Đang tải... (xem toàn văn)
Thực trạng tổ chức công tác kế toán tiền gửi tiết kiệm của dân cư tại sở chính ngân hàng techcombank
Đồ án tốt nghiệp Khoa Hệ thống thông tin kinh tế Mục lục 1.1.3 HTTT doanh nghiệp Nguyễn Thị Thanh Huyền - CQ44/41.03 - Học Viện Tài Chính Đồ án tốt nghiệp Khoa Hệ thống thông tin kinh tế A.PHẦN MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài Quản lí tiền gửi tiết kiệm dân cư nhằm mục đích: - Khai thác tối đa nguồn vốn nhàn rỗi xã hội từ tầng lớp dân cư - Đảm bảo tăng trưởng nguồn vốn ổn định, bền vững, làm tiền đề cho việc nâng cao thị phần, thỏa mãn tốt nhu cầu vốn cho khách hàng số lượng, thời hạn, lãi suất - Đàm bảo khả toán nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng Mục tiêu đề tài * Nghiệp vụ Mục tiêu xây dựng hệ thống quản lý tiền gửi tiết kiệm của dân cư sau: - Cập nhật quản lý đầy đủ thông tin cập nhập thay đổi gửi tiền vào TK, toán cho khách hàng, trả lãi, - Tính tóan xác nghiệp vụ liên quan tới sự thay đổi của tiền gửi tiết kiệm của dân cư: khách hàng gửi tiền,thanh toán cho khách hàng tính lãi dự trả,thoái chi lãi,… - Lập đầy đủ báo cáo liên quan đến tiền gửi tiết kiệm của dân cư lên Ban Giám đốc - Yêu cầu hệ thống khả truy cập liệu nhanh chóng, thao tác vào liệu đơn giản, xác, dễ thực hiện, có khả phát lỗi tốt, giao diện trình bày đẹp, dễ hiểu, dễ sử dụng * Kinh tế - Tận dụng lực tài nguyên (hệ thống máy tính), lực người nhằm nâng cao hiệu công tác quản lý - Giúp Ngân hàng tiết kiệm chi phí nhờ giảm bớt đội ngũ nhân cơng, tiết kiệm chi phí thất thốt, lãng phí, sai sót xảy quản lý tiền gửi tiết kiệm của dân cư Đối tượng phạm vi nghiên cứu * Đối tượng áp dụng: Bộ phận kế toán Ngân hàng thương mại Nguyễn Thị Thanh Huyền - CQ44/41.03 - Học Viện Tài Chính Khoa Hệ thống thông tin kinh tế Đồ án tốt nghiệp * Phạm vi: Quy trình quản lí tiền gửi tiết kiệm ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng Phương pháp nghiên cứu - Điều tra vấn Kết cấu đồ án B Phần nội dung Nguyễn Thị Thanh Huyền - CQ44/41.03 - Học Viện Tài Chính Đồ án tốt nghiệp Khoa Hệ thống thông tin kinh tế Chương NHẬN THỨC CHUNG VỀ XÂY DỰNG HTTT KẾ TOÁN TIỀN GỬI TIẾT KIỆM CỦA DÂN CƯ TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát chung hệ thống thông tin 1.1.1 Một số khái niệm Hệ thống: Là tập hợp phần tử có mối quan hệ với hoạt động hướng tới mục đích chung Dữ liệu: Là mô tả vật, người kiện giới mà gặp nhiều cách thể khác nhau, kí tự, chữ viết, biểu tượng, âm thanh, hình ảnh… Thông tin liệu đặt vào ngữ cảnh với hình thức thích hợp có lợi cho người sử dụng cuối Các hoạt động thông tin: hoạt động xảy hệ thống thông tin, bao gồm việc nắm bắt, xử lý, phân phối, lưu trữ, trình diễn liệu kiểm tra hoạt động hệ thống thông tin Xử lý liệu họat động tác động lên liệu tính tốn, xếp, so sánh, phân loại, tổng hợp… làm cho thay đổi nội dung, vị trí hay cách thể Quản lý: Quản lý hiểu tập hợp trình biến đổi thơng tin thành hành động, việc tương đương với trình định 1.1.2 Hệ thống thông tin Hệ thống thồng tin (HTTT) là tập những người, các thiết bị phần cứng, phần mềm, dữ liệu… thực hiện hoạt động thu thập, lưu trữ, xử lý và phân phối thông tin một tập hợp các ràng buộc được gọi là môi trường Kết cấu hệ thống thông tin: Nguyễn Thị Thanh Huyền - CQ44/41.03 - Học Viện Tài Chính Khoa Hệ thống thông tin kinh tế Đồ án tốt nghiệp Hệ thống thông tin bao gồm: đầu vào (Inputs) hệ thống thông tin lấy từ nguồn (Sources) xử lý hệ thống sử dụng với liệu lưu trữ từ trước Kết xử lý (Outputs) chuyển đến đích (Destination) đựơc cập nhật vào kho lưu trữ liệu (Storage) Phân tích xử lý thơng tin tổ chức: Trong tổ chức nào, xác định hệ thống bao gồm: hệ thống điều khiển (quản lí), HTTT, hệ thống thực Trong đó, HTTT thành tố khơng thể thiếu tổ chức, có vai trị cầu nối liên kết với hệ thống lại, bảo đảm cho tổ chức hoạt động đạt mục tiêu đề Về mặt kỹ thuật, HTTT hiểu tập hợp nhiều thành phần liên hệ với có nhiệm vụ thu thập, quản lí, xử lí, lưu trữ phân phối thông tin để hỗ trợ cho việc làm định, phối hợp điều hành Về chức năng, HTTT sản xuất thơng tin “chiến lược” giúp người quản lí hoạt động phân tích vấn đề, hình dung đối tượng phức tạp, làm sản phẩm Rõ ràng HTTT yếu tố cấu thành tổ chức Nhiệm vụ HTTT tổ chức xử lý thông tin đầu vào, tức thông tin dùng cho mục đích hoạt động tổ chức nhằm chuyển chúng dạng trực tiếp sử dụng được: làm cho chúng trở thành hiểu được, tổng hợp hơn, truyền đạt được, có dạng đồ hoạ, Từ hỗ trợ cho việc định giúp nhà quản lí thực chức quản lí Việc lập kế hoạch, tổ chức bố trí nhân với nguồn lực người có, thực chức đạo kiểm tra hoạt động tổ chức phải dựa sở HTTT Ngồi HTTT cịn trang bị cho nhà quản lí phương pháp kĩ thuật xử lí, phân tích đánh giá Vì HTTT trở thành thành phần tổ chức, giữ vai trị quan trọng thành cơng hoạt động quản lí điều hành tổ chức Sự đời tổ chức kéo theo HTTT xuất Khi chưa có máy tính, hoạt động HTTT thực cơng nghệ thủ cơng giấy, bút, xử lí Nguyễn Thị Thanh Huyền - CQ44/41.03 - Học Viện Tài Chính Khoa Hệ thống thông tin kinh tế Đờ án tớt nghiệp óc người Ngày nay,do phát triển vũ bão khoa học kĩ thuật, HTTT thực công cụ đại CNTT gọi thuật ngữ “HTTT dựa CNTT” Hệ thống thông tin bao gồm thành phần bản: Các liệu: Đó thơng tin lưu trữ trì nhằm phản ánh thực trạng thời hay khứ tổ chức Các xử lý: Đó q trình biến đổi thơng tin Thơng thường hệ thống thông tin không tồn cách riêng lẻ tổ chức hoạt động Theo quan điểm cấu trúc hệ thống, tổ chức, HTTT tập hợp HTTTchức năng, gồm: - Hệ thống xử lý tác nghiệp - Hệ thống thông tin quản lý - Hệ thống thông tin hỗ trợ định Nó có mục đích xử lý cung cấp thông tin cần thiết phục vụ lãnh vực hoạt động: tiếp thị, sản xuất, kinh doanh sản phẩm, lao động, tài kế tốn