ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LÊ THỊ THU HUYỀN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HƢNG YÊN LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội – 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LÊ THỊ THU HUYỀN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HƢNG YÊN Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦN THỊ THÁI HÀ Hà Nội – 2015 LỜI CAM KẾT Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Tơi, Tơi trực tiếp làm hướng dẫn giáo viên hướng dẫn: cô PGS.TS Trần Thị Thái Hà Các số liệu, kết tính tốn nêu luận văn trung thực xuất phát từ tình hình hoạt động thực tế Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam - chi nhánh Hưng Yên / Học Viên Lê Thị Thu Huyền LỜI CẢM ƠN Em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới tồn thể thầy giáo khoa Tài Chính Ngân Hàng trường Đại Học Kinh tế- ĐHQGHN đặc biệt cô PGS.TS Trần Thị Thái Hà - người trực tiếp hướng dẫn, giúp đỡ em q trình hồn thành luận văn./ Trong thời gian nghiên cứu tìm hiểu thực tế Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam - chi nhánh Hưng Yên, em nhận chia sẻ bảo tận tình anh chị Ngân Hàng TMCP BIDV- chi nhánh Hưng Yên./ Em xin chân thành cảm ơn./ Hà Nội, tháng năm 2015 / Học viên TÓM TẮT Đề tài luận văn “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân Hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Hưng Yên” học viên trình bày theo chương Phần mở đầu tác giả đề cập đến tính cấp thiết đề tài, mục đích nghiên cứu, câu hỏi nghiên cứu, đối tượng phạm vi nghiên cứu, phương pháp nghiên cứu, cuối bố cục luận văn Trong chương đề cập đến cơng trình nghiên cứu, đóng góp đề tài nghiên cứu trước đây, đưa điểm khác biệt, đóng góp so với đề tài nghiên cứu trước Học viên trình bày vấn đề lý thuyết bản, bao gồm khái niệm tín dụng ngân hàng, rủi ro tín dụng nội dung quản lý rủi ro tín dụng dùng luận văn Trong chương Phương pháp nghiên cứu luận văn, để triển khai nghiên cứu nội dung luận văn, sở thu thập thông tin sơ cấp thông tin thứ cấp, học viên sử dụng phương pháp định tính vấn chuyên gia phương pháp định lượng để mơ tả phân tích hoạt động tín dụng chi nhánh ngân hàng BIDV Hưng Yên nhằm tìm nguyên nhân gây rủi ro đề xuất giải pháp Chương tác giả đã vào phân tích, đánh giá thực tra ̣ng rủi ro tín dụng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân Hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Hưng Yên, phần tác giả đến thực trạng nợ xấu xây dựng chiến lược nhằm quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh Nhìn chung, Ngân Hàng TMCP BIDV- chi nhánh Hưng Yên đã có sự chủ ̣ng nâng cao hoạt động tín dụng trọng tới công tác quản lý rủi ro từ đem lại những tác động tích cực cho Ngân Hàng đến nề n kinh tế địa bàn thành phố Tuy nhiên, viê ̣c quản lý rủi ro tín dụng Ngân Hàng TMCP BIDV - chi nhánh Hưng Yên nhiều hạn chế Vì chương tác giả trình bày giải pháp kiến nghị để chi nhánh Hưng Yên củng cố chấ t lươ ̣ng, nâng cao công tác quản lý rủi ro góp phần thúc đẩy nề n kinh tế đ ịa bàn thành phố Hưng Yên ngày phát triển MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Error! Bookmark not defined CHƢƠNG TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN Error! Bookmark not defined 1.1 Tổng quan kết nghiên cứu quản lý rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.1.1 Các cơng trình nghiên cứu có liên quan tới đề tàiError! Bookmark not defined 1.1.2 Những đóng góp luận văn Error! Bookmark not defined 1.2 Cơ sở lý luận tín dụng ngân hàng Error! Bookmark not defined 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Error! Bookmark not defined 1.2.