1 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH W X ĐỖ CƠNG BÌNH CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TỈNH AN GIANG THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP Chuyên ngành :Kinh tế Tài -Ngân hàng Mã số : 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS TS TRẦN HOÀNG NGÂN TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2008 MỤC LỤC PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1- LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG 1.1.1- Khái niệm tín dụng 1.1.2- Quá trình đời chất tín dụng 1.1.3- Phân loại tín dụng hình thức tín dụng Ngân hàng 1.1.4- Vai trò tín dụng Ngân hàng kinh tế thị trường 1.2- MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1- Khái niệm chất lượng tín dụng 1.2.2- Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương mại 1.2.3- Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Ngân hàng 13 1.2.4- Những học kinh nghiệm việc nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương mại số nước giới 16 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG AN GIANG 20 2.1- VÀI NÉT VỀ ĐIỀU KIỆN TỰ NHIÊN VÀ TÌNH HÌNH KINH TẾ XÃ HỘI TỈNH AN GIANG 20 2.2- GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN HỆ THỐNG NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM VÀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TỈNH AN GIANG 21 2.2.1- Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Công Thương Việt Nam 21 2.2.2- Lịch sử hình thành phát triển Chi nhánh Ngân hàng Công Thương tỉnh An Giang 24 2.2.3- Cơ cấu máy tổ chức, máy hoạt động Chi nhánh Ngân hàng Công Thương tỉnh An Giang 24 2.3- THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TỈNH AN GIANG 27 2.3.1- Tình hình huy động vốn 27 2.3.2- Tình hình đầu tư vốn tín dụng 35 2.3.3- Kết hoạt động kinh doanh 47 2.4- ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CƠNG THƯƠNG TỈNH AN GIANG 52 2.4.1- Đánh giá tiêu nợ xấu/tổng dư nợ 52 2.4.2- Đánh giá hiệu suất sử dụng vốn Chi nhánh Ngân hàng Công Thương An Giang 56 2.4.3- Đánh giá vòng quay vốn tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Công Thương An Giang 58 2.4.4- Đánh giá tiêu lợi nhuận từ hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Công Thương An Giang 59 2.5- MỘT SỐ TỒN TẠI VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG AN GIANG 61 2.6- NGUYÊN NHÂN ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG AN GIANG 62 2.6.1- Nguyên nhân chủ quan 62 2.6.2- Nguyên nhân khách quan 64 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CƠNG THƯƠNG TỈNH AN GIANG 67 3.1- ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU PHÁT TRIỂN CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM TRONG TIẾN TRÌNH HỘI NHẬP 67 3.1.1- Định hướng hoạt động hệ thống Ngân hàng Việt Nam tiến trình hội nhập 67 3.1.2- Mục tiêu Ngân hàng Việt Nam tiến trình hội nhập quốc tế 68 3.2- MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TỈNH AN GIANG 69 3.2.1- Giải pháp quan quản lý Nhà nước 69 3.2.2- Giải pháp quyền địa phương 70 3.2.3- Giải pháp Chi nhánh Ngân hàng Công Thương tỉnh An Giang 70 KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT AMC Asset Management Company CBTD Cán tín dụng CN.NHCT.AG Chi nhánh Ngân hàng Cơng Thương tỉnh An Giang CIC Trung tâm thơng tin tín dụng DNNN Doanh nghiệp Nhà nước GDP Tổng sản phẩm quốc nội HĐV Huy động vốn KT-XH Kinh tế xã hội KTNQD Kinh tế quốc doanh KTQD Kinh tế quốc doanh NHCT Ngân hàng Công Thương NHCT.AG Ngân hàng Công Thương An Giang NHCT.VN Ngân hàng Công Thương Việt Nam NHCV Ngân hàng cho vay NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM CP Ngân hàng Thương mại cổ phần NHTM NN Ngân hàng Thương mại Nhà nước NQH Nợ hạn QTD Quỹ tín dụng TBCN Tư chủ nghĩa TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TDNH Tín dụng ngân hàng TN-DV Thương nghiệp, dịch vụ UBND Ủy ban nhân dân WTO World Trade Organization-Tổ chức thương mại giới DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 1: Bảng tổng hợp tình hình huy động vốn chỗ TCTD địa bàn tỉnh An Giang 28 Bảng 2: Tổng hợp tình hình huy động vốn Chi nhánh Ngân hàng Công Thương tỉnh An Giang 32 Bảng 3: Tỷ lệ vốn huy động/tổng dư nợ Chi nhánh Ngân hàng Công Thương tỉnh An Giang 35 Bảng 4: Tổng hợp dư nợ tốc độ tăng trưởng dư nợ TCTD địa bàn tỉnh An Giang 40 Bảng 5: Thị phần dư nợ Chi nhánh Ngân hàng Công Thương An Giang địa bàn tỉnh An Giang 41 Bảng 6: Tình hình cho vay, thu nợ, dư nợ qua năm Chi nhánh Ngân hàng Công Thương tỉnh An Giang 42 Bảng 7: Dư nợ tăng trưởng dư nợ theo thành phần kinh tế Chi nhánh Ngân hàng Công Thương tỉnh An Giang 46 Bảng 8: Tổng hợp thu nhập, chi phí, lợi nhuận TCTD địa bàn tỉnh An Giang 48 Bảng 9: Tổng hợp thu nhập, chi phí, lợi nhuận Chi nhánh Ngân hàng Công Thương An Giang 50 Bảng 10: Tình hình dư nợ, nợ xấu TCTD địa bàn tỉnh An Giang 52 Bảng 11: Tình hình dư nợ, nợ xấu Chi nhánh Ngân hàng Công Thương tỉnh An Giang 54 Bảng 12: Tình hình dư nợ, nợ xấu theo ngành nghề Chi nhánh Ngân hàng Công Thương tỉnh An Giang 55 Bảng 13: Hiệu suất sử dụng vốn Chi nhánh Ngân hàng Công Thương tỉnh An Giang 57 Bảng 14: Vòng quay vốn tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Công Thương tỉnh An Giang 58 Bảng 15: Chỉ tiêu lợi nhuận từ hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Cơng Thương An Giang 60 Biểu đồ 1: Thị phần huy động vốn Chi nhánh Ngân hàng Công Thương tỉnh An Giang qua năm 31 PHẦN MỞ ĐẦU Sự cấp thiết đề tài: Hoạt động kinh doanh ngân hàng hoạt động kinh doanh đặc biệt, “đi vay vay” Vì thế, hồn trả gốc lãi khách hàng vay vốn hạn có ý nghĩa định đến phát triển ngân hàng Nó đảm bảo q trình ln chuyển vốn ngân hàng liên tục, sinh lời sở để đảm bảo khả toán ngân hàng Chính thế, việc nâng cao chất lượng tín dụng vấn đề quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng Nhất là, tình hình tín dụng tăng trưởng nóng Vì tăng trưởng nâng cao chất lượng tín dụng ln có mối quan hệ chặt chẽ tác động qua lại với Việc làm để tăng trưởng tín dụng đảm bảo chất lượng tín dụng đã, đang, vấn đề mà TCTD, Chính phủ, NHNN đặc biệt quan tâm Thực tế, thời gian qua NHNN TCTD quan tâm đến chất lượng tín dụng Điều này, thấy từ cảnh báo, thị đạo nghiệp vụ, tăng cường công tác tra NHNN, đến việc tự kiểm tra, chấn chỉnh, rà sốt lại quy trình nghiệp vụ TCTD Đối với Chi nhánh Ngân hàng Công Thương An Giang việc tăng trưởng tín dụng đáp ứng yêu cầu tăng trưởng kinh tế địa phương, tỷ lệ nợ xấu năm qua còn, nguyên nhân làm nợ xấu tiếp tục phát sinh tiềm ẩn Do đó, để chi nhánh phát triển hiệu chi nhánh phải ln bám sát thực định hướng: “ Tăng trưởng tín dụng đơi với chất lượng tín dụng” Xuất phát từ tình hình trên, hướng dẫn tận tình thầy PGS.TS Trần Hoàng Ngân, người hướng dẫn khoa học giúp đỡ đồng nghiệp chi nhánh Ngân hàng Công Thương An Giang nên tác giả chọn đề tài: “Chất lượng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Công Thương An Giang Thực trạng giải pháp” làm luận văn tốt nghiệp chương trình cao học Mục đích nghiên cứu - Nghiên cứu lý luận tín dụng, chất lượng tín dụng, số vấn đề chất lượng tín dụng - Phân tích số điểm hoạt động CN.NHCT.AG, sử dụng số tiêu để đánh giá chất lượng tín dụng từ đưa số nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng NHCT.AG - Đưa giải pháp có sở khoa học thực tiễn để nâng cao chất lượng tín dụng CN.NHCT.AG Phương pháp nghiên cứu: Trong trình thực đề tài tác giả dùng phương pháp thống kê, tổng hợp, so sánh để phân tích làm rõ vấn đề luận án Đối tượng phạm vi nghiên cứu: - Đối tượng nghiên cứu luận án hoạt động CN.NHCT.AG mối liên hệ so sánh với TCTD địa bàn tỉnh An Giang - Chất lượng tín dụng phạm trù rộng, bao hàm nhiều nội dung, có nội dung quan trọng thể tỷ lệ nợ xấu Vì vậy, chất lượng tín dụng hiểu luận văn hạn chế nợ xấu hoạt động tín dụng NHCT.AG Kết cấu luận án: Nội dung luận án chia làm chương: - Chương 1: Những vấn đề lý luận tín dụng ngân hàng chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại - Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Công Thương An Giang - Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Công Thương An Giang Do thời gian khả nghiên cứu thân hạn chế, luận án chưa thể đề cập hết đến khía cạnh vấn đề thiếu sót định Các giải pháp đưa chưa đầy đủ mang tính chủ quan Tác giả mong đóng góp ý kiến Quý Thầy, Cô bạn để luận án hoàn thiện mang ý nghĩa thực tiễn cao Xin chân thành cảm ơn 10 CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng (Credit) quan hệ vay mượn, quan hệ sử dụng vốn lẫn người vay người cho vay dựa nguyên tắc hoàn trả, kèm theo lợi tức đến hạn Như vậy, tín dụng hiểu cách đơn giản quan hệ giao dịch hai chủ thể, bên chuyển giao tiền tài sản cho bên nhiều hình thức như: cho vay, bán chịu hàng hoá, chiết khấu, bảo lãnh,… sử dụng thời gian định theo số điều kiện định thỏa thuận 1.1.2 Q trình đời chất tín dụng - Q trình đời Tín dụng phạm trù kinh tế hàng hố, có q trình đời, tồn phát triển với phát triển kinh tế hàng hoá Ban đầu, quan hệ tín dụng hầu hết vật phần nhỏ tín dụng kim tồn với tên gọi tín dụng nặng lãi, sở quan hệ tín dụng lúc phát triển bước đầu quan hệ hàng hoá-tiền tệ điều kiện sản xuất hàng hố phát triển Các quan hệ tín dụng phát triển thời kỳ chiếm hữu nô lệ chế độ phong kiến, phản ánh thực trạng kinh tế sản xuất hàng hoá nhỏ lẻ Chỉ đến phương thức sản xuất TBCN đời, quan hệ tín dụng có điều kiện để phát triển Tín dụng vật nhường chỗ cho tín dụng 76 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TỈNH AN GIANG 3.1 ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU PHÁT TRIỂN CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM TRONG TIẾN TRÌNH HỘI NHẬP 3.1.1 Định hướng hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam tiến trình hội nhập: Với định hướng Đảng Nhà nước, tồn ngành ngân hàng tiến trình hội nhập quốc tế đến năm 2010 cần phải hướng đến là: - Đảm bảo thực tốt nhiệm vụ ổn định kinh tế vĩ mơ, kiểm sốt lạm phát, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, góp phần xố đói giảm nghèo nâng cao đời sống nhân dân - Tạo lập mơi trường pháp lý hồn chỉnh, phù hợp với thơng lệ chuẩn mực quốc tế nhằm tăng sức cạnh tranh hệ thống Ngân hàng Việt Nam thị trường tài nước ngồi nước, góp phần thúc đẩy tăng trưởng, đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng Việt Nam - Nâng cao vai trò ngành ngân hàng việc thúc đẩy triển khai chủ trương phát triển kinh tế xã hội Nhà nước phát triển kinh tế theo ngành, theo vùng, theo lĩnh vực… Đảm bảo huy động phân bổ có hiệu nguồn vốn tín dụng ngân hàng, thúc đẩy mạnh mẽ cơng nghiệp hố-hiện đại hố - Hiện đại hố cơng nghệ ngân hàng, nâng cao lực giám sát quản lý, nâng cao kỹ nghiệp vụ toàn hệ thống ngang tầm khu vực - Từng bước tạo sân chơi bình đẳng, cạnh tranh lành mạnh với môi trường quản lý minh bạch, chủ động mở cửa thị trường tài chính, tham gia hội nhập quốc tế 77 3.1.2 Mục tiêu hệ thống ngân hàng Việt Nam tiến trình hội nhập quốc tế Phát huy thành tựu đạt được, khắc phục tồn yếu chủ quan gây ra, tăng nhanh nguồn lực đáp ứng nhu cầu to lớn xúc vốn cho kinh tế hội nhập quốc tế Do vậy, hệ thống ngân hàng Việt Nam cần đạt mục tiêu cụ thể sau: - Tốc độ tăng trưởng phương tiện toán (M2) 15-20% Tỷ lệ M2/GDP đạt 60% vào năm 2010 - Giảm tỷ trọng tiền mặt tổng phương tiện toán đạt từ 25-30% vào năm 2010 - Phấn đấu nâng tỷ lệ tiền gửi hệ thống ngân hàng đạt 60-70% GDP vào năm 2010 Huy động khai thác hiệu tiềm vốn chủ yếu hướng đến vốn trung dài hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn thực công nghiệp hoá-hiện đại hoá đất nước - Sử dụng vốn tín dụng ngân hàng ưu tiên phát triển ngành nghề then chốt trọng điểm, theo hướng tăng nhanh tín dụng trung dài hạn, tránh đầu tư dàn trải, định hướng cho dòng chảy vốn tín dụng hướng đến bước chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hoá đại hoá - Tỷ lệ an toàn vốn ngân hàng thương mại: đạt 8% - Đảm bảo nâng cao hiệu tín dụng, kiểm sốt rủi ro tín dụng, phấn đấu tỷ suất lợi nhuận bình quân 14%, giảm tỷ lệ nợ hạn cho phép không 5%, nhằm tái tạo lại nguồn vốn tín dụng, đẩy nhanh vòng quay vốn cho kinh tế - Nâng tỷ trọng nhân viên ngân hàng có trình độ Đại học Đại học đến năm 2010 đạt 70% 78 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TỈNH AN GIANG 3.2.1 Giải pháp quan quản lý Nhà nước 3.2.1.1 Tạo hành lang pháp lý phù hợp với NHTM Cần rà soát văn chồng chéo, thiếu đồng bộ, khơng phù hợp với thực tế để hệ thống văn ngành có tính pháp lý cao không đơn hướng dẫn nghiệp vụ 3.2.1.2 Hồn thiện lại hệ thống thơng tin tín dụng ngành ngân hàng Nhằm bước hồn thiện phát triển hệ thống thơng tin tín dụng ngành ngân hàng, NHNN Việt Nam cần ban hành quy chế bắt buộc TCTD doanh nghiệp có quan hệ tín dụng, cung cấp thơng tin tín dụng cho CIC ngành ngân hàng, phải có quy định chế tài TCTD cung cấp thơng tin tín dụng khơng đầy đủ, kịp thời, xác Những trường hợp phát thơng tin khơng xác, NHTM phải chịu phạt vi phạm hành bồi thường thiệt hại cho NHTM khác sử dụng thơng tin khơng xác gây Bên cạnh cần có quy định khen thưởng NHTM chấp hành tốt quy chế hoạt động thơng tin tín dụng nhằm động viên NHTM nâng cao chất lượng thông tin cung cấp CIC nên tăng cường chức kiểm tra tính xác, đầy đủ thơng tin NHTM cung cấp Trên sở định kỳ hàng quý có thơng báo tồn ngành nhận xét tình hình chấp hành quy chế, xử phạt hành NHTM vi phạm quy chế 3.2.1.3 Tăng cường công tác quản lý nhà nước hoạt động tín dụng NHTM Thanh tra Ngân hàng cần nâng cao chất lượng tra cách nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng đại, áp dụng công nghệ nhằm giám sát liên tục NHTM hai hình thức tra chỗ giám sát từ xa Thanh tra chỗ nâng cao hiệu lực cho việc xử lý vi phạm dựa tài 79 liệu chứng minh không tuân thủ quy định pháp luật nguyên nhân khách quan hay chủ quan làm sở để áp dụng chế tài cụ thể Thanh tra ngân hàng thông qua nghiệp vụ giám sát từ xa cảnh báo kịp thời sai phạm để NHTM có biện pháp ngăn ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Với phát triển vượt bậc công nghệ thơng tin, hệ thống pháp luật ngày hồn thiện yêu cầu minh bạch thông tin điều kiện thuận lợi cho tra ngân hàng sử dụng chủ yếu phương thức giám sát từ xa nhằm phát huy vai trò cảnh báo sớm tra ngân hàng 3.2.2 Giải pháp quyền địa phương Chính quyền địa phương đưa định hướng phát triển kinh tế phải dựa việc phân tích dự báo hiệu phù hợp với điều kiện, tình hình kinh tế địa phương Không nên theo phong trào, dẫn đến đưa định hướng không phù hợp với điều kiện địa phương gây thiệt hại cho người dân ngân hàng đầu tư vốn 3.2.3 Giải pháp Ngân hàng Công Thương An Giang Trên sở nhận thức rõ chất lượng tín dụng, nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng thực trạng tín dụng, bối cảnh nay, để tiếp tục nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Công thương An Giang, theo tác giả cần tập trung thực số giải pháp sau: 3.2.3.1 Tăng cường công tác huy động vốn nhằm chủ động nguồn vốn, đáp ứng nhu cầu kinh tế Trong điều kiện nay, nguồn vốn huy động chỗ chi nhánh thấp đáp ứng khoảng 57,99% đến 58,55% tổng nguồn vốn chi nhánh đầu tư cho tín dụng, phần lại chi nhánh phải nhận vốn điều hoà từ trung ương Do đó, tăng cường huy động vốn có vai trò quan trọng để chủ động đầu tư tín dụng, giảm chi phí đầu vào Để đảm bảo nguồn vốn cho hoạt động cho vay an toàn cho khoản, NHCT.AG cần áp dụng biện pháp tăng cường huy động vốn sau: 80 - Phải lập phận nghiên cứu thị trường để nắm bắt nhu cầu khách hàng địa phương từ xây dựng sản phẩm huy động phù hợp với nhu cầu thị trường - Có sách thu hút khách hàng có nguồn tiền gửi lớn, ổn định Bằng nhiều hình thức như: tặng quà sinh nhật cho lãnh đạo đơn vị, hay cá nhân có số dư tiền gửi lớn; vào ngày lễ lớn nên tổ chức họp mặt khách hàng tiền gửi lớn nhằm thể trân trọng đóng góp khách hàng vào hiệu hoạt động ngân hàng Từ việc làm tăng thêm gắn bó khách hàng ngân hàng - Có sách lãi suất huy động linh hoạt theo nhiều kỳ hạn để đáp ứng nhiều nhu cầu khách hàng - Phát triển mạnh sản phẩm tốn khơng dùng tiền mặt: ATM, trả lương qua tài khoản cho quan ban ngành Để thu hút thêm nguồn vốn có chi phí thấp - Chọn số khách hàng tiền gửi lớn để thực sách ưu đãi đặc biệt giao dịch với ngân hàng Như: bố trí nhân viên Ngân hàng đến thu tiền tận nơi, hỗ trợ xe chuyên dụng để vận chuyển tiền khách hàng từ ngân hàng doanh nghiệp khách hàng, ưu tiên giải yêu cầu rút tiền mặt hay chuyển tiền khách hàng… 3.2.3.2 Xây dựng chiến lược đầu tư tín dụng phù hợp xu hướng phát triển kinh tế NHCT.AG cần nghiên cứu xây dựng chiến lược đầu tư theo hướng chiến lược khách hàng, chiến lược ngành hàng, chiến lược thị trường thị phần để tăng trưởng đầu tư phù hợp với chiến lược phát triển kinh tế địa phương, phù hợp theo thời kỳ Muốn phải xây dựng chiến lược theo hướng sau: - Chiến lược khách hàng: xác định rõ đối tượng khách hàng Với tình hình chi nhánh nên tăng cường cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ dạng khách hàng có khả thích nghi cao kinh tế thị trường; đẩy mạnh cho vay nơng dân mặt giúp nơng dân khỏi tình trạng vay nặng lãi 81 nông thôn, mặt khác theo kinh nghiệm cho thấy nông dân có uy tín việc trả nợ Từ xác định khách hàng chiến lược, chi nhánh phải thực biện pháp thu hút khách hàng cách cung cấp tốt sản phẩm dịch vụ, nâng cao chất luợng phục vụ thông qua đội ngũ cán ngân hàng, tăng cường xây dựng sở vật chất kỹ thuật, cơng nghệ, thực sách ưu đãi khách hàng - Chiến lược ngành hàng: NHCT.AG cần xác định rõ đối tượng ngành hàng để đầu tư theo thời kỳ với tiêu chí lựa chọn ngành có khả cạnh tranh cao, thị trường tiêu thụ chắn Hiện như: ngành bưu viễn thông, điện lực, nước, kinh doanh dược phẩm, xuất lương thực, thủy sản…là ngành kinh doanh có hiệu cao, rủi ro tín dụng thấp - Chiến lược thị trường thị phần: chi nhánh nên đẩy mạnh công tác nghiên cứu thị trường, nắm bắt diễn biến kinh tế từ có hướng đầu tư phù hợp để chiếm lĩnh thị trường phát triển thị phần địa bàn Tăng cường mở rộng mạng lưới giao dịch, tăng cường công tác tiếp thị nâng cao chất lượng hoạt động để khách hàng tiềm thấy tiện ích đến giao dịch với ngân hàng Trên sở chiến lược giúp chi nhánh đầu tư hướng, hiệu quả, giảm thấp rủi ro tín dụng phát sinh 3.2.3.3 Thực tốt sách khách hàng Chi nhánh phải thực tốt sách phục vụ, chăm sóc khách hàng chiến lược phát triển khách hàng nhằm thu hút khách hàng kinh doanh hiệu có hiệu đến quan hệ NHCT.AG cần coi trọng tổ chức công tác khách hàng như: - Quan tâm giữ khách hàng truyền thống, đặc biệt khách hàng có tình hình tài tốt, hoạt động có hiệu quả, uy tín có quan hệ với chi nhánh, thực tốt sách ưu đãi khách hàng loại dịch vụ mà khách hàng có quan hệ giao dịch với chi nhánh 82 - Tích cực tìm kiếm hách hàng mới, làm ăn có hiệu quả, vay vốn đảm bảo, sở giao tiêu cho cán tín dụng theo ngun tắc an tồn vốn có hiệu quả, đặc biệt lựa chọn khách hàng phù hợp với điều kiện khả chi nhánh - Bên cạnh đó, khách hàng hoạt động không hiệu quả, chi nhánh nên kiên khéo léo giảm dần dư nợ tại, cho vay sở lực chọn dự án, phương án có nhu cầu đảm bảo tính khả thi, nguồn trả nợ chắn, đồng thời tìm biện pháp tăng tài sản bảo đảm nhằm hạn chế rủi ro vốn Thực tốt sách khách hàng tạo mối quan hệ gần gũi chi nhánh khách hàng, giúp chi nhánh nắm bắt nhu cầu khách hàng vay vốn để có biện pháp thích ứng kịp thời, đồng thời phát khó khăn hoạt động sử dụng vốn vay khách hàng để tìm giải pháp giúp đỡ, hỗ trợ nhằm hạn chế rủi ro không lường trước 3.2.3.4 Tăng cường công tác đánh giá phân loại khách hàng Định kỳ quý cán tín dụng phải thực việc đánh giá phân loại khách hàng quản lý mặt tài phi tài để đề xuất với lãnh đạo phòng Ban giám đốc có sách biện pháp xử lý phù hợp khách hàng Từ đó, có kế hoạch rút dần dư nợ khách hàng tiềm ẩn rủi ro Còn khách hàng uy tín, ngân hàng phải thực chế độ ưu tiên họ cung cấp dịch vụ, cấp vốn cho vay với thời gian nhanh 3.2.3.5 Thực tốt việc thu thập thông tin khách hàng Để đưa định cho vay đắn, xử lý thu hồi nợ kịp thời, giảm bớt tổn thất rủi ro tín dụng NHCT.AG phải