hoạt động khác Mỗi lãnh vực hoạt động liên quan đến mức hoạt động từ hoạt động tác nghiệp, định có cấu trúc, đơi địi hỏi định tình đột xuất, ngoại lệ thường định nửa cấu trúc khơng có cấu trúc Điều có nghĩa lĩnh vực hoạt động khác tổ chức hoạt động cần có trợ giúp hệ thống thông tin chức khác Vì vậy, hệ thống thơng tin chức phải thể vai trò, phương thức hoạt động liên thông với hệ thống thông tin chức khác tổ chức hoạt động 1.1.3 HTTT doanh nghiệp Thông tin yếu tố quan trọng tồn phát triển tổ chức nói chung, doanh nghiệp nói riêng, điều kiện nay, cạnh tranh ngày gay gắt liệt, thông tin cần phải tổ chức thành hệ thống khoa học, giúp cho nhà quản lí khai thác thông tin cách triệt để,đem lại hiệu cao Nguyễn Thị Thanh Huyền - CQ44/41.03 - Học Viện Tài Chính Khoa Hệ thống thông tin kinh tế Đờ án tớt nghiệp HTTT quản lí: Là hệ thống nhằm cung cấp thông tin cần thiết cho quản lý, điều hành doanh nghiệp hay tổ chức Hạt nhân hệ thống thông tin quản lý sở liệu chứa thơng tin phản ánh tình trạng thời tình trạng kinh doanh thời doanh nghiệp Hệ thống thông tin thu thập thông tin đến từ môi trường doanh nghiệp, phối hợp thông tin có sở liệu để giữ cho thơng tin ln phản ánh tình trạng thời doanh nghiệp Một số HTTT quản lý như: - Hệ thống quản lý nhân - Hệ thống quản lý tiền lương - Hệ thống quản lý vật tư - Hệ thống quản lý tiền gửi tiết kiệm ngân hàng - … HTTT quản lý doanh nghiệp giúp cho thông tin doanh nghiệp tổ chức cách khoa học hợp lý, từ nhà quản lý doanh nghiệp tìm kiếm thơng tin cách nhanh chóng, xác, phục vụ cho việc định kịp thời Do có vai trị vơ quan trọng doanh nghiệp HTTT kế toán HTTT xây dựng để áp dụng cơng tác kế tốn doanh nghiệp Nhằm làm cơng tác kế toán thực dễ dàng hơn,khoa học hơn,đem lại hiệu cao Một số HTTT kế toán :HTTT kế toán nguyên vật liệu, HTTT kế toán TSCĐ,HTTT kế toán tiền gửi tiết kiệm, HTTT kế toán cho vay… 1.1.4 Sự cần thiết xây dựng HTTT ngân hàng Ngân hàng loại hình doanh nghiệp đặc biệt,chuyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ,hàng hóa tiền tệ.Đây lĩnh vực phức tap chịu ảnh hưởng nhiều yếu tố nên việc xây dựng HTTT ngân hàng thật cần thiết phải ý Do hậu việc chậm trễ phát triển HTTT ngân hàng: Nguyễn Thị Thanh Huyền - CQ44/41.03 - Học Viện Tài Chính Khoa Hệ thống thông tin kinh tế Đờ án tớt nghiệp • Chi phí quản lí tăng nhanh, điều ảnh hưởng lớn đến sức cạnh tranh hệ thống ngân hàng trình hội nhâp • Sự q tải giao dịch ngân hàng làm cho thời gian chờ đợi khách hàng tăng lên • Việc phân bổ nghiệp vụ chồng chéo, không khoa học làm cho việc quản lí, thiết kế đưa sản phẩm dịch vụ gặp nhiều khó khăn • Ngồi hệ thống ngân hàng Việt Nam hoạt động phân tán nên thông tin khách hàng chưa đầy đủ Điều dẫn đến việc huy động sử dụng vốn ngân hàng chưa hiệu • Các kênh dịch vụ hạn chế gửi, rút nhiều nơi Do khó mở rộng loại thẻ tốn, khơng thể quản lí tốt loại rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng Hậu cuối là việc tổng hợp thông tin chậm, vất vả thiếu xác, ảnh hưởng đến chiến lược kinh doanh ngân hàng Hội nhập kinh tế quốc tế liền với cam kết quốc tế mở rộng thị trường tài chính, cho phép cac ngân hàng quốc tế hoạt động đối xử bình đẳng ngân hàng nước, tạo sức ép lớn hệ thống ngân hàng thời gian tới Hệ thống ngân hàng chưa tạo dựng HTTT đáp ứng kịp thời, có hiệu cho phân tích, dự báo tình hình tiền tệ, lãi suất, tín dụng, tình hình kinh doanh doanh nghiệp Trong chế thị trường, vốn yếu tố tiên tác động đến quy mô hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại (NHTM) loại hình doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, tín dụng, tổ chức cung ứng vốn chủ yếu hữu hiệu nên kinh tế Cho nên việc tạo lập, tổ chức, quản lí vốn NHTM vấn đề quan tâm hàng đầu, khơng với riêng NHTM mà cịn phát triển chung kinh tế Đặc biệt Nguyễn Thị Thanh Huyền - CQ44/41.03 - Học Viện Tài Chính Khoa Hệ thống thông tin kinh tế Đồ án tốt nghiệp nguồn vốn huy động nguồn vốn chủ yếu, chiếm tỉ trọng lớn toàn vốn kinh doanh NHTM Đây nguồn vốn có ảnh hưởng lớn đến chi phí khả mở rộng kinh doanh ngân hàng Nguồn vốn có xu hướng ngày gia tăng phù hợp với xu hướng tăng trưởng ổn định nề kinh tế,việc cải tiến nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng với việc gia tăng nhu cầu toán dân cư Trong nguồn vốn huy động NHTM, hình thức huy động vốn từ tiền gửi tiết kiệm dân cư hình thức huy động vốn truyền thống ngân hàng NHTM có hình thức huy động vốn số lượng lớn Điều đặt cơng tác kế tốn quản lí nguồn vốn huy động từ tiền gửi tiết kiệm dân cư NHTM yêu cầu ngày cao 1.1.5 Chu trình phát triển HTTT Vịng đời phát triển hệ thống thơng tin hiểu trình phát triển hệ thống thơng tin từ lúc sinh lúc tàn lụi Một mơ hình vịng đời phát triển hệ thống thơng tin điển hình mơ hình thác nước Mơ hình gồm pha: khởi tạo lập kế hoạch, phân tích, thiết kế, triển khai, vận hành bảo trì Ở pha có vào Ở cuối pha cần đạt đến cột mốc đánh dấu tài liệu cần tạo để phận quản lý xem xét, đánh giá phê duyệt hay chuyển giao cho khách hàng 1.1.5.1 Khởi tạo lập kế hoạch dự án Hai hoạt động khởi tạo lập kế hoạch dự án phát ban đầu thức vấn đề hệ thống hội nó, trình bày rõ lý tổ chức cần hay khơng cần phát triển HTTT Tiếp đến xác định phạm vi cho hệ thống dự kiến Một kế hoạch dự án phát triển HTTT dự kiến mơ tả theo vịng đời phát triển hệ thống, đồng thời đưa ước lượng thời gian nguồn lực cần thiết cho việc thực Hệ thống dự kiến phải giải vấn đề đặt tổ chức hay tận dụng hội tương lai mà tổ chức gặp, phải xác định chi phí phát triển hệ thống lợi ích mà mang lại cho tổ chức Nguyễn Thị Thanh Huyền - CQ44/41.03 - Học Viện Tài Chính Khoa Hệ thống thông tin kinh tế Đờ án tớt nghiệp 1.1.5.2 Phân tích hệ thống Phân tích hệ thống nhằm để xác định nhu cầu thơng tin tổ chức, cung cấp liệu sở cho việc thiết kế HTTT sau này, bao gồm công việc - Xác định phân tích u cầu: Chính mà người sử dụng mong đợi hệ thống mang lại Người thiết kế phải mô tả lại hoạt động nghiệp vụ hệ thống, làm rõ yêu cầu hệ thống cần xây dựng mô tả yêu cầu theo cách đặc biệt - Nghiên cứu yêu cầu cấu trúc phù hợp với mối quan hệ bên trong, bên giới hạn đặt lên dịch vụ cần thực - Tìm giải pháp cho thiết kế ban đầu để đạt yêu cầu đặt ra, so sánh để lựa chọn giải pháp thiết kế tốt đáp ứng yêu cầu với chi phí, nguồn lực, thời gian kĩ thuật cho phép để tổ chức thông qua 1.1.5.3 Thiết kế hệ thống Thiết kế hệ thống q trình tìm giải pháp cơng nghệ thơng tin để đáp ứng yêu cầu đặt - Thiết kế Logic: Thiết kế hệ thống logic không gắn với hệ thống phần cứng phần mềm nào; tập trung vào mặt nghiệp vụ hệ thống thực - Thiết kế vật lý: Là trình chuyển mơ hình logic trừu tượng thành thiết kế hay đặt tả kĩ thuật Những phần khác hệ thống gắn vào thao tác thiết bị vật lý cần thiết để tiện lợi cho việc thu thập liệu, xử lý đưa thông tin cần thiết cho tổ chức Giai đoạn phải lựa chọn ngơn ngữ lập trình, hệ sở liệu, cấu trúc file tổ chức liệu, phần cứng, hệ điều hành môi trường mạng cần xây dựng Sản phẩm cuối pha thiết kế đặc tả hệ thống dạng tồn thực tế, cho nhà lập trình kĩ sư phần cứng dễ dàng chuyển thành chương trình cấu trúc hệ thống Nguyễn Thị Thanh Huyền - CQ44/41.03 - Học Viện Tài Chính 10 Đồ án tốt nghiệp Khoa Hệ thống thông tin kinh tế Xác định các thực thể và thuộc tính Thực thể Khách Thuộc tính Tên KH Chi nhánh Ngày sinh GT Số CMT Địa chỉ DTNR Email Nghề nghiệp Mã CN Tên CN Mã GDV Tên GDV Kỳ hạn PTTT lãi Mã SP Tên SP hàng GDV Sản phẩm Nguyễn Thị Thanh Huyền - CQ44/41.03 - Học Viện Tài Chính 68 Đồ án tốt nghiệp Khoa Hệ thống thông tin kinh tế Xác định mối quan hệ và thuộc tính Trong các thuộc tính còn lại bảng liệt kê, tìm các động từ Ta được các động từ và ở mỗi câu hỏi dưới có thể thêm vào động từ sở hữu như: thuộc, của, ở,…Ta được bảng sau: Câu hỏi cho động từ Thực thể Gửi Ai gửi Gửi nào Gửi bằng cách nào Gửi tiền Gửi vào cái gì Hình thức gửi là gì Gửi Gửi cho Gửi bằng cái gì Mở Mở cái gì Ai mở Mở cho Mở nào Mở bảng cách nào Chi Ai chi Chi từ cái gì Chi bằng cách nào Chi cho Chi Chi nào Chi theo cái gì Báo cáo Ai báo cáo Báo cáo cho Báo cáo cái gi Báo cáo nào Thuộc Ai thuộc chi nhánh GDV thuộc cái gì Câu trả lời Thuộc tính Khách hàng Ngày gửi Số PG Số TG Ac Sản phẩm SL thẻ GDV Loại tiền, Mã tiền Số TK, Ac GDV Khách hàng OD Số CIF GDV Ac Số PC Khách hàng Sản phẩm Số TC Ngày chi Mức LS, Mã tiền Chi nhánh Lãnh đạo Nội dung Ngày báo cáo DGV Chi nhánh Nguyễn Thị Thanh Huyền - CQ44/41.03 - Học Viện Tài Chính 69 Khoa Hệ thống thông tin kinh tế Đồ án tốt nghiệp Nguyễn Thị Thanh Huyền - CQ44/41.03 - Học Viện Tài Chính 70 Khoa Hệ thống thông tin kinh tế Đờ án tớt nghiệp 3.1.5 Chuyển từ mơ hình ER sang mơ hình quan hệ Biểu diễn thực thể thành quan hệ Khách hàng (Số CMT, Tên KH, Địa chỉ, DTNR, nghề nghiệp, email, ngày sinh, chữ ký, GT, QT) GDV (Mã GDV, Tên GDV) Chi nhánh (Mã CN, tên CN) Sản phẩm (Mã SP, Kỳ hạn, PTTT lãi) Biểu diễn các mối quan hệ: Từ các động từ ở biểu đồ thực thể liên kết, nếu mối quan hệ bậc hai 1:n không có thuộc tính riêng được biểu diễn bằng cách thêm khóa của quan hệ tương ứng với thực thể bên vào quan hệ tương ứng với thực thể bên nhiều để trở thành một khóa ngoại của quan hệ này Đối với quan hệ bậc hai có dạng 1:1, áp dụng quy tắc ta cần chọn một hai thực thể đó (sao cho có ý nghĩa đúng) làm bên nhiều Gửi => Giấy gửi tiền (Số PG, ngày gửi, Số TG, Số CMT, Mã GDV, Mã SP, Ac, ,Mã tiền, Loại tiền) Chi => Phiếu CT (Số PC, Ngày chi, Số TC, Số CMT, Mã DGV, Mã SP, Ac, Mã tiền, Mức LS) Mở => Giấy mở TK (Số CIF, OD, CD, Số CMT, Số TK, Ac, Mã GDV) Thuộc => GDV ( Mã GDV, tên GDV, Mã CN) Chuẩn hóa Các Quan hệ GDV, Chi nhánh, Khách hàng đã đạt chuẩn 3NF Các quan hệ khác cần chuẩn hóa sau: _ Quan hệ Giấy gửi tiền chưa đạt chuẩn chứa nhóm các thuộc tính lặp (Mã tiền, loại tiền) Để đạt chuẩn 1, ta tách quan hệ thành quan hệ: Giấy gửi tiền (Số PG, Ac, Mã SP, Mã tiềnngày gửi, Số TG, Số CMT, Mã GDV) => Đã đạt NF Nguyễn Thị Thanh Huyền - CQ44/41.03 - Học Viện Tài Chính 71 Khoa Hệ thống thông tin kinh tế Đồ án tốt nghiệp Thẻ TK1 (Số PG, Ac, Mã SP, Mã tiền) => Đã đạt NF _ Quan hệ phiếu CT (Số PC, Ngày chi, Số TC, Số CMT, Mã DGV, Mã SP, Ac,Mã tiền, Mức LS): Đã đạt chuẩn chưa đạt chuẩn có phụ thuộc hàm bắc cầu: Phụ thuộc hàm ở là: Mã tiền, Mã SP => Mức LS Tách thành quan hệ sau: Lãi suất (Mã tiền, Mã SP, Mức LS) => Đã đạt NF Phiếu CT (Số PC, Ac, Mã SP, Mã tiền, ngày chi, số TC, Số CMT, Mã GDV) => Đã đạt NF _ Quan hệ Giấy mở TK (Số CIF, OD, CD, Số CMT, Số TK, Ac, Mã GDV): Thuộc tính Số TK, Ac là thuộc tính đa trị nên tách quan hệ thành quan hệ sau: Giấy mở TK (Số CIF, OD, CD, Số CMT, Mã GDV) => Đã đạt 3NF R1 (Số CIF, Số TK, Ac) R1 chưa đạt chuẩn Ac là thuộc tính đa trị Tách R1 thành quan hệ: Gm_tk (Số CIF, Số TK) => Đã đạt NF DmTK (Số TK, Ac) => Đã đạt BCNF Tóm lại ta có các quan hệ sau: Chi nhánh (mã CN, tên CN) GDV (Mã GDV, tên GDV) Sản phẩm (Mã SP, tên SP, Kỳ hạn, PTTT lãi) Khách hàng ( Số CMT, Tên KH, địa chỉ, GT, DTNR, QT,) Dm tiền (Mã tiền, loại tiền) Dm TK (Số TK, Ac) Lãi suất (Mã tiền, Mã SP, Mức LS ) Giấy mở TK ( Số CIF, OD, CD, Số CMT) Nguyễn Thị Thanh Huyền - CQ44/41.03 - Học Viện Tài Chính 72 Khoa Hệ thống thông tin kinh tế Đồ án tốt nghiệp Gm_tk (Số CIF, Số TK) Giấy gửi tiền (Số PG, Ac, Số TG, Ngày gửi, Số CMT, Mã GDV, Mã SP, Mã tiền) Phiếu CT (Số PC, Ac, số TC, ngày chi,Số CMT, Mã GDV, Mã SP, Mã tiền) Nguyễn Thị Thanh Huyền - CQ44/41.03 - Học Viện Tài Chính 73 Khoa Hệ thống thông tin kinh tế Đồ án tốt nghiệp Biểu đồ quan hệ Nguyễn Thị Thanh Huyền - CQ44/41.03 - Học Viện Tài Chính 74 Đồ án tốt nghiệp Khoa Hệ thống thông tin kinh tế 3.2 Thiết kế hệ thống Thiết kế sở liệu vật lí ( cấu trúc, mã hóa đối tượng) Bảng đăng nhập: Tên Trường Têndn Mật khẩu Quyền Kiểu dữ liệu Character (40) Character (10) Character(10) Ràng buộc Ghi chú Tên người dùng Bảng Khách hàng: Tên Trường Số CMT Tên KH Địa chỉ DTNR Nghề nghiệp Email Ngày sinh QT GT Tên Kiểu dữ liệu Character (15) Character (40) Character (100) Character (15) Character (30) Character (50) Date (8) Character (30) Numeric (1,0) Tên trường Ghi chú Quốc tịch Bảng Chi nhánh: Kiểu dữ trường liệu Mã CN Character (10) Tên CN Character (100) Địa chỉ Character (100) Ràng buộc Khóa chính Ràng buộc Khóa chính Ghi chú Mã chi nhánh Tên chi nhánh Mã chi nhánh gồm chữ số là số thứ tự thành lập chi nhánh Bảng GDV (giao dịch viên): Kiểu dữ liệu Định dạng khoá Ràng ḅc Ghi Định dạng khố chú Mã GDV Tên GDV Mã CN Ngày vào Character (10) Character (40) Character (10) Date (8) Khóa chính Khóa ngoài Mã giao dịch viên gồm ký tự: Bảng Dm Tiền: Nguyễn Thị Thanh Huyền - CQ44/41.03 - Học Viện Tài Chính 75 Đồ án tốt nghiệp Khoa Hệ thống thông tin kinh tế Tên trường Kiểu dữ liệu Ràng buộc Mã tiền Tỷ giá Character (3) Currency (8) Khóa chính Loại tiền Character (5) Tên Ghi Định dạng khóa Mã tiền gồm chữ số là số thứ tự lần lượt các loại tiền Bảng SP (Sản phẩm): Kiểu dữ liệu trường Mã SP Tên SP Kỳ hạn PTTT lãi Ràng buộc Ghi chú Character (10) Character (60) Character (10) Character (10) Khóa chính Mã sản phẩm Phương thức tốn lãi Định dạng khố Mã sản phẩm gớm chữ số được mã hóa sau: Số đâu tiên: sản phẩm thuộc dạng dịch vụ cung cấp nào của Ngân hàng 0: cho vay 1: tiền gửi 2: toán 3: dịch vụ khác Số thứ là hình thức chi tiết của mỗi dịch vụ Ví dụ với đầu số là 1(tiền gửi) 9:tiền gửi tiết kiệm dân cư 8:tiền gửi cá nhân 7:tiền gửi tổ chức kinh tê 6: tiền gửi khác Số thứ là hình thức toán lãi: 9: toán lãi nhập gốc 8: toán lãi không nhập gốc Với các dịch vụ không có hình thức toán lãi thì là Nguyễn Thị Thanh Huyền - CQ44/41.03 - Học Viện Tài Chính 76 Đồ án tốt nghiệp Khoa Hệ thống thông tin kinh tế Số cuối mã hóa sau (ứng với chi tiết của mỗi dịch vụ): Ví dụ với tiền gửi tiết kiệm dân cư: Gửi tháng: 01 Gửi tháng: 02 Gửi tháng: 03 Gửi tháng: 04 Gửi 5tháng: 05 Gửi tháng: 06 … Không kỳ hạn: 00 Ví dụ: 19901: Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn tháng toán lãi nhập gốc 19900: Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn Tên Bảng GGT (Giấy gửi tiền): Kiểu dữ liệu trường Số PG Ràng buộc Ghi chú Định dạng khố Character Khóa chính Sớ phiếu gửi (20) Date (8) Ngày gửi Số PG được mã hóa có 15 ký Số TG Currency Số tiền gửi Mã tiền Character (3) Khóa ngoài CMND Character (11) Khóa ngoài Mã GDV Character (10) Khóa ngoài Mã SP Character (10) Khóa ngoài Ac Character (20) Khóa ngoài Cmtng Character (15) Nội dung gửi Character (200) tự: Ký tự đầu là chữ G: Phiếu gửi số mã tiền gửi số tiếp Số TK chi tiết Số CMT người gửi theo là mã sản phẩm gửi Nguyễn Thị Thanh Huyền - CQ44/41.03 - Học Viện Tài Chính 77 Đồ án tốt nghiệp Khoa Hệ thống thông tin kinh tế Bảng Giấy mở TK: Tên Kiểu dữ liệu trường Số CIF OD CD CMND Mã GDV Ràng ḅc Ghi chú Định dạng khố Character (15) Date (8) Date (8) Character (15) Character (10) Khóa chính Số CIF Ngày mở TK Ngày đóng TK gồm 11 chữ số được mã hóa : Khóa ngoài Khóa ngoài số đầu là Bảng Gm_TK Tên trường Số CIF Số TK Kiểu dữ liệu Character (15) Character (20) Ràng buộc }Khóa chính Ghi chú Bảng Lãi suất : Tên trường Mã SP Mã tiền Mức LS Ngày HL Kiểu dữ liệu Character (20) Character (60) Numeric (5,3) Date (8) Ràng buộc }Khóa chính Ghi chú Số TK chi tiết Ngày hiệu lực Bảng Phieuchi (Phiếu chi tiền): Tên trường Kiểu dữ liệu Ràng buộc Ghi chú Định dạng Sớ PC Character (20) Khóa chính Sớ phiếu khố Sớ PC được chi Ngày chi Số TC CMND Mã GDV Mã SP Ac Mã tiền Nội dung chi Date (8) Numberic(10) Character (15) Character (10) Character (10) Character (20) Character (3) Character (200) mã hóa có 15 ký Số tiền chi Khóa ngoài Khóa ngoài Khóa ngoài Khóa ngoài Khóa ngoài trường Kiểu dữ liệu Ràng Ký tự đầu là chữ C: Phiếu chi số mã tiền Bảng Dm TK (Danh mục tài khoản) Tên tự: Ghi chú buộc Nguyễn Thị Thanh Huyền - CQ44/41.03 - Học Viện Tài Chính 78 Đồ án tốt nghiệp Khoa Hệ thống thông tin kinh tế Số TK Ac Character (20) Character (20) }Khóa Số TK nhóm chính Số TK chi tiết Số TK được mã hóa sau: Gồm 13 chữ số: số đầu mã chi nhánh số loại sản phẩm số mã tiền số cuối số thự tự khách hàng có tài khoản nhóm Ac được mã hóa sau: Ac gồm 14 chữ số, được mã hóa sau: số đầu mã chi nhánh số loại sản phẩm mà ngân hàng cung cấp số mã tiền số cuối số thứ tự khách hàng 3.3 Hồn thiện phầm mềm quản lí tiền gửi tiết kiệm Nguyễn Thị Thanh Huyền - CQ44/41.03 - Học Viện Tài Chính 79 Khoa Hệ thống thông tin kinh tế Đồ án tốt nghiệp 3.3.1 Chức nặng menu hệ thống chương trình 3.3.2 Một số form chương trình - Đăng nhập - Giao diện - Nhập liệu - Xem,sửa - Điều khiển báo cáo 3.3.3 Báo cáo 3.3.4 Hướng dẫn sử dụng Nguyễn Thị Thanh Huyền - CQ44/41.03 - Học Viện Tài Chính 80 ... thống thông tin kinh tế Chương 2: THỰC TRẠNG TỔ CHỨC CÔNG TÁC KẾ TOÁN TIỀN GỬI TIẾT KIỆM CỦA DÂN CƯ TẠI SỞ CHÍNH NGÂN HÀNG TECHCOMBANK 2.1 Khái quát ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam Techcombank... thống thông tin kinh tế Đồ án tốt nghiệp 2.3 Tổ chức cơng tác kế tốn tiền gửi tiết kiệm dân cư ngân hàng 2.3.1 Bộ máy kế toán ( sơ đồ tổ chức kế toán) Trưởng phòng kế Trưởng phòng kế toán... cơng tác kế toán tiền gửi tiết kiệm dân cư NHTM 1.3.1 Khái quát chung nguồn vốn huy động ngân hàng Nguồn vốn ngân hàng thương mại toàn nguồn tiền tệ mà ngân hàng tạo lập,huy động vay ,đầu tư thực
