Đang tải... (xem toàn văn)
Một số giải pháp nhằm tăng cường công tác quản lý thanh khoản tại ngân hàng Công thương Chương Dương
Luận văn tốt nghiệp Trường ĐH Kinh doanh & Công nghệ Hà Nội CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ THANH KHOẢN CỦA NHTM 1.1 CÁC KHÁI NIỆM LIÊN QUAN ĐẾN THANH KHOẢN 1.1.1 Dự trữ toán 1.1.1.1 Vốn khả dụng Thanh khoản kèm với vốn khả dụng Do lượng tài sản khoản ngân hàng Do vốn khả dụng bao gồm tiền mặt quỹ số tiền gửi tổ chức tín dụng gửi Ngân hàng Nhà nước Vốn khả dụng cần trì tổ chức tín dụng số tiền gửi tổ chức tín dụng gửi Ngân hàng Nhà nước để đảm bảo thực dự trữ bắt buộc nhu cầu tốn khác theo mục tiêu sách tiền tệ quốc gia thời kỳ 1.1.1.2 Dự trữ toán Dự trữ toán bao gồm vốn khả dụng tài sản khoản khác Dự trữ toán khoản dự trữ nhằm đảm bảo khả toán ngân hàng với khách hàng Tỷ lệ khơng NHTW quy định 1.1.2 Thanh khoản Tính khoản ngân hàng khả ngân hàng việc đáp ứng nhu cầu toán khách, tạo lập tính khoản tài sản tính khoản nguồn vốn Để xem khoản ngân hàng phải: Hoặc có sẵn tay lượng tài sản khoản cần thiết (tiền mặt ngân quỹ) Phải có khả vay hay huy động tức thời nguồn vốn khoản bán tài sản khoản với thời gian ngắn chi phí thấp Ngày thị trường tiền tệ phát triển với nhiều công cụ đa dạng phong phú, tiện dụng hiệu Chính vậy, nhiều ngân hàng (đặc biệt ngân hàng SV: Cù Thị Hoàn Lớp: 10.45 Luận văn tốt nghiệp Trường ĐH Kinh doanh & Cơng nghệ Hà Nội lớn) cho vay khối lượng vốn lớn thời điểm để đáp ứng nhu cầu khoản cần thiết Do đó, coi nhẹ việc trì lượng tài sản khoản nhằm đáp ứng nhu cầu khoản thường xuyên ngân hàng Nên thực tế có số ngân hàng trở tay khơng kịp nên rơi vào tình trạng khả tốn Nhà quản lí ngân hàng cần lưu ý ngân hàng bị đóng không tăng đủ kịp thời nguồn khoản, cho dù khả toán cuối ngân hàng tốt Điều hàm ý thờ với rủi ro khoản kinh doanh ngân hàng 1.1.3 Rủi ro khoản Ngân hàng phải đối mặt với nhiều rủi ro rủi ro lãi suất, tỷ giá, tín dụng… rủi ro khoản vấn đề thông thường xảy hàng ngày hoạt động ngân hàng Vì vấn đề khoản vấn đề thường nhật, nhiệm vụ hàng đầu nhà quản lí ngân hàng đảm bảo khả khoản cách thường xuyên, liên tục đầy đủ Rủi ro khoản rủi ro ngân hàng khả tốn phải huy động nguồn với chi phí cao để đáp ứng nhu cầu khoản Rủi ro khoản phát sinh bên nguồn vốn, bên tài sản từ hoạt động ngoại bảng ngân hàng thương mại 1.1.4 Khe hở khoản Cung khoản khả cung ứng tiền ngân hàng thương mại nhằm đáp ứng nhu cầu khoản khách hàng, bao gồm việc giữ tài sản khoản khả huy động Cầu khoản nhu cầu toán khách hàng ngân hàng mà ngân hàng có nghĩa vụ đáp ứng Cầu khoản bao gồm yêu cầu chi trả vay hợp pháp khách hàng Khe hở khoản chênh lệch cung khoản cầu khoản thời điểm định tương lai Nếu tổng cung nhỏ tổng cầu khoản gọi thâm hụt khoản Nếu ngân hàng có trạng thái thâm hụt khoản nhà quản lí phải SV: Cù Thị Hoàn Lớp: 10.45 Luận văn tốt nghiệp Trường ĐH Kinh doanh & Công nghệ Hà Nội định xem đâu tăng nguồn cung khoản bổ sung Nếu tổng cung lớn tổng cầu khoản gọi thặng dư khoản, nhà quản lí phải định xem đâu để đầu tư sinh lãi khoản tiền thặng dư 1.2 NỘI DUNG QUẢN LÝ THANH KHOẢN 1.2.1 Xác định cung cầu khoản 1.2.1.1 Xác định cung khoản a) Cung khoản phát sinh bên tài sản Ngân quỹ: tiền mặt két, tiền gửi ngân hàng nhà nước tổ chức tín dụng khác Một ngân hàng thường đáp ứng nhu cầu khoản khách hàng ngân quỹ Nếu khách hàng có tiền gửi tiết kiệm ngân hàng đến rút tiền mặt ngân hàng rút quỹ tiền mặt để trả Nếu khách hàng có số dư tài khoản tiền gửi tốn, kí séc ủy nhiệm chi để trả cho khách hàng ngân hàng khác, ngân hàng sử dụng tiền gửi ngân hàng nhà nước tiền gửi tổ chức tín dụng khác để tốn… hoạt động diễn hàng ngày ngân hàng giúp cho khách hàng thực hoạt động toán đầu tư kịp thời Ngân quỹ gồm tài sản khoản ngân hàng, bổ sung thường xuyên từ dòng tiền vào ngân hàng gia tăng khoản tiền gửi, vay, thu nợ, chứng khoán ngân hàng nắm giữ đến hạn toán sử dụng thường xuyên vay, đầu tư… Gia tăng ngân quỹ làm giảm thu nhập ngân hàng, đó, tối thiểu hóa ngân quỹ mục tiêu mà ngân hàng theo đuổi Khách hàng hồn trả tín dụng: Đây xem nguồn cung khoản quan trọng Vì hoạt động tín dụng hoạt động mang lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng, chứa đựng rủi ro vốn cao, ảnh hưởng đến khả tốn cuối ngân hàng Chính vậy, khoản tín dụng hồn trả hạn đầy đủ gốc lãi khơng đảm bảo kinh SV: Cù Thị Hoàn Lớp: 10.45 Luận văn tốt nghiệp Trường ĐH Kinh doanh & Công nghệ Hà Nội doanh ngân hàng đảm bảo có lãi mà cịn nhân tố quan trọng góp phần đảm bảo nguồn cung khoản cho ngân hàng Thanh khoản từ việc đầu tư vào chứng khoán đến hạn: chứng khoán mà ngân hàng nắm giữ thường có độ an tồn cao trái phiếu phủ, tín phiếu kho bạc nhà nước, trái phiếu cơng trình… Do vậy, mức khoản tương đối cao Thu nhập từ bán tài sản: Nhằm đáp ứng nhu cầu khoản, ngân hàng chuyển hóa phần tài sản khoản thành tiền mặt tức thời Tài sản khoản ngân hàng chủ yếu bao gồm trái phiếu, tín phiếu kho bạc Ngồi cịn kể đến trái phiếu, cổ phiếu ngân hàng, cơng ty có hệ số tín nhiệm cao b) Cung khoản phát sinh bên nguồn vốn Tiền gửi khách hàng: Đây xem nguồn cung khoản quan trọng ngân hàng để trì nhu cầu khoản thường xuyên Bao gồm tất loại tiền gửi mới, tiền gửi bổ sung hay kéo dài thời hạn tiền gửi Đi vay thị trường tiền tệ: bao gồm có việc vay chiết khấu, vay cầm cố ngân hàng nhà nước, tổ chức tín dụng khác Nó phán ánh lực ngân hàng vay tức thời thị trường tiền tệ Bao gồm khoản vay mới, gia hạn tuần hồn nợ vay, kí kết hạn mức tín dụng hay hợp đồng mua lại Đây khoản vay có quy mơ lớn chi phí thấp, nhiên phụ thuộc nhiều vào khả đối tác quan hệ sẵn có ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng Phát hành giấy tờ có giá: biện pháp tăng khoản dài hạn, đợt phát hành giấy tờ có giá thường phục vụ cho mục tiêu định, thời hạn định lãi suất thường cao so với lãi suất tiền gửi Nguồn vốn từ việc phát hành giấy tờ có giá dùng để tài trợ cho khoản cho vay, giúp ngân hàng có thêm nguồn khoản c) Cung khoản phát sinh ngoại bảng Các thu nhập phát sinh ngoại bảng như: mở thông báo L/c, bảo lãnh ngân hàng, kinh doanh ngoại tệ, tư vấn Các chứng từ tốn hàng xuất nhập SV: Cù Thị Hồn Lớp: 10.45 Luận văn tốt nghiệp Trường ĐH Kinh doanh & Công nghệ Hà Nội ngân hàng nước ngồi chấp nhận tốn tạo nguồn cung khoản đáng kể quản lý khoản Đặc biệt hối phiếu chứng từ toán L/c có độ an tồn cao 1.2.1.2 Xác định cầu khoản a) Cầu khoản phát sinh bên tài sản Đảm bảo dự trữ bắt buộc: nhu cầu khoản mà NHTM phải áp dụng việc phải thực dự trữ bắt buộc theo thông lệ chung hầu hết hệ thống tài quốc gia giới Dự trữ bắt buộc số tiền mà NHTM phải trì hình thức tài sản dự trữ tiền mặt quỹ, tiền gửi NHTW Tuy nhiên, Việt Nam dự trữ bắt buộc gồm tiền gửi ngân hàng nhà nước Việt Nam Số tiền dự trữ bắt buộc tính số dư tiền gửi huy động bình quân kì ngân hàng nhân với tỷ lệ dự trữ bắt buộc theo quy định NHTW Nhu cầu tín dụng khách hàng chất lượng: nhu cầu tín dụng mà ngân hàng muốn trì đáp ứng Bao gồm nhu cầu tín dụng mới, gia hạn khoản vay đến hạn, sử dụng hạn mức tín dụng hay cam kết tín dụng b) Cầu khoản phát sinh bên nguồn vốn Khách hàng rút tiền gửi: có nhu cầu rút tiền gửi tổ chức kinh tế dân cư Đây nhu cầu khoản có tính thường xun, tức thời vơ điều kiện Cầu khoản từ việc huy động hình thức phát hành giấy tờ có giá đến hạn: tương tự tiền gửi có kì hạn dân cư đến hạn Ngân hàng cần có số liệu lịch sử để lập kế hoạch khoản cho mục Hồn trả nợ vay: Đây quan hệ tín dụng thị trường tiền tệ, bao gồm hoàn trả tiền vay từ ngân hàng khác, từ NHTW thỏa thuận mua lại c) Cầu khoản phát sinh ngoại bảng Thanh tốn khoản chi phí hoạt động, nghĩa vụ nộp thuế, toán cổ tức nghĩa vụ tài khác SV: Cù Thị Hồn Lớp: 10.45 Luận văn tốt nghiệp Trường ĐH Kinh doanh & Công nghệ Hà Nội Nhu cầu khoản ngoại bảng phát sinh phải thực toán chi phí liên quan đến hoạt động chi tiền lương, tiền thưởng, chi sử dụng dịch vụ ngân hàng khác, chi trả thuế loại, chi trả cổ tức cho tất loại cổ phiếu ngân hàng phát hành nghĩa vụ tài khác 1.2.2 Xử lí trạng thái khoản 1.2.2.1 Xử lí dư thừa khoản Dư thừa khoản ngắn hạn (ít tháng): Đầu tư tiền gửi liên ngân hàng; Cho vay ngắn hạn tổ chức tín dụng khác; Mua giấy tờ có giá ngắn hạn; Đầu tư kinh doanh ngoại tệ Dư thừa khoản dài hạn (từ tháng trở lên): Tăng cho vay tổ chức, cá nhân, tổ chức tín dụng; Mua giấy tờ có giá dài hạn 1.2.3.2 Xử lí thiếu hụt khoản Thiếu hụt mức thấp: ngân hàng cần có bước cảnh báo đơn giản theo dõi mà chưa cần thiết thực thực can thiệp cụ thể vào dự trữ khoản như: Theo dõi tiền mặt tồn quỹ, thận trọng đầu tư vào giấy tờ có giá, kinh doanh ngoại tệ Thiếu hụt mức cao: Khi thiếu hụt mức cao, việc xử lý không mức độ theo dõi mà ngân hàng phải có hành động cụ thể tác động đến trạng thái khoản theo bước ưu tiên sau: Vay ngân hàng trung ương, vay ngân hàng khác thị trường liên ngân hàng, bán chứng khoán tài sản khác với giá thấp, vay cách phát hành giấy nợ ngắn hạn chứng tiền gửi, ngân hàng tăng lãi suất tiền gửi để cạnh tranh với NHTM khác, hạn chế cho vay mới, ngừng giải ngân tín dụng, tích cực thu hồi nợ 1.3 CÁC CHỈ TIẾU PHẢN ÁNH CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ THANH KHOẢN TẠI NHTM 1.3.1 Nội dung tiêu a) Chỉ số trạng thái tiền mặt số dự trữ tốn SV: Cù Thị Hồn Lớp: 10.45 Luận văn tốt nghiệp Trường ĐH Kinh doanh & Công nghệ Hà Nội Trạng thái tiền mặt = Nếu tiêu lớn hàm ý ngân hàng có nhiều khả xử lý nhu cầu rút tiền tức thời khách hàng Tuy nhiên, nắm giữ nhiều vốn khả dụng làm giảm lợi nhuận ngân hàng tài sản sinh lời hay không sinh lời, theo chuẩn mực quốc tê, ngân hàng nên giữ tiêu từ 2% đến 3% hợp lý Chỉ số dự trữ toán = Thực tế ngân hàng có xu hướng đầu tư liên ngân hàng đầu tư vào giấy tờ có giá Đây khoản mục sinh lời đánh giá rủi ro thấp Thông thường ngân hàng không đặt giới hạn cho tiêu b) Chỉ số cho vay / tổng vốn huy động Chỉ số = Dư nợ cho vay xem tài sản đem lại sinh lời nhiều cho ngân hàng nhiên tài sản khoản Khi tiêu lớn đem lại cho ngân hàng khả sinh lời lớn, nhiên khả khoản ngân hàng thấp Theo tiêu chuẩn quốc tế, NHTM nên trì tiêu tối đa 75%, nhằm đảm bảo khả khoản c) Chỉ số tiền gửi sở Chỉ số tiền gửi sở = Tiền gửi sở khoản tiền gửi thường xuyên dân cư, tổ chức kinh tế có tính chất ổn định cao khoản mà ngân hàng thu phát hành giấy tờ có giá, tiêu cao phán ánh khả khoản ngân hàng tốt SV: Cù Thị Hoàn Lớp: 10.45 Luận văn tốt nghiệp Trường ĐH Kinh doanh & Công nghệ Hà Nội d) Chỉ số cấu tiền gửi Cơ cấu tiền gửi = Nếu tiêu cấu tiền gửi ngân hàng thấp nhu cầu khoản ngân hàng thấp e) Tỷ lệ khả chi trả Tỷ lệ khả chi trả= Chỉ tiêu phản ánh khả khoản ngân hàng tương lai gần, phản ánh trạng thái khoản ngắn hạn ngân hàng f) Chỉ số chứng khoán khoản Chứng khoán khoản = Các chứng khốn khoản bao gồm trái phiếu, tín phiếu kho bạc (gọi chung chứng khốn phủ) chứng khốn có độ khoản cao Nếu tiêu khoản chứng khốn lớn ngân hàng xem khoản Theo chuẩn mực quốc tế, tỷ lệ tối thiểu % Nhiều nhà phân tích tài cho có phương pháp tổng hợp để đánh giá khả khoản ngân hàng Phương pháp tập trung vào nguyên lý “kỉ luật thị trường tài chính” Vậy ngân hàng thực có đầy đủ tài sản dự trữ khoản? Câu trả lời phụ thuộc vào vị ngân hàng thị trường, hay đánh giá thị trường Vị ngân hàng đánh giá qua tín hiệu sau: Sự tin tưởng dân chúng , biến động thị giá cổ phiếu, áp dụng mức lãi suất cao thị trường, chịu lỗ bán tài sản, đáp ứng đầy đủ cam kết tín dụng, vay NHTW SV: Cù Thị Hoàn Lớp: 10.45 Luận văn tốt nghiệp Trường ĐH Kinh doanh & Công nghệ Hà Nội 1.3.2 Điều kiện áp dụng: Ngân hàng cần có kho liệu tập trung thông tin, số liệu hoạt động ngân hàng Do phương pháp xác định định mức khoản dựa số liệu tĩnh bảng cân đối tài sản Từ tính tốn tiêu khoản, dựa vào yêu cầu NHNN việc đảm bảo an tồn hoạt động để trì tỷ lệ khoản phù hợp 1.4 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN LÝ THANH KHOẢN 1.4.1 Nguyên nhân ngân hàng đối mặt với rủi ro khoản a) Những nguyên nhân tiền đề: Có nguyên nhân khiến ngân hàng phải đối mặt với rủi ro khoản thường xuyên là: • Ngân hàng huy động vay vốn với thời hạn ngắn, tuần hoàn chúng vay với thời hạn dài Do nhiều ngân hàng phải đối mặt với không trùng hợp thời hạn tài sản nguồn vốn Thực tế ngân hàng có tỉ lệ tài sản phải hoàn trả tức thời người gửi có nhu cầu như: tiền gửi khơng kì hạn, tiền gửi có kì hạn rút trước hạn Do đó, ngân hàng ln ln phải sẵn sàng khoản • Sự nhạy cảm tài sản thay đổi lãi suất Khi lãi suất tăng nhiều người gửi tiền rút tiền để gửi nơi có lãi suất cao Những người có nhu cầu tín dụng hỗn lại, rút hết số dư hạn mức với lãi suất thấp thỏa thuận Như thay đổi lãi suất thay đổi đồng thời luồng tiền gửi luồng tiền vay ảnh hưởng đến khoản ngân hàng Ngồi lãi suất thay đổi cịn ảnh hưởng đến thị giá tài sản mà ngân hàng đem bán để tăng khoản, ảnh hưởng trực tiếp đến chi phí vay thị trường tiền tệ ngân hàng • Ngân hàng ln phải đảm bảo đáp ứng nhu cầu khoản hoàn hảo Nhưng trục trặc khoản làm sói mịn niềm tin dân chúng vào ngân hàng b) Những nguyên nhân từ hoạt động: rủi ro khoản phát sinh từ hoạt động bên nguồn vốn bên tài sản ngân hàng: SV: Cù Thị Hoàn Lớp: 10.45 Luận văn tốt nghiệp Trường ĐH Kinh doanh & Cơng nghệ Hà Nội • Ngun nhân phát sinh bên nguồn vốn: rủi ro khoản phát sinh người gửi tiền thực rút tiền Trong tất loại tài sản, tiền mặt có tính khoản cao ngân hàng sử dụng tiền mặt phương tiện toán trực tiếp để đáp ứng nhu cầu khoản Nhưng tiền mặt không đem lại thu nhập lãi suất, ngân hàng ln có xu hướng giảm thiểu tài sản dạng tiền mặt Để thu lãi suất ngân hàng đầu tư tiền vào tài sản khoản Cho dù cuối tài sản phải chuyển hóa thành tiền mặt, chi phí để chuyển hóa tài sản khác khác Khi bán tài sản giá thấp nhiều so với trường hơp có thời gian để tìm kiếm người mua thương lượng giá Kết số tài sản chuyển hóa thành tiền mức bán hóa giá thấp Do đe doạ đến khả tốn cuối ngân hàng Ngồi lí tài sản ngân hàng tìm kiếm nguồn vốn bổ sung thông qua việc vay thị trương tiền tệ • Nguyên nhân phát sinh bên tài sản: rủi ro khoản phát sinh liên quan đến cam kết tín dụng Một cam kết tín dụng cho phép người vay tiến hành rút tiền lúc thời hạn Khi cam kết tín dụng đựơc người vay thực ngân hàng phải đảm bảo tức thời có đủ tiền đảm bảo nhu cầu khách hàng, không ngân hàng phải đối mặt với rủi ro khoản Tương tự bên nguồn vốn, để đáp ứng nhu cầu khoản bên tài sản, ngân hàng giảm số dư tiền mặt, chuyển hóa tài sản khác thành tiền vay nguồn vốn bổ sung thị trường tiền tệ 1.4.2 Kì hạn yêu cầu vốn khoản: tăng cường nguồn vốn dài hạn với lãi suất cố định Danh mục nguồn vốn hầu hết ngân hàng thường có xu hướng giảm nguồn vốn dài hạn có lãi suất cố định Đó kết khơng ưa thích đầu tư dài hạn phận nhà đầu tư Điều thể rõ lãi suất biến động mạnh tỷ lệ lạm phát không chắn Kết ngân hàng phải sử dụng nguồn vốn ngắn hạn để tài trợ cho nguồn vốn dài hạn Điều tạo rủi ro khoản khó khăn quản lí nguồn vốn phải thường xuyên tìm nguồn vốn để thay nguồn vốn cũ đến hạn tốn SV: Cù Thị Hồn Lớp: 10.45 Luận văn tốt nghiệp Trường ĐH Kinh doanh & Công nghệ Hà Nội -Hệ thống thông tin, công nghệ quản lý khoản cịn lạc hậu: Trong cơng tác quản lý khoản, thông tin yếu tố đặt lên hàng đầu tính xác, cập nhật Chỉ cần thơng tin sai lệch, thiếu xác dẫn đến định sai lầm dẫn đến rủi ro khoản - Máy móc trang thiết bị chưa đồng bộ: Do sở vật chất hạn chế, việc thơng tin chậm, khơng xác, chí đường truyền bị tắc nghẽn gây ảnh hưởng đến việc quản lý khoản b) Nguyên nhân khách quan - Trong thời gian qua, tình hình kinh tế thị trường, tiền tệ có nhiều diễn biến phức tạp, khó lường trước hết, gây khó khăn cho cơng tác quản trị khoản ngân hàng - Sức ép cạnh tranh ngày gay gắt gây nhiều khó khăn cho Vietinbank Chương Dương Sức ép cạnh tranh trình hội nhập kinh tế, ngân hàng quốc tế với kinh nghiệm vốn, kỹ thuật đại, mạng lưới rộng khắp toàn giới, cạnh tranh mạnh mẽ khắc nghiệt Để đứng vững phát triển, VietinBank Chương Dương phải cố gắng nỗ lực để phát triển - Thị trường tài chưa phát triển: nguyên nhân làm hạn chế khả quản lý khoản NHTM Việt Nam Hiện nay, thị trường tiền tệ Việt Nam phát triển mức độ thấp Khi thị trường tiền tệ nhỏ, phát triển ảnh hưởng đến việc lưu thông vốn ngân hàng ảnh hưởng đến việc quản lý khoản NHTM - Trên trình bày khái quát thực trạng đánh giá chung công tác quản lý khoản VietinBank Chương Dương từ đưa giải pháp để khắc phục tồn phát huy kết đạt ngân hàng SV: Cù Thị Hoàn Lớp: 10.45 Luận văn tốt nghiệp Trường ĐH Kinh doanh & Công nghệ Hà Nội CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG C ÔNG THƯƠNG CHƯƠNG DƯƠNG 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN KINH DOANH CỦA NHCT CHƯƠNG DƯƠNG HÀ NỘI Là thành viên Ngân hàng Công thương Việt Nam, với mục tiêu xây dựng Ngân hàng Công thương trở thành ngân hàng lớn khu vực giới, ngân hàng Công thương Chương Dương đặt mục tiêu định hướng phát triển sau đây: a Cơ cấu lại tổ chức hệ thống quản lý theo mơ hình hướng tới khách hàng theo chuẩn mực ngân hàng đại Lành mạnh hoá hệ thống tài tiến tới đạt tiêu theo thông lệ quốc tế ngân hàng b Đa dạng hoá hoạt động kinh doanh ngân hàng bao gồm hoạt động ngân hàng bán buôn hoạt động ngân hàng bán lẻ Mở rộng quan hệ khách hàng với thành phần kinh tế, trọng tới khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ c Mở rộng mạng lưới kênh hoạt động ngân hàng địa bàn Hà Nội Phát triển nhanh sản phẩm dịch vụ Ngân hàng Công thương dựa tảng công nghệ đại d Phát huy vai trò chủ đạo thị trường tiền tệ, kinh doanh ngoại tệ hoạt động xuất nhập SV: Cù Thị Hoàn Lớp: 10.45 Luận văn tốt nghiệp Trường ĐH Kinh doanh & Công nghệ Hà Nội e Tăng cường đào tạo, đào tạo lại tuyển dụng cán bộ, tạo lập nguồn nhân lực chất lượng cao ngân hàng, đáp ứng nhu cầu phát triển nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh ngân hàng f Không ngừng nâng cao nguồn vốn, mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng, áp dụng nhiều giải pháp để kinh doanh hiệu với mục tiêu lợi nhuận g Triển khai mơ hình quản trị ngân hàng theo tiêu chuẩn quốc tế, chuẩn mực hóa quy trình khơng gian giao dịch, phát triển mạng lưới địa bàn Hà nội, mở rộng hoạt động ngân hàng bán buôn bán lẻ 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ THANH KHOẢN 3.2.1 Xây dựng chiến lược quản lí khoản a) Ngân hàng phải xây dựng chiến lược khoản phù hợp cụ thể hóa cơng cụ kế hoạch hóa, hạn mức… hoạt động kinh doanh Để làm tốt việc xây dựng chiến lược quản lí khoản, nhà quản lý phải nắm rõ nguồn cung cầu tiền ngân hàng không thời điểm tại, mà phải phân tích khứ dự tính tương lai b) Ngân hàng cần phải dự báo biến động bất thường khoản, đồng thời phải kiểm soát yếu tố tác động làm tăng giảm trạng thái khoản Trạng thái khoản hàng ngày tính toán dựa sở lịch sử số liệu hoạt động cho vay hoạt động huy động tiền gửi kết hợp với việc xem xét yếu tố tác động đến làm thay đổi nhu cầu khoản như: cam kết tín dụng, yếu tố thời vụ, sở thích nhà đầu tư c) Xây dựng chiến lược phòng ngừa rủi ro khoản, ngân hàng phải tiến hành hoạt động đảm bảo quỹ toán cách trì dự trữ tiền mặt quỹ, tiền gửi NHNN TCTD khác Rõ ràng rủi ro khoản ngân hàng giảm bớt ngân hàng dự trữ số lượng lớn tài sản lỏng tiền mặt, tiền gửi NHNN hay giấy tờ có giá ngắn hạn Tuy nhiên, phải quản lý chặt chẽ mức dự trữ tối thiểu tài sản lỏng nên ngân hàng phải SV: Cù Thị Hoàn Lớp: 10.45 Luận văn tốt nghiệp Trường ĐH Kinh doanh & Công nghệ Hà Nội có báo cáo thể chi tiết nguồn tiền gắn liền với tài sản nợ, tài sản có thời điểm báo cáo 3.2.2 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực quản lí khoản - Không ngừng nâng cao công tác tuyển chọn đào tạo cán Cần tránh đào tạo nghiệp vụ chung chung mà trọng vào đào tạo tập trung chuyên sâu lĩnh vực nghiệp vụ cụ thể Đặc biệt quan tâm đến loại hình cơng nghệ đại có hướng phát triển quản lý rủi ro thời gian tới Mục tiêu việc đào tạo làm cho cán tác nghiệp không am tường khai thác, phục vụ khách hàng mà cịn có khả phát hiện, ngăn ngừa hạn chế rủi ro lĩnh vực mà phụ trách Chú trọng đến cơng đào tạo cán nhân viên chuyên môn nghiệp vụ, kiên thức pháp luật, đạo đức nghề nghiệp ý thức phòng ngừa rủi ro -Nâng cao lực quản trị độ ngũ cán quản lý cấp, Vietinbank Chương Dương cần quan tầm đến cơng tác bồi dưỡng nâng cao trình độ quản trị kinh doanh, hiểu biết pháp luật kiến thức quản trị khoản để máy ngân hàng hoạt động kinh doanh có hiệu -Sử dụng có hiệu đội ngũ cán bộ, bố trí cơng tác phù hợp với khả năng, trình độ sở trường người tránh rủi ro kinh doanh Nâng cao kiến thức quản trị nguồn nhân lực cán quản lý ngân hàng, sử dụng người, việc hạn chế rủi ro kinh doanh góp phần nâng cao lực quản trị rủi ro khoản ngân hàng 3.2.3 Nâng cấp hồn thiện hệ thống cơng nghệ thơng tin -Vấn đề đại hóa hệ thống công nghệ thông tin ngành ngân hàng vấn đề tất yếu thời kì hội nhập Hệ thống thông tin tốt tạo điều kiện cho ngân hàng tiếp cận dịch vụ khách hàng tiên tiến, thuận lợi quản lý rủi ro nói chung quản lý rủi ro khoản nói riêng Với hệ thống thông tin đại nhà quản lý ngân hàng có số liệu cập nhật xác, phần mềm tiên tiến tạo điều kiện cho nhà quản lý định đắn quản lý khoản SV: Cù Thị Hoàn Lớp: 10.45 Luận văn tốt nghiệp Trường ĐH Kinh doanh & Công nghệ Hà Nội -VietinBank Chương Dương cần phát triển hạ tầng công nghệ ngân hàng đại ngang tầm với nước khu vực dựa sở ứng dụng có hiệu CNTT, cơng nghệ điện tử chuẩn mực, thông lệ quốc tế phù hợp với điều kiện Việt Nam Hiện đại hóa tồn diện, đồng công nghệ ngân hàng, tiếp cận nhanh, làm chủ có hiệu làm chủ ứng dụng công nghệ ngân hàng tiên tiến -Phấn đấu xây dựng hệ thống tốn ngân hàng an tồn, hiệu đại ngang tầm với trình độ phát triển nước khu vực khuôn khổ hạ tầng, sở vật chất kĩ thuật dịch vụ toán Phát triển hệ thống toán bù trừ, toán liên ngân hàng, kết nối với tất ngân hàng khác theo hướng đại hóa, với cấu trúc mở khả tích hợp hệ thống cao ứng dụng quản lý rủi ro có rủi ro khoản 3.2.4 Tăng cường quản lí rủi ro kiểm sốt nội -Việc tăng cường quản lý rủi ro kiểm soát nội giảm thiểu rủi ro kinh doanh ngân hàng tăng cường quản lý khoản tất khâu hệ thống ngân hàng thực theo quy trình Việc kiểm sốt nội rà soát sai phạm quản lý rủi ro khoản hạn chế rủi ro khoản phát sinh -Ngân hàng thương mại cần đẩy mạnh cơng tác kiểm sốt nội với mục tiêu quan trọng xây dựng hệ thống tìm kiếm xu hướng tiềm ẩn tiêu cực, bất ổn thiếu sót hoạt động ngân hàng để đưa biện pháp chấn chỉnh -Hoạt động kiểm tra, kiểm sốt nội phải trì thường xun liên tục chi nhánh nhằm đơn đốc phịng nghiệp vụ thực tuân thủ quy trình nghiệp vụ, chế độ quản lý ngành nhà nước Qua kiểm tra, kiểm soát, ý thức cán công việc giao nâng cao 3.2.5 Phát triển thương hiệu marketing Đối với doanh nghiệp nói chung ngân hàng nói riêng, việc phát triển thương hiệu, mang thương hiệu ngân hàng ngày phát triển điều quan trọng VietinBank Chương Dương thương hiệu người SV: Cù Thị Hoàn Lớp: 10.45 Luận văn tốt nghiệp Trường ĐH Kinh doanh & Công nghệ Hà Nội dân nước biết đến tin cậy, nhiên, ngân hàng phải trọng đến hoạt động quảng cáo, tuyên truyền tiếp thị, đặc biệt dịch vụ mới, tiện ích ưu việt so với ngân hàng khác, qua nâng cao uy tín, chất lượng ngân hàng đến với khách hàng Việc đưa thương hiệu VietinBank Chương Dương đến với đông đảo người dân làm cho khách hàng tin tưởng vào thương hiệu ngân hàng Và người dân khơng có tâm lý rút tiền trước hạn, hay cảm thấy không tin tưởng vào ngân hàng nơi gửi tiền 3.3 KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CHÍNH PHỦ VÀ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC 3.3.1 Ổn định môi trường kinh tế vĩ mô - Nền kinh tế ổn định phát triển với tốc độ tăng trưởng cao tạo điểu kiện cho người dân có việc làm, thu nhập ổn định, tăng tích lũy tiết kiệm, nhờ khả hút vốn ngân hàng thương mại nâng cao - Kiểm soát lạm phát, ổn định tiền tệ mục tiêu, nhiệm vụ quan trọng để tạo lập môi trường kinh tế ổn định Việt Nam Vì vậy, nhà nước cần tạo điều kiện để thị trường hoạt động theo quy luật cung cầu Các yếu tố thuộc thị trường tài – tiền tệ tỷ giá, lãi suất cần đạo theo nguyên tắc thị trường Nhà nước can thiệp định để điều chỉnh tỷ lệ lạm phát - Giữ vững tốc độ tăng trưởng đặn, kiểm sốt tốt tín hiệu thị trường, giúp kinh tế ổn định, giá trị đồng tiền nội tệ giữ vững, nâng cao lòng tin đối tượng kinh tế vào ngân hàng mục tiêu quan trọng hoạt động nhà nước, phủ để thu hút tối đa nguồn vốn nhàn rỗi dân, phục vụ cho công cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước - Đối với điều kiện nước, Việt Nam có bối cảnh kinh tế ổn định, môi trường xã hội được đánh giá an tồn Đơng Nam Á Mơi trường kinh doanh tiếp tục cải thiện với sách kinh tế nói chung sách tiền tệ - tín dụng nói riêng ngày thống tạo điều kiện thuận lợi cho thành phần SV: Cù Thị Hoàn Lớp: 10.45 Luận văn tốt nghiệp Trường ĐH Kinh doanh & Công nghệ Hà Nội kinh tế mở rộng phát triển, nâng cao sức cạnh tranh hội nhập kinh tế quốc tế 3.3.2 Hoàn thiện hành lang pháp lí -Đưa hệ thống luật pháp Ngân hàng Việt Nam phù hợp với tiêu chuẩn quốc tế WTO Hiện Việt Nam thành viên thức WTO, luật lệ quy định lĩnh vực ngân hàng nên tương ứng với tiêu chuẩn WTO thông lệ quốc tế nhiều tốt Do đó, đề nghị Chính phủ phát hành Cơng bố thức thông báo việc công nhận tuân theo thơng lệ quốc tế để sử dụng quy định theo thơng lệ quốc tế tịa trường hợp có tranh chấp -Nhà nước ban hành số qui định quan trọng an toàn hoạt động ngân hàng như: tỷ lệ an toàn vốn, phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro, quản lý rủi ro khoản Tuy nhiên, hệ thống qui chế quản lý giám sát ngân hàng chưa có cải thiện cịn thua xa so với thông lệ, chuẩn mực quốc tế; chưa thúc đẩy TCTD nâng cao lực quản trị rủi ro Phương thức giám sát chưa có khả đánh giá, cảnh báo sớm rủi ro 3.3.3 Tăng cường tra giám sát tổ chức tín dụng xây dựng hệ thống cảnh báo sớm - Hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng sau: nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động tổ chức tín dụng, bao gồm việc phân tích báo cáo tài xác định "điểm" nhạy cảm, từ đó, xây dựng hệ thống cảnh báo sớm cho ngân hàng trước có khủng hoảng khoản có kiện, kinh tế xã hội ảnh hưởng đến vấn đề toán ngân hàng Hiện nay, Việt Nam chưa có hệ thống cảnh báo sớm việc quản lý khoản Từ dẫn đến việc khó khăn quản lý khoản NHTM -Ngân hàng nhà nước cần xây dựng sách kiểm sốt ràng buộc ngân hàng thương mại môi trường kinh doanh theo mục tiêu an toàn, đảm bảo điều SV: Cù Thị Hoàn Lớp: 10.45 Luận văn tốt nghiệp Trường ĐH Kinh doanh & Công nghệ Hà Nội hành yếu tố vĩ mơ nhằm tang tính an tồn hệ thống tài chính, xây dựng phương án hỗ trợ xảy khủng hoảng khoản -Ngân hàng nhà nước cần có kế hoạch dự phịng tài để kịp thời ứng cho ngân hàng trường hợp xảy khả khoản rút tiền hàng loạt, ngăn nguy đổ vỡ lan truyền tồn hệ thống Tiếp tục có quy định để hướng dẫn trợ giúp cần thiết cho ngân hàng thương mại quản lý khoản SV: Cù Thị Hoàn Lớp: 10.45 Luận văn tốt nghiệp Trường ĐH Kinh doanh & Công nghệ Hà Nội KẾT LUẬN Như vậy, viết thể tình hình khoản ngân hàng công thương Chương Dương, tổng kết vịng năm gần Bao gồm có lý luận chung quản lý khoản ngân hàng thương mại Thực trạng quản lý khoản ngân hàng công thương Chương Dương, thấy nhiều thành tựu vấn đề tồn quản lý khoản ngân hàng Từ đưa số giải pháp cụ thể kiến nghị tổng hợp từ nhiều nguồn với mong muốn ngân hàng giải vấn đề quản lý rủi ro khoản Chưa năm tình trạng thiếu hụt khoản ngân hàng thương mại lại diễn gay gắt năm vừa Từ đó, thấy tầm quan trọng việc tăng cường quản lý khoản ngân hàng thương mại Hơn nữa, Việt Nam gia nhập WTO, cạnh tranh không ngân hàng nước mà ngân hàng nước với tiềm lực tài mạnh Vấn đề quản lý khoản trở thành vấn đề cấp thiết ngân hàng thương mại Nên với chuyên đề giúp ích phần nhỏ bé cho người quan tâm đến việc quản lý khoản ngân hàng thương mại Do nhiều hạn chế mặt thời gian kiến thức nên chuyên đề nhiều thiếu sót, mong bảo thầy Em xin chân thành cảm ơn! SV: Cù Thị Hoàn Lớp: 10.45 Luận văn tốt nghiệp Trường ĐH Kinh doanh & Công nghệ Hà Nội DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình NHTM trường ĐH Kinh Doanh Công nghệ Hà Nội Frederic S.Minskin (Người dịch Nguyễn Quang Cư, PTS Nguyễn Đức Duy) (1995), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học kĩ thuật, Hà nội Trần Việt Dũng (2004), “Quản lý khoản ngân hàng thương mại”, tạp chí ngân hàng, số tháng 10/2004, 70-74 TS Phan Thị Thu Hà, TS Nguyễn Thị Thu Thảo (2002), Ngân hàng thương mại quản trị nghiệp vụ, NXB Thống kê TS Nguyễn Hữu Tài(Chủ biên) (2002), Giáo trình lí thuyết tài tiền tệ, NXB Thống kê Peter Rose (2002), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài TS Nguyễn Văn Tiến (1999), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê TS Nguyễn Văn Tiến ( Chủ biên), 2002, Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê Ngân hàng công thương Chương Dương, báo cáo kết hoạt động kinh doanh (2006, 2007, 2008), Hà nội SV: Cù Thị Hoàn Lớp: 10.45 Luận văn tốt nghiệp Trường ĐH Kinh doanh & Công nghệ Hà Nội MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU SV: Cù Thị Hoàn Lớp: 10.45 Luận văn tốt nghiệp Trường ĐH Kinh doanh & Công nghệ Hà Nội LỜI MỞ ĐẦU Ngày 11/1/2007 Việt Nam trở thành thành viên thức tổ chức thương mại giới WTO Như vậy, kinh tế nước ta bước hội nhập với kinh tế giới, có lĩnh vực ngân hàng Do kinh doanh ngân hàng loại hình kinh doanh đặc biệt, nên ngân hàng phải đối mặt với nhiều rủi ro, có rủi ro khoản Và rủi ro khoản vấn đề xảy hàng ngày hoạt động ngân hàng, đe dọa đến khả tốn ngân hàng Cho nên nhiệm vụ quan trọng hàng đầu nhà quản lí đảm bảo khả khoản cách thường xuyên, liên tục đầy đủ Đối với tổ chức tài nói chung rủi ro khoản xảy ngân hàng nghiêm trọng Do người gửi tiền nhận thấy ngân hàng gặp rắc rối khoản đồng loạt rút tiền khỏi ngân hàng Hơn hoạt động rút tiền người gửi lại có tính lây lan phản ứng dây truyền rộng khắp gây nên vỡ nợ hệ thống ngân hàng dẫn đến khủng hoảng kinh tế trị, xã hội quốc gia Từ ta thấy tầm quan trọng việc nghiên cứu biện pháp phòng ngừa rủi ro khoản kinh doanh ngân hàng Thực trạng kinh tế tháng cuối năm 2007 đầu năm 2008 cho thấy vấn đề khoản ngân hàng thương mại vấn đề nóng xã hội Do thời điểm cuối năm 2007, tình trạng khan tiền đồng, ngân hàng đồng loạt công bố điều chỉnh tăng lãi suất, với sách thắt chặt tiền tệ, kìm chế lạm phát ngân hàng nhà nước cho thấy ngân hàng thương mại thiếu hụt khoản Trong bối cảnh đó, em chọn đề tài “Một số giải pháp nhằm tăng cường quản lý khoản ngân hàng Công thương Chương Dương” để nghiên cứu làm đề tài tốt nghiệp Bài viết nghiên cứu vấn đề lý luận khoản ngân hàng thương mại, phân tích thực trạng quản lý khoản ngân hàng công thương Chương Dương, đánh giá thành tựu, hạn chế nguyên nhân hạn chế Từ đưa số đề xuất để tăng cường quản lý khoản ngân hàng công thương Chương Dương Đối tượng nghiên cứu SV: Cù Thị Hoàn Lớp: 10.45 Luận văn tốt nghiệp Trường ĐH Kinh doanh & Công nghệ Hà Nội viết hoạt động quản lý khoản tại ngân hàng công thương Chương Dương năm 2008 Bố cục viết phần mở đầu, kết luận danh mục tham khảo bao gồm: Chương 1: Lý luận chung quản lý khoản ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng công tác quản lý khoản ngân hàng Công thương Chương Dương Chương 3: Một số giải pháp nhằm tăng cường công tác quản lý khoản ngân hàng Công thương Chương Dương SV: Cù Thị Hoàn Lớp: 10.45 ... khoản ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng công tác quản lý khoản ngân hàng Công thương Chương Dương Chương 3: Một số giải pháp nhằm tăng cường công tác quản lý khoản ngân hàng Công thương Chương. .. chọn đề tài ? ?Một số giải pháp nhằm tăng cường quản lý khoản ngân hàng Công thương Chương Dương? ?? để nghiên cứu làm đề tài tốt nghiệp Bài viết nghiên cứu vấn đề lý luận khoản ngân hàng thương mại,... thực trạng quản lý khoản ngân hàng công thương Chương Dương, đánh giá thành tựu, hạn chế nguyên nhân hạn chế Từ đưa số đề xuất để tăng cường quản lý khoản ngân hàng công thương Chương Dương Đối