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng Error! Bookmark not defined 1.2.3 Phân loại tín dụng ngân hàng Error! Bookmark not defined 1.3 Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng nội dung quản lý rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.3.1.Rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.3.2 Quản lý rủi ro tín dụng NHTMError! Bookmark not defined CHƢƠNG PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU Error! Bookmark not defined 2.1 Phƣơng pháp sử dụng Error! Bookmark not defined 2.1.1 Phương pháp định tính Error! Bookmark not defined 2.1.2 Phương pháp định lượng Error! Bookmark not defined 2.2 Phƣơng pháp tiến hành Error! Bookmark not defined 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu Error! Bookmark not defined 2.2.2 Phương pháp mô tả Error! Bookmark not defined CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RRTD TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HƢNG YÊN Error! Bookmark not defined 3.1 Khái quát chung Ngân Hàng TMCP Đầu Tƣ Phát Triển Việt Nam BIDV- Chi nhánh Hƣng Yên Error! Bookmark not defined 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển Error! Bookmark not defined 3.1.2 Cơ cấu tổ chức máy hoạt độngError! Bookmark not defined 3.1.3 Tình hình hoạt động Ngân Hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam BIDV- chi nhánh Hưng Yên Error! Bookmark not defined 3.2 Thực trạng rủi ro công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân Hàng Đầu Tƣ Phát Triển Việt Nam- chi nhánh Hƣng Yên Error! Bookmark not defined 3.2.1 Tình hình hoạt động cho vay Ngân Hàng BIDV- chi nhánh Hưng Yên Error! Bookmark not defined 3.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng NH BIDV- chi nhánh Hưng Yên Error! Bookmark not defined 3.2.3 Công tác quản lý RRTD NH BIDV- chi nhánh Hưng Yên Error! Bookmark not defined 3.2.4 Đánh giá công tác quản lý RRTD NH BIDV- chi nhánh Hưng Yên Error! Bookmark not defined CHƢƠNG MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VÀ GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RRTD TẠI NH TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM BIDV- CHI NHÁNH HƢNG YÊNError! defined Bookmark not 4.1 Định hƣớng hoạt động tín dụng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng NH TMCP BIDV- chi nhánh Hƣng Yên đến năm 2015-2016 Error! Bookmark not defined 4.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao cơng tác quản lý rủi ro tín dụng NH BIDV- chi nhánh Hƣng Yên Error! Bookmark not defined 4.2.1 Xây dựng chế quản lý điều hành theo hướng vừa tạo điều kiện tốt để tăng trưởng tín dụng vừa kiểm sốt tốt rủi roError! Bookmark not defined 4.2.2 Thẩm định tốt trước định tín dụngError! Bookmark not defined 4.2.3 Tăng cường hiệu đảm bảo tín dụngError! Bookmark not defined 4.2.4 Kiểm tra, kiểm sốt tín dụng chặt chẽ hơnError! Bookmark not defined 4.2.5 Xử lý nợ xấu, nợ hạn dứt điểm Error! Bookmark not defined 4.2.6 Trích lập dự phòng RRTD theo chuẩn mực kế tốn quốc tế Error! Bookmark not defined 4.2.7 Đa dạng hoá danh mục đầu tư tín dụng nhằm giảm thiểu RRTD Error! Bookmark not defined 4.2.8 Hiện đại hố cơng nghệ ngân hàng Error! Bookmark not defined 4.2.9 Thực bảo hiểm tín dụng Error! Bookmark not defined 4.2.10 Thực mua bán nợ Error! Bookmark not defined 4.2.11 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lựcError! Bookmark not defined 4.3 Một số kiến nghị Error! Bookmark not defined 4.3.1 Kiến nghị Chính phủ ngành liên quanError! Bookmark not defined 4.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt NamError! Bookmark not defined 4.3.3 Kiến nghị với Hội sở Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN Error! Bookmark not defined TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa AMC Công ty quản lý nợ khai thác tài sản BCTC Báo cáo tài BIDV CAR Tỷ lệ an tồn vốn CIC Trung tâm thơng tin tín dụng CP Cổ phần DN Doanh nghiệp DNNN DV Dịch vụ 10 IAS Chuẩn mực kế toán quốc tế 11 KHCN Khách hàng cá nhân 12 KHDN Khách hàng doanh nghiệp 13 NHNN Ngân hàng Nhà Nước 14 NHTM Ngân hàng thương mại 15 NQH Nợ hạn 16 PGD Phòng giao dịch 17 QHKH Quan hệ khách hàng 18 QLRR Quản lý rủi ro 19 QLKH Quản lý khách hàng 20 QTRR Quản trị rủi ro 21 RRTD Rủi ro tín dụng 22 SMEs Doanh nghiệp vừa nhỏ 23 TCTD Tổ chức tín dụng 24 TMCP Thương mại cổ phần Bank for Investment and Development Ngân Hàng Đầu Tư Phát Triển Việt Nam Doanh nghiệp Nhà Nước 25 TNHH Trách nhiệm hữu hạn 26 TSĐB Tài sản đảm bảo 27 TSC Tài sản có 28 VND Việt Nam đồng 29 XNK Xuất nhập TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Tuấn Anh, 2012 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân Hàng Nơng Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam Luận án tiến sĩ Trường Đại học Kinh Tế Quốc Dân Nguyễn Quang Chính, 2012 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân Hàng TMCP An Bình chi nhánh Đà Nẵng Luận văn thạc sĩ Trường Đại học Đà Nẵng Hồ Diệu, 2005 Tín dụng ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Thống Kê Nguyễn Thúy Dung, 2010 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân Hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long - Chi nhánh Hà Nội Luận văn Thạc sĩ Trường Học viện Ngân Hàng Phan Thanh Hiền, 2011 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân Hàng Đầu Tư Phát Triển KomTum Luận văn Thạc sĩ Trường Đại học Đà Nẵng Trần Huy Hoàng Khủng hoảng kinh tế, quản trị ngân hàng vấn đề nợ xấu Tạp chí Cơng Nghệ Ngân Hàng, số 73, tháng 4/2012, trang 4-9 Nguyễn Lan Khanh, 2010 Quản lý rủi ro tín dụng Ngân Hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam VIB- Thực trạng giải pháp Luận văn thạc sĩ Trường Đại học Ngoại Thương Nguyễn Thị Mùi, 2010 Giáo trình Nghiệp vụ Ngân Hàng Thương Mại Hà Nội: Nhà xuất Tài Chính Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2005 Quyết định việc ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng số 493/2005/QĐ-NHNN Hà Nội, tháng năm 2005 10 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2007 Quyết định việc sửa đổi, bổ sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005 - NHNN ngày 22/4/2005 Thống Đốc Ngân hàng Nhà nước số 18/2007/QĐ - NHNN Hà Nội, tháng năm 2007 11 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2013 Thông tư quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước số 02/2013/TT-NHNN Hà Nội, tháng năm 2013 12 Ngân Hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam BIDV- chi nhánh Hưng Yên,2011,2012,2013,2014 Bảng cân đối kế toán Ngân Hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Hưng Yên năm 2011,2012,2013,2014 13 Ngân Hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam BIDV- chi nhánh Hưng Yên, 2011,2012,2013,2014 Báo cáo tài Ngân Hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Hưng Yên năm 2011,2012,2013,2014 14 Nhóm Nghiên Cứu Đề Tài Cấp Ngành Ngân Hàng 2013, 2014 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng theo thơng lệ Basel NHTM Việt Nam : Kết ban đầu khuyến nghị Tạp Chí Ngân Hàng, số 4/2014, trang 8-16 15 Nguyễn Văn Tiến, 2005 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Thống Kê 16 Nguyễn Văn Tiến, 2012 Quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất Thống Kê 17 Đào Thị Thanh Tú, 2014 Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam Tạp chí Tài Chính, số 6/2014, [Báo điện tử] [Ngày truy cập: 17 tháng năm 2014] 18 Trần Trung Tường, 2011 Quản trị tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Hồ Chí Minh Luận án Tiến sĩ Trường Đại học Ngân Hàng Thành phố Hồ Chí Minh  ... ̣ng rủi ro tín dụng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân Hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Hưng Yên, phần tác giả đến thực trạng nợ xấu xây dựng chi n lược nhằm quản lý rủi ro tín. .. tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Hưng Yên năm 2011,2012,2013,2014 13 Ngân Hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam BIDV- chi nhánh Hưng Yên, 2011,2012,2013,2014 Báo cáo tài Ngân Hàng TMCP Đầu tư. .. THU HUYỀN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HƢNG YÊN Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƢỜI