòi cho khách hàng Chẳng hạn, với tiền gửi kỳ hạn tháng, người gửi gửi tháng, rút trước kỳ hạn, nhận lãi suất không kỳ hạn, mà gửi kỳ hạn tháng họ số lãi lơn Đối với loại tiền gửi kỳ hạn lâu lại thiệt thòi Trong trương hợp này, Ngân hàng nên áp Phan Thị Thanh Hoa – QTKHTH47A 61 Chuyên đề tốt nghiệp dụng mức lãi suất bậc thang khách hàng theo thời gian mà họ gửi Ví dụ, thời hạn gửi tháng hưởng lãi suất khơng kỳ hạn, tháng tháng hưởng theo mức lãi suất tháng, gửi tháng tháng hưởng lãi suất tiền gửi kỳ hạn tháng… 2.3 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát xử lý vi phạm Kiểm tra công cụ quản trị giúp cho việc điều hành kinh doanh kỷ cương, quy chế Với cho vay hộ, hoạt động kiểm tra quan trọng, phần lớn đối tượng vay vốn hộ nông dân, trình độ hiểu biết thấp, vay lại nhỏ, khó kiểm sốt… Ngân hàng nên có biện pháp nhằm nâng cao vai trò, trách nhiệm đội ngũ kiểm tra viên như: Tăng quyền kiểm tra, trang bị thêm phần mềm hỗ trợ cơng tác kiểm tra… Ngồi ra, Ngân hàng phải có biện pháp kiểm sốt mức độ rủi ro cho vay phát sinh trình hộ vay vốn, nhằm kịp thời phát vi phạm có biện pháp xử lý kịp thời Ngân hàng áp dụng biện pháp như: - Đến thăm kiểm sốt q trình thực phương án sản xuất kinh doanh, mục đích sử dụng vốn hộ Việc đến thăm thực thời gian khách hàng vay vốn giúp cho cán cho vay kiểm tra thực trạng sản xuất kinh doanh khách hàng, ý thức trả nợ tiền vay…, thông tin cần thiết cho q trình kiểm sốt, hạn chế rủi ro Cán cho vay kiểm tra thường xuyên định kỳ đột xuất nhằm tạo bất ngờ cho người vay, nâng cao hiêu kiểm tra Khi phát thấy bất thường phải kịp thời thơng báo lên cấp để có biện pháp kịp thời xử lý - Giám sát thơng qua mơ hình “tổ liên đới chịu trách nhiệm”: Đối với cho vay hộ, số lượng khách hàng lớn, vay lại nhỏ… nên Ngân hàng cử cán giám sát, mà giám sát thơng qua “ tổ liên đới chịu trách nhiệm” Theo cách làm này, tổ có từ 10 đến 20 hộ nơng dân liền cư, sản xuất có nhu cầu vay vốn, tự nguyện gia nhập tổ để vay vốn cam kết có trách nhiệm trả nợ vay Ngân hàng Nếu nguyên nhân chủ quan có tổ Phan Thị Thanh Hoa – QTKHTH47A 62 Chuyên đề tốt nghiệp viên không trả nợ vay tổ phải trả nợ thay, không Ngân hàng từ chối cho tổ vay vào vụ Các tổ viên cử tổ trưởng để quan hệ với Ngân hàng, quyền, ban ngành đồn thể địa phương Q trình vận động, thành lập tổ có giám sát Hội Nông dân, NHNo&PTNT UBND phường xã định thành lập Mơ hình NHNo&PTNT Tỉnh An Giang thực vào vụ hè thu năm 1991 Khi đó, NHNo&PTNT Tỉnh An Giang bắt đầu cho vay thí điểm 81 tổ với 1307 hộ nơng dân xã huyện thị Số tiền phát vay 5.358 triệu đồng Cuối vụ thu hoạch, sau thu nợ, mở hội nghị tổng kết, NHNo&PTNT Tỉnh An Giang định triển khai thực đại trà tồn Tỉnh từ vụ đơng xn 1991 – 1992 tới Xét điều kiện kinh tế, trị xã hội, mơ hình hồn tồn phù hợp, áp dụng NHNo&PTNT Hà Tĩnh 2.4 Phải có sư ràng buộc kết hợp NHNo&PTNT Hà Tĩnh cấp quyền Việc cho hộ vay vốn khơng đem lại lợi ích cho Ngân hàng, cho thân hộ vay vốn mà cho địa phương Vì thế, nên có hợp đồng ràng buộc bên Ngân hàng, bên quyền địa phương tổ chức đứng vay vốn Với hợp đồng này, Ngân hàng quyền địa phương tạo điều kiện việc thẩm tra giấy tờ liên quan đến việc cho vay vốn cần xác nhận của địa phương Đổi lại, Ngân hàng cần có phân tích, xử lý, lý năm, có khen thưởng kịp thời; tổ chức quyền đồn thể cấp xã mở tài khoản Ngân hàng cần tạo điều kiện thuận lợi Ngân hàng nên thành lập ban xét duyệt cho vay phường xã, mà thành viên ban nhân uỷ ban nhân dân phường xã - sâu sát cán tín dụng Ngân hàng, nhằm hỗ trợ Ngân hàng việc kiểm tra tư cách, hoạt động sản xuất người vay đôn đốc người vay trả nợ hạn 2.5 Mở rộng đầu tư