ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THỊ THU TRINH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG NGÃI TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 Đà Nẵng - Năm 2018 Cơng trình hồn thành TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Người hướng dẫn khoa học: GS.TS TRƯƠNG BÁ THANH Phản biện 1: PGS.TS Võ Thị Thúy Anh Phản biện 2: TS Võ Văn Lâm Luận văn bảo vệ Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Tài – Ngân hàng họp Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày tháng năm 2018 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tịn - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện Trường đại học Kinh tế, ĐHĐN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Đặc trưng hoạt động kinh doanh ngân hàng kinh doanh tiền tệ, tín dụng dịch vụ ngân hàng, lĩnh vực “đặc biệt” “nhạy cảm” đối mặt với nhiều rủi ro thường trực liên quan trực tiếp đến tất ngành, mặt đời sống kinh tế - xã hội, đòi hỏi thận trọng điều hành hoạt động ngân hàng để tránh thiệt hại cho kinh tế - xã hội Vì thế, quản trị rủi ro ngân hàng mối quan tâm hàng đầu NHTM để đảm bảo cho ngân hàng hoạt động an toàn, hạn chế thấp tổn thất giảm nhẹ hệ lụy cho kinh tế Tín dụng nghiệp vụ truyền thống, tảng hoạt động NHTM Việt Nam nay, chủ yếu hoạt động cho vay Vì vậy, rủi ro tín dụng hoạt động khơng thể loại bỏ hồn tồn, mà hạn chế mức định, điều đòi hỏi phận quản trị rủi ro tín dụng NHTM phải làm tốt cơng tác dự báo, đo lường, đánh giá rủi ro để mang lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) NHTM có tổng dư nợ cho vay kinh tế lớn nhất, nhiên vài năm gần đây, ngân hàng bộc lộ tình trạng “yếu kém” lực quản trị rủi ro tín dụng Bên cạnh tái cấu tồn diện, Agribank cần phải tập trung hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro tín dụng, nâng cao lực tài đáp ứng tiêu chuẩn Basel II, để ngân hàng phát triển an toàn bền vững, tiệm cận với ngân hàng quốc tế hội nhập với khu vực giới Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh tỉnh Quảng Ngãi (Agribank Quảng Ngãi) ngân hàng có mạng lưới phát triển rộng khắp địa bàn tỉnh Với mạnh ưu tiên cho tín dụng nơng nghiệp – nơng thôn, nhiều năm gần đây, dư nợ cho vay hộ kinh doanh ngân hàng đạt mức tăng trưởng cao Tuy nhiên, đối tượng vay làm gia tăng nợ xấu chi nhánh nhiều ba năm vừa qua Loại trừ nguyên nhân khách quan thực tế cho thấy nợ xấu tăng cao hệ việc chưa làm tốt công tác quản trị rủi ro tín dụng Xuất phát từ thực tiễn trên, đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Quảng Ngãi” nghiên cứu để nhìn nhận, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Agribank Quảng Ngãi Trên sở đó, đề xuất số khuyến nghị để hồn thiện, nâng cao chất lượng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng điều cần thiết Mục tiêu nghiên cứu Phân tích đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) cho vay hộ kinh doanh (HKD) Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh tỉnh Quảng Ngãi Trên sở thực trạng phân tích đề xuất khuyến nghị giúp hồn thiện, nâng cao lực QTRRTD cho vay HKD, nâng cao chất lượng tín dụng cho vay HKD Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Quảng Ngãi Câu hỏi nghiên cứu: Để đạt mục tiêu trên, nội dung luận văn phải giải câu hỏi nghiên cứu sau: - Nội dung QTRRTD cho vay HKD NHTM bao gồm vấn đề gì? Các tiêu chí phản ánh kết QTRRTD cho vay HKD NHTM? - Thực trạng công tác QTRRTD cho vay HKD Agribank Việt Nam nào? - Thực trạng công tác QTRRTD cho vay HKD Agribank Quảng Ngãi thời gian qua nào? Những thành cơng đạt hạn chế tồn công tác QTRRTD cho vay HKD Agribank Quảng Ngãi gì? Vì tồn hạn chế? - Agribank Quảng Ngãi cần làm để hồn thiện cơng tác QTRRTD cho vay HKD chi nhánh mình? - Agribank Việt Nam cần làm để hồn thiện cơng tác QTRRTD cho vay HKD, hỗ trợ hồn thiện cơng tác Agribank Quảng Ngãi Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đối tƣợng nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu luận văn lý luận thực tiễn công tác QTRRTD cho vay HKD Agribank Quảng Ngãi Phạm vi nghiên cứu: Luận văn nghiên cứu lý luận QTRRTD thực trạng công tác QTRRTD cho vay HKD Agribank Quảng Ngãi từ năm 2014-2016 Phƣơng pháp nghiên cứu Trong trình nghiên cứu luận văn sử dụng phương pháp: Phương pháp phân tích, tổng hợp hệ thống hóa, Phương pháp tổng hợp lý luận, Phương pháp chuyên gia, Phương pháp so sánh, Phương pháp nhân từ sở lý thuyết đến thực tiễn nhằm giải làm sáng tỏ mục đích đặt luận văn Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài + Ý nghĩa khoa học: Hệ thống hóa bổ sung, cập nhật vấn đề lý luận QTRRTD cho vay HKD NHTM + Ý nghĩa thực tiễn: Luận văn góp phần đưa đến cho đối tượng liên quan lãnh đạo ngân hàng, cán tín dụng, nhà nghiên cứu có nhìn tổng thể, đầy đủ, xác thực trạng QTRRTD cho vay đối tượng Từ thực trạng phân tích, luận văn đưa số khuyến nghị nhằm hoàn thiện, nâng cao chất lượng QTRRTD cho vay HKD Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Quảng Ngãi để phù hợp với đặc thù bối cảnh hội nhập Bố cục luận văn Ngoài Phần mở đầu, Kết luận, Mục lục, Danh mục tài liệu tham khảo, Phụ lục luân văn có kết cấu: Chƣơng 1: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng thương mại Chƣơng 2: Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh tỉnh Quảng Ngãi Chƣơng 3: Khuyến nghị nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh tỉnh Quảng Ngãi Tổng quan tình hình nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI (NHTM) 1.1.1 Khái niệm đặc điểm hộ kinh doanh Hộ kinh doanh (HKD) cá nhân công dân Việt Nam nhóm người hộ gia đình làm chủ, đăng ký kinh doanh địa điểm, sử dụng mười lao động, khơng có dấu chịu trách nhiệm tồn tài sản hoạt động kinh doanh 1.1.2 Đặc điểm hộ kinh doanh Chủ hộ kinh doanh cá nhân hộ gia đình Kinh doanh quy mô nhỏ lẻ Kinh doanh nhiều lĩnh vực ngành nghề Tồn khắp vùng miền Khơng có tư cách pháp nhân, khơng có dấu riêng Chịu trách nhiệm vô hạn hoạt động kinh doanh Hộ kinh doanh doanh nghiệp nên không áp dụng quy định pháp luật phá sản doanh nghiệp Năng lực, trình độ, điều hành, thơng tin hoạt động kinh doanh hạn chế 1.1.3 Cho vay hộ kinh doanh a Khái niệm cho vay hộ kinh doanh Cho vay HKD NHTM hình thức cấp tín dụng, theo bên cho vay NHTM giao cam kết cho HKD khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi b Đặc điểm cho vay hộ kinh doanh Quy mô khoản vay thường nhỏ lẻ, số lượng KH đông Phân tán theo địa bàn đa dạng lĩnh vực ngành nghề kinh doanh Chi phí tổ chức cho vay cao Khó kiểm tra chặt chẽ việc sử dụng vốn KH Thủ tục khoản vay đơn giản, gọn nhẹ 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HKD CỦA NHTM 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay HKD Rủi ro tín dụng cho vay HKD khả xảy thiệt hại, mát tổn thất tài mà NH gánh chịu HKD không thực nghĩa vụ cam kết hợp đồng tín dụng, với biểu cụ thể KH chậm trả nợ, trả nợ không đầy đủ không trả nợ đến hạn khoản gốc lãi 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng cho vay HKD Căn vào nguyên nhân phát sinh, RRTD cho vay HKD phân thành loại sau:Rủi ro giao dịch, Rủi ro danh mục 1.2.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay HKD Rủi ro tín dụng cho vay HKD mang tính tất yếu Rủi ro tín dụng cho vay HKD mang tính gián tiếp Rủi ro tín dụng cho vay HKD đa dạng, phức tạp Rủi ro tín dụng cho vay HKD khó giám sát 1.2.4 Hậu rủi ro tín dụng cho vay HKD a Tác động đến khách hàng vay vốn b Tác động đến hoạt động kinh doanh ngân hàng c Tác động đến kinh tế xã hội 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HKD TẠI NHTM 1.3.1 Khái niệm QTRRTD cho vay HKD Quản trị rủi ro tín dụng cho vay HKD trình tiếp cận rủi ro cách khoa học, tồn diện có hệ thống nhằm nhận dạng, đánh giá, kiểm soát tối thiểu hoá tác động bất lợi rủi ro 1.3.2 Mục tiêu QTRRTD cho vay HKD 1.3.3 Nguyên tắc QTRRTD cho vay HKD Nguyên tắc chấp nhận rủi ro Nguyên tắc điều hành rủi ro cho phép: Nguyên tắc quản lý độc lập rủi ro riêng biệt Nguyên tắc phù hợp mức độ rủi ro cho phép mức độ thu nhập Nguyên tắc phù hợp mức độ rủi ro cho phép khả tài Nguyên tắc phù hợp với chiến lược chung khả đáp ứng NHTM 1.3.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho vay HKD a Nhận dạng rủi ro tín dụng cho vay HKD b Đánh giá đo lường rủi ro tín dụng cho vay HKD c Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD d Tài trợ rủi ro tín dụng 1.3.5 Các tiêu phản ánh kết quản trị rủi ro tín dụng cho vay HKD a Cơ cấu dư nợ theo mức độ rủi ro tín dụng b Tỷ lệ nợ xấu c Tỷ lệ trích lập dự phòng xử lý rủi ro cụ thể d Tỷ lệ xóa nợ ròng 1.3.6 Những nhân tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro tín dụng cho vay HKD NHTM a Nhân tố khách quan b Nhân tố chủ quan KẾT LUẬN CHƢƠNG 11 Agribank Quảng Ngãi thực trích lập dự phòng xử lý rủi ro (XLRR) theo Thơng tư số 02/2013/TT-NHNN, Thông tư số 09/2014/TT-NHNN Quyết định số 450/QĐ - HĐTV-XLRR ngày 30/05/2014 Quyết định việc “Ban hành quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động Agribank” Tài trợ rủi ro tín dụng nguồn bảo hiểm 2.3.4 Kết quản trị rủi ro tín dụng cho vay HKD Agribank Quảng Ngãi a Cơ cấu dư nợ theo mức độ rủi ro tín dụng Nhìn chung, tỷ trọng khoản nợ hạn nợ xấu cho vay HKD từ năm 2014 - 2016 có tăng giảm khơng ổn định, mức thấp, giới hạn kiểm sốt chi nhánh Cụ thể, dư nợ nhóm chiếm tỷ trọng cao (trên 90%), đến cuối năm 2016 có xu hướng tăng nhẹ Nợ nhóm năm 2015 tăng nhẹ dư nợ tỷ trọng so với năm 2014 Nợ nhóm có tỷ trọng ổn định đáng ý nợ nhóm tăng từ năm 2014-2016 nhiều nguyên nhân chủ quan khách quan làm cho nợ hạn cho vay HKD tăng giảm thất thường năm b Tỷ lệ nợ xấu Cụ thể năm 2014, tỷ lệ nợ xấu gần 2% (1,86%) Đến năm 2015, số giảm phân nửa nhờ kinh tế ổn định, cấu ngành nơng nghiệp chuyển dịch có hiệu chiến lược kinh doanh, quản trị hợp lý NH Nhưng chi nhánh khơng trì tỷ lệ năm tiếp theo, đến năm 2016 tỷ lệ nợ xấu lại vượt lên cao hai năm lại (1,13%) Bên cạnh nguyên nhân tồn khách quan đặc thù vùng miền thiên tai, lũ lụt triền miên, khách hàng chây ì việc trả nợ gốc lãi, ảnh hưởng 12 chung kinh tế làm cho hoạt động SXKD khó khăn Trong năm nợ xấu gia tăng cho thấy chất lượng hoạt động máy quản trị rủi ro tín dụng cơng tác cho vay HKD chưa đồng đều, hiệu c Tỷ lệ dự phòng rủi ro cụ thể Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể để xử lý rủi ro cho vay HKD chi nhánh thực kế hoạch tương đối đảm bảo chủ động cơng tác trích lập năm 2014 2015 Duy nhất, năm 2016, tỷ lệ trích lập cao kì kế hoạch 12 tỷ đồng Nguyên nhân năm dư nợ cho vay HKD tăng cao đẩy mạnh cho vay theo Nghị định 67 /2014/NĐ-CP số sách phát triển thủy sản nợ xấu năm tăng cao hai năm trước, dư nợ cho vay khơng có TSBĐ tăng cao khiến cho tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể cho vay HKD chi nhánh năm 2016 tăng lên tới 42 tỷ để đảm bảo cho hoạt động cho vay HKD đảm bảo an tồn d Tỷ lệ xóa nợ ròng Giai đoạn từ năm 2014 – 2016 , Agribank Quảng Ngãi khơng phát sinh trường hợp xóa nợ ròng HKD 2.4 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HKD TẠI AGRIBANK QUẢNG NGÃI 2.4.1 Thành cơng - Đã hồn thành mục tiêu QTRRTD cho vay HKD đặt giai đoạn trì tỷ lệ nợ xấu mức 2% với mục tiêu kiểm soát nợ xấu toàn chi nhánh mức 3% - Đã chủ động tích cực cơng tác QTRRTD cho vay HKD qua việc xây dựng mục tiêu quản trị tổ chức hoạt động quản trị có nhiều cải tiến 13 - Đã trọng nâng cao lực đội ngũ cán công tác QTRRTD - Đã nhận diện xây dựng phân khúc khách hàng mục tiêu, phát triển đa dạng sản phẩm tín dụng đáp ứng nhu cầu khách hàng HKD - Mơ hình QTRRTD cho vay HKD chi nhánh đáp ứng mục tiêu quản trị - Mức phân quyền phán tín dụng cho vay HKD phù hợp với lực hoạt động thực tiễn CBTD ban lãnh đạo chi nhánh - Công tác bảo đảm tiền vay ngày trọng nâng cao - Công tác quản lý nợ có vấn đề, nợ xấu quan tâm đặc biệt, công tác xử lý nợ xấu thực liệt triệt để - Việc trích lập dự phòng XLRR thực thường xuyên, liên tục đáp ứng nhu cầu chi nhánh - Ứng dụng công nghệ thông tin vào công tác QTRRTD qua việc sử dụng hệ thống XHTDNB KH có hồn thiện phát triển chiều rộng chiều sâu - Giữ vững vị trí NH hàng đầu hoạt động cấp tín dụng thực thành cơng nhiều sách tín dụng ưu đãi Nhà nước lĩnh vực nông nghiệp nông thôn - Là NH tốt nhất, tin cậy tổ chức kinh tế người dân, có đóng góp tích cực cho nhiệm vụ phát triển kinh tế xã hội tỉnh Quảng Ngãi 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân a Hạn chế - Đầu tiên, tỷ lệ nợ nhóm nằm giới hạn 14 chi nhánh chi nhánh chưa kiểm sốt để hai nhóm nợ tăng lên từ năm 2014-2016 - Thứ hai là, hạn chế từ mơ hình quản trị rủi ro tín dụng phân tán chưa có tách bạch chức quản lý rủi ro, kinh doanh tác nghiệp - Thứ ba, thiếu hụt đội ngũ CBTD chất lượng đội ngũ CBTD chưa đáp ứng với khối lượng công tác nhiều chi nhánh - Thứ tư, Agribank nói chung Agribank Quảng Ngãi nói riêng chưa có hệ thống XHTDNB dành riêng cho KH HKD mà phải sử dụng hệ thống XHTDNB KHCN KHDN nhiều tiêu chí hai đối tượng áp dụng cho HKD không phù hợp, trùng lắp dẫn đến cho kết xếp hạng KH khơng xác - Thứ năm, công tác thẩm định bảo đảm tiền vay tài sản không tài sản chưa quan tâm mức, chủ yếu dựa đánh giá chủ quan CBTD - Thứ sáu, việc thực quy trình cho vay chưa thực mang lại hiệu CBTD thường tập trung kiểm soát rủi ro trước cho vay mà xem nhẹ chí bỏ qua công tác giám sát, kiểm tra, đánh giá sau cho vay - Thứ bảy, công tác xử lý RRTD, thu hồi nợ nhiều vướng mắc Cuối là, cơng tác QTRRTD cho vay HKD chi nhánh nhiều bất cập - Nguyên nhân - Xuất phát từ nội ngân hàng: Việc áp dụng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng phân tán khơng phù hợp với thực tiễn quản trị ngân hàng Chi nhánh chưa xây dựng văn hóa quản trị rủi ro cho tồn thể nhân viên 15 Đội ngũ nhân lực chi nhánh chưa đáp ứng yêu cầu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho vay HKD Chi nhánh thiếu vắng phận chuyên trách theo để theo dõi, quản trị rủi ro, quản lý hạn mức tín dụng Hệ thống thơng tin tín dụng cơng cụ phân tích, đo lường rủi ro tín dụng nhiều hạn chế Ngân hàng CBTD tin tưởng vào tài sản chấp, bảo lãnh, bảo hiểm Công tác tổng kết, phân tích, rà sốt, đánh giá rủi ro tín dụng định kỳ chưa thực cách nghiêm túc - Xuất phát từ phía khách hàng vay vốn HKD Phần đông KH HKD chi nhánh có lực quản lý kinh doanh dẫn đến việc sử dụng vốn vay không hiệu KH sử dụng vốn vay sai mục đích, khơng có thiện chí việc trả nợ vay KH lợi dụng khe hở hoạt động cho vay NH lừa đảo để vay vốn làm giả mục đích vay vốn, giả giấy tờ TSBĐ… - Xuất phát từ nguyên nhân khách quan Sự thay đổi sách tín dụng ngân hàng chưa theo kịp với thay đổi sách pháp lý Thiên tai, thời tiết bất lợi thường xuyên ảnh hưởng thiệt hại nặng nề đến đời sống SXKD HKD khả nhận diện, đo lường rủi ro NH Sự thay đổi, diễn biến bất thường thị trường, kinh tế thay đổi giá cả, lãi suất khiến cho hoạt động kinh doanh HKD NH gặp nhiều khó khăn ảnh hưởng đến hoạt động vay cho vay KH NH KẾT LUẬN CHƢƠNG 16 CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ HOÀN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI AGRIBANK QUẢNG NGÃI 3.1 CĂN CỨ KHUYẾN NGHỊ 3.1.1 Định hƣớng phát triển Agribank Quảng Ngãi Định hƣớng phát triển: - Đảm bảo tăng trưởng phát triển bền vững Xây dựng cấu tài lành mạnh, đủ khả cung cấp vốn cho khách hàng Phấn đấu trở thành chi nhánh loại A hệ thống Agribank chi nhánh đứng đầu NHTM địa tỉnh Quảng Ngãi -Tích cực tăng cường hoạt động huy động vốn nhiều hình thức lãi suất khác -Mở rộng quy mơ, đa dạng hóa, nâng cao chất lượng hoạt động cấp tín dụng, thực cho vay có chọn lọc phạm vi kiểm sốt Kiên định mục tiêu giữ vững vai trò chủ lực đầu tư, hỗ trợ phát triển cung cấp dịch vụ tài chính, tín dụng cho khu vực nơng nghiệp, nông thôn Nâng dần tỷ trọng dư nợ cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp ứng dụng công nghệ cao -Thường xuyên đào tạo, bồi dưỡng nâng cao lực chuyên môn, kỹ nghề nghiệp cho đội ngũ cán công nhân viên chi nhánh xây dựng văn hóa doanh nghiệp tạo ưu cạnh tranh chất lượng nguồn nhân lực -Hoàn thiện nâng cao lực quản trị rủi ro, thực tốt cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội để nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng 17 -Đảm bảo tỷ lệ an toàn hoạt động theo quy định NHNN Để phát triển chi nhánh với định hƣớng đề ra, chi nhánh xây dựng chiến lƣợc phát triển giai đoạn 2016-2020 tầm nhìn đến năm 2025: - Phấn đấu đạt mục tiêu tăng trưởng nguồn vốn huy động năm từ 18% - 20% - Dư nợ tín dụng (khơng tính ủy thác đầu tư) đạt mức tăng trưởng bình quân năm từ 12%-15% Tỷ lệ cho vay chiếm tỷ trọng tối đa 80% tổng nguồn vốn - Tỷ lệ cho vay nông nghiệp, nông thôn đạt 80% tổng dư nợ - Dư nợ cho vay trung, dài hạn chiếm tối đa 40% dư nợ - Duy trì tỷ lệ nợ xấu (nợ nhóm 3,4,5) mức 2% - Tỷ lệ thu nhập ròng ngồi tín dụng tổng thu nhập năm sau tăng bình quân 20% so với năm trước - Đảm bảo lợi nhuận thu nhập người lao động năm sau không thấp năm trước - Mở rộng nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trọng đặc biệt ưu tiên cho vay phát triển nông nghiệp nông thôn theo đạo Chính phủ Agribank Việt Nam Thực quy trình cho vay cơng tác bảo đảm tiền vay để đảm bảo an toàn cho hoạt động mở rộng tín dụng Tăng trưởng tín dụng phải gắn với chất lượng tín dụng 3.1.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng cho vay HKD Agribank Quảng Ngãi - Kiểm soát rủi ro mức độ trì tỷ lệ nợ xấu 2% mà đảm bảo tăng trưởng dư nợ theo sách định hướng chi nhánh đề 18 - Đối với khoản vay HKD phát sinh, tập trung khai thác, phân tích, thẩm định tốt tất thông tin KH để nhận diện rủi ro cách khách quan toàn diện, đo lường cụ thể khả tổn thất rủi ro có nguy xảy Phát triển khách hàng sở sàng lọc, chọn lọc kỹ lưỡng, có mức xếp hạng tín dụng loại A trở lên Tập trung ưu tiên cho vay KH có mức độ tín nhiệm cao ngân hàng, khoản vay có TSBĐ có đầy đủ pháp lý giá trị khoản tốt thời gian vay vốn Hạn chế cho vay khoản vay có TSBĐ hàng hóa, máy móc thiết bị khó định giá, khó quản lý tính khoản thấp - Phân tán rủi ro danh mục đầu tư tín dụng HKD theo định hướng tập trung ưu tiên phân phối vốn cho ngành nghề, lĩnh vực, nhóm khách hàng có khả phát triển tốt đầu hiệu cho vay nông nghiệp công nghệ cao, nông nghiệp sạch, cho vay SXKD thương mại, dịch vụ, cho vay lĩnh vực xuất khẩu, công nghiệp chế biến, công nghiệp phụ trợ - Định phân loại, đánh giá nợ xác, phản ánh chất lượng tín dụng ngân hàng Hạn chế không để dư nợ HKD từ nhóm trở lên Giám sát chặt chẽ khoản nợ tồn đọng Tập trung xây dựng biện pháp liệt thu hồi nợ xấu khoản nợ HKD xử lý - Nâng cao lực, chất lượng kiểm tra giám sát khối quản lý rủi ro/phòng kiểm tốn nội để phát kịp thời, có biện pháp giám sát, xử lý tín dụng kịp thời trường hợp khoản vay có cảnh báo rủi ro Tăng cường cơng tác quản lý, giám sát khoản vay sau cho vay - Thường xuyên giám sát, kiểm tra, xác định lại giá trị thị trường TSBĐ Tăng cường công tác quản lý khách hàng HKD vay vốn 19 khơng có bảo đảm tài sản để nhận diện, cảnh báo sớm nguy gây rủi ro - Tiếp tục nâng cao chất lượng đội ngũ CBTD, cán quản trị rủi ro tín dụng theo hướng trọng đào tạo bồi dưỡng chuyên môn, nghiệp vụ Trang bị, bồi dưỡng kỹ nghề nghiệp, kiến thức pháp luật, kinh tế, xã hội văn hóa quản trị rủi ro đến CBTD chi nhánh - Điều chỉnh nội dung quy trình cho vay, nội dung QTRRTD cho vay để phù hợp với quy định chủ thể vay vốn Thông tư 39/2016/TT-NHNN có hiệu lực từ ngày 15/03/2017 tại: Khoản Điều thông tư quy định khách hàng vay vốn tổ chức tín dụng (TCTD) pháp nhân, cá nhân 3.2 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HKD TẠI AGRIBANK QUẢNG NGÃI 3.2.1 Khuyến nghị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh Quảng Ngãi a Sắp xếp lại mơ hình quản trị rủi ro tín dụng cho phù hợp với tình hình hoạt động chi nhánh Agribank Quảng Ngãi đề xuất kiến nghị thay đổi để hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro tín dụng với Hội sở Bên cạnh đó, chờ đạo Agribank, chi nhánh xếp lại hoạt động mơ hình để phát huy tối đa hiệu công tác QTRRTD như: - Hạn chế quyền phán CBTD làm công tác cho vay - Nên thành lập phận chuyên xử lý nợ có vấn đề để xử lý hồ sơ, theo dõi, giám sát khoản vay có vấn đề xử lý TSBĐ 20 b Cần phải xây dựng cho nhân viên tồn chi nhánh văn hóa quản trị rủi ro Các thông tin quản trị rủi ro phải chia sẻ toàn chi nhánh Lãnh đạo chi nhánh phải người truyền đạt thông điệp vấn đề quản trị rủi ro tới tất cán công nhân viên Mỗi cá nhân phải tuân thủ quy định, quy trình ý thức trách nhiệm đánh giá, phát sớm rủi ro tìm cách ngăn ngừa rủi ro phát sinh Tức là, quản trị rủi ro thực hệ thống, trách nhiệm riêng khối quản trị rủi ro c Hoàn thiện việc thực quy trình cho vay HKD cho phù hợp với thực tiễn hoạt động chi nhánh - Luân chuyển phận CBTD yếu kinh nghiệm vào làm cơng tác tiếp thị, chăm sóc khách hàng - Hồn thiện cơng tác thẩm định trước cho vay - Nâng cao công tác kiểm tra giám sát sau cho vay d Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng HKD - Nâng cao chất lượng thu thập xử lý thông tin KH HKD cách xây dựng quy trình thu thập, khai thác thơng tin đánh giá tín nhiệm, hoạt động KH từ tổ chức hoạt động thức (Trung tâm Thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam, tổ chức xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp…), thông tin từ quan nhà nước (Chi cục Thuế, phòng Đăng kí kinh doanh, quyền địa phương nơi HKD sinh sống làm việc,…) - Khai thác thông tin cách tiếp xúc trực tiếp thường xuyên với KH HKD Cập nhật thông tin HKD thường xuyên, nhanh chóng theo diễn biến thị trường 21 - Trên sở nguồn thông tin khai thác cần phải chọn lọc, lựa chọn thông tin cần thiết cho hoạt động NH, loại bỏ thông tin sai lệch gây nhiễu Chi nhánh cần xây dựng hệ thống lưu trữ thông tin riêng cho chi nhánh theo tiêu thức riêng để dễ dàng truy cập - Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm sốt cơng tác XHTDNB nhằm phát sai sót q trình XHTDNB CBTD kịp thời e Nâng cao hiệu công tác giám sát, xử lý nợ để giảm thiểu tổn thất Giám sát nợ xấu cách có hiệu thơng qua hoạt động phân tích, phân loại nợ xấu theo định kỳ Duy trì thường xuyên việc kiểm tra, phân tích, đánh giá thực trạng, nguyên nhân phát sinh nợ xấu, làm rõ trách nhiệm cá nhân có liên quan Cần phân loại chi tiết nợ xấu theo tiêu chí nợ xấu tác động khách quan, chủ quan; phân loại theo mức độ rủi ro; phân loại nợ xấu theo lĩnh vực nợ xấu để có biện pháp xử lý phù hợp theo tiêu chí Tăng cường chế thỏa thuận, thương lượng xử lý nợ xấu Agribank Quảng Ngãi (bên cho vay) cá nhân HKD đứng tên vay vốn (bên vay) để đồng thuận, “chung lưng đấu cật” hai bên việc giải hậu nợ xấu Chi nhánh cần chủ động, tích cực phối hợp chặt chẽ với lãnh đạo, Chi cục, Cục thi hành án dân địa phương chấp hành viên để đẩy nhanh trình giải vụ việc thi hành án nhằm xử lý dứt điểm TSBĐ, thu hồi nợ xấu 22 f Một số khuyến nghị nhân - Bồi dưỡng, nâng cao trình độ kiến thức đội ngũ CBTD, CBTĐ - Nâng cao chất lượng cơng tác tuyển dụng bố trí vị trí cơng tác phù hợp dựa lực thực tế CBTD - Đổi chế thi đua khen thưởng nội 3.2.2 Đối với Agribank Việt Nam a Xây dựng áp dụng mơ hình QTRRTD tập trung mức độ phù hợp với đặc thù hệ thống Agribank Việt Nam đáp ứng yêu cầu - Thực phân tách chức bán hàng, chức thẩm định, QTRRTD chức quản lý nợ hoạt động cấp tín dụng - Phân định rõ chức năng, nhiệm vụ trách nhiệm pháp lý phận quan hệ KH, QTRRTD quản lý nợ - Cần xây dựng đội ngũ cán QTRRTD có kinh nghiệm, có kiến thức khả nhanh nhạy xem xét, đánh giá đề xuất tín dụng – Xây dựng chế trao đổi thông tin hiệu quả, đảm bảo liên lạc thường xuyên, liên tục cập nhật kịp thời thông tin trọng yếu phận chức hoạt động cấp tín dụng - Ban hành quy định chấm điểm XHTDNB tất HKD phát sinh dư nợ vay chi nhánh b Cơ cấu lại nâng cao lực quản lý, giám sát rủi ro hệ thống KTKSNB ngân hàng c Hoàn thiện sách quy trình phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro tín dụng xử lý nợ xấu 23 3.2.3 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc - Kiến nghị NHNN bổ sung biện pháp cụ thể nhằm tăng cường hiệu lực việc chấp hành chế, thể lệ tín dụng; Tăng cường cơng tác tra, kiểm tra kiểm sốt từ phía NHNN, xây dựng hệ thống tra đủ mạnh số lượng lẫn chất lượng bảo đảm việc kiểm soát hệ thống NHTM đạt hiệu cao Mọi hành vi vi phạm quy chế, thể lệ tín dụng phải xử lý cách nghiêm túc; Ngoài ra, cần hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra NH theo ngành dọc từ trung ương xuống sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy NHNN - Các quy phạm pháp luật giao dịch đảm bảo nên hướng dẫn rõ ràng, thống thủ tục xử lý TSBĐ bên có liên quan - Nhanh chóng hồn thiện khung pháp lý để NH có thực XHTDNB, hướng theo thông lệ quốc tế Song song với việc xây dựng, hồn thiện XHTDNB, cần có sách phát triển đơn vị xếp hạng tín dụng độc lập làm sở tham chiếu chung công tác xếp hạng tín dụng - Cần xây dựng hệ thống sở liệu chung phạm vi nước giao dịch bảo đảm giúp NHTM chủ thể liên quan truy cập, đăng ký nhanh cung cấp thông tin đầy đủ, kịp thời TSBĐ KẾT LUẬN CHƢƠNG 24 KẾT LUẬN Qua trình tìm hiểu, phân tích, đánh giá cơng tác QTRRTD cho vay HKD Agribank Quảng Ngãi, luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Quảng Ngãi” giải vấn đề: Hệ thống hóa sở lý luận công tác QTRRTD cho vay HKD NHTM Việt Nam Đề tài phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác QTRRTD cho vay HKD Agribank Quảng Ngãi, qua cho thấy thành công đạt hạn chế tồn cần sửa đổi, hồn thiện để nâng cao hiệu công tác quản trị RRTD cho vay đối tượng ngân hàng Từ thực trạng công tác QTRRTD cho vay HKD chi nhánh dựa tảng sở lý luận yêu cầu thực tế hoạt động kinh doanh, luận văn đưa khuyến nghị đến Agribank Quảng Ngãi, Agribank Việt Nam NHNN Việt Nam nhằm góp phần hồn thiện cơng tác QTRRTD cho vay HKD đạt hiệu tốt Với mong muốn hoàn thành tốt đề tài nghiên cứu, bị giới hạn nhiều yếu tố mặt chủ quan khách quan, luận văn không tránh khỏi hạn chế thiếu sót Ngồi ra, nhiều vấn đề cần phải nghiên cứu sâu rộng thân tác giả hạn chế khả nghiên cứu khoa học nên kính mong nhận dẫn ý kiến đóng góp quý báu Quý thầy để luận văn hồn thiện ... tác quản trị rủi ro tín dụng Xuất phát từ thực tiễn trên, đề tài Quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Quảng Ngãi ... luận quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng thương mại Chƣơng 2: Thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt. .. Nam – chi nhánh tỉnh Quảng Ngãi Chƣơng 3: Khuyến nghị nhằm hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh tỉnh