Đang tải... (xem toàn văn)
Có thể nói sự ra đời của nghị định 100 CP là bước ngoặt quan trọng đánh dấu sự chấm dứt của cơ chế độc quyền nhà nước, tạo ra môi trường pháp lý cho việc phát triển một thị trường bảo hiểm mang tính cạnh tranh. Bên cạnh đó với sự phát triển ổn định của nền kinh tế (tốc độ tăng trưởng bình quân năm đạt 7,7%) cùng với các chính sách đầu tư trong và nước ngoài tạo ra một lượng tích luỹ đáng kể về tài sản đã mang lại những cơ hội không nhỏ cho sự phát triển của ngành bảo hiểm Việt Nam nói chung và bảo hiểm tài sản _cháy nói riêng . Cùng với sự phát triển đó thì tái bảo hiểm ra đời như một tất yếu khách quan nhằm đảm bảo khả năng tài chính cho các công ty bảo hiểm. Mặc dù mới được triển khai không lâu nhưng cho đến nay nghiệp vụ bảo hiểm và tái bảo hiểm cháy đã có những bước đi dài, đóng góp không nhỏ vào sự phát triển chung của thị trường bảo hiểm Việt Nam. Trong quá trình thực tập tại Tổng công ty cổ phần tái bảo hiểm quốc gia Việt Nam, được sự giúp đỡ của phòng tái bảo hiểm phi hàng hải, cùng với cô giáo thạc sỹ Tô Thiên Hương em đã hoàn thành luận văn: “Nâng cao kết quả kinh doanh nghiệp vụ tái bảo hiểm cháy tại Tổng công ty cổ phần tái bảo hiểm quốc gia Việt Nam ”
Lời nói đầu Có thể nói đời nghị định 100 CP bớc ngoặt quan trọng đánh dấu chấm dứt chế độc quyền nhà nớc, tạo môi trờng pháp lý cho việc phát triển thị trờng bảo hiểm mang tính cạnh tranh Bên cạnh với phát triển ổn định kinh tế (tốc độ tăng trởng bình quân năm đạt 7,7%) với sách đầu t nớc tạo lợng tích luỹ đáng kể tài sản đà mang lại hội không nhỏ cho phát triển ngành bảo hiểm Việt Nam nói chung bảo hiểm tài sản _cháy nói riêng Cùng với phát triển tái bảo hiểm đời nh tất yếu khách quan nhằm đảm bảo khả tài cho công ty bảo hiểm Mặc dù đợc triển khai không lâu nhng nghiệp vụ bảo hiểm tái bảo hiểm cháy đà có bớc dài, đóng góp không nhỏ vào phát triển chung thị trờng bảo hiểm Việt Nam Trong trình thực tập Tổng công ty cổ phần tái bảo hiểm quốc gia Việt Nam, đợc giúp đỡ phòng tái bảo hiểm phi hàng hải, với cô giáo thạc sỹ Tô Thiên Hơng em đà hoàn thành luận văn: Nâng cao kết kinh doanh nghiệp vụ tái bảo hiểm cháy Tổng công ty cổ phần tái bảo hiểm quốc gia Việt Nam Nội dung luận văn gồm phần: Phần I: Tổng quan bảo hiểm cháy tái bảo hiểm cháy PhầnII: Tình hình triển khai nghiệp vụ tái bảo hiểm cháy Tổng công ty cổ phần quốc gia Việt Nam Phần III: Kiến nghị giải pháp nhằm nâng cao kết kinh doanh nghiệp vụ tái bảo hiểm cháy -1 phần i tổng quan táI bảo hiểm tái bảo hiểm cháy I) Nội dung tái bảo hiểm Lịch sử hình thành vai trò tái bảo hiểm 1.1.Bản chất tái bảo hiểm Mặc dù đời từ lâu giới nhng chất thực tế tái bảo hiểm hiểu rõ Tái bảo hiểm Một dịch vụ giá trị gia tăng, loại hàng hoá hay công cụ tái cấu tài ? Đứng quan điểm lịch sử câu trả lời cho câu hỏi khó tái bảo hiểm dịch vụ giá trị gia tăng ( làm tăng thêm khả tài doanh nghiệp bảo hiểm gốc )Ban đầu, tái bảo hiểm đà đợc sử dụng nh công cụ quản lý rủi ro bảo vệ công ty bảo hiểm gốc khỏi tổn thất lớn không lờng trớc việc nhà nhận tái bảo hiểm nhận rủi ro từ nhiều công ty bảo hiểm gốc giảm bớt đột biến bất thờng nguyên tắc số đông bù số Chính hiểu chất tái bảo hiểm sựbảo hiểm cho rủi ro đà đợc bảo hiểm Tuy nhiên nay, thị trờng trởng thành nh thị trờng Anh, Đức thị trờng Bắc Mỹ, tái bảo hiểm có xu hớng trở thành hàng hoá dần theo cấu tái tài công ty bảo hiểm thị trờng đà phát triển tới quy mô cho phép họ có mức giữ lại lớn, bên cạnh tái bảo hiểm cạnh tranh với để giành dịch vụ công ty bảo hiểm gốc ý đến dịch vụ có giá trị gia tăng mà ý đến giá giá trở thành động lực chủ yếu định việc lựa chọn nhà tái bảo hiểm -2 1.2.Vai trò tác dụng tái BH Tái bảo hiểm có vai trò tác dụng sau : Phân tán rủi ro, góp phần ổn định tài cho công ty BH gốc, đặc biệt trơng hợp xảy sù cè th¶m häa hay tÝch l rđi ro; Tăng cờng khả nhận BH công ty BH gốc rủi ro vợt khả tài nó; Góp phần ổn định thu chi ngân sách Nhà nớc tăng thu ngoại tệ cho Nhà nớc; Giúp công ty BH nhỏ, thành lập ổn định phát triển nhờ t vấn nghiệp vụ từ công ty tái BH; Giúp công ty BH sửa chữa tính bất thờng, đột biến rủi ro khả sai lệch thực tế dự đoán mà mà ngời BH có đợc nhờ số liệu thống kê từ khứ; Góp phần thúc đẩy, phát triển quan hệ kinh tế quốc tế nớc tái BH hoạt động mang tính chất quốc tế; Gián tiếp bảo vệ quyền lợi cho ngời tham gia BH ổn định tài công ty BH gốc; Đảm bảo đời sống cho cán nhân viên làm việc công ty BH gốc, góp phần giải việc làm cho phận lao động xà hội (tạo chỗ làm công ty BH, tái BH, công ty môi giới tái BH,); Tạo điều kiện cho công ty BH muốn rút lui khỏi thị trờng (khi nhận thấy không đủ khả để thực nghiệp vụ BH muốn tập trung vào nghiệp vụ khác mà công ty mạnh, công ty BH nhợng tái BH đơn BH thuộc loại nghiệp vụ cho công ty khác) 1.3.Lịch sử phát triển tái bảo hiểm Thực tế cho thấy,cũng nh ngành nghề khác, bảo hiểm tái bảo hiểm đời gắn liền điều kiện kinh tế xà hội -3 định Sự đời phát triển tái bảo hiểm chia thành giai đoạn sau : a Giai đoạn đầu phát triển tái bảo hiểm Theo tài liệu nhà nghiên cứu, Italia nớc chứng kiến đời phát triển tái BH Bản giao ớc cổ đợc biết đến có tính chất pháp lý nh hợp đồng tái BH đợc ký kết vào năm 1370 thành phố Genes Đó hợp đồng tái BH hàng hải, liên quan tới chuyến hành trình đờng biển từ Cadiz (Tây Ban Nha) đến Sluys (Hà Lan) Sau này, với phát triển rộng rÃi quan hệ th ơng mại thành phố Italia nh nớc Bắc Âu, đặc biệt nớc Anh, dịch vụ tái BH phát triển theo Tuy nhiên, sau có xuất vụ lạm dụng có tính chất buôn gây nhiều phản ứng chống lại chất tái BH đà dẫn đến việc đời đạo luật cấm hoạt động tái BH hàng hải nớc Anh Trong thời gian dài (1746-1864), đạo luật vô hình chung đà tạo điều kiện cho tổ chức LLOYDS phát huy ảnh hởng đồng BH Sau năm1864, trở thành thị trờng tái BH quan trọng giới Thời gian đà chứng kiến sù xt hiƯn cđa c¸c nghiƯp vơ t¸i BH kh¸c nh tái BH cháy, với hình thức tái BH đợc áp dụng thời kỳ tái BH t ý lùa chän cho tõng rđi ro riªng biệt b Giai đoạn từ kỷ XIX đến kỷ XX Trong giai đoạn này, thành tựu khoa học kỹ thuật đà đợc ứng dụng vào sản xuất làm kinh tế nớc TBCN đà có bớc tiến nhảy vọt, quan hệ giao lu hàng hoá nớc ngày đợc mở rộng Đây điều kiện thuận lợi cho thị tr ờng tái bảo hiểm trởng thành phát triển Tuy nhiên công ty bảo hiểm vừa hoạt động bảo hiểm gốc vừa hoạt động tái bảo hiểm tạo hạn chế định, đặt yêu cầu cần phải có công ty tái bảo hiểm chuyên nghiệp Năm 1843, công ty tái BH nội đời Weceler Re -4 (Đức) Tuy nhiên, công ty công ty BH địa phơng, chủ yếu nhận phần dôi công ty mẹ Năm 1852, công ty tái BH độc lập đợc thành lập mang tên Cologe Re Sau đời hàng loạt công ty tái BH chuyên nghiệp có tên tuổi nh : - Swiss Re - công ty tái BH Thuỵ Sỹ, thành lập năm 1863; - London Gurantee Reinsurance Co.Ltd (Luân Đôn) 1869; - Munich Re (Đức), thành lập năm 1880 Anh, công ty tái BH The Reinsurance Company Ltd, thành lập năm 1867 vào thời gian đó, giới tồn 10 công ty tái BH Tuy nhiên, công ty đà đóng cửa phá sản vào năm 1871 Một số công ty tái BH khác đà đợc thành lập nhng không tồn đợc lâu Năm 1907, công ty tái BH Vơng quốc Anh thành lập, mang tên Mercantile & General Reinsurance Một năm sau, năm 1908, công ty tái BH Bristish & european đời Mỹ, công ty tái BH đợc thành lập năm 1912 với tên The First Reinsurance Company of Hartford mà công ty tái BH nớc đà hoạt động Mỹ số năm trớc Vào năm 1920, ngời ta chứng kiến đời tập đoàn tái BH địa phơng nh uruguay, Chile, Banco del estado, Ban đầu, công ty không tìm kiếm dịch vụ dịch vụ địa phơng bị bắy buộc nhợng cho họ Cùng với phát triển thị trờng tái giai đoạn này, nhiều hình thức phơng pháp tái BH đợc xây dựng nh tái số thành, mức dôi Tuy nhiên, Chiến tranh giới thứ II đà làm ảnh hởng lớn đến phát triển ngành BH nói chung tái BH nói riêng Trên thực tế hoạt -5 động bảo hiểm tái bảo hiểm bị ngng trệ chí số nứơc nhà cầm quyền trng dụng quỹ bảo hiểm ®Ĩ phơc vơ chiÕn tranh g©y tỉn thÊt lín cho nhà bảo hiểm đặc biệt công ty nớc Châu Âu c Giai đoạn từ sau Chiến tranh giới thứ II đến năm 1990 Sau chiến tranh giới thứ II năm 1945 cục diƯn thÕ giíi thay ®ỉi, hƯ thèng x· héi chđ nghĩa đời phát triển ,phong trào giải phóng dân tộc nớc thuộc địa thắng lợi, nớc t rơi vào khủng hoảng làm cho kinh tế nói chung ngành BH-tái BH nói riêng có nhiều thay đổi : - Các nớc TBCN trình phục hồi ,đồng thời với nhiều công ty tái BH đợc thành lập tạo nên thị trờng tái bảo hiểm cạnh tranh dới nhiều hình thức -Hệ thống nớc XHCN đời thực độc quyền lĩnh vực BH tái BH ,hạn chế với nớc TBCN Tuy nhiên nghiệp vụ nhận tái mang tính chất đối ngoại BH hàng hoá nhập BH thân tàu thuỷ - Năm 1970-1980 tập đoàn tái BH vùng đời nh :Tập đoàn tái BH Châu Phi, Tập đoàn tái BH Châu á, tập đoàn tái BH Asean Các tập đoàn vận hành dựa sở nhợng bắt buộc hay tự nguyện với thành viên d.Giai đoạn từ năm 1990 đến Năm 1990 sụp đổ hệ thống nớc XHCN tạo tiền đề cho thị trờng tái bảo hiểm quốc tế đợc mở rộng phát triển Mối quan hệ nớc ngày đợc củng cố đánh dấu giai đoạn phát triển cao thị trờng bảo hiểm tái bảo hiểm Tuy nhiên năm đầu kỷ XX thị trờng tái bảo hiểm quốc tế phải đối mặt lớn với thảm hoạ rủi ro thiên nhiên ngời gây -6 Năm 2001, với thảm họa khủng bố giáng xuống nớc Mỹ ngày 11/9, công ty BH, tái BH phải gánh chịu khoản tỉn thÊt nỈng nỊ cha tõng cã víi tỉng tỉn thất đợc BH lên tới 40,2 tỷ USD dẫn tới phá sản tụt hạng số công ty tái BH hàng đầu giới (Hannover Reinsurance từ AA+ xuống AA, Swiss Reinsurance từ AAA xuống AA+, Và đến với hàng loạt tổn thất thiên tai gây đặc biệt tổn thất nặng nề sóng thần vào thời điểm cuối năm 2004 n ớc Nam làm cho tình hình thị trờng tái bảo hiêm quốc tế trở lên phức tạp Các hình thức tái bảo hiểm 2.1 Tái bảo hiểm tuỳ ý lựa chọn (Facultative) Đây hình thức tái BH cổ điển Theo hình thức này, công ty nhợng toàn quyền lựa chọn toàn hay số rủi ro cần phải tái công ty nhận (nhà tái BH) có quyền nhận hay từ chối toàn hay mọt số rủi ro Quy trình để thực tái BH tuỳ ý lựa chọn gồm có bớc: - Công ty nhợng thông báo cho nhà tái BH dịch vụ mà họ cần tái dới hình thức để nghị( hay chào tái ), ghi rõ đặc điểm rủi ro đợc tái BH chẳng hạn nh: + Tên địa ngời ®ỵc BH; + TÝnh chÊt cđa rđi ro ®ỵc BH; + Ngày bắt đầu ngày chấm dứt; + Số tiền BH, phí BH, phần giữ lại công ty nhợng; + Thủ tục phí tái BH, + Phơng thức t¸i ,thđ tuc to¸n ,båi thêng + - Sau nhận đợc đề nghị, nhà tái BH có quyền lựa chọn nhận toàn hay phần tỷ lệ hay số tiền cố định sở rủi ro đợc đề nghị Nhà tái BH xác nhận phần tham gia vào phiếu đề -7 nghị gửi lại cho công ty nhợng đồng thời, nhà tái BH yêu cầu cung cấp thêm thông tin cần thiết Chỉ đợc thông báo chấp nhận, dịch vụ tái BH tuỳ ý lựa chọn có hiệu lực tự động chấm dứt vào ngày đến hạn bổ sung thêm - u điểm hình thức + Giúp công ty nhợng đặc biệt công ty thành lập kinh nghiệm hoàn thành việc nhận BH cho đơn vị rủi ro có giá trị lớn, vợt khả tài họ việc sử dụng chuyên môn khả thị trờng tái BH quốc tế; + Giúp công ty nhợng có điều kiện loại bỏ đợc rủi ro đặc biệt lớn nguy hiểm mà tổn thất thuộc đơn vị xảy làm ảnh hởng đến kết kinh doanh năm nghiệp vụ BH riêng biệt đó; + Giúp cho công ty nhợng chủ động viƯc chÊp nhËn BH phơc vơ nhu cÇu cđa ngời đợc BH loại rủi ro mà không đợc chấp nhận hợp đồng BH bắt buộc truyền thống mình, chẳng hạn nh: rủi ro động đất, ngập lụt, đình công, bạo loạn, chiến tranh rủi ro tơng tự khác; + Tạo điều kiện cho công ty nhợng cải thiện thăng hình thức tái BH bắt buộc, cải thiện vận may rủi việc đạt đợc lợi ích tối đa theo điều kiện quy định hợp đồng tái BH họ (ví dụ: ®iỊu kiƯn vỊ chia l·i, thđ tơc phÝ t¸i BH theo thang l tiÕn, thđ tơc phÝ t¸i BH theo lÃi,) - Nhợc điểm: + Công ty nhợng phải thông báo đầy đủ, chi tiết nghiệp vụ BH gốc dẫn đến bị tiết lộ thông tin có lợi cho đối thủ cạnh tranh thị trờng BH gốc; + Không đảm bảo thời gian chán việc phân tán rủi ro tái BH ®ã cã thĨ sÏ mÊt c¬ héi tranh thđ BH khả -8 để nhận BH cho rủi ro có giá trị lớn, hay làm cho công ty nhợng uy tín chậm trễ trả lời ngời đợc BH; + Chi phí hành chính, thủ tục giấy tờ tốn ảnh hởng đến lợi nhuận hợp đồng + Thờng xuyên phải đàm phán tái lập lại hợp đồng tái BH trớc định ký kết hợp đồng BH gốc với khách hàng mà nhiều trờng hợp không cần thiết phải thay đổi hay huỷ bỏ hợp đồng đà ký; + Trong nhiều trờng hợp hình thức tái BH đợc thực với mức phí cao mức phí gốc thủ tục phí khả nhận thị trờng tái BH quốc tế đà đạt gần tới mức tối đa, phí BH gốc thấp so với phí trung bình thị trờng 2.2 Tái bảo hiểm bắt buộc Tái BH bắt buộc thoả thuận công ty nhợng nhà tái BH công ty nhợng bắt buộc phải nhợng cho nhà tái BH tất đơn vị rủi ro gốc ma hai bên đà thoả thuận từ trớc Ngợc lại, nhà tái BH buộc phải chấp nhận toàn đơn vị rủi ro đây, công ty nhợng toàn quyền việc chấp nhận BH gốc, định phí, mà thông qua ý kiến nhà tái BH Công ty nhợng đơn phơng toán vụ tổn thất có liên quan đến rủi ro đợc BH với mục đích bảo vệ quyền lợi chung công ty nhợng nhà tái BH Ngợc lại, nhà tái BH chia sẻ rủi ro với công ty nhợng chấp nhận toán tổn thất thuộc phạm vi hợp đồng tái BH đà thoả thuận mà công ty nhợng thay mặt họ giải Nh vậy, hình thức tái BH bắt buộc thoả thuận ràng buộc bên với cách chặt chẽ hình thức tái BH tuỳ ý lựa chọn -Ưu điểm hình thức là: -9 + Công ty nhợng đợc toàn quyền định phí BH hợp đồng ký kết nhanh; + Các nhà tái BH hoàn toàn chia sẻ vận may rủi với công ty nhợng đồng thời thoải mái chấp nhận rủi ro cách tự nguyện đến lợt họ có quyền làm nh vậy; + Đây hình thức chặt chẽ thoả thuận đà đợc thảo luận từ trớc ký kết hợp đồng, phí BH mà bên thu đợc cao nhất; - Nhợc điểm: + Đối với nghiệp vụ BH triển khai, nhà tái BH không lờng hết đợc mức độ rủi ro nh xác suất rủi ro vậy, việc ký kết hợp đồng nhiều mang tính mạo hiểm; + Vì rủi ro phải tái cho nên, đứng phía công ty nhợng, đơn vị rủi ro có số tiền BH nhỏ phải đem tái khả tài họ đảm đơng đợc; 2.3 Tái bảo hiểm kết hợp tuỳ ý lựa chọn- bắt buộc Đây hình thức tái BH mà công ty nhợng không bắt buộc phải nhợng tất dịch vụ mà nhận BH nhng công ty nhận bắt buộc phải nhận dịch vụ mà công ty nhợng đa vào thoả thuận với điều kiện dịch vụ phải phù hợp với nội dung điều khoản đà quy ớc hợp đồng tái BH thoả thuận Nh vậy, so với hình thức tái BH tuỳ ý lựa chọn, nhà tái BH bất lợi quyền từ chối rủi ro mà họ không muốn nhận Ưu điểm hình thức tái BH + công ty nhận tái BH có điều kiện thu nhập nguồn phí tái BH lớn có phần thăng so với hình thức tái BH tuỳ ý lựa chọn đây, công ty nhợng không đợc lợi dụng hình thức để lựa chọn tái rủi ro có khả xảy tổn thất lớn với mục đích đẩy phần bất lợi cho nhà tái BH Để đề phòng trờng hợp xảy ra, công ty nhận phải nắm - 10 kết ta thấy đợc cần thiết công ty việc thực hợp đồng nhợng tái nhằm phân tán bớt rđi ro cã thĨ x¶y Qua b¶ng sè liƯu cho thấy thay đổi tổng nguồn thu nghiệp vụ, sau tụt giảm 1999 tổng thu có xu hớng tăng tơng đối nhanh Đến tổng thu Vinare sau 10 năm đạt 50.132 nghìn USD năm 2004 năm có doanh thu cao từ trớc đến đạt 7.730 nghìn USD tăng 30.5% so với năm 2003 (đạt 5.922 nghìn USD) Kết khẳng định nỗ lực không ngừng cán phòng tái phi hàng hải việc thu xếp hợp đồng nhận, nhợng tái đem lại nguồn thu không nhỏ cho công ty 2.5.2 Tỉng chi Tỉng chi lµ toµn bé sè tiỊn mà doanh nghiệp phải trả kỳ (thờng năm ) Tổng chi nghiệp vụ tái bảo hiểm cháy Vinare bao gồm : Chi nhợng tái bảo hiểm Chi hoa hông nhận tái bảo hiểm (thủ tục phí nhận tái bảo hiểm ) chi bồi thuộc trách nhiệm hợp đồng Sau bảng tình hình tổng chi nghiệp vụ tái bảo hiểm cháy Vinare - 61 Bảng : Tổng thu nghiệp vụ tái bảo hiểm cháy Vinare giai đoạn 1995-2004 Đơn vị:1000USD Phí nhợng Hoa hồng TBH nhận TBH 1995 1690 1996 Năm Bồi thờng thuộc TN Tổng chi 470 hợp ®ång 25 2185 2410 915 280 3605 1997 2990 1093 1480 5563 1998 3070 1095 673 4838 1999 1731 788 780 3299 2000 1920 855 795 3570 2001 1912 858 600 3370 2002 2120 1046 902 4068 2003 3060 1180 1020 5260 2004 3880 1400 1400 6680 Tæng 24783 9700 7955 42438 (nguồn:Vinare, phòng tái phi hàng hải ) Bảng số liệu ta thấy đợc cấu tû träng cđa tõng kho¶n chi, thĨ nh sau: phí nhợng tái bảo hiểm khoản chi lớn khoản chi chiếm trung bình khoảng 54,8%, hoa hồng nhận tái khoảng 22,8% cuối khoản chi cho tổn thất thuộc trách nhiệm hợp đồng nhận tái Cho đến thời điểm tổng chi cho nghiệp vụ tái bảo hiểm cháy Vinare lên tới 42.438 nghìn USD chiếm khoảng 84,6% tổng thu, năm 2004 đà trở thành năm có tổng chi lớn vợt qua năm 1997 với tổng chi 5.563 ngh×n USD ( sè cao nhÊt nÕu tính đến thời điểm năm 2003) - 62 2.5.3 Kết thu chi Trên số liệu tổng thu tổng chi ta đa kết thu chi nghiệp vụ tái bảo hiểm cháy Vinare nh sau: Bảng: Kết thu chi nghiệp vụ tái bảo hiểm cháy Vinare giai đoạn 1995-2004 Đơn vị:1000USD Năm 1995 Tổng thu 2841 Tổng chi 2185 Chênh lệch thu chi 656 1996 4491 3605 886 1997 6034 5563 471 1998 5860 4838 1022 1999 4148 3299 849 2000 4160 3570 590 4260 3370 890 4686 4068 618 5922 5260 662 2001 2002 2003 2004 Tæng 7730 50132 6680 1050 42438 7694 (nguồn: Vinare, phòng tái phi hàng hải ) Nhìn kết chênh lệch thu chi nghiệp vụ tái bảo hiểm cháy 10 năm ta đa nhận định sau: o Hàng năm nghiệp vụ có lÃi ,trung bình lÃi hoạt động mà Vina Re đạt đợc nghiệp vụ tái bảo hiểm cháy 769,4 nghìn USD năm o Cho đến thời điểm tổng chênh lệch thu chi qua 10 năm qua nghiệp vụ tái cháy đạt 7.694 nghìn USD đóng góp không nhỏ vào tổng lợi nhuận chung công ty - 63 o Tuy nhiên, nhìn vào kết bảng số liệu thấy đợc chênh lệch thu chi có nhiều biến động qua năm,khó có dự đoán phụ thuộc nhiều vào tình hình tổn thất rủi ro xảy phơng án tái năm Năm 1997 năm có tổng thu lín song kÕt qu¶ thu chi thÊp nhÊt 10 năm đạt 417 nghìn USD, thấp mức trung bình 85.9 % chi phí tổn thất lớn từ trớc đến (1.480 nghìn USD ) o Cho đến thời điểm năm 2004 không năm đạt mức thu lớn nhất, chi lớn mà năm có lÃi cao 10 năm vừa qua với chênh lệch doanh thu đạt 1.050 nghìn USD o Từ kết phân tích trên, vấn đề đặt đây, Vina re cần xem xét cách cẩn thận rủi ro nhận tái sở lựa chọn phơng án tái thích hợp nhằm hạn chế tổn thất thuộc trách nhiệm hợp đồng Đánh giá chung a>Những mặt đạt đợc Trên cở nhận định phân tích ta tổng kết lại mặt đạt đợc công ty 10 năm qua nh sau : Tăng trởng phí nhận tái hàng năm giai đoạn cụ thể tăng với tốc độ tơng đối cao ổn định, qua khẳng định nỗ lực không ngừng công ty việc thay đổi điều khoản, điều kiện hợp đồng nhằm thu hút khách hành tham gia thu xếp hợp đồng nhợng tái Tiềm lực tài công ty tăng lên rõ rệt thể mức giữ lại tỷ lệ giữ lại hàng năm tăng, thời điểm năm 2004, - 64 mức giữ lại nghiệp vụ tái bảo hiểm cháy đà tăng lên 3lần so với năm 1995 Phí nhợng tái nớc có xu hớng giảm dần tỷ số, thay vào phí nhợng tái cho thị trờng nớc có tăng lên rõ rệt, đặc biệt năm 2004 tỷ lệ phí chuyển nhợng cho thị trêng níc chiÕm kho¶ng 39, 42% Cã thĨ nãi thành công Vinare việc thu xếp hợp đồng nhợng tái, khẳng định vai trò quan trọng công ty việc điều tiết, giữ nguồn dịch vụ ngoại tệ cho thị trờng bảo hiểm Việt Nam Đảm bảo việc bồi thờng cho công ty bảo hiểm gốc đợc nhanh chóng, kịp thời xác tạo niềm tin uy tín cho khách hàng Hoàn thành tốt công tác hỗ trợ khai thác giám định rủi ro, tổn thất nghiệp vụ bảo hiểm gốc Phơng án tái bảo hiểm đợc ứng dụng linh hoạt với cấu trúc chặt chẽ phù hợp với đặc điểm nghiệp vụ khả tài công ty kết linh doanh nghiệp vụ tái bảo hiểm cháy hành năm có lÃi Phần lớn hợp đồng nhận nhợng tái đợc thực dới hợp đồng cố định thành công Vinare không hợp đồng tiết kiệm đợc chi phí thời gian giao dịch mà khẳng định mối quan hệ chặt chẽ Vinare với công ty bảo hiểm gốc nớc công ty nhận tái nớc Chất lợng cán nghiệp vụ bảo hiểm tái nói chung tái bảo hiểm cháy nói riêng ngày đợc cải thiện, tích luỹ đợc kinh nghiệm, đáp ứng đòi hỏi công việc - 65 b>Những mặt tồn Có thể nói bên cạnh mặt đạt đợc, nghiệp vụ tái bảo hiểm cháy Vinare giai đoạn 1995-2004 không tránh khỏi khó khăn tồn định Cụ thể nh sau: Phí nhợng tái bảo hiểm nghiệp vụ tái bảo hiểm cháy 10 năm qua chiếm tỷ lệ cao tổng phí nhận tái (trung bình 64,19%) Có thể nói nguyên nhân dẫn tới tình trạng vốn kinh doanh công ty hạn chế, để đảm bảo độ an toàn tài chính, công ty giữ lại khối lợng dịch vụ phù hợp với khả Mặc dù tỷ lệ phí nhợng tái cho thị trờng nớc năm gần có xu hớng tăng cao song so sánh với số phí phải chuyển nớc số thấp chiếm khoảng 25% Phí nhận tái bảo hiểm nghiệp vụ tái bảo hiểm cháy Vinare chủ yếu đợc nhận từ hợp đồng bảo hiểm công ty n ớc, hợp đồng nhận tái từ nớc chiếm tỷ lệ không đáng kể Tiềm thị trờng tái bảo hiểm nớc cha khai thác đợc nhiều khoảng 30% tổng khối lợng dịch vụ nhợng tái công ty bảo hiểm gèc níc Trong tỉng doanh thu phÝ nhận tái bảo hiểm nghiệp vụ cháy phí nhận tái bắt buộc chiếm tỷ trọng lớn trung bình 50%, phí nhợng tái bắt buộc có xu hớng giảm rõ rệt từ năm 1999 trở lại Có thể nói tồn lớn không nghiệp vụ tái bảo hiểm cháy nói riêng mà tất nghiệp vụ công ty, thể phụ thuộc - 66 lớn vào quy định tái bảo hiểm bắt buộc Bộ Tài Chính ban hành Mặc dù kết kinh doanh nghiệp vụ hàng năm có lÃi song kết không ổn định, khó dự đoán chịu ảnh hởng lớn từ tình hình tổn thất phơng án nhợng tái Hệ thống sở liệu, thông tin, điều khoản, điều kiện, phục vụ tái bảo hiểm cha tiêu chuẩn hoá đồng có khó khăn định việc thực hợp đồng Do hạn chế thông tin, thêi gian cịng nh kiÕn thøc thùc tÕ nªn việc phân tích tình hình triển khai hoạt động tái bảo hiểm cháy Vina Re dùng lại phạm vi hẹp, mang tính trực quan Tuy nhiên khẳng định với tiềm nỗ lực không ngừng cán nghiêph vụ, tái bảo hiểm nghiệp vụ cháy nghiệp vụ dẫn đầu hoạt động kinh doanh công ty - 67 Phần3 Một số giải pháp nhằm nâng cao kết hoạt động nghiệp vụ tái bảo hiểm cháy tái VinaRe I.Mục tiêu Vina Re giai đoạn tới Đứng trớc thách thức trình hội nhập, Vina Re đà xác định riêng cho mục tiêu chiến lợc mục tiêu trớc mắt Cụ thể nh sau : o Mục tiêu chiến lợc :Xây dựng công ty tái bảo hiểm Việt Nam thành tổng công ty cổ phần đứng đầu tái bảo hiểm nớc khu vực Trung tâm điều tiết dịch vụ bảo hiểm thị trờng bảo hiểm Việt Nam ,nhà đầu t tài đa ngành, đa lĩnh vực o Những mục tiêu đến năm 2010 cđa Vina Re: Thùc hiƯn tỉ chøc bé m¸y theo mô hình công ty cổ phần với mô hình bảo đảm đại, gọn nhẹ, hiệu Tiềm tài đủ mạnh, đảm bảo khả toán; đẩy mạnh hoạt động đầu t tài Chuẩn hoá đội ngũ cán theo phơng châm Giỏi chuyên môn tái bảo hiểm am hiểu chuyên môn gốc thành đạt doanh nghiệp thành đạt thân Phấn đấu vào năm 2010 tổng doanh thu nhận tái đạt1721tỷ VNĐ Phí giữ lại tài sản năm 2010 57% Kết d dự phòng nghiệp vụ 500 tỷ VNĐ Phí giữ lại thị trờng thông qua hoạt động Vina Re giai đoạn 2004-2010 đạt 3500 tỷ VNĐ Tổng thu nộp ngân sách giai đoạn 2005-2010trên 330tỷ VNĐ Vốn điều lệ thực góp năm 2010đạt tối thiểu 500tỷ VNĐ 68 68 Tổng số tiền đầu t trở lại kinh tế bình quân năm 2010 1000 Tỷ VNĐ Kế hoạch phòng tái bảo hiểm phi hàng o hải - Tiếp tục giữ vững tốc độ tăng trởng phí nhận tái bảo hiểm, cụ thể năm 2005 doanh thu phí nhận tái đạt 110 tỷ VNĐ - Tăng mức giữ lại nghiệp vụ, dự kiến phòng tái phi hàng hải thời gian tới nâng mức giữ lại từ triệu USD lên 1,5 triệu USD cho thịêt hại vật chất từ 1,5triệu USD lên 2,25 triệu USD cho thiệt hại vật chất kèm gián đoạn kinh doanh II Những thuận lợi khó khăn việc triển khai nghiệp vụ tái bảo hiểm cháy Vina Re Có thể nói nghiêp vụ tái bảo hiểm chịu tác động nhiều yếu tố khác không từ phía thị trờng bảo hiểm nói chung mà từ thân doanh nghiệp Trong giai đoạn mới, với xu hớng hội nhập quốc tế thay đổi mang tính chiến lợc Vina Re, nghiệp vụ tái bảo hiểm cháy thời gian tới có thuận lợi khó khăn chủ yếu sau : thuận lợi a)Thuận lợi từ thị trờng bảo hiểm Theo ®µ chun biÕn tÝch cùc cđa nỊn kinh tÕ víi tăng trởng cao ổn định ( 7.5%) tạo tiền đề cho thị trờng bảo hiểm Việt Nam trì tốc độ tăng trởng mạnh Bên cạnh với sách đầu t nớc đà tạo đợc lợng tích luỹ đáng kể tài sản Đầu t hàng năm ngân sách 200.000 tỷ đồng, đầu t nứơc ngoài, hoạt động đầu t ạt khu vực kinh tế t nhân diễn nớc năm gần cho thấy hội lớn cho ngành bảo hiểm, tái bảo hiểm nói chung cho bảo hiểm tài sản _ cháy nói riêng Những nỗ lực không ngừng công ty bảo hiểm gèc níc nh më réng thÞ trêng, më réng đối tợng khách hàng, thay đổi 69 69 điều khoản, điều kiện hợp đồng bảo hiểm cháy nhằm mục đích thu hút khách hàng bảo hiểm cho ta dự đoán tăng khối lợng dịch vụ thêi gian tíi Tû lƯ tỉn thÊt cđa nghiƯp vụ bảo hiểm cháy thị trờng bảo hiểm Việt Nam vÉn ë møc cho phÐp víi tû lƯ tổn thất 30%, tỷ lệ thấp so với khu vực, yếu tố thuận lợi cho việc thu xếp hợp đồng nhợng tái tình hình tổn thất giới có dấu hiệu tăng Chế độ bảo hiểm bắt buộc đợc thực thi điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ thực khai thác nghiệp vụ bảo hiểm cháy Hiện tài đà có định số 2024 ngày 30/6 việc thành lập ban nghiên cứu chế độ bảo hiểm cháy nổ với nhịêm vụ góp ý kiến vào dự thảo nghị định, quy tắc biểu phí bảo hiểm bảo hiểm bắt buộc cháy nổ Bộ công an soạn thảo Chính sách mở cửa Đảng nhà nớc tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp bảo hiểm nớc có hội tham gia vào thị trờng bảo hiểm Việt Nam mang lại cạnh tranh lành mạnh, bình đẳng thúc đẩy thọ trờng bảo hiểm nói chung nghiệp vụ bảo hiểm cháy nói riêng b)Thuận lợi từ phía công ty Có thể nói năm 2004 việc triển khai hoàn tất kế hoạch chuyển đổi từ doanh nghiệp nhà nớc thành tổng công ty cổ phần đà mang lại bớc đột phá hoạt động doanh nghiệp Cụ thể nh sau : Từ 40 tỷ VNĐ thời điểm vốn điều lệ Vina Re lên tới 343 tỷ đồng (lên 500 tỷ VNĐ năm 2010 ).Có thể nói giải pháp cổ phần hoá bớc đắn ,và thiết thực đáp ứng đòi hỏi khách quan trớc bất cập khả cạnh tranh sức ép trình hội nhập Việc tăng thêm vốn đồng nghĩa tăng khả giữ 70 70 lại doanh nghiệp qua củng cố, tạo tiền đề để công ty giữ vai trò nhà đứng đầu tái bảo hiểm nớc khu vực Đồng thời tăng cờng vai trò điều tiết dịch vụ cho thị trờng nứơc Bản thoả thuận nhợng tái bảo hiểm cho Vina Re theo tỷ lệ tối thiểu 18% dịch vụ có tái công ty bảo hiểm phi nhân thọ tham gia góp vốn( bao gồm 13 doanh nghiệp) điều kiện vô thuận lợi giải pháp cho công ty hiệp đinh Việt Mỹ có hiệu lc vào năm 2010 thực thi xoá bỏ chế độ tái bắt buộc Mô hình hoạt động tạo bớc đột phá phơng thức quản lý điều hành, với đội ngũ cán nhân viên nghiệp vụ trình trởng thành tích luỹ đợc nhiều kinh nghiệp khai thác quản lý đồng thời đợc giúp đỡ ủng hộ tổ chức tái bảo hiểm quốc tế công ty b¶o hiĨm níc gióp Vina Re cã bíc dài trình hội nhập khó khăn Xuất phát từ tồn nghiệp vụ bảo hiểm cháy tình trạng cạnh tranh hạ phí ®·, ®ang vµ sÏ diƠn theo chiỊu híng xÊu phức tạp ,nên gây khó khăn trở ngại cho Vina Re việc thu xếp tái thời gian tới Tình hình thị trờng tái bảo hiểm quốc tế diễn biến phức tạp, diễn biến với chiều hớng xấu gây ảnh hởng không nhỏ tơi việc thực nghiệp vụ tái bảo hiểm cháy Vina Re Nếu nh tháng đầu năm 2004 tổn thất thiên tai khoảng 2.69 tỷ đô la (đây kết thấp vòng thập kỷ qua ), nhng đến tháng cuối năm 2004 bÃo Charley, Frances, Ivan Mỹ Songda,Chaba Nhật gần trận động đất sóng thần xảy ngày 26/12/2004 đà tàn phá nặng nề khu vực Đông Nam Nam mang lại thiệt hại nặng nề cho thị trờng bảo hiểm tài sản quốc tế Có thể nói năm 2004đà trở thành năm thiệt hại kỷ lục ngành bảo hiểm tài sản thiên tai liên tiếp xảy với tổn tổn thất mà nhà bảo hiểm tái bảo hiểm phải trả khoảng 40 tỷ USD 71 71 Mặc dù tổn thất trung bình 10 năm qua thị trờng bảo hiểm tài sản cháy Việt Nam mức chấp nhận đợc song tình hình tổn thất có xu hớng tăng với nhiều tổn thất lớn Theo thống kê thời điểm cuối năm 2004 tổng số tiền bồi thờng toàn thị trờng vào khoảng 15000nghìn USD, nói năm có tỷ lệ tổn thất cao thị trờng 10 năm qua (gần 60%) Tóm lại tổn thất xấu thị trờng nớc nứơc nh đà nói trên, với tình hình cạnh tranh giảm phí nghiệp vụ bảo hiểm cháy tiếp tục diễn khiến cách nhìn nhà nhận tái cân nhắc thận trọng xem xét dịch vụ nhận từ thị trờng Việt Nam Xu hớng tăng hoa hồng nhận tái bảo hiểm nói chung nghiệp vụ bảo hiểm cháy nói chung gây khó khăn định cho Vina Re thêi gian tíi Do vËy ®iỊu chØnh møc hoa hồng nh công việc cần phải tính toán nhằm mục đích thu hút đợc nhiều khách hàng song phải đảm bảo kết nghiệp vụ Xuất phát từ tồn sở hạ tầng yếu kém, hệ thống phòng cháy chữa cháy cha đáp ứng đợc yêu cầu đạt việc phòng cháy nh chữa cháy Công tác quản lý rủi ro cha thực mang lại hiệu quả, cha trọng cách mức thờng xuyên Do nguy tổn thất cháy nỉ lµ rÊt lín HƯ thèng sè liƯu thèng kê phục vụ cho công tác tính phí nghiệp vụ bảo hiểm cháy cha hoàn thiện, nghiệp vụ đợc triển khai đợc lâu song cho ®Õn biĨu phÝ cđa nghiƯp vơ vÉn dùa vào số liệu thống kê từ thị trờng bảo hiểm cháy nớc nh Anh, Trung Quốc ảnh hởng không nhỏ đến hiệu nghiệp vụ Mặc dù có nhiều điều chỉnh sữa đổi song thời điểm khung pháp lý cho hoạt động kinh doanh bảo hiểm thực cha đồng bộ, nhiều vấn đề cần giải hoạt động kinh doanh công ty chịu ảnh hởng 72 72 III) Một số kiến nghị nhằm nâng cao kết nghiệp vụ tái bảo hiểm cháy Vina Re Thứ nhất: Hoàn thiện chế sách, củng cố hệ thống pháp luật tạo môi trờng kinh doanh ổn định lành mạnh Cã thĨ nãi, Lt kinh doanh b¶o hiĨm cïng víi văn hớng dẫn khác đợc ban hành tạo khuôn khổ pháp lý tơng đối đủ cho hoạt động kinh doanh bảo hiểm Việt Nam Song nay, trình quản lý hoạt động, nhiỊu vÊn ®Ị bÊp cËp ®· nÈy sinh, thĨ hiƯn: Sự thiếu đồng chồng chéo văn quy phạm pháp luật Hệ thống pháp luật thiếu, nhiều vấn đề cấp bách cha đợc thể chế hoá không phù hợp nh quy định xử phạt hành chính, quy định tiêu giám sát hoạt động doanh nghiệp dẫn tới việc doanh nghiệp bảo hiểm thực cách không đồng thống Từ hạn chế yêu cầu đặt quan ban hành pháp luật quản lý nhà nớc bảo hiểm cần phối hợp chặt chẽ để đa số văn cần thiết thời gian sớm nhằm ổn định, thống nhất, lành mạnh hoá thị trờng bảo hiểm Việt Nam nói chung, bảo hiểm tài sản cháy nói riêng Thứ Thúc đẩy trình hội nhập quốc tế lĩnh vực bảo hiểm o Có thể nói giai đoạn hội nhËp qc tÕ lµ xu híng tÊt u cho sù phát triển chung kinh tế xà hội Bởi nh đà biết ngành nghề nào, hội nhập quốc tế thúc đẩy phát triển thị trờng thông qua cạnh tranh mang tính lành mạnh Do để tiếp tục đẩy mạnh công tác hội nhập quốc tế lĩnh vực bảo hiểm, nhà nớc cần thực giải pháp sau : Tiếp tục mở thị trờng bảo hiểm phù hợp với tiến trình hội nhập, bớc nới lỏng điều kiện nhập thị trờng mở rộng phạm hoạt động công ty bảo hiểm nớc phơng diện: cho phép 73 73 ngân hàng, công ty tài thành lập công ty liên doanh với đối tác nớc Việt Nam, mở rộng phạm vi hoạt động doanh nghiệp bảo hiểm có vốn đầu t nớc đối tợng khách hàng, nghiệp vụ địa bàn, giảm dần tới xoá bỏ giới hạn tỷ lệ đầu t, góp vốn Giảm dần bảo hộ nhà nớc doanh nghiệp nớc, tiến tới xây dựng môi trờng pháp luật bảo đảm tính minh bạch, bình đẳng thành phần doanh nghiệp, nâng cao khả cạnh tranh doanh nghiệp Tăng cờng hợp tác quốc tế liên kết khuôn khổ song phơng đa phơng dới nhiều hình thức trao đổi thông tin, kinh nghiệm, trợ giúp kỹ thuật quan bảo hiểm, hiệp hội bảo hiểm nớc Thứ3:Đổi công tác quản lý, tăng cờng kiểm tra hoạt động doanh nghiệp Nh đà biết quản lý nhà nớc kinh doanh bảo hiểm cha theo kịp phát triển thị trờng Phơng thức kiểm tra, giám sát nặng hành chính, đặc biệt doanh nghiệp nhà nớc Hệ thống tiêu giám sát, đánh giá rủi ro vốn, hoạt động tài chính, kinh doanh doanh nghiệp thiếu Công nghệ lạc hậu, cha có hệ thống phần mềm quản lý nối mạng với doanh nghiệp để phục vụ quản lý đợc kịp thời Đội ngũ cán quản lý yếu so với yêu cầu Do nhà nớc cần đổi phơng thức quản lý: * Tăng quyền chủ động, tự chịu trách nhiệm doanh nghiệp hoạt động điều hành thực quy định pháp luật * Đơn giản hoá thủ tục hành nh vấn đề thay đổi vốn, nội dung phạm vi hoạt động, bầu cử bÃi miễm giám đốc song phải đảm bảo tính minh bạch xác 74 74 Bên cạnh việc tăng tính chủ động cho doanh nghiệp hoạt động tra, kiểm tra phải đợc tiến hành cách thờng xuyên, cụ thể nh: _ Thanh tra định kỳ, đột xuất hồ sơ tra trờng doanh nghiệp bảo hiểm, phân tích đánh giá hệ thống quản lý giám sát doanh nghiệp để từ ngăn ngừa hành vi vi phạm _ Giám sát kiểm tra hoạt động doanh nghiệp hoạt động cung cấp thông tin cho khách hàng, bồi thờng trả tiền bảo hiểm _ Đánh giá tiêu tài doanh nghiệp cách thờng xuyên để kịp thời phát tình hình khả toán doanh nghiệp Thứ4:Nghiên cứu biểu phí bảo hiểm cháy cách cụ thể, rõ ràng Có thể nói lĩnh vực bảo hiểm phi nhân thọ nghiệp vụ bảo hiểm cháy ví dụ điển hình, biểu cạnh tranh không lành mạnh tồn diƠn theo chiỊu híng xÊu C¹nh tr¹nh vÉn tập trung vào việc hạ phí bảo hiểm, tăng hoa hồng bảo hiểm, dùng áp lực hành để giành dịch vụ, mà cha quan tâm đến công tác đánh giá rủi ro, đề phòng hạn chế tổn thất, giám định, bồi thờng kịp thời đầy đủ cho khách hàng Sở dĩ có tợng ta cha có biểu phí rõ ràng chế tài xử phạt đợc ban hành Do vËy nghiªn cøu mét hƯ thèng biĨu phÝ phï hợp vấn đề cấp thiết thị trờng bảo hiểm cháy Việt Nam xây dựng biểu phí bên cạnh mức giá trần giá sàn cho loại rủi ro ta cần phải tính ®Õn u tè thêi gian, tÝnh phï hỵp cđa nã tơng lai, tránh tình trạng xây dựng song văn pháp luật tính khả thi 75 75 ... hiểm cháy công ty cổ phần tái bảo hiểm quốc gia ViƯt Nam I Giíi thiƯu chung vỊ tỉng c«ng ty cổ phần tái bảo hiểm quốc gia Việt Nam Sự đời tổng công ty cổ phần tái bảo hiểm Việt Nam Ra đời sau... phí tái bảo hiểm khoản tiền mà nhà tái bảo hiểm trả cho công ty nhợng nhà tái bảo hiểm tham gia nhận hợp đồng tái bảo hiểm công ty nhợng Số tiền tỷ lệ phần trăm số phí đem tái bảo hiểm Nhà tái bảo. .. Thờng bảo hiểm ( Tái bảo hiểm không theo tỷ lệ ) 3.1 .Tái bảo hiểm theo số tiền bảo hiểm Tái bảo hiểm theo Số tiền bảo hiểm phơng pháp tái bảo hiểm mà trách nhiệm công ty nhợng nhà tái bảo hiểm