tín dụng có trọng điểm Ngân hàng nên có phân tích, điều tra tổng kết điển hình, mơ hình sản xuất giỏi để tập trung điều tra nhân rộng Và sở đó, tạo môi Phan Thị Thanh Hoa – QTKHTH47A 63 Chuyên đề tốt nghiệp trường thuận lợi để hộ có điều kiện phát triển sản xuất Theo kết năm gần đây, mơ hình kinh tế trang trại mơ hình đem lại hiệu kinh tế cao, thu hút nhiều lao động Tuy nhiên số trang trại có quy mơ chưa nhiều, chưa có tổ chức đứng cấp phép cho trang trại Vì thế, NHNo&PTNT Hà Tĩnh kết hợp với quan có thẩm quyền, cấp phép cho trang trại, giúp trang trại thuận lợi trình tiếp cận nguồn vốn vay, nhằm mở rộng mơ hình Bên cạnh đó, Ngân hàng phải tiếp tục đổi cấu đầu tư, tăng dần tỷ trọng cho vay trung dài hạn để giúp hộ mua thêm máy móc, thiết bị cho sản xuất nông nghiệp, giúp hộ có vốn để cải tạo đất, xây dựng trang trại để trồng trọt vùng rừng, chăn nuôi vùng ven biển hay nuôi trông đánh bắt thuỷ hải sản 2.6 Đổi đơn giản thủ tục vay vốn Hiện nay, để vay món, người dân phải trải qua nhiều bước, với nhiều thủ tục giấy tờ Trong đó, có nhiều giấy tờ phải có chứng nhận địa phương, phòng tài ngun mơi trường huyện, thị, thành phố… Và giấy tờ này, người dân phải tự làm, nhiều thời gian phiền hà Nên chăng, Ngân hàng có cách làm việc với quan liên quan để tập hợp hồ sơ khách hàng lại, cán Ngân hàng thay mặt để làm giúp khách hàng thủ tục này, vừa nhanh chóng, xác thuận tiện cho khách hàng Ngân hàng Đặc biệt, Ngân hàng nên có quy chế cho vay kiểm tra riêng cho vay hộ (hiện nay, hoạt động cho vay, kể cho vay hộ làm chung theo quy trình), bỏi hoạt động cho vay có nhiều đặc thù riêng như: đối tượng khách hàng chủ yếu người nơng dân trình độ nhiều hạn chế, giá trị vay thường nhỏ, vừa cho vay Ngân hàng lại vừa phải thực nhiệm vụ trị giúp phát triển kinh tế tịa địa phương… 2.7 Tăng cường bồi dưỡng nghiệp vụ cho tổ vay vốn Ngân hàng cần tăng cường tập huấn, bồi dưỡng nghiệp vụ tổ vay vốn, hướng Phan Thị Thanh Hoa – QTKHTH47A 64 Chuyên đề tốt nghiệp dẫn tổ trưởng tổ vay vốn thành thạo việc thiết lập hồ sơ vay vốn, phương pháp mở sổ theo dõi cho vay để tổ làm tốt công tác quản lý tín chấp nguồn vốn Ngồi cần điều chỉnh mức phí hoa hồng trả cho sở, đặc biệt tổ trưởng tổ vay vốn nhằm góp phần động viên khuyến khích tổ trưởng hồn thành nhiệm vụ thời gian tới Để nâng cao hiệu cho vay hộ, đặc biệt với đối tượng khách hàng nông dân người dân miền núi Ngân hàng nghiên cứu áp dụng mơ hình tổ vay vốn lưu động Mục đích hoạt động tổ vay vốn lưu động là: Thực nghiệp vụ Ngân hàng thay chi nhánh Ngân hàng có trụ sở cố định vùng sâu, vùng xa, trụ sở Ngân hàng cố định địa bàn, nhằm mở rộng mạng lưới kinh doanh tiền tệ, tín dụng dịch vụ Ngân hàng địa bàn nông thôn, tạo điều kiện thuận lợi cho người dân vay vốn đầu tư vào sản xuất đạt hiệu cao Với hình thức tổ chức theo biên chế nhóm, tổ có từ đến người, tuỳ vào tình hình cụ thể địa phương, bắt buộc phải có cán tín dụng tổ trưởng, kế tốn, thủ quỹ Hoạt động nghiệp vụ chủ yếu cho vay thu nợ, huy đông tiết kiệm …tại thơn, xã Ngồi cán tín dung cán biên chế thức Ngân hàng chịu trách nhiệm chính, kế tốn thủ quỹ thành viên Hội Nông dân hay Hội Phụ nữ họ hưởng mức hoa hồng tuỳ theo hiệu cơng việc Vì “cán Ngân hàng” không chuyên, nên công tác bồi dưỡng, đào tạo kế toán thủ quỹ cần đặc biệt ý, để giúp họ nâng cao nghiệp vụ, hồn thành cơng việc Nếu làm tốt, mơ hình giúp người dân, đặc biệt miền núi, vùng sâu, vùng xa, vùng lại khó khăn tiếp cận với dịch vụ Ngân hàng nhiều hơn, kịp thời hơn, tiết kiệm nhiều thời gian chi phí Ngồi ra, NHNo&PTNT Hà Tĩnh cần có phối kết hợp với quan khoa học kỹ thuật… tổ chức lớp nâng cao kiến thức cho hộ sản xuất Các buổi tập huấn tổ chức riêng, lồng ghép với buổi sinh hoạt Hội Nông dân, Hội Phụ nữ Qua buổi tập huấn giúp hộ biết kỹ thuật thâm canh, phòng trừ sâu bệnh, biết canh tác laọi giống mới, loại giống cây, có Phan Thị Thanh Hoa – QTKHTH47A 65 Chuyên đề tốt nghiệp suất cao… từ đó, nâng cao hiệu sử dụng vốn KẾT LUẬN Hoạt động cho vay hộ sản xuất có vai trò quan trọng không NHNo&PTNT Hà Tĩnh mà phát triển kinh tế địa phương Đặc biệt, giai đoạn nay, nên kinh tế đất nước gặp nhiều khó khăn, hoạt động cần quan tâm, sâu sát Bài viết sâu vào xem xét, đánh giá tầm quan trọng công tác cho vay hộ NHNo&PTNT Hà Tĩnh để từ đưa số giải pháp, kiên nghị cụ thể nhằm nâng cao hiệu công tác cho vay hộ Để đạt hiệu cao công tác cho vay hộ , NHNo&PTNT Hà Tĩnh cần thực đồng giải pháp, đáng ý cơng tác cán công tác huy động vốn, nâng cao kiến thức cho người dân Hy vọng tìm tòi, đề xuất nhiều có hữu ích nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho vay hộ NHNo&PTNT Hà Tĩnh Một lần nữa, em xin cám ơn PGS.TS Nguyễn Ngọc Huyền, ban lãnh đạo tập thể cán NHNo&PTNT Hà Tĩnh giúp đỡ em hoàn thành đề tài Phan Thị Thanh Hoa – QTKHTH47A 66 Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Ngân Hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Tĩnh :”Tài liệu tổng kết 15 năm cho vay hộ sản xuất (1991 – 2005)” Ngân Hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Tĩnh: “Báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh năm 2005, 2006, 2007, 2008” Ngân Hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Tĩnh: “Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2005 mục tiêu, nhiệm vụ, giải pháp kinh doanh năm 2006” Ngân Hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Tĩnh: “Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2006 mục tiêu, nhiệm vụ, giải pháp kinh doanh năm 2007” Ngân Hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Tĩnh: “Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2007 mục tiêu, nhiệm vụ, giải pháp kinh doanh năm 2008” Ngân Hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Tĩnh: “Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2008 mục tiêu, nhiệm vụ, giải pháp kinh doanh năm 2009” Ngân Hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Tĩnh: “Quá trình xây dựng trưởng thành”, NXB Cơng ty cổ phần in Thăng Long, tháng năm 2008 Ngân Hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, Chi nhánh Hà Tĩnh: “Nội quy lao động quy định công tác quản lý”, NXB Công ty cổ phần in Thăng Long, tháng năm 2008 Đảng Văn phòng NHNo&PTNT Hà Tĩnh: “ Báo cáo tổng kết 10 năm thực nghị trung ương 3, khoá VIII chiến lược cán thời kỳ đẩy mạnh CNH – HĐH đất nước” 10 Ngân Hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam: “Đầu tư phát triển Phan Thị Thanh Hoa – QTKHTH47A 67 Chuyên đề tốt nghiệp kinh tế hộ” , NXB lao động, năm 2006 11 Quyết định số 131/QĐ-TTg Thủ tướng phủ “về việc hỗ trợ lái suất cho tổ chức, cá nhân vay vốn Ngân hàng để sản xuất kinh doanh” 12 Thông tư số 02/2009/TT-NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam “quy định chi tiết thi hành việc hỗ trợ lãi suất cho tổ chức cá nhân vay vốn Ngân hàng để sản xuất – kinh doanh” 13 Quy định số 120/HĐQT-TDDN NHNo&PTNT Việt Nam “Quy định chi tiết việc thực hỗ trợ lãi suất cho tổ chức, cá nhân vay vốn sản xuất - kinh doanh hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam” Phan Thị Thanh Hoa – QTKHTH47A 68 Chuyên đề tốt nghiệp NHẬN XÉT CỦA CƠ SỞ THỰC TẬP Phan Thị Thanh Hoa – QTKHTH47A 69 Chuyên đề tốt nghiệp NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN Phan Thị Thanh Hoa – QTKHTH47A 70