BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC NÔNG LÂM TP HỒ CHÍ MINH ****************** NGUYỄN THỊ NGỌC ANH PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG SACOMBANK CHI NHÁNH ĐỒNG NAI KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH QUẢN TRỊ KINH DOANH Thành phố Hồ Chí Minh Tháng 06/2012 1    BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC NƠNG LÂM TP.HỒ CHÍ MINH ****************** NGUYỄN THỊ NGỌC ANH PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG SACOMBANK CHI NHÁNH ĐỒNG NAI Ngành: Quản Trị Kinh Doanh LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Người hướng dẫn: THS.TIÊU NGUYÊN THẢO Thành phố Hồ Chí Minh Tháng 06/2012 2    Hội đồng chấm báo cáo khóa luận tốt nghiệp đại học khoa Kinh Tế, trường Đại Học Nông Lâm Thành Phố Hồ Chí Minh xác nhận khóa luận “PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG SACOMBANK CHI NHÁNH ĐỒNG NAI ” Nguyễn Thị Ngọc Anh, 2008-2012, ngành quản trị kinh doanh, chuyên ngành quản trị tài chính, bảo vệ thành công trước hội đồng vào ngày _ Th.s Tiêu Nguyên Thảo Người hướng dẫn, Ngày tháng Chủ tịch hội đồng chấm báo cáo Thư ký hội đồng chấm báo cáo Ngày……tháng……năm Ngày……tháng……năm 3    năm LỜI CẢM TẠ Lời xin gửi lời cảm ơn tới ba mẹ người sinh thành dưỡng dục tôi, quan tâm dõi theo bước hôm Tôi xin chân thành cảm ơn Ban giám hiệu nhà trường Đại Học Nơng Lâm Tp.Hồ Chí Minh q thầy tận tình giảng dạy, truyền đạt kiến thức cho suốt thời gian theo học trường Đăc biệt thầy Tiêu Nguyên Thảo, cảm ơn thầy thời gian qua tận tình giúp đỡ tơi tháo gỡ vướng mắc, sai sót q trình hồn thành khố luận tốt nghiệp Cám ơn ban lãnh đạo, anh, chị ( đặc biệt anh Huy trưởng phòng) ngân hàng Sacombank hướng dẫn, tạo điều kiện cho tơi hồn thành khố luận Và cuối xin cảm ơn bạn ( đặc biệt bạn phòng 26f ), người giúp đỡ tơi nhiệt tình thời gian qua XIN CHÂN THÀNH CẢM ƠN Nguyễn Thị Ngọc Anh v    NỘI DUNG TÓM TẮT NGUYỄN THỊ NGỌC ANH Tháng 06 năm 2012 “ Phân Tích Thực Trạng Hoạt Động Tín Dụng Đối Với Các Doanh Nghiệp Vừa Và Nhỏ Tại Sacombank Chi Nhánh Đồng Nai ” NGUYEN THI NGOC ANH JUNE 2012 “ Analysis Actual Situation of Credit Activities Of Medium And Small Businesses At Saigon Thuong Tin Commercial Joint Stock Bank Dong Nai Branch ” Khố luận tìm hiểu hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng Sacombank chi nhánh Đồng Nai- PGD Trảng Bom qua ba năm 2009-2011 Khoá luận phân tích kết hoạt động kinh doanh chi nhánh huy động vốn cho vay đặc biệt DNVVN Tổng doanh số cho vay năm 2009 1.247.863 triệu đồng nợ hạn 916 triệu đồng Năm 2010 tổng doanh số cho vay 1.560.485 triệu đồng với doanh số nợ hạn 1.077 tăng 17,5% so vơi năm 2009 Năm 2011 doanh số cho vay 2.262.961 triệu đồng với tổng nợ hạn 1.527 triệu đồng Nhìn chung, hoạt động cho vay thực hiên đạo phủ ngân hàng nhà nước bối cảnh khủng hoảng hậu khủng hoảng kinh tế, lạm phát tăng cao Đồng thời, chi nhánh thực tốt kế hoạch hạn chế tăng trưởng tín dụng nhằm tránh rủi ro tiềm ẩn sảy Sau tìm hiểu phân tích hoạt động tín dung, khố luận xin đề xuất hướng giải vấn đề về: vay vốn DNVVN, công tác phục vu, đào tạo, bồi dưỡng cán tín dụng nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng chi nhánh vi    MỤC LỤC Trang DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vii DANH MỤC CÁC BẢNG viii DANH MỤC CÁC HÌNH, BIỂU ĐỒ ix CHƯƠNG 1: MỞ ĐẦU 10 1.1 Đặt vấn đề 10 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 11 1.2.1 Mục tiêu chung 11 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 11 1.3 Phạm vi nghiên cứu 11 1.4 Cấu trúc khóa luận 12 CHƯƠNG 2: TỔNG QUAN 13 2.1 Tổng quan tài liệu 13 2.2 Một số tình hình kinh tế xã hội tỉnh Đồng Nai 14 2.2.1 Vị trí địa lý 14 2.2.2 Đặc điểm kinh tế xã hội 14 2.3 Tổng quan ngân hàng Sacombank Việt Nam 17 2.4 Tổng quan ngân hàng Sacombank chi nhánh Đồng Nai 18 2.4.1 Lịch sử hình thành 18 2.4.3 Một số quy định trình cho vay 19 2.4.4 Khái quát trình kinh doanh chi nhánh 20 2.5 Tổng quan doanh nghiệp vừa nhỏ Đồng Nai CHƯƠNG 3: NỘI DUNG VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 3.1 Cơ sở lý luận 23 23 3.1.1 Khái niệm, chất, chức tín dụng ngân hàng 23 3.1.2 Vai trò tín dụng ngân hàng DNVVN 24 3.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng ngân hàng DNVVN 26 v    21 3.1.4 Các tiêu đánh giá kết hoạt động tín dụng 30 3.1.5 Khái niệm doanh nghiệp vừa nhỏ 33 3.1.6 Vai trò DNVVN kinh tế 35 3.1.8 Nhu cầu vốn DNVVN 38 3.2 Phương pháp nghiên cứu 41 3.2.1 Thu thập số liệu 41 3.2.2 Phân tích số liệu 41 3.2.3 Phương pháp xử lý số liệu 43 CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ VÀ THẢO LUẬN 4.1 Thực trạng hoạt động tín dụng chi nhánh 44 44 4.1.1 Hoạt động tín dụng chi nhánh 44 4.1.2 Đánh giá tình hình kết kinh doanh qua năm 2009- 2011 45 4.2 Thực trạng hoạt động tín dụng DNVVN Chi nhánh 47 4.2.1 Tình hình tăng trưởng tín dụng DNVVN 47 4.2.2 Cơ cấu dư nợ DNVVN 50 4.2.3 Thực trạng chất lượng tín dụng DNVVN 54 4.3 Đánh giá thực trạng tín dụng DNVVN sacombank chi nhánh Đồng Nai 56 4.3.1 Thành tựu đạt 56 4.3.2 Những hạn chế tồn 58 4.3.3 Nguyên nhân dẫn đến hạn chế chất lượng tín dụng DNVVN 59 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ ĐỀ NGHỊ 62 5.1 Kết luận 63 5.2 Kiến nghị 63 5.2.1 Đối với chi nhánh 63 5.2.2 Đối với DNVVN 66 TÀI LIỆU THAM KHẢO 68 vi    DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT GDP Tổng sản phẩm quốc nội DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ DN Doanh nghiệp USD Đồng dollar Mỹ VND Việt Nam đồng NH Ngân hàng PA/DA Phương án/ dự án CBTD Cán tín dụng NHTM Ngân hàng thương mại CN Chi nhánh DSCV Doanh số cho vay TCTD Tổ chức tín dụng NQH Nợ hạn vii    DANH MỤC CÁC BẢNG Trang Bảng 2.1 Dân số, diện tích Đồng Nai 15 Bảng 3.1 Cơ sở xác định quy mô DN 34 Bảng 3.2 Cơ sở xác định ngành thành phần kinh tế 35 Bảng 4.1 Hoạt động huy động vốn 45 Bảng 4.2 Tình hình hoạt động tín dụng kết kinh doanh ngân hàng 46 Bảng 4.3 Dư nợ tín dụng DNVVN so với tổng dư nợ 49 Bảng 4.4 Hệ số sử dụng vốn NH 50 Bảng 4.5 Cơ cấu dư nợ theo thừi gian 51 Bảng 4.6 Cơ cấu dư nợ DNVVN theo loại tiền giải ngân 52 Bảng 4.7 Cơ cấu dư nợ DNVVN theo ngành kinh tế 53 Bảng 4.8 Tỷ lệ nợ hạn DNVVN NH 54 Bảng 4.9 Tỷ trọng lãi từ tín dụng DNVVN NH 55 Bảng 4.10 Tốc độ tăng nợ hạn, dư nợ, thu nhập DNVVN 56 viii    DANH MỤC CÁC HÌNH, BIỂU ĐỒ Trang Hình 3.1 Sơ đồ hoạt động tín dụng 23 Hình 3.2 Cơ cấu tài sản DN 40 Hình 3.3 Các phương thức đáp ứng nhu cầu thiếu hụt vốn 42 Biểu đồ 4.1 Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ tín dụng chi nhánh 48 Biểu đồ 4.2 Dư nợ tín dụng DNVVN so với tổng dư nợ 50 Biểu đồ 4.3 Hệ số sử dụng vốn NH 51 Biểu đồ 4.4 Cơ cấu dư nợ theo loại tiền NH 52 Biểu đồ 4.5 Cơ cấu dư nợ DNVVN theo ngành kinh tế 53 Biểu đồ 4.6 Tỷ lệ nợ hạn NH 55 ix    Biểu đồ 4.6 Tỷ lệ nợ hạn DNVVN ngân hàng 001% 001% 001% 001% 001% 001% 001% 001% 000% 000% 000% Năm 2009 Năm 2010 000% Tỷ lệ nợ hạn DNVVN Tỷ lệ nợ hạn chung 000% 000% 000% 000% Năm 2011 Ngân hàng ngành kinh doanh rủi ro Do đó, ngân hàng khơng chấp nhận rủi ro khơng cố lợi nhuận Các khoản nợ q hạn, nợ xấu phần việc kinh doanh ngân hàng Tuy nhiên, khoản rủi ro phải mức chấp nhận Đồng thời, hệ thống quản lý rủi ro ngân hàng phải sẵn sàng , khái niệm chất lượng tín dụng đảm bảo 4.2.4 Chỉ tiêu đánh giá kết hiệu tín dụng DNVVN Bảng 4.9 Tỷ trọng lãi từ tín dụng DNVVN ngân hàng Đơn vị tính : tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Lãi từ hoạt động tín dụng 53,83 79,79 96,23 lãi từ TD 202,52 290,68 330,11 Tỷ trọng lãi từ TD DNVVN 26,58% 27,45% 29,15% Nguồn: phòng tín dụng Sacombank CN Đồng Nai Thu nhập tư hoạt động tín dụng DNVVN có xu hướng tăng trưởng qua năm với tốc độ tăng trưởng mạnh Cụ thể, năm 2009 hoạt động tín dụng phận mang lại cho chi nhánh 53.83 tỷ đồng, số năm 2010 79.79 tỷ đồng, tăng 96.23 tỷ 55    đồng Trong năm 2011 tỷ trọng tổng thu nhập 29,15%, nghĩa 100 đồng thu nhập ,thì thu nhập tín dụng DNVVN đem lại 29,15 đồng Bảng 4.10 Tốc độ tăng nợ hạn, dư nợ thu nhập DNVVN Đơn vị tính : tỷ đồng Chỉ tiêu 2010/2009 2011/2010 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Tốc độ tăng nợ hạn DNVVN 0,46 32,62 0,86 45,99 Tốc độ tăng tổng dư nợ DNVVN 94,93 29,64 164,19 39,55 Tốc độ tăng thu nhập DNVVN 25,96 48,23 16,44 20,6 Nguồn : phòng tín dụng Sacombank CN Đồng Nai Dư nợ năm 2010 tăng so với năm 2009 94,93 tỷ đồng tương ứng với tốc độ tăng 29,64%, sang đến năm 2010 tốc độ tăng dư nợ 39,5% Tuy nhiên tốc độ tăng thu nhập phận DNVVN mang lại tăng 25,96% tương ứng với mức tăng 48,23% năm 2010, sang năm 2011 tốc độ tăng dừng mức 20,6% Về phần nợ hạn , năm 2010 /2009 32,62%, năm 2011/2010 số dừng mức 45.99% Điều doanh nghiêp gặp khó khăn nên ảnh hưởng đến cơng tác thu hồi nợ, ngân hàng phải cấ chuyển khoản nợ sang hạn với nhiều khoản vay 4.3 Đánh giá thực trạng tín dụng DNVVN sacombank chi nhánh Đồng Nai 4.3.1 Thành tựu đạt Trong năm vừa qua, hoạt động mơi trường kinh doanh có nhiều khó khăn, với nỗ lực toàn đội ngũ cán nhân viên đạo đắn tổ chức lãnh đạo, hoạt động tín dụng Sacombank nói chung tín dụng DNVVN chi nhánh nói riêng, đạt số thành tựu sau: • Chi nhánh hoàn thành tốt tiêu đề sách tín dụng, kiềm chế tốc độ tăng trưởng tín dụng với phận DNVVN mức vừa phải thâm chí tốt so với toàn hệ thống chi nhánh 56    Với mục tiêu ngắn hạn, Sacombank chi nhánh Đồng Nai hồn thành tốt cơng tác tài trợ vốn hỗ trợ trì phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh DNVVN, nỗ lực cung cấp cơng cụ quản lý tài chính, quản lý nợ, chi nhánh tư vấn cho khách hàng vay để giúp DN vay cải thiện dòng tiền Phát huy vai trò truyền thống ngân hàng chủ lực phát triển, nhũng năm qua, dư nợ tín dụng đạt mức tăng trưởng qua năm, tỷ trọng dư nợ DNVVN toàn dư nợ chi nhánh tăng lên, từ hỗ trợ tín dụng này,Chi nhánh đồng hành doanh nghiệp vượt qua thời kì khó khăn tiếp tục phát triển • Hoạt động tín dụng DNVVN nằm giới hạn cho phép Tín dụng DNVVN vừa đóng góp phần lớn tổng chi nhánh, tỷ lệ hạn DNVVN ln nhỏ tỷ lệ chung tồn chi nhánh Trong hoạt động cấp tí dụng, chi nhánh cố gắng thực thủ tục tiến độ, tuân thủ quy chế cấp thẩm quyền Tạo điều kiện cho việc giải ngân kịp thời cho đối tượng khách hàng Hệ thống phân loại nợ xây dựng theo định 493/2005/QĐ-NHNN, phân loại nợ theo kết xếp hạng khách hàng từ hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộdựa đánh giá tổng hợp tình hình tài chính, phi tài chính, kết hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng Với hệ thống phân loại giúp cho ngân hàng xác định nợ xấu thời điểm , trợ giúp cho ngân hàng việc kiểm sốt tồn danh mục tín dụng dánh giá khách hàng vay vốn cách thống Do đó, cơng tác theo dõi thay đổi tình trạng nợ vay nói chung với DNVVN tốt • Cơng tác kiểm sốt dư nợ DNVVN so với nguồn vốn huy động nói chung DNVVN nói riêng thực tốt Cơng tác huy động vốn từ DNVVN nâng cao, đẩy mạnh huy động trực tiếp từ khách hàng vay nhiệm vụ đặt lên hàng đầu cán tiếp xúc khách hàng Việc kiểm soát dư nợ với vốn huy động để tránh tượng lúc thừa vốn lúc thiếu vốn, chi phí huy động bỏ khơng phân bổ lamf lãng phí vốn gây thất thoát lợi nhuận cho ngân hàng, xem cơng tác kiểm sốt mà ngân hàng thực tốt năm vừa qua • Đa dạng hố gói dịch vụ hỗ trợ tín dụng phận DNVVN 57    Ngồi sách hỗ trợ tín dụng, ngân hàng có sách ưu đãi dịch vụ nhằm tạo điều kiện thuận lợi để DNVVN vượt qua khó khăn Thêm vào đó, nghiệp vụ ngân hàng cung cấp sản phẩm dịch vụ trọn gói cho khối doanh nghiệp này, bao gốm: tư vấn thêm kênh huy động vốn, dịch vụ ngân hàng điện tử, dịch vụ quản lý tài khoản trọn gói, dịch vụ toán quốc tế, mua bán ngoại tệ với giá ưu đãi, dịch vụ vấn tin tài khoản, tra cứu thơng tin tỷ giá, lãi xuất ngồi ưu đãi phí dịch vụ, xem xét góp vốn đầu tư, liên doanh, liên kết DNVVN phù hợp với định hướng phát triển, quy chế đầu tư hành ngân hàng • Cơng tác kiểm sốt rủi ro thực tốt, thể giám sát hỗ trợ lẫn cán tín dụng phòng quản trị rủi ro Những loại rủi ro khách quan chủ quan xảy với khoản vay đề cập đưa hướng xử lý dự phòng: cụ thể rủi ro sách, rủi ro tiến độ xây dựng phương án/ dự án, rủi ro thị trường, rủi ro cung cấp yếu tố đầu vào, rủi ro kĩ thuật vận hành, rủi ro môi trường xã hội, cuối rủi ro kinh tế vi mô, tỷ giá Tuỳ vào phương án/ Dự án mà cán tín dụng cán quản lý rủi ro tập trung đánh giá dề xuất biện pháp để giảm thiểu rủi ro tương ứng 4.3.2 Những hạn chế tồn Bên cạnh thành đạt thực trạng tín dụng DNVVN ngân hàn thời gian qua vấp phải nhũng hạn chế định cụ thể: • Tỷ trọng tín dụng trung dài hạn với DNVVN thấp, chưa thực thoả mãn nhu cầu sản xuất , đầu tư tài sản cố định doanh nghiệp vay Cơ cấu dư nợ DNVVN chủ yếu ngắn hạn, tỷ lệ trung dài hạn tăng dần qua năm Với khách hàng vay ngân hàng: bưu viễn thơng, điện lực, ngành sản xuất thay hàng nhập khẩu… khoản vay trung dài hạn nhu cầu họ, với biến động thị trường chủ trương kiềm chế tăng trưởng tín dụng, Sacombank chủ động ưu cho vay ngắn hạn để hạn chế rủ ro thu hồi vốn nhanh Những DNVVN thuộc khu vực quốc doanh đến vay để đầu tư thành lập thêm, bị từ chối 58    Tín dụng trung dài hạn với mức lái xuất cao mang lợi nhuận lớn cho ngân hàng, tạo mối quan hệ tín dụng doanh nghiệp ngân hàng lâu dài hơn, tín dụng ngắn hạn giúp cho ngân hang thu hồi vốn nhanh hơn, điều chình lái xuất dễ dang hơn, đặc biệt thời kỳ thị trường đầy biến động năm vừa qua • Dư nợ tín dụng ngoại tệ tăng trưởng nhanh dư nợ tín dụng nội tệ, dẫn đến đối mặt với rủi ro tỷ giá hối đoái ngày gia tăng, gây khó khăn cho ngân hàng việc trì lợi nhuận Trong phần thực trạng phản ánh, cấu dư nợ tín theo loại tiền VNĐ ngoại tệ cần ý Khi tín dụng nội tệ giảm tín dụng ngoại tệ tăng Điều dẫn đến khó khăn cho ngân hàng rủi ro tỷ giá hối dối xảy gây tổn thất không nhỏ 4.3.3 Nguyên nhân dẫn đến hạn chế chất lượng tín dụng DNVVN a) Ngun nhân khách quan • Tình trạng bất ổn kinh tế năm vừa qua gây ảnh hưởng lớn đến mơi trường kinh doanh DN nói chung DNVVN nói riêng chi phí vận hành gây áp lực đến tỷ xuất lợi nhuận DN Năm 2009 kinh tế nước ta diễn nhiều biến động phức tạp ảnh hưởng sâu sắc đến môi trường kinh doanh DN nói chung DNVVN nói riêng Các doanh nghiệp phải có sức đề kháng tốt , vốn lực tốt trụ lại phát triển, để cứu nguy cho DN lại phủ tung gói hỗ trợ, kích cầu tạo điều kiên thuận lợi cho doanh nghiệp tiếp sang năm 2010 tình hình kinh tế có nhiều khả quan hơn, áp lực từ chi phí nguyên vật liệu kể đồng tiền vay, làm chi phí DN lên cao, mức lợi nhuận thâm chí có tỷ xuất thâp lãi vay, doanh nghiệp sử dụng nợ q nhiều so với nguồn lực vốn có mình, áp lưc lỗ lớn ro ràng khả trả nợ khơng Càng thiếu vốn DN có nhu cầu vay, phận DNVVN khơng phải lúc tiếp nhận vốn luc thị trường khó khăn • Ba năm liên tiếp thị trường ngoại hối bộc lộ khó nhăn rõ nét, điều ành hưởng không nhỏ đến hoạt động DN 59    Những khó khăn trình tiếp cận mua ngoại tệ làm tác động nghiêm trọng đến chi phí sản xuất kinh doanh khó khăn rõ nét tài làm khoản DN yếu Nhưng khó khăn DN cần hỗ trợ vốn, đó, biến động thị trường mà khơng lường xác được, ngân hàng có cố gắng cơng tác phòng ngừa hạn chế tránh khỏi tổn thất • Vẫn biểu chưa ổn định, đồng hành lang pháp lý , gây trở ngại cho hoạt động kinh doanh Đánh giá hội hoạt động kinh doanh cho DN (NH khơng ngoại lệ) yếu tố pháp lý bổ trợ cho hoạt động kinh tế yếu tố quan trọng hàng đầu quốc gia với thể chế khác giới có nhũng bất cập riêng, từ phát triển quốc gia khác Riêng việt nam, yếu tố ràng buộc cho hoạt động vài khuôn khổ luật pháp phát huy tốt, nhiên, tài chế nhiều khúc mắc chưa giải rõ ràng, chí ưu đặc biệt cho đối tượng thành phân kinh tế không mang lại hiệu cao b) Ngun nhân đến từ phía doanh nghiệp • Yếu tố nội sinh DNVVN nguyên nhân trực tiếp dẫn đến khó khăn tiếp cận tín dụng Năng lực hầu hết DNVVN hạn chế, khơng tạo hội thể hiên lực thân cho đối tác Với quy mô vốn nhỏ bé, lượng lao động có tỷ trọng chất lượng cao thấp, q trình tổ chức quản lý thủ cơng, chưa áp dụng công nghệ tự cập nhật thơng tin tài chính, tất yếu tố dẫn đén thái độ khơng tin tưởng cán tín dụng phê duyệt PA/DA kinh doanh báo cáo tài Khi vai trò tài sản đảm bảo trở thành điều kiện tiên • Tỷ xuất tạo lợi nhuận thấp kèm với sức đề kháng trước biến động môi trường yếu Dưới tác động môi trương kinh doanh, đặc biệt lúc có biến động, DNVVN bị ảnh hưởng mạnh , sức đề kháng yếu cộng với áp lực thiếu vốn ln khiến DNVVN tình trạng khó khăn, muốn tiếp tục phải tìm nguồn vốn • Sự bất cân xứng thơng tin tín dụng DNVVN lớn 60    Như đề cập, minh bạch thơng tin tài phận DNVVN yếu tố nhà đối tác cần biết rõ nhất, cụ thể đay ngân hàng, DNVVN che giấu yếu điểm mình, điển hình sử dụng đến ba báo cáo tài chính, cho NH, cho quan thuế, cho Trong tín dụng ngân hàng ln người có thơng tin q trình thực hợp đồng, NH lại khơng kiểm sốt hết vấn đề xảy lường trước mát tương lai rõ ràng NH không đạt mức lợi nhuận kỳ vọng chất lượng tín dụng khơng Đây bất cân xứng thơng tin tín dụng c) Ngun nhân đến từ phía ngân hàng • Ngân hàng xem trọng tài sản đảm bảo loại tài sản đảm bảo nhận không đa dạng Với khoản cho vay DNVVN sau xét đầy đủ thiện chí trả nợ khách hàng tốt, NH kỳ vọng ba nguồn trả nợ: dòng tiền từ phương án / dự án kinh doanh hay gọi khoản vay tự khoản, hai dong tiền từ lực tài ngồi phương án, cuối số tiền lý từ tài sản đảm bảo Như tài sản đảm bảo điều kiện sau điều kiện để hình thành định cho vay, có trường hợp điều kiện cần thiết có trường hợp khơng mang ý nghĩa gì, ngân hàng hồn tồn cho vay mà khơng cần tài sản đảm bảo hai dòng tiền trước khả thi Nhưng thực tế, yếu tố tài sản đảm bảo mà chủ yếu bất động sản tài sản cố định, chiếm vị trí quan trọng phê duyệt tín dụng, đặc biệt DNVVN tình hình tài độ minh bạch khơng đủ để xây dựng niềm tin ngân hàng vào thiện chí trả nợ DN • Hướng xử lý nợ có vấn đề cứng nhắc Với khoản nợ có vấn đề, cán tín dụng chưa thực linh hoạt cách xử lý, có phần cứng nhắc theo quy định, mà chưa có linh độngtrong công tác hỗ trợ khách hàng khắc phục dòng tiền Vì giám sát lúc vừa phận quản trị rủi ro tín dụng vừa cán tín dụng, tiếp xúc kkhachs hàng vay lại cán tín dụng nên có trường hợp cách đưa giải pháp xử lý với nhũng biện pháp xử lý với thiện chí khác gây nên đồng không nhịp nhàng 61    • Áp lực từ biến động kinh tế thị trương gây nên tâm lý thận trọng tối đa cho tất DN ngân hàng không ngoại lệ CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ ĐỀ NGHỊ 62    5.1 Kết luận Khoá luận trình bày sơ lược đặc điểm phận DNVVN khái niệm, vai trò quan trọng DNVVN phát triển kinh tế Và với đặc điiểm điển hình đó, DNVVN thực gặp khơng khó khăn nguồn vốn để mở rộng đầu tư sản xuất Kèm theo khố luận nêu bật lên việc cấp tín dụng cho DNVVN mang tính tất yếu, xuất phát từ đòi hỏi thích đáng kinh tế Cụ thể ngân hàng người làm nhiệm vụ giảm áp lực thiếu vốn cho DN thực cần có khả sử dụng vốn hiệu Dựa vào thực trạng tín dụng năm qua ngân hàng, khố ln phân tích góc độ liên quan nhằm đánh giá hiệu việc cần mở rộng tín dụng kềm chất lượng tín dụng DNVVN Hiệu hiệu cho ngân hàng, người vay, hiệu xã hội Để đạt hiệu cần xây dựng sách ba đối tượng sở đó, khố luận đưa nhận xét thành tựu, hạn chế rõ nguyên nhân dẫn đến tồn nhằm đề xuất định hướng giải pháp để góp phần nâng cao tỷ trọng chất lượng tín dụng cho phân khách hàng này, tạo điều kiện để DNVVN tiếp cận với nguồn vốn tín dụng Bằng cách đưa lý luận DNVVN, tầm quan trọng phận DN phân tích thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng, khoá luận giải được: thứ phân tích đánh giá cách sâu sắc thực trạng chất lượng tín dụng ngân hàng từ rút thành tựu, hạn chế tìm nguyên nhân Đề xuất giải pháp mở rộng chất lượng tín dụng DNVVN, đưa số kiến nghị cụ thể để góp phần khơi thơng nguồn vốn cho DNVVN đồng thời góp phần nâng cao hoạtt động tín dụng ngân hàng 5.2 Kiến nghị 5.2.1 Đối với chi nhánh Thay đổi chiến lược sách phận DNVVN Xây dựng sách lãi suất, khách hàng có mức độ tín nhiệm khác với mức độ thực lời hứa khác nhau, mức giá áp dụng cho họ nên khác nhau, sachs lãi xuất linh hoạt cho thấy dòng vốn từ ngân hàng có trách 63    nhiệm với DN vay với xã hội sách giá khơn khéo trì quan hệ lâu dài với khách hàng có độ tín nhiệm cao đồng thời thu hút DN có lực tài tốt sách thực đảm bảo tiền vay, linh hoạt danh mục tài sản đảm bảo nhận, hình thức đảm bảo ngân hàng chấp nhận tỷ lệ phần trăm cho vay giá trị tài sản đảm bảo Xây dựng sách thòi gian ân hạn cho DN vay cần dựa độ tín nhiệm khách hàng linh hoạt tính tốn cán tín dụng Sự hiểu biết chu kỳ ngân quỹ DN vay kiến thức cần thiết cán tín dụng để xác định khoản tài trợ hợp lý Xây dựng chế quản lý nợ có vấn đề cho tín dụng DNVVN Với khoản nợ có vấn đề cần định ngừa hay xử lý nghệ thuật người làm tín dụng Xây dựng chế quản lý nợ có vấn đề cho tín dụng nói chung tín dụng DNVVN nói riêng cần thiết Cơ chế quy định cách thức, biện pháp phối hợp xử lý trách nhiệm giải nợ có vấn đề, sách cần xây dựng tùng lĩnh vực, địa bàn, nhóm khách hàng Hồn thiện hệ thống kiểm soát hỗ trợ hoạt động cho vay Bằng việc khai thác, ứng dụng hiệu công nghệ thông tin nay, với nguồn thông tin đa dạng cách thức xử lý thông tin đại, việc thu thập thơng tin đầy đủ, kịp thời xác để phục vụ cho cơng tác thẩm định, kiểm soát quản lý rủi ro hoạt động tín dụng phức tạp, công việc quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp đến an tồn hoạt động tín dụng ngân hàng Tuỳ vào q trình phân tích xác định tình hình nợ có vấn dề tùy thuộc vào nợ nào, mức độ rủi ro tương ứng để liên kết kế hoạch cách linh hoạt không dồn DN vào ngõ cụt mà khơng làm thất lợi nhuận NH: Nếu DN có thiện chí hợp tác cán tín dụng cần tư vấn đề tài cho DN, giúp cải thiện dòng tiền đồng thời vực dậy DN: đánh vào dong tiền mục tư vấn cho DN hạ tồn kho tồn kho lớn, đẩy mạnh bán hàng tồn kho, tăng chiết khấu, đẩy mạnh nhân đòi nợ bán khoản phải thu, nỗ lực tăng vốn tự có mình, chí phải bán tài sản phụ để giảm nợ DN nên hợp tác, DN đề xuất để cấu tạo lại khoản nợ để ngân hàng gia hạn điều chỉnh kỳ 64    hạn nợ, trình thực phương án dự án thiếu vốn DN thực có khả lực NH nên cấp thêm vốn Nếu DN khơng có thiện chí cần có biện pháp cứng rắn xử lý tài sản đảm bảo, kiện tòa án kinh tế chuyển bán nợ sang tổ chức tín dụng khác Hồn thiện hệ thống kiểm sốt hỗ trợ hoạt động cho vay Bằng việc khai thác, ứng dụng hiệu công nghệ thông tin nay, với nguồn thông tin đa dạng cách thức xử lý thơng tin ngày đại, việc thu thập thơng tin đầy đủ, kịp thời, xác để phục vụ cho công tác thẩm định, kiểm sốt quản lý rủi ro hoạt động tín dụng phức tạp, công việc quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp đến an tồn hoạt động tín dụng ngân hàng Vấn đề đặt cho chi nhánh phải khai thác Sử dụng nguồn thông tin hội sở cung cấp cho hiệu Bố trí cho đủ lực, có kiến thức để đảm nhận cơng việc giao dịch, khai thác, phân tích, xử lý thông tin thu từ hệ thống, phải đưa dự báo giúp ban lãnh đạo quy định phù hợp Nâng cao lực quản lý quản trị ban lãnh đạo Để có vững vàng trước tác động kinh tế thị trường doanh nghiệp cần cho đội ngũ lãnh đạo nòng cốt, hết nâng cao lực mặt để nhanh chóng tiếp cận có đủ khả để vận hành thông suốt công nghệ xây dựng tiêu tài phi tài để đánh giá lực quản lý quản trị điều hành ban lãnh đạo, kể lãnh đạo từ cấp phòng chun mơn trở nên, tạo động lực để phát huy lực nâng cao trách nhiệm ban lãnh đạo việc lựa chọn cán lãnh đạo có lien quan đến hoạt động cho vay DNVVN, phải dựa yếu tố trình độ chuyên mơn, phẩm chất đạo đức nghề nghiệp, phẩm chất trị, phản ứng nhanh nhạy… đảm bảo trì mở rộng phát triển hoạt động cho vay DNVVN theo định hướng quy trình tín dụng quy định pháp luật Nâng cao lực tác nghiệp cán tín dụng quản lý rủi ro Cơng tác tín dung phải dung qui trình, hợp lý luật, cấp tín dụng dựa sở niềm tin Do đó, phải khai thác thơng tin phân tích đến mức độ làm khách vay bộc lộ chất thực sự, có tin hay khơng góp phần lớn vào định cấp tín dụng 65    vậy, lực tác nghiệp cán tín dụng phận quản lý rỉ ro quan trọng, cần trao đổi suốt trình làm việc để làm giảm thiểu tối đa thất thoát chon h cán tín dụng nòng cốt cần đào tạo tuyển dụng thật khắt khe, nhân tố huyệt tử mối quan hệ tín dụng NH DN, cán có lực đạo đức nghề nghệp cần thiết cho công việc nhưng, tín dụng NH, lĩnh vực mà độ nhạy cảm đạo đức cao, yếu tố người trở nên quan trọng hết phương tiện kĩ thuật đại trợ giúp thay nhạy cảm hay kinh nghiệm người cán tín dụng cán tín dụng phải trở thành kiểm tốn viên nhỏ đặc biệt nhân viên kiểm toán khơng hồn thiện chức thơng thường phát biểu hợp lý báo cáo tài chính, phải làm rõ sức khỏe tài mạnh hay yếu lực thu thập phân tích thơng tin DN vay, phân tích khả dòng tiền doanh nghiệp yếu tố cần can làm nghề tín dụng rèn luyện nâng cao, để khơng phải làm theo nghề mà cần có chun mơn thực lòng u thích, đội ngũ có khả đọc phân tích tài chính, tư vấn tốt cho khách hàng vay nguồn vốn quí giá ngân hàng Các đề xuất khác: thực chế độ đãi ngộ, động viên khen kịp thời cán tín dung phụ trách DNVVN, vào nội dụng kết thực nhiệm vụ, có sách động viên khen thưởng xứng đáng kịp thời Tạo hội điều kiên tốt để cán tín dụng nói chung cán tín dung DNVVN nói riêng tham gia học tập, phát huy lực sở trường Mở rộng nâng cao chất lượng dịch vụ khác đồng thời tăng cường công tác tiếp thị, tiếp cận trực tiếp đến DNVVN 5.2.2 Đối với DNVVN Hệ thống tài cần lành mạnh nỗ lực thể thiện chí thơng tin từ khách hàng yếu tố mà ngân hàng cần có trước cho vay, để ngân hàng tín nhiệm DNVVN nên nỗ lực cung cấp thơng tin xác thực cho ngân hàng cố vấn đề gây tổn hại đến khả trả nợ Hiện doanh nghiệp vừa nhỏ có thói quen khai báo doanh thu giảm để giảm phân chi thuế, nhiên điều làm DN bị đánh giá thấp khả hoàn trả nợ đủ thời hạn 66    Để có hệ thơng kiểm tốn tốt cho mình, khơng nên sử dụng dịch vụ kế tốn th ngồi, nâng cao thường xuyên cập nhật thông tin thay đổi kế toán hành, đồng thời bám sát tình hình hoạt động doanh nghiệp đẻ kiêm sốt tình xấu nhất, giải trình cách thuyết phục trước ngân hàng họ thắc mắc thông tin mà doanh nghiệp cung cấp Nâng cao lực quản trị DN, xác định quy mô phù hợp với lực quản trị xây dựng mơ hình quản lý chun nghiệp Các DNVVN thường có tổ chức quản lý đơn giản, định đầu tư phần lớn mang nặng tính chủ quan người chủ doanh nghiệp Do vậy, trước nghĩ tới đầu tư mở rộng kinh doanh, điều mà DNVVN phải thực xem xét lại khả quản trị cuả DN Cần có trách nhiệm việc sử dụng vốn vay, nhận định thật rõ cần vốn thời hạn bao lâu, với cách huy động vốn chủ sở hữu có ý nghĩa khác với vay vốn NH nhiều Nếu cần vốn thời hạn ngắn mà lại sử dụng vốn chủ sở hữu chịu chi phí lớn việc trả lãi năm, ngược lại dùng đòn bẩy tài giúp DN linh hoạt sử dụng vốn, doanh nghiệp hay chọn phương án Tuy nhiên việc vay nợ NH tạo áp lực mà DN phải chấp nhận, trả nợ hạn, đầy đủ gốc lãi Do đó, doanh nghiệp phải ln kiểm tra khoản nợ, trì khả tốn khoản nợ hạn Tích cực tham khảo ý kiến chuyên gia hướng dẫn hiệp hội DN Với tiềm vốn nhỏ bé lực quản lý hạn chế, DNVVN thường khó nhận diện rủi ro ảnh hưởng đến trình sản xuất kinh doanh, vậy, doanh nghiệp cần tham khảo ý kiến chuyên gia kinh tế, pháp lý ý kiến tư vấn cán ngân hàng Nâng cao lực hoạt động Cần xác định rõ ngành nghề kinh doanh hoạt động, có phù hợp với xu kinh tế có phủ ưu hay khơng Dù khía cạnh nào, DNVVN cần thể cần thiết , khả thi hiệu việc tiếp cận vốn vay NH dễ dàng nhiều Trong quan hệ giao dịch từ việc vay nợ giao dịch mua bán nguyên vật liệu đầu vào, thành phẩm… DNVVN cần tạo thương hiệu hay chữ tín cho vị Khi tạo dựng điều DN lỗ 67    lực trước khó khăn thị trường, tạo mối quan hệ tốt hơn, DNVVN tìm hỗ trợ từ bạn hàng đối tác gặp rủi ro Hợp tác thiện chí với NH, DNVVN cần thể thiện chí khả trả nợ mình, DNVVN ưu phủ cấp, nỗ lực từ thân quan Muốn NH hạ DN cần hành động để vươn lên, vươn lên gặp cung cầu sớm đem lại hiệu cao Khai thác tối đa chế, sách hỗ trợ tài cho DNVVN Hiện Chính phủ hiệp hội DN, tổ chức tài có chế hỗ trợ tài cho DNVVN thơng qua hoạt động của: ngân hàng phát triển, ngân hàng sách, quỹ đầu tư nhà nước thành lập, quỹ đầu tư địa phương, chương trình mục tiêu nhà nước Tại tổ chức này, DNVVN vay vốn với lãi suất thấp , ổn định loại trừ rủi ro biến động tăng lãi suất Tuy nhiên mà doanh nghiệp ỷ lại nguồn vốn định chế ln giới hạn, DN phải thể thiện chí cải thiện lực hội tiếp cận vốn đạt cao TÀI LIỆU THAM KHẢO Ths Bùi Diệu Anh & Ts Hồ Diệu & Ts Lê Thị Hiệp Thương.(2008) Nghiệp vụ tín dụng ngân hàng Nhà xuất Phương Đông PGS.Ts Nguyễn Đăng Dờn & TS Hoàng Đức & TS Trầm Xuân Hương & Ths Nguyễn Quốc Anh( 2005) Tín dụng ngân hàng Nhà xuất thống kê Phạm Ngọc Linh.( 2009) Những tháo gỡ ban đầu khả tiếp cận hỗ trợ cho DNVVN Nghiên cứu kinh tế, trang 42 68    Ts Trương Quang Thơng.(2010) Tài trợ tín dụng ngân hàng cho DNVVN Nhà xuất tài Lê Thị Nhàn, 2010 Hoạt động tín dụng BIDV-HCM Luận văn tốt nghiệp đại học, khoa kinh tế , đại hoc nông lâm TP.HCM www.dongnai.gov.com www.sacombank.com.vn 69    ... Ngọc Anh v    NỘI DUNG TÓM TẮT NGUYỄN THỊ NGỌC ANH Tháng 06 năm 2012 “ Phân Tích Thực Trạng Hoạt Động Tín Dụng Đối Với Các Doanh Nghiệp Vừa Và Nhỏ Tại Sacombank Chi Nhánh Đồng Nai ” NGUYEN THI NGOC. .. Tổng quan doanh nghiệp vừa nhỏ Đồng Nai  Số lượng doanh nghiệp nhỏ vừa địa bàn tỉnh phát triển nhanh Năm 2011, số lượng doanh nghiệp công nghiệp nhỏ vừa tỉnh 2.379 doanh nghiệp, 1.203 doanh nghiệp... Tuy nhiên, lực cạnh tranh doanh nghiệp nhỏ vừa hạn chế Ngun nhân tình hình đầu tư hạ tầng cụm công nghiệp dành cho doanh nghiệp nhỏ vừa chậm Doanh nghiệp khó tiếp cận vốn, thi u lao động có tay