MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng trung gian tài có vai trò quan trọng q trình phát triển kinh tế xã hội đất nước hệ thần kinh toàn kinh tế quốc dân Hệ thống ngân hàng có hoạt động tốt điều hòa nguồn vốn cho kinh tế, kinh tế phát triển với tốc độ cao hệ thống ngân hàng hoạt động có hiệu phát triển ổn định Trong kinh tế thị trường, hiệu hoạt động kinh doanh xem vấn đề sống doanh nghiệp nói chung ngân hàng thương mại nói riêng Vì vậy, hiệu kinh doanh ln ngân hàng thương mại đặt lên hàng đầu, có kết kinh doanh tốt phản ánh hiệu hoạt động ngân hàng Trong điều kiện kinh tế hội nhập nay, NHTM muốn có khả cạnh tranh cao phải khơng ngừng nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Nằm hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, Chi nhánh NHNO&PTNT huyện Cẩm Khê - Chi nhánh NHN O&PTNT tỉnh Phú Thọ bước nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh để tồn tại, phát triển cạnh tranh với ngân hàng thương mại khác Từ thực tiễn hoạt động kinh doanh Chi nhánh NHN O&PTNT huyện Cẩm Khê bộc lộ nhiều khó khăn thách thức trước yêu cầu cạnh tranh để hội nhập khu vực hội nhập quốc tế Đối với ngân hàng tốc độ tăng trưởng năm qua đạt tỷ lệ cao, 30%/năm chất lượng hiệu hoạt động kinh doanh thấp Ngồi khó khăn chung mơi trường kinh tế, có ngun nhân quan trọng khác việc quản lý nghiệp vụ kinh doanh bộc lộ nhiều vấn đề tồn tại, yếu điều đặt vấn đề cần phải nghiên cứu giải để đưa giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Chi nhánh NHNO&PTNT huyện Cẩm Khê Nhận thức vai trò việc nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, đặc biệt sau trình thực tập Chi nhánh NHNO&PTNT huyện Cẩm Khê, chọn đề tài: “Thực trạng số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Cẩm Khê - Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Phú Thọ” làm đề tài khóa luận tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu đề tài 2.1 Mục tiêu chung Nghiên cứu thực trạng đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Chi nhánh NHNO&PTNT huyện Cẩm Khê - Chi nhánh NHNO&PTNT tỉnh Phú Thọ 2.2 Mục tiêu cụ thể - Nghiên cứu sở lý luận hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại - Phản ánh đánh giá thực trạng hoạt động kinh doanh Chi nhánh NHNO&PTNT huyện Cẩm Khê - Chi nhánh NHNO&PTNT tỉnh Phú Thọ - Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Chi nhánh NHNO&PTNT huyện Cẩm Khê - Chi nhánh NHN O&PTNT tỉnh Phú Thọ Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu hoạt động kinh doanh Chi nhánh NHN O&PTNT huyện Cẩm Khê - Chi nhánh NHNO&PTNT tỉnh Phú Thọ 3.2 Phạm vi nghiên cứu - Phạm vi không gian: Chi nhánh NHNO&PTNT huyện Cẩm Khê - Chi nhánh NHNO&PTNT tỉnh Phú Thọ - Phạm vi thời gian: Năm 2009 - 2011 - Phạm vi nội dung: Các hoạt động kinh doanh Chi nhánh NHN O&PTNT huyện Cẩm Khê - Chi nhánh NHNO&PTNT tỉnh Phú Thọ Phương pháp nghiên cứu 4.1 Phương pháp luận - Sử dụng phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng chủ nghĩa vật lịch sử: + Biện chứng vật đặt vật tượng nghiên cứu mối quan hệ biện chứng với nhau, vật tượng không tồn cách độc lập mà phụ thuộc lẫn có mối quan hệ tác động qua lại với + Duy vật lịch sử: Các quan hệ kinh tế xã hội trạng thái biến đổi khơng ngừng Vì vậy, nghiên cứu vấn đề ta phải ln gắn chúng với mốc thời gian cụ thể 4.2 Phương pháp thu thập số liệu - Phương pháp thu thập số liệu sơ cấp: Số liệu thu thập qua điều tra, thực nghiệm, quan sát, vấn, phiếu điều tra,… - Phương pháp thu thập số liệu thứ cấp: Số liệu thu thập từ tài liệu có sẵn: Các báo cáo tài chính, văn bản, hồ sơ giấy tờ khác ngân hàng thu thập thông qua phương tiện thông tin đại chúng sách, báo, tạp chí,… 4.3 Phương pháp xử lý số liệu - Phương pháp so sánh: Trên sở số liệu thu thập tiến hành phân tích so sánh kỳ nghiên cứu với kỳ gốc, so sánh số tuyệt đối số tương đối Qua phản ánh biến động quy mơ tiêu nghiên cứu kỳ phân tích, thấy tốc độ hay xu phát triển tượng - Phương pháp tổng hợp: Các số liệu tổng hợp tính tốn tiêu kinh tế cần thiết số tương đối, số trung bình,… Từ đánh giá kết đạt được, mặt tích cực mặt hạn chế tồn Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung khóa luận tốt nghiệp trình bày chương: Chương 1: Những vấn đề hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Cẩm Khê - Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Phú Thọ Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Cẩm Khê Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Phú Thọ Chương NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Một số vấn đề ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Theo luật tổ chức tín dụng Việt Nam: Điều 20, Luật TCTD Quốc hội khóa X, kỳ họp thứ hai thông qua ngày 12/12/1997 Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật TCTD Quốc hội Nước cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XI, kỳ họp thứ năm thơng qua ngày 15/06/2004 khẳng định: “Ngân hàng loại hình TCTD thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan…” Trong đó: “Tổ chức tín dụng doanh nghiệp thành lập theo quy định Luật quy định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán” Nghị định Chính phủ số 59/2009/NĐ - CP ngày 16/07/2009 tổ chức hoạt động ngân hàng thương mại khẳng định: “Ngân hàng thương mại ngân hàng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan mục tiêu lợi nhuận theo quy định Luật TCTD Việt Nam quy định khác pháp luật” Mặc dù có nhiều quan điểm khác NHTM, hiểu tổng quát: Ngân hàng thương mại tổ chức kinh tế có tư cách pháp nhân hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, với hoạt động huy động vốn hình thức khác từ khách hàng, sở nguồn vốn huy động nguồn vốn chủ sở hữu ngân hàng sử dụng nguồn vốn để thực nghiệp vụ kinh doanh 1.1.2 Chức ngân hàng 1.1.2.1 Chức thủ quỹ cho xã hội Thực chức NHTM nhận tiền gửi chủ thể kinh tế xã hội như: Cá nhân, doanh nghiệp, hộ gia đình, quan nhà nước, NHNN NHTM khác để đáp ứng nhu cầu rút tiền, chi tiền nhu cầu khác khách hàng Chức có từ thời sơ khai hoạt động ngân hàng xuất phát từ nhu cầu muốn đảm bảo an tồn cho tài sản mong muốn tích lũy giá trị công chúng Ban đầu ngân hàng người giữ hộ tiền khách hàng phải trả cho ngân hàng khoản phí Về sau ngân hàng sử dụng tiền gửi khách hàng vay ngân hàng phải trả cho khách hàng khoản lợi tức (lãi tiền gửi) Tuy nhiên, tài sản như: Vàng bạc, đá quý,…yêu cầu ngân hàng giữ hộ khách hàng phải trả cho ngân hàng khoản phí định Nền kinh tế phát triển thu nhập cơng chúng tăng lên nhu cầu đảm bảo an tồn cho tài sản họ tăng lên nhiều, chức ngân hàng thể rõ nét Thực chức thủ quỹ cho xã hội đem lại lợi ích cho ngân hàng khách hàng - Đối với khách hàng thông qua gửi tiền vào ngân hàng khơng bảo đảm an tồn cho tài sản mà có khoản thu nhập từ khoản tiền nhàn rỗi - Đối với ngân hàng sở để ngân hàng thực chức khác như: Chức trung gian toán, chức trung gian tín dụng 1.1.2.2 Chức trung gian tốn Là chức phái sinh mà có ngân hàng có, thực thơng qua hoạt động đầu tư cho vay (cấp tín dụng) Ngân hàng thương mại làm trung gian toán thực tốn theo u cầu khách hàng như: Trích tiền từ tài khoản tiền gửi họ để tốn tiền mua hàng hóa, dịch vụ chuyển vào tài khoản người bán Ngân hàng thương mại thực chức trung gian toán sở thực hện chức làm thủ quỹ cho xã hội Việc nhận tiền gửi theo dõi khoản thu, chi tài khoản tiền gửi khách hàng tiền đề để ngân hàng thực chức trung gian toán Mặt khác, việc toán trực tiếp tiền mặt chủ thể kinh tế có nhiều hạn chế như: Khơng an tồn, chi phí lớn, tốn nhiều thời gian,…đã tạo nhu cầu toán qua ngân hàng để khắc phục hạn chế Chức trung gian tốn ngân hàng thương mại có ý nghĩa quan trọng kinh tế - Thanh tốn khơng dùng tiền mặt qua hệ thống ngân hàng giảm lượng tiền mặt lưu thơng, qua giảm chi phí cho xã hội như: Chi phí in ấn, vận chuyển kiểm đếm tiền, Đảm bảo tốn nhanh chóng, xác, an toàn thuận tiện cho khách hàng - Việc cung ứng dịch vụ tốn khơng tiền mặt có chất lượng làm tăng uy tín cho ngân hàng thương mại tạo điều kiện thu hút tiền gửi, đặc biệt tiền gửi toán doanh nghiệp tổ chức kinh tế Như vậy, với đời phát triển ngân hàng thương mại phần lớn khoản tốn tiền hàng hóa, dịch vụ xã hội thực qua hệ thống ngân hàng với phương thức toán đại 1.1.2.3 Chức trung gian tín dụng Ngân hàng thương mại trung gian tín dụng ngân hàng cầu nối người có vốn dư thừa người có nhu cầu vốn Với chức NHTM vừa người vay, vừa người cho vay kinh tế Ngân hàng thực chức ngân hàng tổ chức chun kinh doanh tiền tệ, tín dụng, có khả nhận biết tình hình cung cầu vốn tín dụng kinh tế, thông qua nhận tiền gửi khách hàng với khối lượng lớn ngân hàng giải mối quan hệ cung cầu tín dụng khối lượng thời hạn Thực chức trung gian toán đem lại lợi ích cho tất bên tham gia: Ngân hàng, người gửi tiền, người vay đảm bảo lợi ích cho kinh tế - Ngân hàng tìm kiếm lợi nhuận từ chênh lệch lãi suất huy động lãi suất cho vay - Người gửi tiền thu lợi từ vốn nhàn rỗi thơng qua khoản tiền gửi đảm bảo an toàn cho tài sản - Người vay thỏa mãn nhu cầu vốn để đáp ứng cho hoạt động sản suất kinh doanh, chi tiêu, tốn mà khơng tốn nhiều chi phí thời gian sức lực tìm kiếm nguồn vốn ổn định hợp pháp - Đối với kinh tế chức góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, thực luân chuyển vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn Như vậy, hoạt động NHTM “đi vay vay” làm cầu nối người có vốn dư thừa người có nhu cầu vốn Những hoạt động mang tính chất kinh doanh, cho vay NHTM đặt mức lãi suất cao mức lãi suất huy động vốn Chênh lệch hai mức lãi suất để bù đắp chi phí hoạt động tín dụng phần lợi nhuận ngân hàng 1.1.3 Vai trò ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại trung gian tài có vai trò quan trọng q trình phát triển kinh tế xã hội đất nước Trong kinh tế thị trường ngân hàng thương mại có số vai trò sau: - Thứ nhất: Ngân hàng thương mại nơi cung cấp vốn cho kinh tế, công cụ quan trọng thúc đẩy sản xuất lưu thơng hàng hóa phát triển Ngân hàng thương mại chủ thể đáp ứng nhu cầu vốn cho hoạt động SXKD doanh nghiệp, cá nhân chủ thể khác kinh tế Ngân hàng thương mại đứng huy động nguốn vốn nhàn rỗi tạm thời nhàn rỗi từ chủ thể xã hội, thơng qua hoạt động tín dụng NHTM cung cấp vốn cho hoạt động kinh tế đáp ứng cách kịp thời cho trình tái sản suất xã hội Nhờ có hoạt động hệ thống NHTM đặc biệt nghiệp vụ tín dụng mà doanh nghiệp có điều kiện mở rộng sản suất, cải tiến máy móc thiết bị, tăng suất lao động nâng cao hiệu kinh tế NHTM tạo điều kiện thuận lợi cho việc lưu thơng hàng hóa nhằm đáp ứng nhu cầu tiêu dùng xã hội cách nhanh chóng hiệu - Thứ hai: NHTM cầu nối doanh nghiệp, tổ chức cá nhân với thị trường thơng qua hoạt động tín dụng hoạt động khác ngân hàng NHTM đóng vai trò trung gian tài vừa người vay, vừa người cho vay chủ thể kinh tế NHTM chuyển hóa khoản tiền tiết kiệm, tài sản chưa sử dụng phận khách hàng thành khoản đầu tư tham gia vào trình sản xuất, kinh doanh tiêu dùng - Thứ ba: NHTM công cụ để Nhà nước điều tiết vĩ mô kinh tế Thông qua hoạt động NHTM, NHNN thực sách tiền tệ quốc gia phục vụ mục tiêu ngắn hạn dài hạn Chính phủ công cụ như: Tỷ lệ dự trữ bắt buộc, lãi suất chiết khấu tái chiết khấu, nghiệp vụ thị trường mở,…qua tác động tới lượng tiền lưu thông Hoạt động NHTM thông qua nghiệp vụ kinh doanh thực trở thành công cụ để Nhà nước điều tiết vĩ mô kinh tế thời kỳ Khi Nhà nước muốn phát triển ngành hay vùng kinh tế với việc sử dụng cơng cụ khác để khuyến khích NHTM ln sử dụng cách NHNN yêu cầu NHTM thực sách ưu đãi đầu tư, sử dụng vốn như: Giảm lãi suất, kéo dài thời hạn vay, giảm điều kiện vay vốn thông qua hệ thống NHTM Nhà nước cấp vốn ưu đãi cho lĩnh vực định Khi kinh tế tăng trưởng mức Nhà nước thơng qua NHNN thực sách tiền tệ như: Tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc để giảm khả tạo tiền từ giảm khả cấp tín dụng cho kinh tế để kinh tế phát triển ổn định - Thứ tư: NHTM cầu nối tài quốc gia với tài quốc tế Trong kinh tế thị trường mối quan hệ hàng hóa, tiền tệ mở rộng ngồi phạm vi quốc gia nhu cầu giao lưu kinh tế quốc gia ngày trở nên cần thiết Việc phát triển kinh tế quốc gia gắn với phát triển kinh tế giới phận cấu thành nên phát triển Vì vậy, tài quốc gia phải hòa nhập với tài quốc tế, hoạt động kinh doanh NHTM góp phần vào hòa nhập Với nghiệp vụ kinh doanh như: Nhận tiền gửi, cho vay, nghiệp vụ toán, nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối,…của NHTM thúc đẩy phát triển hoạt động ngoại thương, quan hệ với NHTM nước 1.1.4 Hoạt động ngân hàng thương mại Nền kinh tế phát triển hoạt động ngân hàng thương mại trở nên đa dạng phong phú để đáp ứng nhu cầu chủ thể kinh tế Bản chất ngân hàng thương mại vay vay, hoạt động vay tạo nên nguồn vốn cho ngân hàng hoạt động cho vay hình thành nên nghiệp vụ sử dụng vốn ngân hàng thương mại Hoạt động ngân hàng thương mại chia thành hoạt động sau: 1.1.4.1 Tạo lập nguồn vốn NHTM tổ chức kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, doanh nghiệp kinh doanh khác việc tạo lập vốn để đáp ứng cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Nguồn vốn NHTM bao gồm: Vốn chủ sở hữu vốn huy động a) Vốn chủ sở hữu - Vốn pháp định vốn điều lệ: Vốn pháp định số vốn tối thiểu mà ngân hàng phải có thành lập pháp luật quy định Vốn điều lệ vốn cổ đơng, thành viên góp cam kết góp thời hạn định ghi vào Điều lệ ngân hàng, vốn ban đầu hình thành thành lập ngân hàng Nhà nước cấp NHTM Nhà nước, cổ đông đóng góp NHTM cổ phần - Vốn bổ sung: Là phận vốn tự có tăng thêm trình hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại cách trích từ lợi nhuận kinh doanh, quỹ dự trữ, lợi nhuận không chia cho cổ đơng hay tăng mức đóng góp cổ đơng Vốn chủ sở hữu chủ yếu sử dụng để đầu tư vào trụ sở ngân hàng, mua sắm tài sản cố định, mở rộng màng lưới chi nhánh, phát triển cơng nghệ kỹ thuật ngân hàng, góp vốn liên kết, liên doanh,…sau sử dụng để kinh doanh chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn NHTM lại đóng vai trò vơ quan trọng pháp lý bắt buộc thành lập ngân hàng, đồng thời sở để xác định quy mô hoạt động ngân hàng Vốn chủ sở hữu khẳng định mạnh khả toán ngân hàng thương mại người gửi tiền xảy rủi ro Nguồn vốn chủ sở hữu sở để thu hút nguồn vốn khác Vì vậy, vốn chủ sở hữu vừa làm đệm để chống đỡ rủi ro, vừa để trì tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng b) Vốn huy động Vốn huy động giá trị tiền tệ ngân hàng huy động từ doanh nghiệp, tổ chức kinh tế cá nhân xã hội thông qua nghiệp vụ huy động vốn nghiệp vụ kinh doanh khác NHTM dùng làm vốn kinh doanh Đây nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn nhất, ngày tăng nguồn vốn kinh doanh ngân hàng Vốn huy động không mang tính ổn định mà ln biến động q trình kinh doanh Nguồn vốn huy động bao gồm: - Tiền gửi không kỳ hạn: Là khoản tiền khách hàng gửi vào ngân hàng với mục đích tốn hay phục vụ cho q trình sản xuất kinh doanh cách thường xuyên, an toàn thuận lợi khơng phải mục đích hưởng lãi suất Chính vậy, số dư tài khoản ln biến động ngân hàng thường trả lãi cho loại tiền gửi Khách hàng thường quan tâm đến việc chi trả dễ dàng từ việc trích tài khoản, quan tâm đến khoản lãi nhận từ phía ngân hàng Mặt khác, khách hàng hưởng dịch vụ tiện ích kèm như: Dịch vụ toán, chuyển tiền, rút tiền cần thiết,…Về phía ngân hàng, nguồn vốn huy động có chi phí rẻ số nguồn vốn huy động, ngân hàng chi phí nhỏ việc trả lãi, đồng thời ngân hàng có điều kiện mở rộng thêm dịch vụ tốn nhằm xây dựng hình ảnh ngân hàng công chúng Đối với NHTM huy động tiền gửi khơng kỳ hạn có hình thức chính: Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn dân cư tiền gửi tài khoản tiền gửi toán doanh nghiệp tổ chức kinh tế - Tiền gửi có kỳ hạn: Là loại tiền gửi mà khách hàng ngân hàng thoả thuận kỳ hạn rút tiền Như vậy, nguyên tắc khách hàng rút tiền thời hạn kết thúc Tuy nhiên, thực tế khách hàng rút trước kỳ hạn mà thoả thuận với ngân hàng chấp nhận hưởng khoản lãi nhỏ lãi suất không kỳ hạn không hưởng lãi theo quy định ngân hàng Khách hàng gửi tiền vào ngân hàng với kỳ hạn dài ngắn Kỳ hạn ngắn tháng, tháng, tháng, tháng, 12 tháng kỳ hạn dài 24 tháng, 36 tháng, Bao gồm: Tiền gửi cá nhân, tổ chức kinh tế - xã hội Tiền gửi có kỳ hạn thông thường rút theo kỳ hạn Đặc điểm tiền gửi có kỳ hạn lãi suất cao (kỳ hạn dài lãi suất cao) Khách hàng gửi tiền với mục đích để lấy lãi, tiền gửi có kỳ hạn có tính ổn định cao so với tiền gửi không kỳ hạn 10 nông nghiệp, thiên tai dịch bệnh xảy bất thường khơng dự báo trước được, chi nhánh nên triển khai dịch vụ bảo hiểm nông nghiệp Đối với dịch vụ mà chi nhánh thường xuyên khai thác như: Dịch vụ toán, dịch vụ chuyển tiền, dịch vụ ngân quỹ,… để mở rộng quy mơ chi nhánh cần phải mạnh dạn khảo sát thị trường, thu thập thông tin cần thiết từ phía khách hàng, đối thủ cạnh tranh - Thứ ba: Đối với hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngoài hoạt động kinh doanh dịch vụ Chi nhánh NHNO&PTNT huyện Cẩm Khê tiếp tục mở rộng phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ, triển khai kinh doanh công cụ phái sinh như: Hợp đồng kỳ hạn, quyền chọn, hoán đổi, tương lai (ngoại tệ) hoạt động kinh doanh khác Đa dạng mở rộng sản phẩm, dịch vụ có vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh Chi nhánh NHN O&PTNT huyện Cẩm Khê, đảm bảo cho chi nhánh không ngừng tăng trưởng quy mô thị phần cung ứng dịch vụ Mặt khác, giúp chi nhánh thu hút nhiều khách hàng có nhiều hội lựa chọn dịch vụ phù hợp với nhu cầu họ Từ đó, tạo nên nguồn thu ổn định, nguồn thu từ hoạt động dịch vụ đóng góp khơng nhỏ vào kết kinh doanh chi nhánh 3.2.4 Phát triển đa dạng hình thức huy động vốn Trong năm vừa qua nguồn vốn huy động địa bàn hoạt động chi nhánh có tốc độ tăng trưởng tương đối nhanh Tuy nhiên, để đảm bảo trì ổn định Chi nhánh NHNO&PTNT huyện Cẩm Khê cần phải có biện pháp thích hợp để thu hút nguồn vốn nhiều - Thứ nhất: Đối với tiền gửi tiết kiệm + Đa dạng hình thức gửi tiền tiết kiệm bao gồm kỳ hạn lãi suất huy động Thực sách lãi suất linh hoạt hợp lý: Lãi suất công cụ quan trọng huy động vốn, đặc biệt huy động từ tiền gửi tiết kiệm dân cư Mục đích chủ yếu người dân gửi tiền vào ngân hàng mục đích sinh lời Vì vậy, lãi suất mà chi nhánh đưa phải hợp lý linh hoạt giúp cho chi nhánh huy động vốn cho hoạt động kinh doanh, đảm bảo cân đối cấu nguồn vốn, 86 tính cạnh tranh lợi nhuận Với mức lãi suất thấp khơng kích thích dân chúng gửi tiền ngược lại lãi suất huy động q cao khơng kích thích đầu tư vào sản xuất kinh doanh mà đem tiền gửi vào ngân hàng để hưởng lợi lãi suất ngân hàng cao lãi suất dự án đầu tư Hiện nay, lãi suất huy động chi nhánh không linh động tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn ngắn 12 tháng có lãi suất 14%/năm, hình thức huy động như: Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm bậc thang, tiền gửi tiết kiệm gửi góp hàng tháng huy động với lãi suất 14%/năm Làm cho khách hàng nhiều lựa chọn hình thức tiết kiệm Do đó, chi nhánh nên có phân hóa lãi suất việc đưa mức lãi suất khác cho kỳ hạn hình thức gửi tiền Linh hoạt kỳ hạn: Hiện tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn 12 tháng chi nhánh huy động với kỳ hạn tháng, tháng, tháng, tháng 12 tháng Tuy nhiên, nhu cầu sử dụng tiền khách hàng khơng khớp kỳ hạn gửi không xác định trước thời gian gửi tiền có kỳ hạn cố định gây bất lợi cho khách hàng Do đó, để khắc phục hạn chế chi nhánh nên tất kỳ hạn từ tháng đến 12 tháng kết hợp với tiền gửi tiết kiệm bậc thang để khách rút gốc họ cần mà hưởng lãi suất bình thường Bên cạnh, kỳ hạn áp dụng chi nhánh nên mở rộng kỳ hạn tiền gửi tiết kiệm 12 tháng Phương thức trả lãi nên linh hoạt có trả lãi trước, trả lãi sau, trả lãi định kỳ trả lãi hàng tháng Việc áp dụng hình thức gửi tiền có kỳ hạn khác đáp ứng lợi ích cho hai ngân hàng khách hàng Người gửi tiền chủ động lựa chọn kỳ hạn gửi rút tiền cần thiết, đồng thời ngân hàng tạo nguồn vốn ổn định Để thu hút nguồn vốn trung dài hạn việc mở rộng kỳ hạn tiền gửi chi nhánh nên phát hành thêm chứng tiền gửi, kỳ phiếu ngân hàng, trái phiếu Agribank cách thường xuyên Hiện nay, chi nhánh phát hành vào dịp đầu năm hay vào ngày lễ kỷ niệm ngân hàng với lãi suất ưu đãi có tham gia dự thưởng + Mở rộng hình thức tiền gửi 87 Chi nhánh cần quan tâm đến việc mở rộng thêm loại tiền gửi khác để đáp ứng nhu cầu dân cư đa dạng hóa danh mục sản phẩm tiền gửi chi nhánh triển khai hình thức tiền gửi Cụ thể: Hình thức tiết kiệm hưu trí: Dành cho người hưu có thu nhập để dành phần tiêu dùng cho tương lai già cách hàng tháng gửi tiền vào tài khoản Hình thức tiết kiệm học đường: Mục đích tiền gửi tiết kiệm học đường có khoản tiền tiết kiệm trang trải cho việc học tập Tuy nhiên, chi nhánh kết hợp tiết kiệm với tín dụng: Với hình thức cho phép người gửi tiền có quyền vay vốn ngân hàng với lãi suất ưu đãi so với hình thức cấp tín dụng thơng thường để trang trải khoản chi phí học tập Hình thức áp dụng cho tất gia đình có em học sinh, sinh viên + Nâng cao hiệu dịch vụ tư vấn khách hàng gửi tiền: Hiện nay, nước ta trình độ dân trí chưa cao, đặc biệt số xã vùng sâu vùng xa miền núi Chủ yếu người dân sống nghề nơng Thu nhập bình qn đầu người thấp, chưa có tích luỹ để gửi vào ngân hàng Mặt khác tâm lý ngại giao dịch với ngân hàng, đến ngân hàng hiểu biết rõ sản phẩm dịch vụ ngân hàng Do đó, khách hàng đến giao dịch chi nhánh tư vấn cho họ nên chọn hình thức gửi tiền phù hợp với nhu cầu khả + Đơn giản thủ tục việc huy động vốn qua tài khoản tiền gửi tiết kiệm tránh sử dụng nhiều chứng từ, thủ tục rườm rà làm cho khách hàng không hài lòng Đảm bảo thuận tiện cho khách hàng đảm bảo mặt pháp lý cho ngân hàng + Gắn tiết kiệm với tín dụng như: Tiết kiệm tín dụng nhà, tiết kiệm với tín dụng tiêu dùng, Đa kinh doanh làm khách hàng thoả mãn nhu cầu có nhiều khách hàng đến giao dịch với chi nhánh, nhờ mà khả huy động vốn chi nhánh nâng lên 88 - Thứ hai: Mở rộng hình thức huy động vốn qua tài khoản tiền gửi toán doanh nghiệp tổ chức kinh tế Hiện nay, số lượng doanh nghiệp hoạt động địa bàn huyện Cẩm Khê tương đối khơng phải khơng có tiền khai thác nguồn vốn Có nhiều doanh nghiệp đặc biệt doanh nghiệp tư nhân không mở tài khoản toán chi nhánh toán trực tiếp với tiền mặt không thông qua ngân hàng Điều ảnh hưởng lớn đến hoạt động toán hệ thống ngân hàng thương mại nói chung Chi nhánh NHN O&PTNT huyện Cẩm Khê nói riêng, đồng thời ảnh hưởng tới hoạt động huy động vốn Vì vậy, thời gian tới Chi nhánh NHNO&PTNT huyện Cẩm Khê cần có giải pháp đắn để thu hút nguồn vốn như: + Cử cán ngân hàng xuống tận doanh nghiệp để tạo lập, phát triển trì mối quan hệ ngân hàng doanh nghiệp Giới thiệu cho doanh nghiệp thấy tiện ích việc tốn qua ngân hàng, qua doanh nghiệp hiểu tin tưởng tham gia vào dịch vụ toán chi nhánh + Chi nhánh phải thường xuyên theo dõi biến động tài khoản tiền gửi toán doanh nghiệp giúp doanh nghiệp sử dụng tốt số dư tài khoản + Hỗ trợ tối đa dịch vụ kèm như: Dịch vụ thu hộ, dịch vụ tư vấn thơng tin, tìm kiếm thị trường đầu cho doanh nghiệp, Đồng thời có sách ưu đãi khuyến khích doanh nghiệp mở tài khoản tốn qua ngân hàng giảm miễn phí mở tài khoản, + Lựa chọn doanh nghiệp có quan hệ toán thường xuyên với chi nhánh để tiếp thị cho hoạt động Họ cầu nối tuyên truyền cho doanh nghiệp khác tham gia + Mở rộng hoạt động toán qua ngân hàng: Tiếp tục liên kết với chi nhánh ngân hàng thương mại khác nước quốc tê để đẩy nhanh tốc độ tốn, tiết kiệm chi phí nhờ mở rộng quy mô Với chức trung gian tốn, ngân hàng thương mại thơng qua hoạt động tốn tạo sở cho việc thu hút nguồn vốn từ tài khoản tiền gửi toán doanh nghiệp tổ chức kinh tế Đây nguồn vốn có chi phí rẻ góp phần làm giảm chi 89 phí huy động vốn cho chi nhánh + Giảm bớt thủ tục mở tài khoản: Đặc biệt doanh nghiệp khơng đóng địa bàn huyện Cẩm Khê mà có nhu cầu mở tài khoản Hồ sơ mở tài khoản toán cần giấy phép kinh doanh, định thành lập giấy phép đầu tư quan có thẩm quyền Việt Nam cấp, văn định phân công chủ tài khoản, kế toán trưởng đơn vị + Ngồi ra, chi nhánh nên có sách ưu đãi doanh nghiệp có số dư tiền gửi toán lớn như: Tăng lãi suất tiền gửi, miễn phí mở séc bảo chi, tăng hạn mức tín dụng, phép thấu chi tài khoản, 3.2.5 Tiết kiệm chi phí hoạt động kinh doanh Khi tiến hành hoạt động kinh doanh để có doanh thu ngân hàng phải bỏ chi phí định Vì vậy, tiết kiệm chi phí mục tiêu mà ngân hàng thương mại hướng tới Đối với Chi nhánh NHN O&PTNT huyện Cẩm Khê năm qua chi phí hoạt động kinh doanh có tăng phần tăng lên quy mô ngân hàng Để nâng cao hiệu kinh doanh tối đa hoá lợi nhuận nhờ giảm khoản chi phí khơng cần thiết Chi nhánh NHNO&PTNT huyện Cẩm Khê cần thực số biện pháp sau: Giảm khoản chi phí cách hợp lý biện pháp hữu hiệu giúp cho hiệu kinh doanh chi nhánh nâng cao Chi phí ngân hàng đa dạng bao gồm nhiều khoản mục khác khoản chi chủ yếu chiếm tỷ trọng lớn chi phí trực tiếp cho hoạt động kinh doanh chi phí kinh doanh gián tiếp Tiết kiệm khoản chi phí ngân hàng có nghĩa tiết kiệm hai khoản - Thứ nhất: Chi phí trực tiếp cho hoạt động kinh doanh Đối với chi phí huy động vốn: Hoạt động kinh doanh ngân hàng vay vay, thông qua hoạt động huy động vốn từ chủ thể xã hội hình thành nên nguồn vốn kinh doanh ngân hàng Hoạt động làm phát sinh chi phí lớn chi phí trực tiếp cho hoạt động kinh doanh chi phí trả lãi Để tiết kiệm chi phí huy động vốn chi nhánh cần phải thực hiện: + Tăng cường huy động nguồn vốn có lãi thấp như: Tiền gửi toán doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, 90 + Chi nhánh cần đa dạng hố hình thức huy động vốn như: Tiền gửi tiết kiệm, phát hành giấy tờ có giá, huy động từ cán chi nhánh nhiều hình thức huy động khác - Thứ hai: Chi phí kinh doanh gián tiếp Bao gồm: Chi phí cho nhân viên, chi cho hoạt động quản lý công cụ, chi tài sản, chi phí dự phòng rủi ro bảo hiểm tiền gửi khách hàng, khoản chi khác, Chi phí kinh doanh gián tiếp chia làm loại chính: + Chi phí theo định mức quy định Bộ tài chính, Ngành ngân hàng như: Khấu hao tài sản cố định, thuế, bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, trích lập dự phòng rủi ro,… Đối với khoản chi chi nhánh nên quản lý chặt chẽ khống chế mức chi phí phạm vi kế hoạch duyệt tránh tình trạng lãng phí Những khoản chi phải Giám đốc chi nhánh phê duyệt Mặt khác, nên lý tài sản cố định, công cụ lao động q cũ khơng sử dụng kinh doanh sử dụng mang lại hiệu thấp để giảm bớt tài sản cố định không đạt hiệu từ giảm chi khấu hao TSCĐ hàng tháng, đồng thời giảm chi phí chung trình kinh doanh chi nhánh + Loại chi phí khơng theo định mức: Bao gồm tồn khoản chi phí đảm bảo cho hoạt động ngân hàng như: Bảo dưỡng sửa chữa tài sản, mua sắm cơng cụ lao động, cơng tác phí, điện thoại, giấy tờ in, văn phòng phẩm, tuyên truyền quảng cáo, chi đào tạo, hội nghị, Các khoản chi phí thường sử dụng tốn theo chi phí phát sinh kỳ, dẫn đến lãng phí điều khơng tránh khỏi Để tiết kiệm chi phí nên xây dựng định mức chi phí phù hợp cho loại, nhóm chi phí Kiểm sốt chặt chẽ khoản chi phí vật liệu giấy tờ in, chi cho cơng tác phí, chi bưu phí điện thoại, chi mua tài liệu, sách báo, khoản chi phí khơng cố định phụ thuộc vào tình hình hoạt động chi nhánh kỳ Một điều mà Ban lãnh đạo chi nhánh nên quan tâm cơng tác giáo dục ý thức cho cán cơng nhân viên tồn chi nhánh nâng cao ý thức tiết kiệm khoản chi phí khoản chi phí khác Tăng cường kiểm tra, giám sát chi phí để đảm bảo tính thực tiễn trung thực khoản chi Kiên xử lý khoản chi sai chế độ, chi vượt định mức 91 - Tiết kiệm khoản chi phí khác: Ngồi khoản chi phí việc giảm thiểu rủi ro kinh doanh biện pháp giảm chi phí cho chi nhánh Rủi ro kinh doanh bao gồm: Rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro tốn, Các rủi ro phát sinh làm cho chi phí ngân hàng tăng lên Do đó, chi nhánh cần hạn chế loại rủi ro mức thấp 3.2.6 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ, công nhân viên chi nhánh Con người nhân tố định đến kết cuối cơng việc Vì vậy, phát triển nguồn nhân lực chất lượng cao phải coi công việc thường xuyên lâu dài trình phát triển ngân hàng nói chung Chi nhánh NHNO&PTNT huyện Cẩm Khê nói riêng Muốn có người thật giỏi chuyên môn có phẩm chất đạo đức tốt, ln đáp ứng đòi hỏi cơng việc hoạt động giáo dục đào tạo nhánh quan tâm, đầu tư hướng - Thứ nhất: Về trình độ chun mơn + Trước hết, chi nhánh cần có sách khuyến khích việc tự học cán nhân viên chi nhánh cách hỗ trợ toàn hỗ trợ phần kinh phí học tập, nghiên cứu, tạo điều kiện thời gian để cán tự học Hiện nay, trường đại học, học viện trung tâm đạo tạo mở nhiều loại hình đào tạo phù hợp với nhiều đối tượng khác Do đó, tạo điều kiện thuận lợi để cán tự học nâng cao trình độ cho thân, chuyên ngành thiết thực gắn với công việc cụ thể cán chuyên môn như: Tin học, kế toán, toán quốc tế, bảo hiểm, ngoại ngữ quản trị ngân hàng, Đồng thời, phải làm cho cán thấy rõ lợi ích trách nhiệm việc nâng cao kiến thức cho thân để việc xây dựng chi nhánh ngày phát triển vững mạnh + Đào tạo tập trung: Đây hình thức phổ biến mà Ngân hàng thương mại thường thực Lựa chọn cán có khả phát triển để cử học Loại hình đào tạo có ưu điểm cán nâng cao kiến thức chuyên môn gắn bó lâu dài với ngân hàng + Đào tạo tập trung ngắn ngày Trung tâm đào tạo NHN O&PTNT tỉnh Phú Thọ như: Tập huấn nghiệp vụ nghiệp vụ tín dụng, kế tốn, tốn quốc tế, 92 cho nhân viên chi nhánh Loại hình đào tạo cập nhật kiến thức nghiệp vụ cho cán Tuy nhiên, chất lượng đào tạo khơng cao thời gian ngắn thường từ đến ngày, số lượng cán tham gia đông (tất cán chi nhánh tỉnh) + Gắn việc đào tạo với công tác quy hoạch sử dụng cán bộ: Việc đào tạo phải có kế hoạch từ đến năm phải gắn với quy hoạch cán Chi nhánh NHNO&PTNT tỉnh Phú Thọ phê duyệt Nên tránh việc cho cử cán học tràn lan không phù hợp không đáp ứng nhiệm vụ trước mắt lâu dài chi nhánh gây tốn lãng phí - Thứ hai: Về phẩm chất đạo đức Tiếp tục xây dựng phát triển văn hoá Agribank: “Trung thực, Kỷ cương, Sáng tạo, Chất lượng, Hiệu quả’’ Để văn hóa trở thành nguồn sức mạnh nội lực kinh doanh, để văn hóa trở thành giải pháp quản trị điều hành qua góp phần củng cố uy tín, nâng cao vị Agribank nước quốc tế Để văn hóa trở thành phẩm chất, đạo đức vào nếp sống làm việc cán chi nhánh Ngồi việc đào tạo cho cán chi nhánh cần trọng tới hoạt động như: + Chính sách tuyển dụng cán bộ: Chi nhánh cần có sách tuyển dụng cán hợp lý, cho thu hút cán có kinh nghiệm làm việc, người thực có khả chuyên môn Xây dựng phương án tuyển dụng cán đào tạo quy, có phẩm chất lực chun mơn nghiệp vụ tốt để đưa chi nhánh phát triển bền vững hội nhập quốc tế + Có sách cán hợp lý Chi nhánh phải có sách khen thưởng phù hợp với cá nhân, phòng ban có thành tích tốt, có sáng kiến cơng việc Tách bạch lương thâm niên chức vụ với lương hiệu kinh doanh đem lại Đối với cán hoàn thành tiêu giao dù có thâm niên cơng tác phải hưởng lương cao cán khơng hồn thành tiêu kinh doanh giao thực chế độ thưởng phạt phân minh Cần thiết có chế độ đãi ngộ, lương thưởng khác nhiệm vụ khác Có 93 tạo động lực cho cán tự rèn luyện, tự vươn lên, không ỷ lại góp phần nâng cao hiệu làm việc + Thực hiên phân cơng cơng việc theo lực, trình độ kinh nghiệm cán phát huy hết khả họ Mạnh dạn đề bạt cán trẻ có lực nhiệt huyết với nghiệp ngành làm cán lãnh đạo, dần trẻ hóa đội ngũ cán lãnh đạo nói riêng tồn chi nhánh nói chung Công tác tổ chức cán phải coi việc phát triển nguồn nhân lực nhân tố định thắng lợi hoạt động kinh doanh + Chi nhánh cần qui định nhiệm vụ, trách nhiệm quyền hạn rõ ràng cán công nhân viên chi nhánh Thường xuyên kiểm tra, giám sát hoạt động họ, tránh tình trạng làm sai mà không xác định trách nhiệm thuộc Cán cố tình vi phạm qui định có hành vi gian trá phải giải sử lý Như vậy, kích thích cán cơng nhân viên chi nhánh hồn thành tốt cơng việc giao 94 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Kết luận Nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh vấn đề quan trọng cần thiết hệ thống ngân hàng thương mại nói chung chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Cẩm Khê nói riêng Vì vậy, đề tài khóa luận tốt nghiệp “Thực trạng số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Cẩm Khê - Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông tỉnh Phú Thọ” nghiên cứu đạt kết sau: Khái quát hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại như: Khái niệm, chức năng, vai trò hoạt động ngân hàng thương mại; Thu nhập, chi phí, lợi nhuận đưa nhân tố ảnh hưởng tới hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại Phân tích đánh giá thực trạng hoạt động kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Cẩm Khê, thấy mặt đạt như: Hoạt động huy động vốn, hoạt động sử dụng nguồn vốn lợi nhuận tăng chi nhánh tăng Những mặt hạn chế: Chất lượng tín dụng thấp, chi phí huy động vốn cao, hoạt động Marketing chưa phát huy tác dụng, sản phẩm dịch vụ đơn điệu đạt hiệu chưa cao Để khắc phục hạn chế trên, đề tài đưa số giải pháp nhằm nâng cao hiệu kinh doanh chi nhánh như: Nâng cao chất lượng tín dụng, tăng cường hoạt động Marketing, đa dạng mở rộng hoạt động kinh doanh dịch vụ để tăng sức mạnh cạnh tranh chi nhánh, phát triển đa dạng hình thức huy động vốn, tiết kiệm chi phí hoạt động kinh doanh nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ, nhân viên chi nhánh Khi Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Cẩm Khê thực đồng hệ thống giải pháp hoạt động kinh doanh nâng cao ngày hiệu 95 Kiến nghị 2.1 Đối với Nhà nước - Chính sách đầu tư: Tạo mơi trường đầu tư thơng thống để thu hút đầu tư doanh nghiệp nước nước đầu tư vào Việt Nam nói chung huyện Cẩm Khê nói riêng Có sách ưu đãi đất đai, thuế, đơn giản hóa rút ngắn thủ tục đăng ký kinh doanh, cấp giấy phép đầu tư tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp tham gia đầu tư - Chính sách đất đai: Tiếp tục củng cố hồn thiện sách đất đai Cần có quy định cụ thể đất dành cho nông nghiệp, đất nhà ở, đất dùng cho hoạt động sản xuất kinh doanh để tạo điều kiện cho công tác quản lý sử dụng đất người dân doanh nghiệp Cần quy hoạch vùng phát triển kinh tế, dành riêng quỹ đất cho công nghiệp, dịch vụ để không ảnh hưởng tới sản xuất nông nghiệp môi trường sinh thái Thực sách giao đất cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất Thực đơn giản hóa rút ngắn thời hạn làm thủ tục đăng ký cấp sổ đỏ xác nhận chủ quyền đất cho nhà đầu tư Nhà nước nên xây dựng lại khung giá đền bù đất nông nghiệp để doanh nghiệp nhà đầu tư giải phóng mặt - Chính sách thuế: Cùng với sách đầu tư đất đai, Nhà nước cần nghiên cứu đưa sách thuế cho phù hợp với vùng kinh tế, khu vực Không nên đặt nhiều loại thuế, khó áp dụng tốn thời gian, cơng sức cho cán người thực nghĩa vụ thuế Giảm miễn thuế ruộng đất khu vực sản xuất nơng nghiệp gặp nhiều khó khăn, suất thấp từ kích thích người dân sản xuất chăn nuôi tạo điều kiện cho phát triển kinh tế Một sách đầu tư thơng thống, sách thuế phù hợp sách đất đai hợp lý tạo hành lang cho doanh nhiệp hoạt động người dân có điều kiện phát triển kinh tế Khi doanh nghiệp hoạt động ổn định kinh doanh có hiệu quả, đời sống người dân nâng cao sở cho Ngân hàng phát triển mở rộng hoạt động kinh doanh - Ban hành sách để đẩy mạnh hoạt động tốn ngân hàng 96 Có sách khuyến khích doanh nghiệp, tổ chức kinh tế giao dịch thông qua hệ thống tài khoản ngân hàng Đưa giới hạn quỹ tiền mặt mà doanh nghiệp phép trì tùy theo quy mơ doanh nghiệp lĩnh vực mà doanh nghiệp hoạt động Phần tiền lại phải đưa vào tài khoản ngân hàng Quy định bắt buộc số giao dịch phải toán qua ngân hàng như: tiền thuế, toán hàng nhập khẩu, Quy định trả lương cho cán công chức phải thông qua hệ thống ngân hàng để tạo thói quen sử dụng hình thức tốn dịch vụ ngân hàng - Nhà nước cần bổ sung hoàn thiện văn quy phạm pháp luật hoạt động kinh doanh ngân hàng như: Luật TCTD, luật cạnh tranh, luật séc, Bổ sung quy định lập chứng từ kế toán, đặc biệt chứng từ điện tử chữ ký điện tử, Một hệ thống pháp lý đầy đủ đồng hiệu lực cao, tránh chồng chéo, mâu thuẫn có tác động tốt tới hoạt động kinh doanh ngân hàng - Bộ Tài cần ban hành hệ thống tiêu chuẩn kế toán phù hợp với chuẩn mực kế tốn quốc tế Chính phủ nên xây dựng sách tiền tệ quốc gia sách tỷ giá ổn định 2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng nhà nước quan quản lý nhà nước ngân hàng thương mại để hoạt động kinh doanh ngân hàng có hiệu NHNN cần có sách để khuyến khích NHTM tự đầu tư, hợp tác liên kết với tổ chức kinh tế nước Ngân hàng nhà nước cần hỗ trợ ngân hàng thương mại việc thu thập thông tin, đại hóa cơng nghệ ngân hàng Tạo thuận lợi cho ngân hàng truy cập khai thác thông tin từ NHNN, có quy định rõ ràng việc trao đổi thông tin đơn vị thành viên Ngân hàng nhà nước cần bổ xung, hồn thiện sách để thúc đẩy phát triển nghiệp vụ ngân hàng Sửa đổi hồn thiện chế tốn để đáp ứng yêu cầu khách hàng, cho phép sử dụng phương thức toán đại Ngân hàng nhà nước cần thiết lập trung tâm toán theo khu vực, đồng thời đại hóa cơng nghệ toán tiến tới thực toán bù trừ tự động 97 Ban hành chế quản lý dịch vụ ngân hàng, tạo điều kiện phát triển hệ thống dịch vụ NHTM Giao quyền cho NHTM định loại dịch vụ cần thu phí, mức thu phí loại dịch vụ NHNN khơng nên ban hành biểu phí dịch vụ ngân hàng vừa tính cạnh tranh khơng phù hợp với thị trường 2.3 Đối với Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Đổi quy chế tiền lương kinh doanh Tiền lương kinh doanh chi nhánh phải vào kết kinh doanh lợi chi nhánh Hiện nay, có nhiều chi nhánh làm tốt cơng tác tiếp thị cho hoạt động kinh doanh địa bàn hoạt động có doanh nghiệp, khơng có dự án ảnh hưởng tới hoạt động huy động vốn hoạt động tín dụng Trong khi, có chi nhánh có địa bàn thuận lợi tạo điều kiện cho việc tăng trưởng tín dụng mà khơng mà khơng khai thác hết lợi Vì vậy, NHNO&PTNT Việt Nam cần gắn việc phân phối tiền lương kinh doanh với việc phát huy mạnh chi nhánh (chi nhánh ưu huy động vốn, cho vay, phát triển sản phẩm dịch vụ mới) cần phải xem xét mạnh làm sở để xét lương kinh doanh Hưởng lương kinh doanh phải vào kết kinh doanh chi nhánh, đánh giá mức độ chất lượng hoàn thành tiêu NHNO&PTNT Việt Nam giao làm sở xét lương kinh doanh Đồng thời cần quy cán làm ảnh hưởng đến kết kinh doanh làm phát sinh nợ xấu, vi phạm quy chế không hưởng lương kinh doanh - Bổ sung hồn thiện chế thu dịch vụ phí Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam cần áp dụng biểu phí dịch vụ mới, phí dịch vụ phải theo nguyên tắc thị trường giao quyền cho chi nhánh tự định mức phí dịch vụ vừa mang tính cạnh tranh phù hợp với khu vực Biểu phí dịch vụ NHNO&PTNT Việt Nam cụ thể hố loại phí dịch vụ nữa, không nên quy định mức thu tối thiểu đối Tiếp tục cải cách thủ tục hành chính, đơn giản hóa hồ sơ pháp lý đẩy mạnh việc sử dụng chứng từ điện tử tạo thuận lợi cho khách hàng giao dịch Đồng thời bố trí lại thời gian làm việc hợp lý để đảm bảo sinh hoạt bình thường cho cán 98 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo tài Chi nhánh NHNO&PTNT huyện Cẩm Khê - Chi nhánh NHNO&PTNT tỉnh Phú Thọ Báo cáo tổng kết công tác ngân hàng, phương hướng nhiệm vụ năm 2009-2011 Bảng phân tích cấu thu nhập, chí phí ngân hàng Bảng cân đối kế toán năm 2009 - 2011 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2009 - 2011 Báo cáo tài khác ngân hàng năm 2009 - 2011 Phan Thị Cúc, (2008), Giáo trình Tín dụng ngân hàng, NXB Thống Kê, Hà Nội PGS.TS Phan Thị Thu Hà, (2008), Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội Ths.Vũ Thị Hậu (2010) Ngân hàng thương mại, Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh Thái Nguyên Phạm Ngọc Long, (2005), Marketing ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội PGS.TS Nguyễn Thị Mùi, (2008), Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội PGS.TS Nguyễn Trọng Cơ - TS.Nghiêm Thị Thà, (2010), Giáo trình phân tích tài doanh nghiệp, Học viện hành Lê Văn Tư, (2004), Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội TS Trương Quang Thơng, (2010), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội Tạp chí ngân hàng (số năm 2012) 10 Trang Web: www Agribank.com.vn 99 MỤC LỤC 100 ... Phát triển nông thôn tỉnh Phú Thọ Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Cẩm Khê Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp. .. hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Cẩm Khê - Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Phát. .. lượng hoạt động kinh doanh đòi hỏi phải nâng cao Chương THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CẨM KHÊ – CHI 29 NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP