BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC NÔNG LÂM TP HỒ CHÍ MINH HUỲNH THỊ MỘNG THU PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH SÀI GỊN KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỂ NHẬN VĂN BẰNG CỬ NHÂN NGÀNH QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN NGÀNH QUẢN TRỊ TÀI CHÍNH Thành phố Hồ Chí Minh Tháng i6/2012 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC NÔNG LÂM TP HỒ CHÍ MINH HUỲNH THỊ MỘNG THU PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH SÀI GÒN LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN NGÀNH QUẢN TRỊ TÀI CHÍNH Người hướng dẫn: TRẦN HỒI NAM Thành phố Hồ Chí Minh ii Tháng 6/2012 Hội đồng chấm báo cáo khóa luận tốt nghiệp đại học khoa Kinh Tế, trường Đại Học Nơng Lâm Thành Phố Hồ Chí Minh xác nhận khố luận “PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH SÀI GỊN” HUỲNH THỊ MỘNG THU, sinh viên khóa 34, ngành quản trị kinh doanh, chuyên ngành quản trị tài chính, bảo vệ thành cơng trước hội đồng vào ngày ThS Trần Hoài Nam Người hướng dẫn, Ngày tháng Chủ tịch hội đồng chấm báo cáo Ngày tháng năm 2012 Thư ký hội đồng chấm báo cáo năm 2012 Ngày iii tháng năm 2012 LỜI CẢM ƠN Lời cảm ơn xin gửi đến ba mẹ kính u chị hai kính mến Những người ln ln dõi theo bước chân điểm tựa tinh thần cho có đủ sức vượt qua khó khăn sống học tập Và để có ngày hơm em phải gửi lời tri ân sâu sắc đến quý thầy cô, đặc biệt quý thầy cô khoa Kinh Tế trường Đại Học Nơng Lâm, hết lịng giảng dạy, truyền đạt cho em kiến thức bổ ích chuyên môn sống suốt thời gian học tập trường Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến thầy Trần Hoài Nam – người tận tình hướng dẫn, cho em lời khuyên thật hữu ích, giúp đỡ động viên em để em hồn thành tốt luận văn tốt nghiệp Đồng thời em xin cảm ơn anh chị ngân hàng TMCP Quân Đội, tạo điều kiện thật tốt cho em hồn thành tốt khóa thực tập Đặc biệt em xin cám ơn anh Trịnh Văn Hải – giám đốc phòng giao dịch Võ Văn Tần cho em hội thực tập phòng giao dịch Kế đến em muốn gửi lời cảm ơn chị Vũ Hải Hà – chuyên viên quan hệ khách hàng trực tiếp dẫn em tiếp cận công việc thực tế Cảm ơn người bạn chia vui buồn sống, khó khăn học tập, ln sát cánh suốt quãng đời sinh viên Xin chúc người ln mạnh khỏe, đạt ước mơ thành công nghiệp sống Xin chân thành cảm ơn! Tp Hồ Chí Minh, ngày 07 tháng năm 2012 Sinh viên Huỳnh Thị Mộng Thu iv NỘI DUNG TÓM TẮT HUỲNH THỊ MỘNG THU Tháng năm 2012 “Phân Tích Rủi Ro Tín Dụng Trong Hoạt Động Cho Vay Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Quân Đội - Chi Nhánh Sài Gòn” HUYNH THI MONG THU June 2012 “Analyzing Credit Risk In Lending Activity In Joint – Stock Commercial Banks Army – Sai Gon Branch” Khóa luận tìm hiểu thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Quân Đội – chi nhánh Sài Gịn Cụ thể phân tích đánh giá tình hình hoạt động tín dụng, cơng tác quản lý rủi ro thơng qua tình hình huy động vốn, tình hình dư nợ, nợ xấu ngân hàng, sách quy trình cho vay, sách hạn chế- phịng ngừa- xử lý rủi ro tín dụng ngân hàng Khóa luận áp dụng phương pháp vấn trực tiếp với bảng câu hỏi, dùng phương pháp thống kê mô tả, phương pháp so sánh, phương pháp phân tích tổng hợp Kết nghiên cứu cho thấy cơng tác quản lý rủi ro tín dụng cho vay ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Quân Đội – chi nhánh Sài Gòn tốt Dư nợ ngân hàng hai năm qua có tăng trưởng liên tục, dư nợ cho vay năm sau cao năm trước Nợ hạn ngân hàng kiểm sốt mức thấp Trên sở khóa luận đưa số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Quân Đội – chi nhánh Sài Gòn v MỤC LỤC Trang DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ix DANH MỤC CÁC BẢNG x DANH MỤC CÁC HÌNH xi DANH MỤC PHỤ LỤC xii CHƯƠNG MỞ ĐẦU 1.1 Đặt vấn đề .1 1.2 Mục tiêu nghiên cứu .2 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Đối tượng nghiên cứu 1.3.2 Địa bàn nghiên cứu 1.3.3 Thời gian nghiên cứu .2 1.4 Cấu trúc khóa luận CHƯƠNG TỔNG QUAN 2.1 Tổng quan ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Sài 2.1.1 a) Thông tin b) Các mốc lịch sử kiện quan trọng .5 2.1.2 2.2 Sơ lược ngân hàng Quân Đội Giới thiệu chi nhánh Sài Gòn a) Quá trình hình thành phát triển b) Cơ cấu tổ chức chi nhánh Sài Gòn c) Nhiệm vụ phòng ban 10 d) Lĩnh vực hoạt động kinh doanh chi nhánh Sài Gòn .11 Vị cạnh tranh ngân hàng Quân Đội – chi nhánh Sài Gịn 11 vi 2.3 Tầm nhìn sứ mệnh 12 2.3.1 Tầm nhìn 12 2.3.2 Phương châm chiến lược .12 2.3.3 Giá trị cốt lõi 12 2.4 Định hướng phát triển năm 2012 ngân hàng TMCP Quân Đội .12 CHƯƠNG NỘI DUNG VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 13 3.1 Cơ sở lý luận .13 3.1.1 Tín dụng ngân hàng thương mại 13 a) Khái quát đời phát triển tín dụng .13 b) Bản chất chức tín dụng 14 c) Vai trò tín dụng 15 3.1.2 Nghiệp vụ hoạt động 17 a) Hoạt động huy động vốn ngân hàng thương mại .17 b) Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại .17 3.1.3 Rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng .23 a) Quan niệm rủi ro cho vay 23 b) Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng hoạt động cho vay 24 c) Những thiệt hại rủi ro tín dụng hoạt động cho vay 29 3.2 Phương pháp nghiên cứu 30 3.2.1 Phương pháp thống kê mô tả 30 a) Thu thập số liệu 30 b) Xử lý số liệu 30 3.2.2 Phương pháp so sánh .30 3.2.3 Phương pháp phân tích 31 a) Các khái niệm 31 b) Các tiêu đánh giá 31 CHƯƠNG KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN .34 4.1 Thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Sài Gòn qua năm 2010 – 2011 .34 4.1.1 Kết hoạt động kinh doanh .34 vii 4.1.2 Phân tích tình hình huy động vốn 35 4.1.3 Phân tích hoạt động cho vay 39 a) Tình hình dư nợ theo thời gian cho vay chi nhánh 40 b) Tình hình dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế 41 c) Tình hình dư nợ theo cấu ngành kinh tế .44 4.2 Phân tích rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Sài Gòn 2010 – 2011 .45 4.2.1 Tình hình chất lượng tín dụng .45 4.2.2 Tình hình nợ hạn .49 4.2.3 Mơ hình đo lường rủi ro tín dụng chi nhánh 50 4.2.4 Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh .51 4.2.5 Những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng chi nhánh 53 a) Rủi ro tín dụng nguyên nhân khách quan 54 b) Rủi ro nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng .57 c) Rủi ro nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng 60 4.3 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng TMCP Quân Đội – chi nhánh Sài Gòn 62 4.3.1 Nâng cao chất lượng tín dụng 62 4.3.2 Hồn thiện quy trình cấp tín dụng 62 4.3.3 Nâng cao chuyên môn nghiệp vụ cán tín dụng .63 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 65 5.1 Kết luận .65 5.2 Kiến nghị 66 5.2.1 Kiến nghị với nhà nước 66 5.2.2 Kiến nghị ngân hàng nhà nước 66 5.2.3 Kiến nghị chi nhánh Sài Gòn 66 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC viii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CBNV cán nhân viên CBTD cán tín dụng DN doanh nghiệp DNNN doanh nghiệp nhà nước DKKD đăng kí kinh doanh MB ngân hàng Quân Đội NHTM ngân hàng thương mại NHNN ngân hàng nhà nước NHNN VN ngân hàng nhà nước Việt Nam NHTMCP ngân hàng thương mại cổ phần TCKT tổ chức kinh tế TCTC tổ chức tài TMCP thương mại cổ phần TNHH trách nhiệm hữu hạn TGKKH tiền gửi khơng kỳ hạn TGCKH tiền gửi có kỳ hạn TSĐB tài sản đảm bảo ix DANH MỤC CÁC BẢNG Trang Bảng 4.1 Kết Quả Hoạt Động Kinh Doanh Của Chi Nhánh Sài Gòn 34  Bảng 4.2 Cơ Cấu Vốn Của Chi Nhánh Sài Gòn Qua Năm 2010 – 2011 36  Bảng 4.3 Tình Hình Huy Động Vốn Theo Loại Tiền Gửi 38  Bảng 4.4 Tình Hình Dư Nợ Theo Thời Gian Cho Vay 40  Bảng 4.5 Tình Hình Dư Nợ Cho Vay Theo Thành Phần Kinh Tế .41  Bảng 4.6 Tình Hình Dư Nợ Cho Vay Theo Cơ Cấu Ngành Kinh Tế 44  Bảng 4.7 Đánh Giá Chất Lượng Tín Dụng Chi Nhánh Sài Gịn 45  Bảng 4.8 Bảng Tổng Hợp Phân Loại Nợ Tại Chi Nhánh 2010 – 2011 .49  Bảng 4.9 Rủi Ro Tín Dụng Do Nguyên Nhân Khách Quan 54  Bảng 4.10 Rủi Ro Tín Dụng Do Nguyên Nhân Khách Hàng 57  Bảng 4.11 Rủi Ro Tín Dụng Do Nguyên Nhân Ngân Hàng 60  x viên mặt lực bồi dưỡng thêm nhân viên tha hóa đạo đức mà lại giỏi nghiệp vụ vơ nguy hiểm bố trí khâu tín dụng 4.3 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng Quân Đội – chi nhánh Sài Gịn 4.3.1 Nâng cao chất lượng tín dụng Mở rộng hoạt động cho vay lĩnh vực khác kinh tế, đa dạng hóa hình thức cho vay với mức lãi suất phù hợp nhằm đáp ứng nhu cầu ngày phong phú khách hàng Tuy nhiên cần dựa nguyên tắc: phát triển – hiệu - an toàn Chi nhánh không nên tập trung cho vay ngành, lĩnh vực hay khu vực, không nên tập trung nhiều vốn vào số khách hàng cho dù khách hàng kinh doanh có hiệu hay có quan hệ lâu năm với ngân hàng yêu cầu cần tuân thủ khách hàng gặp khó khăn, rủi ro bất ngờ xảy ngân hàng chịu tổn thất lớn Do đó, chi nhánh cần phân tán rủi ro hoạt động cho vay cách cho vay hợp vốn, đồng tài trợ: chi nhánh phối hợp với chi nhánh khác ngân hàng Quân Đội hay ngân hàng thương mại khác để thực hợp đồng cho vay hợp vốn, nhằm nâng cao hiệu lực hiệu hoạt động cho vay giúp chi nhánh phân tán rủi ro mà không bị nguồn thu từ phương án vay vốn khả thi Chi nhánh cần nghiên cứu thăm dò ý kiến khách hàng sản phẩm ngân hàng sản phẩm tiện ích cao phục vụ cho khách hàng, nên quảng bá rộng rãi hình ảnh ngân hàng mình, phương tiện thơng tin hoạt động sản phẩm tất liên quan đến ngân hàng để khách hàng có nhiều thơng tin ngân hàng hơn, lợi cạnh tranh 4.3.2 Hoàn thiện quy trình cấp tín dụng Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, rủi ro tiềm ẩn nghiệp vụ, nhiên mức độ ảnh hưởng nhiều hay cịn tùy thuộc vào nhiều yếu tố, rủi ro xảy q trình thẩm định hồ sơ vay vốn khách hàng hay trình giải ngân cho khách hàng Để hạn chế rủi ro mà đặc biệt rủi ro trình cho vay, thiết nghĩ chi nhánh cần hồn thiện quy trình cấp tín dụng 62 Đầu tiên, chi nhánh cần phải đơn giản hóa thủ tục vay vốn, rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ khách hàng, không làm giảm chất lượng phục vụ khách hàng Thứ hai, trình thẩm định CBTD phải trọng phương án sản xuất kinh doanh có khả thi hay khơng, mục đích sử dụng vốn tài sản đảm bảo khách hàng Các TSĐB phải định giá sở quy định ngân hàng Quân Đội bên cạnh cần tham khảo giá thị trường, để đưa giá trị đảm bảo phù hợp Thứ ba, sau ngân hàng định cấp tín dụng cần phải quản lí, giám sát, kiểm sốt chặt chẽ q trình giải ngân sau cho vay Bởi rủi ro tín dụng xuất sau cho vay không thân khách hàng mà cịn ngân hàng khơng kiểm sốt dịng tiền q trình giải ngân Cuối khách hàng vay vốn ngân hàng trả gốc lãi hạn Do xảy vấn đề nợ hạn, chi nhánh cần áp dụng nhiều biện pháp khác để thu hồi khoản nợ có dịng tiền từ tài khoản khách hàng, CBTD cần nhanh chóng phong tỏa tài khoản khách hàng thực bút toán thu hồi nợ Ngược lại, chi nhánh xét thấy khoản nợ hạn khách hàng nguyên nhân khách quan, phương án kinh doanh khách hàng thực có hiệu quả, có khả phục hồi chi nhánh nên gia hạn thời gian trả nợ hay dùng biện pháp hỗ trợ giúp họ khơi phục lại q trình sản xuất kinh doanh 4.3.3 Nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ cán tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội - chi nhánh Sài Gòn cần phải có giải pháp cụ thể việc đào tạo nâng cao chất lượng cán tín dụng Do tính chất cơng việc địi hỏi cán tín dụng khơng nắm vững nghiệp vụ ngân hàng, khả phân tích tình hình tài tiền tệ thị trường nước khu vực mà phải hiểu biết sâu rộng thị trường, lĩnh vực kinh doanh khác kinh tế Vì thế, chi nhánh cần khuyến khích cán tín dụng tự nghiên cứu nâng cao trình độ chun mơn lực thân Cụ thể, chi nhánh cần thường xuyên mở lớp bồi dưỡng, đào tạo nghiệp vụ cho cán tín dụng Các lớp đào tạo bồi dưỡng cán có trình độ cao, nghiệp vụ sâu có kinh nghiệm trực tiếp giảng dạy mời giảng viên trường đại học, chuyên gia bên đến giảng dạy 63 Đồng thời, chi nhánh cần tạo điều kiện thời gian kinh phí để họ tiếp tục theo học khoá học sau đại học Bên cạnh đó, ngân hàng nên xây dựng đội ngũ cán chủ chốt, có lực, có kinh nghiệm theo học lớp đào tạo chuyên ngành rủi ro tín dụng để làm trụ cột cho hoạt động quản lí rủi ro tín dụng Ngân hàng cần cân nhắc, lựa chọn cán có trình độ cao, lực tốt, có mục tiêu phấn đấu có ý thức cơng việc lên vị trí cao hơn, phải có chế độ đãi ngộ thoả đáng công với cán đạt thành tích cao cơng việc, để khuyến khích, động viên họ hồn thành tốt cơng việc giao Đồng thời với cán thiếu tinh thần trách nhiệm công việc, ngân hàng phải xử lý nghiêm minh, có cơng tác quản lí rủi ro tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung đạt hiệu tốt 64 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 Kết luận Mặc dù chi nhánh thành lập năm qua ngân hàng TMCP Quân Đội – chi nhánh Sài Gòn đạt thành tựu đáng kể lĩnh vực kinh doanh tiền tệ Chi nhánh nhanh chóng tạo dựng uy tín niềm tin nơi khách hàng Điều minh chứng qua số lượng khách hàng đến giao dịch ngày tăng làm tăng nguồn vốn huy động, dư nợ ngày gia tăng, nợ xấu nằm tầm kiểm sốt, doanh thu khơng ngừng tăng trưởng Trên sở cho vay vay, hoạt động cho vay chi nhánh góp phần thúc đẩy hoạt động kinh doanh hoạt động đầu tư thành phần kinh tế, vừa thực mục tiêu kinh doanh, vừa thực mục tiêu phát triển kinh tế vùng, qua góp phần tạo sống tốt đẹp cho người dân Qua việc phân tích rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội – chi nhánh Sài Gòn, cho thấy việc quản lý rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng mang lại hiệu lớn năm gần Về công tác cho vay, ngân hàng tiến hành cho vay nhiều đối tượng, nhiều thành phần kinh tế khác nhau, lựa chọn đối tượng vay, kịp thời đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế, tạo lòng tin khách hàng Nợ xấu chiếm tỉ trọng thấp tổng dư nợ dư nợ lại mở rộng qua năm Điều chứng tỏ hoạt động tín dụng ngân hàng mở rộng Tuy nhiên cán tín dụng cần phải ý đến tình hình nợ xấu chi nhánh, phải đưa biện pháp để giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng 65 Trên sở lý thuyết thực tiễn đó, em đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh với mục đích giảm thiểu tối đa rủi ro hoạt động tín dụng Mong khóa luận tốt nghiệp góp phần nhỏ bé vào việc tăng cường quản lý rủi ro chi nhánh Sài Gòn 5.2 Kiến nghị Để thực cách có hiệu biện pháp nâng cao sách tiền tệ qua kênh tín dụng phải có mơi trường kinh tế vĩ mơ ổn định, mơi trường pháp lý vững Điều khơng cần nỗ lực ngành ngân hàng mà cịn đòi hỏi phối hợp, giúp đỡ quan ban ngành có liên quan 5.2.1 Kiến nghị với nhà nước Nhà nước cần ban hành sửa đổi, bổ sung nghị định luật doanh nghiệp, luật đất đai, sách thuế, thủ tục hành phù hợp với điều kiện phát triển kinh tế Ngoài cần ban hành nghị định hướng dẫn cụ thể việc tổ chức bán đấu giá tài sản chấp, cầm cố… tạo hành lang pháp lý cho NHTM có quyền tự chủ việc thu hồi nợ hạn 5.2.2 Kiến nghị ngân hàng nhà nước Ngân hàng nhà nước cần tăng cường công tác tra xử lý nghiêm minh việc thực chế tín dụng NHTM, nhằm tránh tượng cạnh tranh không lành mạnh ngân hàng, phát kịp thời sai phạm NHTM hạn chế đến mức thấp thiệt hại rủi ro đem lại 5.2.3 Kiến nghị chi nhánh Sài Gòn Thứ là, thường xuyên mở khóa đào tạo, nâng cao trình độ chun mơn nhân viên cán tín dụng, cần sửa đổi định số quy định, tiêu thi đua, xếp loại lực CBTD cho phù hợp với điều kiện thực tế ngân hàng Thứ hai là, nâng cao sở hạ tầng, trang thiết bị nhằm tăng khả cạnh tranh với ngân hàng khác địa bàn Chi nhánh nên xây dựng website riêng để hỗ trợ cho khách hàng việc tìm kiếm thơng tin cần thiết vào thời điểm mà không cần đến ngân hàng 66 TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Minh Kiều, 2008 Nghiệp vụ ngân hàng Nhà xuất Thống Kê Nguyễn Văn Tiến, 2005 Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng Nhà xuất thống kê Nguyễn Thị Mùi, 2006 Quản trị Ngân hàng thương mại Nhà xuất Tài Chính Nguyễn Văn Tiến, 1999 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng Nhà xuất Thống Kê Lê Văn Chí, 2006 Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng Sacombank Luận văn tốt nghiệp Cử nhân Quản trị kinh doanh, Đại học Nông Lâm, TP HCM, Việt Nam Trần Thị Minh Thúy, 2009 Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Phương Nam Luận văn tốt nghiệp Cử nhân Quản trị kinh doanh, Đại học Ngân Hàng, TP HCM, Việt Nam Luật tổ chức tín dụng, 2010 47/2010/QH12 Việt Nam: Quốc hội Cơng ty Cổ phần Tân Tân, 2012 Báo cáo tài năm 2011 Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Quân Đội, 2012 Báo cáo thường niên năm 2011 10 Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Quân Đội, 2009 Sổ tay tín dụng ngân hàng Quân Đội 67 PHỤ LỤC Phụ lục 1: Bảng câu hỏi Các anh (chị) thân mến! Tôi tên Huỳnh Thị Mộng Thu, sinh viên khoa kinh tế, trường ĐH Nơng Lâm TP Hồ Chí Minh Hiện thực tập tốt nghiệp ngân hàng TMCP Quân Độichi nhánh Sài Gòn, với đề tài tốt nghiệp “Phân tích rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng TMCP Quân Đội – chi nhánh Sài Gòn” Bảng câu hỏi khảo sát phần quan trọng nằm luận văn tốt nghiệp tơi Vì vậy, kính mong anh (chị) dựa kinh nghiệm thân giúp đỡ tơi hồn thành bảng câu hỏi Mục đích bảng câu hỏi khảo sát tìm hiểu nguyên nhân gây rủi ro tín dụng hoạt động cho vay chi nhánh Vì mong nhận đóng góp ý kiến tận tình anh (chị), giúp tơi hồn thành tốt khảo sát Anh (chị ) vui lịng đánh dấu X vào phù hợp với suy nghĩ Những thơng tin anh (chị) cung cấp bảo đảm giữ kín A Nguyên nhân khách quan Câu 1: Do thay đổi từ sách nhà nước (chính sách thuế, sách xuất nhập khẩu, điều chỉnh giá điện – xăng dầu)  Rất thường xuyên  Thường xuyên  Trung bình  Ít Câu 2: Sự cạnh tranh tổ chức tín dụng ngồi nước  Rất thường xun  Thường xun  Trung bình  Ít Câu 3: Các mặt hàng nhập lậu xuất tràn lan khắp thị trường nước  Rất thường xuyên  Thường xun  Trung bình  Ít Câu 4: Môi trường pháp lý, cách thức quản lý ngân hàng nhà nước chưa chặt chẽ  Rất thường xuyên  Thường xun  Trung bình  Ít 68 Câu : Ngân hàng nhà nước thiếu thông tin quản lý doanh nghiệp, thiếu tính đồng  Rất thường xun  Thường xun  Trung bình  Ít B Nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng Câu : Tình hình tài khách hàng yếu kém, thiếu minh bạch  Rất thường xuyên  Thường xuyên  Trung bình  Ít Câu : Khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích bảng cam kết kí với ngân hàng  Rất thường xuyên  Thường xun  Trung bình  Ít Câu : Năng lực quản lý doanh nghiệp yếu ban lãnh đạo  Rất thường xuyên  Thường xuyên  Trung bình  Ít Câu : Hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu chia nhỏ nguồn vốn vay đầu tư sang nhiều lĩnh vực khác  Rất thường xuyên  Thường xuyên  Trung bình  Ít Câu 10 : Khách hàng khơng có thiện chí trả nợ hay cố tình lừa đảo vốn vay ngân hàng  Rất thường xuyên  Thường xuyên  Trung bình  Ít Câu 11 : Khách hàng gặp cố bất ngờ sống (thất nghiệp, bệnh tật )  Rất thường xuyên  Thường xuyên  Trung bình  Ít 69 C Ngun nhân chủ quan từ phía ngân hàng Câu 12 : Ngân hàng thiếu thông tin thẩm định trước định cho vay  Rất thường xuyên  Thường xuyên  Trung bình  Ít Câu 13 : Cán tín dụng thiếu giám sát sau giải ngân cho khách hàng  Rất thường xuyên  Thường xuyên  Trung bình  Ít Câu 14 : Trình độ chun mơn nghiệp vụ đạo đức cán tín dụng yếu  Rất thường xuyên  Thường xuyên  Trung bình  Ít Câu 15 : Anh (chị) có đề xuất ý kiến giúp cơng tác quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh tốt khơng ? ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Chân thành cám ơn giúp đỡ anh (chị) nhiều ! 70 Phụ lục : Quy trình cấp tín dụng NHTMCP Quân Đội – chi nhánh Sài Gòn Trách nhiệm NVQHKK NVHTQHKK Mục tham chiếu Sơ đồ Tiếp thị hướng dẫn thủ tục NVHTQHKK Kiểm tra hồ sơ NVHTQHKK Chấm điểm tín dụng PTHT TPĐVCV GĐĐVCV Ban TGĐ CTHĐQT NVHTQHKK PTHT Kiểm soát hồ sơ vay vốn KTTV PTHT NVHTQHKH NVHTQHKH KTTV NVQHKH KTTV NVHTQHKH Mục Không đồng ý Xét duyệt Đồng ý Hồn thiện hồ sơ Khơng đồng ý TPĐVCV GĐĐVCV Mục Mục Ký giải ngân Đồng ý Giải ngân Giám sát khoản vay Tất toán, lý hợp đồng 71 Mục Mục Mục Mục tham chiếu:  Mục 1: NVQHKH: Tiếp thị sản phẩm dịch vụ ngân hàng với khách hàng NVHTQHKH: Tiếp nhận hướng dẫn khách hàng làm thủ tục vay vốn  Mục 2: NVHTQHKH: Kiểm tra hồ sơ, xác định nơi làm việc (cơ sở kinh doanh) khách hàng, đánh giá thu nhập hàng tháng (khách hàng cá nhân), tình hình tài doanh nghiệp (khách hàng doanh nghiệp) Đồng thời tiến hành chấm điểm tín dụng lập tờ trình tín dụng TPĐVCV GĐĐVCV Xét duyệt khoản vay theo Ban TGĐ thẩm quyền phê duyệt CTHĐQT  Mục NVHTQHKK: Bổ sung, hoàn thiện hồ sơ theo yêu cầu phê duyệt khoản vay PTHT: Kiểm tra kiểm soát hợp đồng văn TPĐVCV Ký hợp đồng, văn phê duyệt giải ngân cho vay GĐĐVCV  Mục KTTV Giải ngân khoản vay PTHT NVHTQHKH: Lưu hồ sơ tín dụng  Mục NVHTQHKH KTTV Thơng báo thu gốc, lãi định kì NVQHKH: Kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay (nếu có)  Mục KTTV: Thu tất tốn, lý hợp đồng NVHTQHKH: Lưu hồ sơ tất toán 72 Phụ lục 3: Mơ hình đo lường rủi ro tín dụng điểm số Z Việc tìm cơng cụ để phát dấu hiệu báo trước phá sản mối quan tâm hang đầu nhà nghiên cứu tài chánh doanh nghiệp Có nhiều cơng cụ phát triển để làm việc Trong đó, số Z cơng cụ hai giới học thuật thực hành, công nhận sử dụng rộng rãi giới Chỉ số phát minh Giáo Sư Edward I Altman, trường kinh doanh Leonard N Stern, thuộc trường Đại Học New York, dựa vào việc nghiên cứu công phu số luợng nhiều công ty khác Mỹ Mặc dù số Z phát minh Mỹ, hầu hết nuớc, sử dụng với độ tin cậy cao Chỉ số Z bao gồm số X1, X2, X3, X4, X5: X1 = Tỷ số vốn lưu động Tổng Tài Sản (Working Capitals/Total Assets) X2 = Tỷ số Lợi Nhuận Giữ Lại Tổng Tài Sản (Retain Earnings/Total Assets) X3 = Tỷ Số Lợi Nhuận Trước Lãi Vay Thuế Tổng Tài sản (EBIT/Total Assets) X4 = Giá Trị Thị Trường Vốn Chủ Sỡ Hữu Giá trị sổ sách Tổng Nợ (Market Value of Total Equity / Book values of total Liabilities) X5= Tỷ số Doanh Số Tổng Tài Sản (Sales/Total Assets) Từ số Z ban đầu, Giáo Sư Edward I Altman phát triển Z’ Z’’ để áp dụng theo loại hình ngành doanh nghiệp, sau: Đối với doanh nghiệp cổ phần hoá, ngành sản suất: Z = 1.2x1 + 1.4x2 + 3.3x3 + 0.64x4 + 0.999x5  Nếu Z > 2.99 Doanh nghiệp nằm vùng an tồn, chưa có nguy phá sản  Nếu 1.8 < Z < 2.99 Doanh nghiệp nằm vùng cảnh báo, có nguy phá sản  Nếu Z 2.9: Doanh nghiệp nằm vùng an tồn, chưa có nguy phá sản  Nếu 1.23 < Z’ < 2.9: Doanh nghiệp nằm vùng cảnh báo, có nguy phá sản  Nếu Z’ 2.6 Doanh nghiệp nằm vùng an tồn, chưa có nguy phá sản  Nếu 1.2 < Z’’ < 2.6 Doanh nghiệp nằm vùng cảnh báo, có nguy phá sản  Nếu Z’’