THƠNG TIN TĨM TẮT VỀ CƠNG TY ĐẠI CHÚNG CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN ĐỆ NHẤT (Giấy chứng nhận ĐKDN số3700334885do SỞ KẾ HOẠCH ĐẦU TƯTỈNH BÌNH DƯƠNGcấp ngày03tháng09năm2013 Địa chỉ:Số Hồng Văn Thụ, Khu Đơ Thị Chánh Nghĩa,Phường Chánh Nghĩa, TP Thủ Dầu Một, Tỉnh Bình Dương Tel: 0650 3832614 Fax:0650 3832616 Website:http://www.fsc.com.vn Người phụ trách công bố thông tin: Họ tên:Huỳnh Thị Mai Tel:0913660896 Fax:0650 3832616 I TÌNH HÌNH VÀ ĐẶC ĐIỂM CỦA CƠNG TY ĐẠI CHÚNG Tóm tắt q trình hình thành phát triển: Do yêu cầu đổi doanh nghiệp nhà nước, từ ngày đầu thành lập thị trường chứng khốn Việt Nam; Tỉnh Bình Dương số địa phương thuộc vùng kinh tế trọng điểm phía nam đặc biệt quan tâm đến việc hình thành phát triển thị trường chứng khốn Vì đạo Uỷ Ban Nhân Dân Tỉnh Bình Dương, Cơng Ty BECAMEX (tiền thân Tổng Công Ty TNHH thành viên BECAMEX IDC nay) thành lập Cơng Ty Cổ Phần Chứng Khốn Đệ Nhất (vốn điều lệ ban đầu 43 tỷ đồng) với vai trò cổ đơng sáng lập theo Giấy phép thành lập số 249/ GP-UB ngày 18/10/1999 Uỷ Ban Nhân dân Tỉnh Bình Dương,giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 060250 Sở kế hoạch Đầu tư Tỉnh Bình Dương cấp ngày 28/12/1999 Ngày 08/04/2000, Cơng ty UBCKNN cấp giấy phép hoạt động kinh doanh số 04/GPHĐKD Lễ trao giấy phép cho hai cơng ty chứng khốn phía nam Đệ Nhất FSC SSI tiến hành trọng thể ngày 12/04/2000 Trụ sở Ngân hàng Nhà nước TP HCM Cơng ty thức hoạt động theo mơ hình cơng ty cổ phần kể từ ngày 01/01/2000 với vốn điều lệ ban đầu 43 tỷđồng.Năm 2007, Công ty tăng vốn điều lệ lên 100 tỷđồng theo định số 350/QĐ-UBCK ngày 05/06/2007 Uỷ Ban Chứng Khoán Nhà nước năm sau, công ty tăng vốn điều lệ lên 300 tỷđồng theo giấy phép số 158/UBCK-GP ngày 13/10/2008 Uỷ Ban Chứng Khốn Nhà nước khơng thay đổi từđóđến Cơ cấu tổ chức công ty: Hiện tại, Công Ty cổ phần chứng khoán Đệ Nhất tổ chức hoạt động theo Luật Doanh nghiệp số 68/2014/QH13 Quốc hội nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam thông qua ngày 26/11/2014 văn hướng dẫn thi hành Luật Doanh nghiệp; Luật Chứng khoán số 70/2006/QH11 Quốc hội nước Cộng hoà Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam thông qua ngày 29/06/2006, Luật sửa đổi, bổ sung số Điều Luật Chứng khoán Quốc hội thông qua ngày 24 tháng 11 năm 2010 văn hướng dẫn thi hành Luật Chứng khoán Cơ sở hoạt động quản trị điều hành Cơng Ty cổ phần chứng khốn Đệ Nhất Điều lệ tổ chức hoạt độngđược đại hội đồng cổđơng thơng qua ngày 01/11/2016 • Trụ sở chính: Số 09 Hồng Văn Thụ, Khu thị Chánh Nghĩa, Phường Chánh Nghĩa, TP Thủ Dầu Một, Tỉnh Bình Dương • Tel: 0650.3832614 • Fax: 0650.3832616 ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐƠNG HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ BAN KIỂM SỐT BAN TỔNG GIÁM ĐỐC 2.1 Đại hội đồng cổ đông: Đại hội đồng cổ đông gồm tất cổ đông có quyền biểu quyết, quan có thẩm quyền định cao Công ty Đại hội đồng cổ đơng có quyền nghĩa vụ: a Thơng qua định hướng phát triển Công ty; b Quyết định loại cổ phần tổng số cổ phần loại quyền chào bán; c Quyết định mức cổ tức hàng năm loại cổ phần; d Bầu, miễn nhiệm, bãi nhiệm thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Ban Kiểm soát; e Quyết định đầu tư bán số tài sản có giá trị lớn 51% tổng giá trị tài sản ghi báo cáo tài gần Cơng ty; f Quyết định sửa đổi, bổ sung Điều lệ Công ty; g Quyết định mua lại không 30% tổng số cổ phần loại chào bán; h Thơng qua báo cáo tài hàng năm; i Xem xét xử lý vi phạm Hội đồng quản trị, Ban Kiểm soát gây thiệt hại cho Công ty cổ đông Công ty; j Quyết định tổ chức lại, giải thể Công ty 2.2 Hội đồng quản trị HĐQT quan quản lý Công ty, có tồn quyền nhân danh Cơng ty để định, thực quyền nghĩa vụ Công ty không thuộc thẩm quyền Đại hội đồng cổ đông Thẩm quyền Hội đồng quản trị: a Quyết định chiến lược, kế hoạch phát triển trung hạn kế hoạch kinh doanh hàng năm Công ty; b Kiến nghị loại cổ phần tổng số cổ phần quyền chào bán loại; c Quyết định bán cổ phần phạm vi số cổ phần quyền chào bán loại; định huy động thêm vốn theo hình thức khác; d Quyết định giá bán cổ phần trái phiếu Công ty; e Quyết định mua lại 10% tổng số cổ phần bán làm cổ phiếu quỹ(trừ trường hợp mua cổ phiếu lẻ theo yêu cầu khách hàng, mua sửa lỗi theo quy định Trung tâm Lưu ký chứng khoán, mua lại cổ phiếu theo yêu cầu cổ đông theo quy định Điều 129 Luật Doanh nghiệp); định phương án bán, chia thưởng cổ phiếu quỹ theo cách thức phù hợp với quy định pháp luật hành; f Quyết định phương án đầu tư dự án đầu tư thẩm quyền giới hạn theo quy định pháp luật; g Quyết định giải pháp phát triển thị trường, tiếp thị công nghệ; h Thông qua hợp đồng mua, bán, vay, cho vay hợp đồng khác có giá trị lớn 35% tổng giá trị tài sản ghi báo cáo tài gần Công ty, trừ hợp đồng, giao dịch Công ty với người có liên quan theo quy định Luật Doanh nghiệp hợp đồng, giao dịch thuộc thuộc thẫm quyền đại hội cổ đông theo quy định Điều 22.2(e) điều lệ này; i Bầu, bãi nhiệm, miễn nhiệm Chủ tịch Hội đồng quản trị; bổ nhiệm, miễn nhiệm, ký hợp đồng, chấm dứt hợp đồng Tổng Giám đốc người quản lý Công ty, định mức lương quyền lợi khác người quản lý, cử người đại diện theo uỷ quyền tham gia Hội đồng thành viên Đại hội đồng cổ đông Công ty khác, định mức thù lao lợi ích khác người đó; j Giám sát, đạo Tổng Giám đốc người quản lý Công ty điều hành công việc kinh doanh hàng ngày Công ty; k Quyết định cấu tổ chức, quy chế quản lý nội Công ty; định thành lập Công ty con, chi nhánh, phòng giao dịch, văn phòng đại diện việc góp vốn, mua cổ phần doanh nghiệp khác giới hạn quy định pháp luật điều lệ Công ty; l Duyệt chương trình, nội dung tài liệu phục vụ họp Đại hội đồng cổ đông, triệu tập họp Đại hội đồng cổ đông lấy ý kiến để Đại hội đồng cổ đơng thơng qua định; m Trình báo cáo tốn tài hàng năm lên Đại hội đồng cổ đông; n Kiến nghị mức trả cổ tức, định thời hạn thủ tục trả cổ tức xử lý lỗ phát sinh trình kinh doanh; o Kiến nghị việc tổ chức lại, giải thể yêu cầu phá sản Công ty; p Thiết lập quy trình chuẩn triệu tập họp, bỏ phiếu biểu họp Hội đồng quản trị để Đại hội đồng cổ đơng thơng qua; trình tự, thủ tục đề cử, ứng cử, bầu, miễn nhiệm bãi nhiệm thành viên Hội đồng quản trị; xây dựng quy định trình tự, thủ tục lựa chọn, bổ nhiệm, miễn nhiệm người quản lý Công ty quy trình thủ tục phối hợp hoạt động Hội đồng quản trị với Ban Kiểm soát Ban Tổng Giám đốc; xây dựng chế đánh giá hoạt động, khen thưởng kỷ luật thành viên Hội đồng quản trị, Ban Tổng Giám đốc người quản lý Công ty; q Thiết lập phận cử người thực nhiệm vụ kiểm soát nội quản trị rủi ro nhằm quy định sách chiến lược quản lý rủi ro hoạt động Công ty kiểm tra, đánh giá phù hợp, hiệu hệ thống quản trị rủi ro thiết lập Công ty; r Thực ngăn ngừa giải xung đột phát sinh cổ đơng Cơng ty Hội đồng quản trị bổ nhiệm cán để triển khai hệ thống cần thiết thành lập phận chuyên trách để giải xung đột Cơng ty phục vụ cho mục đích này; s Phê chuẩn giao dịch nằm phạm vi kế hoạch kinh doanh tài Ban Tổng Giám đốc đệ trình (nếu có); t Hội đồng quản trị có quyền phủ quyết định Ban Tổng Giám đốc việc tiến hành hoạt động quy chuẩn nào, với điều kiện phủ có sở; u Hội đồng quản trị phải thông báo cho cổ đông trường hợp sau đây: - Công ty Ban lãnh đạo Cơng ty bị nghi ngờ có liên quan đến hoạt động phi pháp; - Tình trạng tài Công ty liên tục suy giảm không đáp ứng điều kiện theo quy định pháp luật; - Công ty kinh doanh bị thua lỗ từ 30% vốn chủ sở hữu; - Công ty đề xuất thay đổi Chủ tịch hội đồng quản trị, Trưởng Ban kiểm soát; - Xảy trường hợp khẩn cấp làm ảnh hưởng xấu đến lợi ích Cơng ty khách hàng 2.3 Ban kiểm soát Ban kiểm sốt ĐHĐCĐ bầu ra, thay mặt cổ đơng kiểm soát hoạt động kinh doanh, quản trị điều hành Cơng ty nhằm đảm bảo lợi ích hợp pháp cổ đông BKS gồm 03 thành viên với nhiệm kỳ 05 năm BKS bao gồm ba (03) thành viên, thành viên có chun mơn kế tốn kiểm tốn, ĐHĐCĐ bầu bãi nhiệm.BKS hoạt động độc lập với HĐQT Ban Giám đốc Thẩm quyền Ban Kiểm soát: a Ban Kiểm soát thực giám sát Hội đồng quản trị, Tổng Giám đốc việc quản lý Điều hành Công ty; b Kiểm tra tính hợp lý, hợp pháp, tính trung thực mức độ cẩn trọng quản lý, điều hành hoạt động kinh doanh; tính hệ thống, quán phù hợp cơng tác kế tốn, thống kê lập báo cáo tài chính; c Thẩm định tính đầy đủ, hợp pháp trung thực báo cáo tình hình kinh doanh, báo cáo tài hàng năm sáu tháng Công ty, báo cáo đánh giá công tác quản lý Hội đồng quản trị trình báo cáo thẩm định lên Đại hội đồng cổ đông họp thường niên; d Rà soát, kiểm tra đánh giá hiệu lực hiệu hệ thống kiểm soát nội bộ, kiểm toán nội bộ, quản lý rủi ro cảnh báo sớm Công ty; e Xem xét sổ kế toán, ghi chép kế toán tài liệu khác Công ty, công việc quản lý, điều hành hoạt động Công ty xét thấy cần thiết theo định Đại hội đồng cổ đông theo yêu cầu cổ đông nhóm cổ đơng quy định Điểm h Điều 18 điều lệ này; f Khi có yêu cầu cổ đơng nhóm cổ đơng quy định Khoản h Điều18 điều lệ này, Ban Kiểm soát thực kiểm tra thời hạn bảy (07) ngày làm việc, kể từ ngày nhận yêu cầu Trong vòng mười lăm (15) ngày, kể từ ngày kết thúc kiểm tra, Ban Kiểm sốt phải báo cáo giải trình vấn đề yêu cầu kiểm tra đến Hội đồng quản trị cổ đơng nhóm cổ đơng có u cầu Việc kiểm tra Ban Kiểm sốt quy định khoản khơng cản trở hoạt động bình thường Hội đồng quản trị không gây gián đoạn điều hành hoạt động kinh doanh Công ty; g Kiến nghị Hội đồng quản trị Đại hội đồng cổ đông biện pháp sửa đổi, bổ sung, cải tiến cấu tổ chức quản lý, giám sát điều hành hoạt động kinh doanh Cơng ty; h Khi phát có thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Ban Tổng giám đốc vi phạm trách nhiệm người quản lý Công ty theo quy định Luật Doanh nghiệp, điều lệ Công ty phải thơng báo văn cho Hội đồng quản trị yêu cầu người có hành vi vi phạm chấm dứt hành vi vi phạm đồng thời có giải pháp khắc phục hậu quả; i Trường hợp phát thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Ban Tổng giám đốc vi phạm pháp luật, điều lệ Công ty dẫn đến xâm phạm quyền lợi ích Cơng ty, cổ đơng khách hàng Ban Kiểm sốt có trách nhiệm u cầu người có hành vi vi phạm giải trình thời hạn định đề nghị triệu tập Đại hội đồng cổ đông để giải Đối với vi phạm pháp luật, Ban Kiểm soát phải báo cáo văn cho UBCK thời hạn 07 ngày làm việc kể từ ngày phát vi phạm; j Xây dựng quy trình kiểm sốt để Đại hội đồng cổ đơng thông qua; k Thực quyền nhiệm vụ khác theo quy định Luật Doanh Nghiệp, Điều lệ Công ty định Đại hội đồng cổ đông; Cơ cấu máy quản lý công ty:(sơ đồ kèm theo diễn giải) Danh sách cổ đông:(tên, địa chỉ) nắm giữ từ 5% vốn cổ phần công ty; Danh sách cổ đông sáng lập tỉ lệ cổ phần nắm giữ (nếu quy định hạn chế chuyển nhượng hiệu lực); Cơ cấu cổ đông (tổ chức, cá nhân nước, nước tỉ lệ nắm giữ) 4.1Danh sách cổ đông nắm giữ từ 5% vốn cổ phần Cơng ty trở lên: Tính đến thời điểm 30/03/2017, danh sách cổ đông nắm giữ từ 5% vốn cổ phần Cơng Ty cổ phần chứng khốn Đệ Nhất sau: Cổ đông TT Tổng công ty Đầu tư Phát triển Công nghiệp Yuanta Securities Asia Financial Services LTD Huỳnh Quế Hà Trần Thị Thu Tổng cộng Số cổ phần (CP) Giá trị cổ phần (VNĐ) Tỷ lệ (%) 11.144.578 111.445.780.000 37,15% 13.403.600 134.036.000.000 44,68% 1.813.200 18.132.000.000 2.100.000 21.000.000.000 7,00%(*) 28.461.378 284.613.780.000 94,87% 6,04% (*) (*): Căn Quyết định số 409/QĐ-UBCK ngày 24/04/2017 Ủy ban chứng khoán Nhà nước chấp thuận cho Bà Huỳnh Quế Hà Bà Trần Thị Thu chuyển nhượng số lượng cổ phần sở hữu cho Ông Lê Minh Tâm (hiệu lực thực chuyển nhượng thời hạn 90 ngày kể từ ngày 24/04/2017) Tại thời điểm công bố thông tin, giao dịch chưa thực 4.2 Danh sách cổ đông sáng lập tỷ lệ nắm giữ: Theo giấy chứng nhận ĐKKD số 3700334885 Sở kế hoạch Đầu tư Tỉnh Bình Dương cấp, đăng ký kinh doanh thay đổi lần thứ sáu ngày 03 tháng năm 2013, đăng ký lần đầu ngày 28 tháng 12 năm 1999, danh sách cổ đông sáng lập bao gồm: 10 quân (Người) 10 Chính sách cổ tức: Công ty chi trả cổ tức cho cổ đông kinh doanh có lãi, hồn thành nghĩa vụ nộp thuế nghĩa vụ tài khác theo quy định pháp luật trả hết cổ tức định, Cơng ty bảo đảm tốn đủ khoản nợ nghĩa vụ tài sản khác đến hạn trả ĐHĐCĐ thường niên định tỷ lệ cổ tức chi trả cho cổ đông dựa đề xuất HĐQT sau tham khảo ý kiến cổ đông Đại hội cổ đông Tỷ lệ chia cổ tức qua năm Năm Tỷ lệ chia cổ tức (%) 2013 10,0% 2014 8,0% 2015 5,0% 2016 6,0% (*) (*) Dự kiến, trình đại hội đồng cổ đơng năm 2017 phê duyệt 11 Tình hình tài chính: 11.1 Các sách kế tốn chủ yếu: Báo cáo tài Cơng ty trình bày đồng Việt Nam (“đồng” “VNĐ”) phù hợp với Chế độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam quy định Thông tư số 210/2014/TT-BTC hướng dẫn kế tốn áp dụng cơng ty chứng khốn Bộ Tài ban hànhngày 30 tháng 12 năm 2014 Thông tư số 334/2016/TT-BTC sửa đổi, bổ sung thay Phụ lục 02 04 Thông tư 210 (“Thơng tư 334“)do Bộ Tài ban hành ngày 27 tháng 12 năm 2016 Những thay đổi quan trọng áp dụng Thông tư 210 Thông tư 334 bao gồm: 17 • Thay đổi tên hình thức báo cáo tài chính: Bảng cân đối kế tốn đổi tên thành báo cáo tình hình tài chính, báo cáo kết hoạt động kinh doanh đổi tên thành báo cáo kết hoạt động, báo cáo lưu chuyển tiền tệ từ hoạt động môi giới vốn ủy thác nhà đầu tư trình bày riêng phần báo cáo tài • Tài sản tài phân thành bốn (4) loại tài sản tài ghi nhận thơng qua lãi/lỗ, tài sản tài sẵn sàng để bán, tài sản tài nắm giữ đến ngày đáo hạn khoản cho vay • Quản lý tách biệt tài sản cơng ty chứng khốn nhà đầu tư khoảnmục tiền gửi, chứng khốn, khoản phải trả Ngồi ra, Thơng tư 210 Thông tư 334 hướng dẫn việc đo lường tài sản tài chính, theo tất tài sản tài ghi nhận ban đầu theo giá gốc xác định giá trị sau ghi nhận ban đầu sau: • Tài sản tài thông qua lãi/lỗ (FVTPL): ghi nhận theo giá trị hợp lý Báo cáo tình hình tài Công ty chênh lệch đánh giá lại phát sinh ghi nhận vào doanh thu chi phí từ tài sản sản tài FVTPL Báo cáo kết hoạt động Cơng ty • Các tài sản tài sẵn sàng để bán (AFS): Được ghi nhận theo giá trị hợp lý khoản lãi lỗ phát sinh từ tài sản tài AFS đánh giá theo giá trị hợp lý ghi nhận trực tiếp vào vốn chủ sở hữu (Thu nhập tồn diện khác), thơng qua việc ghi nhận Báo cáo biến động vốn chủ sở hữu, ngoại trừ khoản lỗ suy giám giá trị tài sản tài AFS • Các tài sản tài giữ đến ngày đáo hạn (HTM): ghi nhận theo giá trị phân bổ sử dụng phương pháp lãi suất thực • Các khoản cho vay ghi nhận theo giá trị phân bổ sử dụng phương pháp lãi suất thực 18 11.1.1 Trích khấu hao TSCĐ:Khấu hao tài sản cố định hữu hình tài sản cố định vơ hình trích theo phương pháp khấu hao đường thẳng suốt thời gian hữu dụng ước tính tài sản sau: 19 Nhà cửa, vật kiến trúc 25 năm Máy móc thiết bị - năm Phương tiện vận tải, truyền dẫn - 10 năm Thiết bị dụng cụ quản lý năm Phần mềm tin học - 15 năm 11.1.2 Các khoản phải thu:Các khoản phải thu ghi nhận ban đầu theo giá gốc phản ánh theo giá gốc thời gian Các khoản phải thu xem xét trích lập dự phòng rủi ro theo tuổi nợ hạn khoản nợ theo tổn thất dự kiến xảy trường hợp khoản nợ chưa đến hạn toán tổ chức kinh tế lâm vào tình trạng phá sản làm thủ tục giải thể; người nợ tích, bỏ trốn, bị quan pháp luật truy tố, giam giữ, xét xử thi hành án chết Chi phí dự phòng phát sinh hạch tốn vào “Chi phí quản lý doanh nghiệp” kỳ Đối với khoản nợ phải thu hạn toán mức trích lập dự phòng theo hướng dẫn Thông tư số 228/2009/TT-BTC ngày tháng 12 năm 2009 Thông tư số 89/2013/TT-BTC ngày 28 tháng năm 2013 Bộ Tài ban hành sau: Thời gian q hạn Mức trích dự phòng Từ tháng đến năm 30% Từ năm đến năm 50% Từ năm đến năm 70% 20 Từ năm trở lên 100% 11.1.3 Chi phí trả trước: Chi phí trả trước bảng cân đối kế toán niên độ phân bổ theo phương pháp đường thẳng vào báo cáo kết hoạt động kinh doanh niên độ khoảng thời gian trả trước chi phí tương ứng với lợi ích kinh tế tạo từ chi phí Các loại chi phí sau hạch tốn vào chi phí trả trước để phân bổ dần từ (1) đến mười hai (12) tháng vào kết hoạt động kinh doanh niên độ: • Chi phí th trả trước; • Chi phí đồng phục nhân viên; • Chi phí kiểm tốn; • Chi phí bảo trì hệ thống; • Cơng cụ dụng cụ, thiết bị văn phòng; • Chi phí sử dụng dịch vụ khác 11.1.4 Phương pháp tính giá vốn chứng khốn tự doanh bán ra: Công ty áp dụng phương pháp bình qn gia quyền liên hồn để tính giá vốn chứng khốntự doanh phương pháp đích danh để tính giá vốn trái phiếu 11.1.5 Dự phòng suy giảm giá trị tài sản tài chính: Các tài sản tài xem xét khả suy giảm giá trị ngày lập báo cáo tình hình tài Dự phòng lập cho việc giảm giá trị tài sản tài chuyển nhượng thị trường ngày kết thúc năm tài tương ứng với chênh lệch giá trị sổ sách giá trị thực tế thị trường ngày có giao dịch gần khơng q tháng tính đến ngày trích 21 lập dự phòng theo hướng dẫn Thông tư số 146/2014/TT-BTC Thông tư số 228/2009/TT-BTC Tăng giảm số dư tài khoản dự phòng ghi nhận vào Báo cáo kết hoạt động khoản mục “Chi phí dự phòng tài sản tài chính, xử lý tổn thất khoản phải thu khó đòi, lỗ suy giảm tài sản tài chi phí vay khoản cho vay” Giá trị thị trường/hợp lý chứng khoán xác định theo sở sau: • Giá trị thị trường chứng khốn niêm yết Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội Sở Giao dịch Chứng khốn Thành phố Hồ Chí Minh giá đóng cửa ngày gần có giao dịch tính đến ngày đánh giá giá trị chứng khốn • Đối với chứng khốn cơng ty chưa niêm yết thị trường chứng khoán đăng ký giao dịch thị trường giao dịch công ty đại chúng chưa niêm yết (UPCOM) giá trị thị trường xác định giá đóng cửa bình qn ngày gần có giao dịch tính đến ngày đánh giá giá trị chứng khốn • Đối với chứng khoán niêm yết bị hủy bị đình giao dịch bị ngừng giao dịch kể từ ngày giao dịch thứ sáu trở đi, giá chứng khoán thực tế giá trị sổ sách ngày lập Báo cáo tình hình tài gần • Đối với chứng khoán chưa niêm yết chưa đăng ký giao dịch thị trường giao dịch cơng ty đại chúng chưa niêm yết (UPCOM) giá chứng khoán thực tế thị trường giá trung bình mức giá giao dịch thực tế theo báo giá ba (03) cơng ty chứng khốn có giao dịch thời điểm gần với thời điểm đánh giá giá trị chứng khốn • Các chứng khốn khơng có giá tham khảo từ nguồn đánh giá giá trị hợp lý dựa việc xem xét tình hình tài giá trị sổ sách tổ chức phát hành ngày đánh giá giá trị chứng khốn Dự