Đang tải... (xem toàn văn)
Thực trạng tái bảo hiểm kỹ thuật ở VINARE
Lời nói đầu .3 Phần I: Lý luận chung về Tái Bảo Hiểm 4 I-/ Bản chất của tái bảo hiểm .4 1.Khái niệm chung về Tái Bảo Hiểm .4 2.Bản chất của Tái Bảo Hiểm. 4 II-/Lịch sử ra đời và phát triển của TBH .4 1. Giai đoạn đầu phát triển của tái bảo hiểm 4 2. Sự phát triển của TBH sau chiến tranh thế giới lần thứ II .5 III-/ Chức năng của Tái BH .6 IV-/ Các hình thức và phơng pháp TBH chủ yếu 7 2. Các phơng pháp tái bảo hiểm .10 Phần 2: Bảo hiểm kỹ thuật với hoạt động .17 Tái bảo hiểm .17 I. Lịch sử phát triển bảo hiểm kỹ thuật .17 II. Các loại hình Đơn Bảo Hiểm kỹ thuật .18 1.Đơn BH không tái tục 18 2. Đơn BH có thể tái tục .20 IV-/tái bảo hiểm kỹ thuật .22 1.Sự cần thiết phải Tái Bảo Hiểm Kỹ thuật 22 2. Nội dung của Tái Bảo Hiểm Kỹ thuật 22 Phần III .28 Thực trạng tái bảo hiểm kỹ thuật ở VINARE 28 I-/ Một vài nét về VINARE .28 1-/ Giới thiệu chung về VINARE 28 II-/ Quá trình triển khai nghiệp vụ bảo hiểm kỹ thuật ở Việt Nam. 34 1-/ Trớc năm 1994 34 2-/ Sau năm 1994 .36 1 III-/ Tình hình triển khai nghiệp vụ kỹ thuật 37 1-/ Nhận tái bảo hiểm 37 2-/ Công tác đề phòng hạn chế tổn thất .46 3-/ Công ty giám định bồi thờng 47 4-/ Nhợng tái bảo hiểm 49 5-/ Kết quả nghiệp vụ .57 IV-/ Một số biện pháp nhằm phát triển nghiệp vụ tái bảo hiểm kỹ thuật của VINARE 59 1-/ Tăng tỷ lệ hoa hồng 59 2-/ Chú trọng chính sách giữ khách hàng 60 3-/ Mở rộng phạm vi nhận tái ra ngoài nớc .61 4-/ Xây dựng hệ thống môi giới riêng .62 5-/ Triển khai phơng pháp tái bảo hiểm mới 62 6-/ Tiếp tục hoàn thiện hoạt động nhợng tái 63 7-/ Nâng cấp hệ thống thông tin 64 8-/ Nâng cao trình độ cán bộ nghiệp vụ 64 2 Lời nói đầu Ngày nay, trớc sự tiến bộ của Khoa học công nghệ, việc xây dựng các công trình có quy mô lớn và lắp đặt các hệ thống máy móc khổng lồ đã không còn là điều nan giải. Và đi đôi với quy mô ngày càng lớn của các công trình thì thời gian thi công càng dài kéo theo là lợng vốn đầu t càng lớn. Đây là điều làm đau đầu không ít các nhà thầu và các chủ đầu t, họ không thể lờng trớc các rủi ro có thể xảy ra khi tiến hành công việc. Vì vậy đối với họ, việc đảm bảo an toàn cho công trình cũng nh số vốn họ bỏ ra là điều tối quan trọng 3 Phần I: Lý luận chung về Tái Bảo Hiểm I-/ Bản chất của tái bảo hiểm. 1. Khái niệm chung về Tái Bảo Hiểm. 2. Bản chất của Tái Bảo Hiểm. II-/Lịch sử ra đời và phát triển của TBH. 1. Giai đoạn đầu phát triển của tái bảo hiểm Vào giai đoạn cuối cùng của thời đại trung cổ khi ngành bảo hiểm bắt đầu phát triển và mở rộng ở Châu Âu thì nhu cầu tái bảo hiểm đã xuất hiện và ngày càng tăng nhanh cùng với sự phát triển của nền kinh tế t bản chủ nghĩa. Trớc tiên nghiệp vụ tái bảo hiểm đợc tiến hành cho loại hình bảo hiểm hàng hải, sau này dần dần đợc mở rộng sang bảo hiểm cháy, bảo hiểm nhân thọ, . Dịch vụ TBH đầu tiên đợc ghi nhận ở Italia vào năm 1370 giữa một bên là hai thơng nhân hoạt động với t cách nh nhà tái bảo hiểm, và một bên là đại diện cho một nhà bảo hiểm. Lúc đầu, dịch vụ TBH đợc các Công ty BH gốc tiến hành và hình thức TBH duy nhất đợc sử dụng là TBH tuỳ ý lựa chọn cho từng rủi ro riêng lẻ. Sau cuộc Cách mạng Công nghiệp vào giữa thế kỷ 19, nhờ áp dụng KHKT vào sản xuất mà nhiều nớc TBCN đã có những bớc tiến nhảy vọt. Quan hệ thơng mại giữa các nớc đợc mở rộng và không ngừng phát triển. Điều này đã dẫn đến nhu cầu về BH và TBH ngày càng nhiều cho mọi lĩnh vực trong nền kinh tế. Những nhu cầu này không chỉ nhiều về số lợng mà giá trị BH cũng tăng lên không ngừng và lúc này dịch vụ TBH cần tới sự chuyên môn hoá _ các công ty TBH chuyên nghiệp ra đời. Năm 1846, tại Kohn (Đức) Công ty TBH chuyên nghiệp đầu tiên đã đợc thành lập lấy tên là "Công ty TBH Kohn" (Kolnische Rusk AG). Tiếp theo là sự xuất hiện của một loạt các Công ty nh: Công ty TBH Thụy sỹ (SwissRe) năm 1863. Công ty TBH London (London Guarantee Reinsuarance Co.Ltd) năm 1869. Công ty TBH Munich (Munchenes Ruck. AG) năm 1880. Việc thành lập các công ty TBH chuyên nghiệp là một sự kiện có tính chất quan trọng trong việc phát triển của ngành BH. Qua đó các công ty BH gốc đã có sẵn trong tay nguồn đảm bảo đắc lực cho hoạt động kinh doanh của họ và nhờ đó các công ty BH gốc không còn phải e ngại hoặc lo sợ khi phải cung cấp thông tin và số liệu cho việc chào các hợp đồng TBH. Từ đó khả năng cạnh tranh của các công ty BH gốc đợc tăng lên. Nh vậy sự chuyên môn hoá dịch vụ TBH đã có thể đáp ứng đ- ợc những yêu cầu của công ty BH gốc một cách thoả đáng. Khả năng phục vụ của các công ty TBH cũng đợc cải tiến thêm bằng việc mở rộng TBH ra các loại hình 4 BH khác và lan rộng ra các thị trờng BH nớc ngoài thúc đẩy ngành BH ngày càng phát triển. Trong giai đoạn này, hai cuộc chiến tranh thế giới cùng với các cuộc khủng hoảng kinh tế và lạm phát tiền tệ đã làm tổn hại lớn đến sự phát triển của ngành BH nói chung và ngành TBH nói riêng. Bị tổn hại nhiều nhất phải kể đến các công ty TBH Đức. Trong hai cuộc chiến tranh thế giới này, các nhà t bản độc quyền đã lấy vốn và quỹ dự trữ BH (trong đó có dự trữ phí của BH nhân thọ) của các công ty BH và TBH để chi phí cho chiến tranh. Trong khi đó các công ty TBH của những nớc không bị chiến tranh đe doạ đã vơn lên, nắm lấy thị trờng TBH quốc tế. Ví dụ nh công ty TBH Thuỵ Sĩ đã phát triển lên thành một công ty TBH đồ sộ. Ngoài ra trong thời gian này có rất nhiều công ty TBH đã ra đời, nhất là ở Mỹ, Thuỵ Sĩ. 2. Sự phát triển của TBH sau chiến tranh thế giới lần thứ II Chiến tranh thế giới lần thứ 2 đã kết thúc năm 1945 đã mở ra một giai đoạn mới của lịch sử loài ngời cũng nh của nền kinh tế và ngành BH. Hệ thống xã hội chủ nghĩa ra đời, phong trào giải phóng dân tộc của nhiều nớc thuộc địa đã dần đợc thắng lợi, chủ nghĩa đế quốc lâm vào cuộc khủng hoảng kinh tế mới, tất cả các sự kiện trên đều ảnh hởng tới sự phát triển của TBH. Giai đoạn này đợc đặc trng thông qua các biến động lớn sau đây: _ Sự phục hồi nhanh chóng của các công ty TBH của Cộng hoà liên bang Đức: Trong chiến tranh thế giới lần thứ 2, các công ty TBH Đức đã bị cắt đứt quan hệ với quốc tế và năm 1947 lại bị cấm không cho hoạt động ở nớc ngoài. Nhng ngay sau khi lệnh cấm này đợc bãi bỏ năm 1950 thì các công ty TBH ở Cộng hoà liên bang Đức đã nhanh chóng khôi phục lại địa vụ truyền thống của mình và thiết lập các quan hệ quốc tế rộng rãi, ví dụ nh công ty TBH Munich, công ty TBH Kohn. Hoạt động BH và TBH đợc phát triển với tốc độ nhanh. Đến những năm 70 tổng doanh thu phí của thị trờng CHLB Đức đã chiếm vị trí thứ 3 trên thế giới sau Mỹ và Nhật. _ Sự thành lập các công ty BH Nhà nớc ở các nớc XHCN: Sự kiện này ảnh h- ởng lớn đến chiều hớng phát triển của TBH quốc tế. Các nớc XHCN đã tiến hành biện pháp độc quyền về TBH và hạn chế quan hệ với thị trờng TBH TBCN. Đồng thời ở các nớc XHCN không tiến hành TBH cho các loại hình BH đối nội. _ Trong những nớc chậm phát triển hoặc mới giành đợc độc lập những tổ chức độc quyền TBH, cục bộ hay toàn phần đã đợc thành lập nhằm bảo vệ lợi ích riêng của họ (ví dụ nh ở Achentina, Braxin, Chilê, Thổ Nhĩ Kỳ, Ai Cập và một số nớc ở Châu Phi, Đông Nam á, .). Sự kiện này có tác động làm thu hẹp khả năng hoạt động của các công ty TBH quốc tế ở những nớc đó. _ Nhiều công ty TBH mới đợc thành lập và càng ngày càng có nhiều công ty BH tiến hành đồng thời dịch vụ TBH. Do đó cuộc cạnh tranh giữa họ ngày càng gay gắt và dới nhiều hình thức khác nhau. _ Trong thời gian này hình thức TBH không theo tỉ lệ là hình thức tối u nhất đáp ứng đợc nhu cầu đảm bảo của các công ty BH gốc và ngày càng đợc phổ biến rộng rãi. Điều này làm cho các nhà TBH có khó khăn hơn trong việc tính phí phù hợp với phần rủi ro mà họ phải gánh chịu. Thêm vào đó là khả năng xảy ra tổn thất ngày càng tăng. Vì vậy đặc điểm của giai đoạn này là chiều hớng ngày càng giảm của kết quả kinh doanh dịch vụ TBH thuần tuý, nhng đồng thời chiều hớng ngày càng tăng của kết quả kinh doanh đầu t quỹ tiền tệ BH thông qua lãi suất cao. 5 III-/ Chức năng của Tái BH. _ Tăng cờng khả năng nhận Tái BH. Có thể nói, nếu không có TBH các công ty BH gốc sẽ phải duy trì một số vốn rất lớn, nếu không Công ty sẽ không có khả năng nhận một số lợng lớn các rủi ro có giá trị cao. Nh vậy nhờ có TBH các Công ty có khả năng tăng cờng nhận BH mà không phải lo lắng về tiềm năng vốn dự trữ của mình. _ Loại bỏ những rủi ro nguy cơ cao. Trong thực tế giá trị của một rủi ro mà một Công ty BH có thể nhận là từ vài ngàn đến vài triệu USD. Cụ thể nh trong BH kỹ thuật, giá trị một công trình xây lắp có thể lên tới hàng trăm triệu USD, thậm chí nhỏ nh một nồi hơi cũng có giá trị khoảng 50 triệu USD. Vì vậy một nhà BH thận trọng thờng cố gắng duy trì một cơ cấu rủi ro thuần nhất bằng cách chuyển TBH nhằm giảm bới những rủi ro nguy cơ cao trong phần giữ lại của mình. _Cân bằng các loại hình nghiệp vụ. Một Công ty BH không nên để tồn tại một cơ cấu không cân đối giữa các loại hình nghiệp vụ khác nhau. Có những tình huống có thể thuận lợi cho nhóm rủi ro này nhng lại không thuận lợi cho nhóm rủi ro khác. Ví dụ nh rủi ro do hoả hoạn và rủi ro do lũ lụt. Bên cạnh đó, sự thay đổi của hoàn cảnh có thể dẫn đến tình trạng những rủi ro có mức độ an toàn cao cũng có thể vấp phải những tổn thất lớn trong một vài năm. Do vậy để đảm bảo mức độ ổn định tơng đối trong kết quả hoạt động hàng năm, một Công ty BH không nên để lệ thuộc quá nhiều vào một loại hình nghiệp vụ. Và nh vậy, những trách nhiệm đợc đánh giá là vợt quá khả năng sẽ đợc nhợng TBH để cân bằng cơ cấu các nghiệp vụ. _Tạo ra công cụ để tiến hành trao đổi lẫn nhau. Trong điều kiện kinh tế - xã hội khác nhau, việc kết quả kinh doanh của các Công ty BH không giống nhau là điều tất yếu. Bên cạnh việc chuyển đi những rủi ro đợc đánh giá là xấu, các Công ty BH gốc còn mở rộng nguyên tắc phân tán rủi ro bằng cách trao đổi một phần những rủi ro tốt vợt quá mức giữ lại của mình cho các Công ty khác trên cơ sở có đi có lại. Cách làm này sẽ cho phép các Công ty đợc hởng mức phí giữ lại cao hơn bao gồm những rủi ro có mức phân tán rộng hơn và có thể bao gồm cả những rủi ro tốt từ các Công ty khác. Hơn thế nữa đây còn là cách để các Công ty BH có đợc những mối quan hệ tốt không chỉ với các Công ty trong nớc mà còn cả với các Công ty BH nớc ngoài. _Góp phần ổn định tỷ lệ bồi thờng. Một tổn thất lớn do thiên tai gây ra có thể làm suy yếu khả năng tài chính của một Công ty BH. Vì vậy, nếu Công ty BH có một kế hoạch Tái BH nhằm hạn chế chi phí bồi thờng trong phạm vi có thể chấp nhận đợc thì Công ty đó đã có thể chủ động trong việc ổn định tỷ lệ bồi thờng. Và nh vậy, trong trờng hợp này, TBH đã giữ vai trò quan trọng trong việc ổn định kinh doanh của các Công ty BH gốc cụ thể là ổn định tỷ lệ giữa tổng số tiền phải chi bồi thờng và tổng doanh thu phí cùng trong một năm. _ Đem lại sự bảo vệ trớc những thảm hoạ lớn. Tái BH cho những thảm hoạ lớn là một nhu cầu tất yếu của Công ty BH nhằm tự bảo vệ mình. Những tổn thất do những thảm hoạ rủi ro thiên nhiên nh gió, bão, ma đá, động đất, núi lửa hay các vụ hoả hoạn lớn và các vụ nổ công nghiệp thờng là rất lớn và ảnh hởng đến nhiều 6 nghiệp vụ cùng một lúc. Nh vậy sự bảo vệ của các Công ty TBH là điều không thể thiếu trong những trờng hợp nh thế này. _ Giảm bớt sự căng thẳng về tài chính do sự phát triển nhanh của Công ty. Các cơ quan quản lý về BH thờng yêu cầu các Công ty BH phải thành lập quỹ dự phòng phí để đề phòng các khiếu nại phát sinh từ những rủi ro cha hết hạn vào thời điểm kết thúc năm tài chính của Công ty. Do đó, khi Công ty phát triển nhanh thì doanh thu từ phí cũng tăng theo, Công ty sẽ phải để dành ra một phần dự trữ lớn hoặc có thể phải tăng vốn để đáp ứng những nhu cầu trên. Bằng cách chuyển một phần phí sang các Công ty khác thông qua TBH, Công ty có thể điều hoà sự gia tăng của doanh thu phí BH và do đó giảm bớt những sức ép về mặt tài chính. IV-/ Các hình thức và phơng pháp TBH chủ yếu. 1. Các hình thức tái bảo hiểm. Hiện nay, hoạt động tái bảo hiểm đang đợc thực hiện dới 3 hình thức tái bảo hiểm chính là tái bảo hiểm tạm thời, theo hợp đồng cố định và tái bảo hiểm lựa chọn bắt buộc. 1.1 Tái Bảo Hiểm tạm thời. Tái bảo hiểm tạm thời là cách công ty bảo hiểm gốc chuyển nhợng cho công ty tái bảo hiểm từng dịch vụ hay từng đơn bảo hiểm một cách riêng lẻ. Công ty tái bảo hiểm, về phần mình, không có nghĩa vụ bắt buộc phải nhận tái bảo hiểm cho đơn bảo hiểm hay dịch vụ đó. Công ty bảo hiểm gốc cũng có toàn quyền quyết định tiến hành tái bảo hiểm cho dịch vụ nào, với tỷ lệ bao nhiêu và cho công ty tái bảo hiểm nào tuỳ lựa chọn cho họ. Mặt khác, công ty tái bảo hiểm cũng có quyền từ chối nhận tái bảo hiểm cho dịch vụ hay chỉ nhận với một tỷ lệ mà họ cho là thích hợp. Để tiến hành tái bảo hiểm tạm thời, công ty bảo hiểm gốc phải cung cấp cho công ty tái bảo hiểm tất cả những thông tin có liên quan đến dịch vụ đợc bảo hiểm. Trong thực tế, nhà tái bảo hiểm cũng tiến hành đánh giá mức độ rủi ro của dịch vụ, và do đó có thể quyết định nhận tái bảo hiểm mà không cần đầy đủ các chi tiết. Các thông tin này có thể đợc cung cấp thông qua trao đổi hoặc bằng cách điền vào đơn đề nghị tái bảo hiểm. * Ưu điểm của hình thức tái bảo hiểm tạm thời: - Hình thức này cho phép các công ty bảo hiểm nhỏ, với kinh nghiệm tơng đối hạn chế có thể cạnh tranh để nhận những dịch vụ lớn nằm noài khả năng của mình, bởi vì họ có thể sử dụng đợc chuyên môn nghiệp vụ và khả năng vốn của thị trờng tái bảo hiểm quốc tế. - Đồng thời cho phép các công ty bảo hiểm gốc duy trì một cơ cấu dịch vụ cân bằng, có nghĩa là họ có thể tránh đợc những rủi ro lớn có nguy cơ tổn thất cao có thể gây thua lỗ cho toàn bộ một nghiệp vụ trong năm đó. - Hình thức này cho phép công ty bảo hiểm gốc nhận những dịch vụ nằm ngoài phạm vi khai thác thông thờng của mình. Những dịch vụ nh vậy chủ yếu là theo yêu cầu đặc biệt của khách hàng mà công ty bảo hiểm gốc phải nhận để giữ uy tín cho mình. 7 - Một nhóm các công ty bảo hiểm gốc có quan hệ thân thiết có thể trao đổi các rủi ro đợc đánh giá là tốt trên cơ sở tạm thời để tiến hành phân tán rủi ro và đảm bảo doanh thu ổn định. * Nhợc điểm của hình thức tái bảo hiểm tạm thời. - Hình thức này đòi hỏi nhiều thời gian vì mỗi dịch vụ phải đợc giải quyết riêng lẻ. Công ty bảo hiểm gốc phải thu xếp tái bảo hiểm tạm thời trớc khi quyết định nhận một dịch vụ. Do đó, việc quyết định nhận bảo hiểm sẽ bị chậm lại cho đến khi thu xếp xong toàn bộ tái bảo hiểm tạm thời. Nh vậy, Công ty bảo hiểm gốc có khả năng phải nhờng dịch vụ đó cho những đối thủ cạnh tranh lớn mạnh hơn, hoặc nhận bảo hiểm mà không đợc bảo vệ đầy đủ bằng tái bảo hiểm, và đôi khi làm mất thiện chí với khách hàng do chậm trễ. - Những công việc liên quan đến đàm phán, soạn thảo hợp đồng và thanh toán có thể rất nhiều và tốn kém, và do đó làm giảm lợi nhuận thu đợc. - Trớc mỗi kỳ tái tục, Công ty bảo hiểm gốc phải lặp lại toàn bộ quy trình đàm phán trớc khi trao đổi về vấn đề tái tục với khách hàng của mình. Việc huỷ bỏ hay thay đổi có thể gây ra thêm nhiều công việc khác không cần thiết. - Sự cần thiết phải tiết lộ những thông tin về dịch vụ nhận bảo hiểm có thể khiến cho công ty tái bảo hiểm nắm đợc những thông tin nội bộ của công ty gốc. Hiện nay có thể dẫn đến việc rò rỉ tin tức cho các đối thủ cạnh tranh. 1.2 Tái Bảo Hiểm cố định. * Hợp đồng cố định: Hợp đồng cố định là một thoả thuận bằng văn bản giữa một Công ty bảo hiểm gốc và một hoặc nhiều công ty nhận tái bảo hiểm; theo thoả thuận này, Công ty bảo hiểm gốc thoả thuận sẽ nhợng tái bảo hiểm một loại hình dịch vụ nhất định và công ty tái bảo hiểm thoả thuận sẽ nhận phần tái bảo hiểm đó. Hợp đồng cố định có quy định các điều khoản và điều kiện để điều chỉnh việc nhợng tái của công ty bảo hiểm gốc và việc nhận tái của công ty tái bảo hiểm. Những điều khoản và điều kiện này bao gồm một số mục nh giới hạn tiền tệ của hợp đồng cố định, phạm vi địa lý và loại hình dịch vụ đợc bảo hiểm theo hợp đồng cố định. * Tái bảo hiểm theo hợp đồng cố định: là việc các công ty bảo hiểm gốc đợc bảo hiểm một cách tự động, và các bên phải thực hiện những nghĩa vụ nhất định đối với bên kia. Mặc dù đã có những điều khoản và điều kiện trong hợp đồng cố định, điều quan trọng là hai bên phải có mối quan hệ tin tởng lẫn nhau. Công ty tái bảo hiểm trông cậy vào công ty gốc chuyển cho mình những dịch vụ tốt. Công ty bảo hiểm gốc trông cậy vào công ty nhận tái thanh toán tiền bồi thờng cho những khiếu nại nếu có phát sinh. * Ưu điểm: - Một trong những u điểm của hình thức này theo quan điểm của công ty bảo hiểm gốc là sự chắc chắn do hợp đồng cố định mang lại. Vì công ty tái bảo hiểm bị ràng buọc phải chấp nhận việc chuyển tái trong phạm vi đã quy định của hợp đồng cố định. Công ty bảo hiểm gốc có thể nhận một dịch vụ và biết chắc họ không phải lo tái bảo hiểm cho dịch vụ đó. 8 - Với hình thức tái bảo hiểm theo hợp đồng cố định, một số lợng lớn các dịch vụ có thể đợc nhợng tái với chi phí thấp hơn nhiều so với việc nhợng tái theo hình thức tạm thời, do đó chi phí quản lý của công ty nhận tái và công ty nhợng tái đều giảm đi. - Khi công ty tái bảo hiểm đã bị ràng buộc bởi hợp đồng cố định hệ thốngì không cần thiết phải cân nhắc từng rủi ro một, do đó có thể tiết kiệm đợc thời gian và không gây chậm trễ cho công ty nhợng tái. - Thông thờng các hợp đồng cố định mang tính liên tục và sẽ đợc tái tục tự động sau mỗi năm trừ khi một trong hai bên có ý muốn chấm dứt hợp đồng. Tính liên tục của hợp đồng cố định cho phép tạo dụng mối quan hệ lâu dài vì lợi ích của cả hai bên. - Việc nhận tái bảo hiểm theo hợp đồng cố định cho phép công ty tái bảo hiểm nhận đợc nhiều dịch vụ hơn so với việc nhận từng hợp đồng tạm thời riêng lẻ. Với khối lợng dịch vụ lớn nh vậy, công ty tái bảo hiểm sẽ có đợc sự phân tán rủi ro lớn hơn, và điều đó có lợi hơn cho kết quả hoạt động kinh doanh của công ty. - Thông thờng công ty nhận tái bảo hiểm trả một khoản hoa hồng cho công ty nhợng tái cho phần dịch vụ đợc chuyển cho họ. Số tiền này cho phép công ty nhợng tái bù đắp một phần chi phí khai thác dịch vụ gốc. Còn về phía công ty nhận tái, họ đợc nhận dịch vụ với chi phí thấp hơn so với chi phí khi trực tiếp khai thác. * Nhợc điểm của hình thức: Mặc dù hợp đồng cố định đã giải quyết đợc một số khó khăn gắn liền với bảo hiểm tạm thời, song hình thức này cũng còn một số hạn chế: - Công ty nhận tái bảo hiểm bị buộc phải nhận toàn bộ các dịch vụ nằm trong phạm vi của hợp đồng cố định, họ thờng muốn hạn chế phạm vi đó. Trong trờng hợp nh vậy, một số dịch vụ gốc sẽ nằm ngoài phạm vi của hợp đồng, và do đó vẫn cần thiết phải có tái bảo hiểm của bên nhận tái. - Theo hợp đồng cố định, công ty nhợng tái sẽ phải nhợng nhiều dịch vụ hơn so với khi thu xếp tái bảo hiểm theo hợp đồng tạm thời. Trong thực tế, theo một số dạng hợp đồng cố định, công ty nhợng tái phải chuyển một phần của tất cả các dịch vụ gốc cho công ty tái bảo hiểm. Điều này có nghĩa là họ phải chuyển đi một phần phí gốc lớn hơn so với sự mong muốn của mình. 1.3 Tái Bảo Hiểm tuỳ ý lựa chọn. Để khắc phục nhợc điểm của hai hình thức trên các công ty tái bảo hiểm thờng sử dụng hình thức tái bảo hiểm lựa chọn bắt buộc. Ngày nay, hình thức này đang đ- ợc áp dụng khá phổ biến ở Việt Nam. Theo hình thức này thì công ty nhợng có quyền lựa chọn chuyển nhợng một số rủi ro nhất định và công ty nhận có nghĩa vụ phải chấp nhận những rủi ro đợc chuyển nhợng đó. Hình thức này là sự kết hợp linh hoạt giữa tái bảo hiểm tạm thời và tái bảo hiểm theo hợp đồng cố định. Nhờ đó khi công ty nhợng đã lựa chọn rủi ro tái đi thì chắc chắn nó sẽ đợc chấp nhận bởi công ty tái bảo hiểm. * Ưu điểm: 9 - Công ty nhợng không bắt buộc phải nhợng tất cả những dịch vụ mà mình nhận bảo hiểm. Họ có thể lựa chọn dịch vụ để chào tái bảo hiểm từng phần trách nhiệm vợt quá khả năng giữ lại của mình cho một hoặc một số các nhà tái bảo hiểm mà họ lựa chọn, thay vì phải đem phân chia toàn bộ các phần vợt quá ấy cho các nhà tái bảo hiểm nh hình thức tái bảo hiểm theo hợp đồng cố định. Tuy nhiên công ty nhợng không đợc lợi dụng hình thức tái bảo hiểm này để lựa chọn những rủi ro dễ tổn thất đa vào hợp đồng và giữ lại cho mình những rủi ro có độ an toàn cao hơn. - Ngời nhận tái bảo hiểm có điều kiện thu đợc một nguồn phí bảo hiểm lớn hơn và có phần thăng bằng hơn so với hình thức tái bảo hiểm tạm thời. * Nhợc điểm: - Nhà tái bảo hiểm không có quyền từ chối những rủi ro mà ngời nhợng tái chuyển cho họ. Tuy nhiên, những rủi ro đó phải phù hợp với nội dung và điều khoản đã quy ớc trong hợp đồng tái bảo hiểm cố định. - Hình thức này không đợc thuận lợi lắm cho các nhà tái bảo hiểm, bởi vì nguồn dịch vụ đa vào hợp đồng này không thờng xuyên, không đồng đều và tổn thất xảy ra thất thờng. Các bên tham gia hợp đồng cần phải có sự trung thực tuyệt đối để đảm bảo cho các nhà tái bảo hiểm nhận đợc các dịch vụ hợp lý. 2. Các phơng pháp tái bảo hiểm 2.1 Tái Bảo Hiểm số thành. Theo phơng pháp tái bảo hiểm này, công ty nhợng buộc phải nhợng và công ty nhận buộc phải nhận một tỷ lệ (thờng là đơn vị %) đã đợc ấn định trớc đối với tất cả các dịch vụ mà công ty nhợng khai thác đợc trong một loại hình đã đợc thoả thuận. Thông thờng, có một mức giới hạn số tiền tối đa đối với tỷ lệ phân chia đã thoả thuận. Ta có thể hiểu cụ thể hơn qua ví dụ sau: - Hình thức hợp đồng: Số thành - Tỷ lệ tái: 70%. Giả sử trong năm nghiệp vụ có phát sinh các rủi ro: Rủi ro Số tiền BH (1000 USD) Tỷ lệ phí (gốc) Số tiền bồi thờng 1 5.000 1% 2.000 2 15.000 0,5% 4.000 3 10.000 1,2% 5.000 Theo phơng pháp này chúng ta phân chia phí BH (Phí), trách nhiệm (Sb) và trách nhiệm bồi thờng (Sbt) lần lợt cho ngời nhợng (1), ngời nhận (2) nh sau: Rủi ro Phí (1) Phí (2) Sb(1) Sb(2) Sb(1) Sb(2) 1 15 35 1500 3500 600 1400 2 75 125 4500 10500 1200 2800 3 120 280 3000 7000 1500 3500 10