thường xuyên nắm xác, kịp thời đầy đủ thông tin khách hàng vay vốn Đây cơng việc phức tạp có vai trò quan trọng góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Giải pháp cần tập trung là: - Thực tốt quy định NHNN công tác thông tin tín dụng (CIC) hai góc độ: 83 + Cung cấp đầy đủ cho phận CIC NHNN thơng tin tín dụng khách hàng có quan hệ tín dụng, bao gồm thơng tin hồ sơ khách hàng đặt quan hệ tín dụng, thơng tin q trình cấp tín dụng ngân hàng, thơng tin hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng theo định kỳ hay đột xuất + Khai thác sử dụng cách có hiệu quả, thường xuyên nguồn thông tin từ CIC NHNN để phục vụ công tác tín dụng khách hàng có quan hệ với ngân hàng, đặc biệt cần xem xét kỹ thông tin khách hàng đặt quan hệ tín dụng - Cán tín dụng người thường xuyên tiếp cận với khách hàng Do đó, cán cần nắm bắt thông tin khách hàng từ khâu nghiên cứu thị trường kinh doanh khách hàng đến nghiên cứu khách hàng mà chủ yếu đến việc điều tra, thẩm định dự án xin vay, nắm bắt thơng tin q trình sử dụng vốn vay, tiêu thụ sản phẩm, nguồn trả nợ Có thể tiến hành vấn trực tiếp với khách hàng, điều tra nơi hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng thông qua thông tin chéo (từ khách hàng khách hàng), quan quản lý (sở, quan thuế) thơng tin đại chúng, chí đối thủ cạnh tranh khách hàng - Thường xuyên tiến hành phân tích tài khách hàng Thông qua báo cáo định kỳ, đột xuất mà khách hàng phải gửi theo yêu cầu ngân hàng Trên sở số liệu để đánh giá thực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, phát điểm mạnh, điểm yếu Đặc biệt nguy phá sản, khả toán, khó trả nợ vốn vay ngân hàng Có thể tham khảo báo cáo cơng ty kiểm tốn, báo cáo toán thuế… 3.2.3.6 Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng Trong công tác thẩm định cho vay, CBTD ngân hàng cần áp dụng tốt kỹ thuật phân tích tín dụng, có ngun tắc 6C Thứ nhất, đặc tính-tư cách người vay (Character) Cán tín dụng phải chắn tin người xin vay có mục đích sử dụng vốn vay rõ ràng có thiện chí trả nợ đến hạn Cán tín dụng buộc phải nắm vững mục đích xin vay khách hàng 84 Thậm chí mục đích xin vay tốt, song cán tín dụng cần xác định rõ thái độ trách nhiệm việc sử dụng vốn vay, trả lời câu hỏi trung thực, có thiện chí nổ lực để hồn thành trả nợ vay đến hạn Nếu phát người xin vay giả dối kế hoạch sử dụng vốn vay trả nợ thỏa thuận cán tín dụng phải từ chối cho vay, khơng gây rủi ro tín dụng Việc đánh giá tư cách người vay phải đầy đủ lịch sử (trước đó), hình ảnh họ tương lai Thứ hai, lực người vay (capacity) Cán tín dụng phải chắn người xin vay phải có đủ lực hành vi lực pháp lý để ký kết hợp đồng tín dụng Trường hợp pháp nhân vay vốn người đứng ký kết hợp đồng người đại diện pháp luật pháp nhân (ghi rõ điều lệ công ty) người ủy quyền phải theo quy định pháp luật Năng lực người vay cần đánh giá kỹ lực tài chính, lực sản xuất kinh doanh Thứ ba, thu nhập người vay (cash) Tiêu chí thu nhập người vay cần tập trung vào câu hỏi: người vay có khả tạo tiền đủ trả nợ? Nhìn chung, người vay có ba khả tạo tiền: luồng tiền từ doanh thu bán hàng hay từ thu nhập; từ lý tài sản; từ phát hành chứng khốn Tuy nhiên, cán tín dụng cần xem xét ưu tiên khả thu hồi nợ từ nguồn thu thứ nhất, nguồn thu để trả nợ ngân hàng Thứ tư, đảm bảo tiền vay (collateral) Khi đánh giá khía cạnh đảm bảo tiền vay, cán tín dụng phải tự hỏi: người vay sở hữu giá trị hay tài sản có chất lượng để hỗ trợ việc trả nợ ngân hàng? Cán tín dụng cần ý đến yếu tố như: tuổi thọ, điều kiện mức độ chuyên dụng tài sản bảo đảm Thứ năm, điều kiện (conditions) Cán tín dụng cần phải biết xu hướng hành công việc kinh doanh ngành nghề người vay, điều kiện kinh tế thay đổi có ảnh hưởng đến khoản vay 85 Thứ sáu, kiểm soát (control) Cán tín dụng cần tập trung vào vấn đề như: Các thay đổi luật pháp quy chế có ảnh hưởng xấu đến người vay hay khơng? 3.2.3.7 Tăng cường cơng tác quản lý tín dụng ♦ Xác định thời hạn cho vay, mức trả nợ khách hàng - Xác định thời hạn cho vay: chi nhánh khơng nên gò ép thời hạn trả nợ khách hàng Vì gây khó khăn cho hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng Mà chi nhánh cần phải tính toán thời hạn cho vay cho phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh khách hàng, vòng quay vốn lưu động, tiến độ toán hợp đồng cụ thể Có vậy, khơng để xảy tình trạng khách hàng phát sinh nợ hạn kinh doanh khách hàng không bị thua lỗ - Về mức trả nợ: cần xác định mức trả nợ phù hợp với mức doanh thu sản xuất kinh doanh khách hàng, mức trả nợ vốn vay lưu động xác định dựa vào thời điểm có nguồn thu Đối với vay trung dài hạn khơng nên áp dụng hình thức thu nợ chia cho kỳ mà phải tuỳ thuộc vào lợi nhuận khấu hao thời kỳ mà dự án mang lại Ngồi ra, ý đến nguồn thu khác khách hàng, để thu nợ vay nhằm tăng nhanh vòng quay vốn doanh nghiệp tăng nhanh vòng quay vốn tín dụng ngân hàng ♦ Dự báo nguy tiềm ẩn biện pháp phòng ngừa hữu hiệu Có thể nói kinh doanh dịch vụ tiền tệ-tín dụng ngân hàng có tính chất đặc thù khác với kinh doanh hàng hố bình thường Ngân hàng dễ trở thành nạn nhân khách hàng, khách hàng lâm vào tình trạng sản xuất kinh doanh thu lỗ khách hàng nạn nhân vụ lừa đảo khả trả nợ dẫn đến rủi ro tín dụng, ngân hàng khơng thu hồi vốn Vì vậy, hoạt động cho vay ngân hàng luôn tiền ẩn rủi ro Vì vậy, NHCT.AG cần phải tổ chức tốt dự báo rủi ro tiềm ẩn biện pháp phòng ngừa hữu hiệu để giảm thiểu tới mức thấp rủi ro xảy 3.2.3.8 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng 86 Đây yếu tố quan trọng định đến chất lượng tín dụng NHTM NHCT.AG cần ý nội dung công tác tổ chức cán sau: - Tiêu chuẩn hố cán làm cơng tác tín dụng Việc tuyển chọn, bố trí, sử dụng cán cần đáp ứng yêu cầu sau: + Cán tín dụng phải người có phẩm chất đạo đức nghề nghiệp cao, trung thực, có trách nhiệm tâm huyết với chi nhánh + Cán tín dụng phải có kiến thức chun mơn vững vàng, đào tạo bồi dưỡng chu đáo kiến thức chuyên môn, am hiểu thị trường, pháp luật, chun mơn hố thẩm định ngành, nghề đối tượng khách hàng + Kiên loại bỏ cán yếu tư cách đạo đức, không trung thực thuyên chuyển cán sang phận công tác khác thiếu kiến thức chuyên môn nghiệp vụ - Chi nhánh nên tổ chức thường xuyên buổi sinh hoạt chuyên đề để phổ biến, trao đổi công văn, chế độ ngành để cán tín dụng nắm bắt trao đổi lẫn để hiểu sâu Chủ động liên kết với trường Đại học để thường xuyên tổ chức lớp bồi duỡng phân tích khách hàng, thẩm định dự án đầu tư… 3.2.3.9 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm sốt Hoạt động tín dụng hoạt động có nhiều khả xảy rủi ro Do vậy, cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội ngân hàng có ý nghĩa quan trọng, đảm bảo hoạt động tín dụng đạt chất lượng cao Trên sở nhận thức tầm quan trọng cơng tác kiểm tra kiểm sốt kết đánh giá chất lượng tín dụng chi nhánh, cơng tác kiểm tra, kiểm soát giải pháp quan trọng để nâng cao chất lượng tín dụng Cơng tác kiểm tra, kiểm soát chi nhánh cần tiếp tục hoàn thiện theo hướng sau: - Một là, đảm bảo thực kiểm tra tất khâu trình cho vay Cụ thể: 87 + Kiểm tra trước cho vay: thẩm định khách hàng, phương án, dự án vay vốn, thực theo nguyên tắc “6C” nêu + Kiểm tra cho vay: kiểm tra việc chuyển tiền tốn khách hàng có phù hợp với mục đích vay vốn hay khơng Và đặc biệt quan kiểm tra việc giải ngân tiền mặt + Kiểm tra sau cho vay: kiểm tra việc sử dụng vốn vay có mục đích, kiểm tra bảo đảm nợ vay, kiểm tra khả thu hồi nợ sở theo dõi tình hình luân chuyển hàng hố, tình hình tài doanh nghiệp - Hai là, việc kiểm soát thường xuyên khoản nợ vay khách hàng Công tác kiểm soát cần tiến hành theo số nội dung sau: + Xem xét danh mục khoản vay, khách hàng vay + Phân loại khoản vay, khách hàng vay + Kiểm soát hồ sơ, đánh giá chất lượng tín dụng khoản vay, khách hàng vay + Kiểm tra việc tn thủ quy trình sách tín dụng CBTD - Ba là, để cơng tác kiểm sốt đạt hiệu cao chi nhánh nên bố trí cán kiểm sốt cán có nghiệp vụ giỏi, lĩnh nghề nghiệp, đặc biệt có nghệ thuật đấu tranh để mạnh dạn đóng góp tham mưu cho ban giám đốc, biết lợi ích chung NHCT.AG 88 KẾT LUẬN Trong tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế đất nước, kinh tế nước ta cần đóng góp, nỗ lực tất ngành, cấp Trong đó, ngành ngân hàng giữ vai trò quan trọng việc cung cấp vốn cho kinh tế, công cụ quan trọng để Chính phủ quản lý điều hành kinh tế theo định hướng Ngân hàng Công thương An Giang NHTM nhà nước hoạt động địa bàn tỉnh An Giang, tỉnh có tốc độ phát triển kinh tế cao khu vực Đồng sơng Cửu Long Do ngày có nhiều NHTM CP hoạt động địa bàn Vì tính cạnh tranh địa bàn ngày cao tất lĩnh vực hoạt động ngân hàng đặc biệt hoạt động tín dụng hoạt động tín dụng đem lại phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng Trước tình hình cạnh tranh gay gắt đòi hỏi chi nhánh tăng trưởng tín dụng phải đảm bảo chất lượng tín dụng Tuy nhiên, thời gian qua chi nhánh tồn tại, hạn chế nhiều nguyên nhân làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng chi nhánh Xuất phát từ yêu cầu thực tiễn sở áp dụng nhiều phương pháp nghiên cứu, luận văn thể số nội dung sau: ♦ Trình bày lý luận tổng quan tín dụng, chất lượng tín dụng số vấn đề chất lượng tín dụng ♦ Trình bày phân tích số điểm hoạt động NHCT.AG từ năm 2005 đến năm 2007, sử dụng số tiêu để đánh giá chất lượng tín dụng NHCT.AG từ năm 2005 đến năm 2007 đưa số nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng NHCT.AG ♦ Qua phân tích đánh giá chất lượng tín dụng NHCT.AG đưa nhóm giải pháp: nhóm giải pháp mang tầm vĩ mơ nhóm giải pháp mang tính nghiệp vụ NHCT.AG nhằm cao chất lượng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Công Thương tỉnh An Giang 89 TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (2005), “Tín dụng Ngân hàng”, NXB Thống kê PGS.TS Trần Huy Hoàng (2007), “ Quản trị Ngân hàng Thương mại”, NXB Lao động xã hội TS.Nguyễn Văn Tiến (2003), “Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh Ngân hàng”, NXB Thống kê TS.Trầm Thị Xuân Hương, TS.Lê Thị Lanh, ThS.Nguyễn Quốc Anh, CN.Nguyễn Thanh Phong, “Các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương mại Việt Nam tiến trình hội nhập quốc tế”, Đề tài nghiên cứu khoa học cấp trường, Đại học kinh tế TP HCM Tạp chí Ngân hàng năm 2005, 2006, 2007 Báo cáo hoạt động Ngân hàng Chi nhánh Ngân hàng Công Thương An Giang năm 2005, 2006, 2007 Niên giám thống kê tỉnh An Giang năm 2005, 2006, 2007 Quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế-xã hội tỉnh An Giang thời kỳ 2006-2010 Luật Ngân hàng Nhà nước TCTD sửa đổi bổ sung năm 2004 10 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngày 22 tháng 04 năm 2005 “V/v Ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng” 11 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngày 25 tháng 04 năm 2007 “V/v sửa đổi, bổ sung Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005” 12 Quyết định số 066/QĐ-HĐQT-NHCT19 Hội đồng quản trị Ngân hàng Công Thương Việt Nam ngày 03 tháng 04 năm 2006 “ V/v Ban hành quy định cho vay tiêu dùng” 90 13 Quyết định số 067/QĐ-HĐQT-NHCT19 Hội đồng quản trị Ngân hàng Công Thương Việt Nam ngày 03 tháng 04 năm 2006 “V/v Ban hành quy định cho vay sản xuất kinh doanh, dịch vụ đầu tư phát triển cá nhân, hộ gia đình” 14 Quyết định số 072/QĐ-HĐQT-NHCT19 Hội đồng quản trị Ngân hàng Công Thương Việt Nam ngày 03 tháng 04 năm 2006 “V/v Ban hành quy định cho vay tổ chức kinh tế” ... Ngân, người hướng dẫn khoa học giúp đỡ đồng nghiệp chi nhánh Ngân hàng Công Thương An Giang nên tác giả chọn đề tài: Chất lượng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Công Thương An Giang Thực trạng giải. .. chia làm chương: - Chương 1: Những vấn đề lý luận tín dụng ngân hàng chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại - Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Cơng Thương An Giang. .. đưa giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng NHTM kinh tế nhằm đảm bảo hệ thống ngân hàng phát triển an toàn 29 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG AN GIANG