phòng cho khoản cho vay trích lập dựa mức tổn thất ước tính, tính phần chênh lệch giá trị thị trường chứng khoán dùng làm tài sản đảm bảo cho khoản cho vay số dư khoản cho vay 22 11.2 Một số tiêu tài chính: 11.2.1Thanh tốn khoản nợ đến hạn Cơng ty ln tốn đầy đủ hạn khoản nợ 11.2.2Các khoản phải nộp, trích lập quỹ theo luật định Công ty thực đầy đủ nghĩa vụ nộp khoản thuế: thuế VAT, thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế thu nhập cá nhân khoản phải nộp Nhà nước khác theo luật định Sau niên khố tài chính, Hội đồng quản trị có trách nhiệm xây dựng quy chế phân phối lợi nhuận sử dụng quỹ để trình Đại hội đồng cổ đơng định cho năm” Tình hình trích lập quỹ cụ thể sau: Số dư quỹ thời điểm Đơn vị tính: đồng TT Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Quỹ Dự phòng tài 8.865.053.214 9.550.228.802 11.542.105.956 Quỹ Đầu tư Phát triển 9.149.732.553 10.398.484.336 12.446.312.303 924.317.200 924.317.200 924.317.200 18.939.12.967 20.873.030.338 24.912.735.459 Thặng dư vốn CP thuộc vốn chủ sở hữu Tổng cộng 11.2.3 Tình hình cơng nợ Các khoản phải thu 23 Đơn vị tính: Đồng Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 1.Phải thu khách hàng 332.000.000 58.000.000 2.Phải thu cổ tức, lãi 983.272.796 478.221.089 51.214.206 627.313.487 1.034.819.200 1.163.534.576 3.Các khoản phải thu khác Tổng cộng Các khoản phải trả Đơn vị tính: đồng Chỉ tiêu I Nợ ngắn hạn Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 99.662.591.729 3.985.354.830 4.362.555.881 - - - 433.884.000 459.732.200 512.562.200 - 110.468.000 - 1.551.319.665 312.690.813 458.964.416 Phải trả người lao động 416.485.000 445.255.000 397.282.000 Phải trả hoạt động gdck 91.035.333.251 192.752.919 274.202.609 Các khoản phải trả, phải nộp khác 3.048.971.189 10.589.762 10.966.699 Trích nộp phúc lợi CBNV - 132.300.326 95.086.765 Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp nhà nước 24 Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 3.176.598.624 2.321.565.810 2.613.491.192 II Nợ dài hạn 2.000.000.000 2.000.000.000 2.000.000.000 1-Vay dài hạn - - - 2.000.000.000 2.000.000.000 2.000.000.000 - - - 101.662.591.729 5.985.354.830 6.362.555.881 2-Phải trả dài hạn khác 3-Doanh thu chưa thực Tổng Trong khoản nợ ngắn hạn Công ty, chủ yếu khoản phát sinh q trình tốn khơng đáng kể Hiện cơng ty khơng có khoản vay nợ ngắn dài hạn liên quan đến tín dụng ngân hàng Đây điểm mạnh Công ty so với cơng ty chứng khốn khác 11.3 Các tiêu tài chủ yếu Các tiêu tài chủ yếu Các tiêu 2014 2015 2016 + Hệ số toán ngắn hạn 3,8 82,53 78,17 + Hệ số toán nhanh 3,8 82,33 77,97 + Hệ số toán tiền 2,71 26,58 23,05 22% 1,65% 1,75% Chỉ tiêu khả toán Chỉ tiêu cấu vốn + Hệ số nợ/ Tổng tài sản 25 Các tiêu 2014 2015 2016 29% 1,67% 1,78% + Vòng quay tổng tài sản 0.12 0,12 0,14 + Vòng quay tài sản cố định 5,73 4,56 5,81 + Vòng quay khoản phải thu 1,62 46,32 109,37 + Doanh thu thuần/ Tổng tài sản 13% 12,57% 14,45% + Hệ số LNST/DTT 43% 35,93% 47% + Hệ số LN gộp/DTT 62% 51,75% 65,42% + Hệ số LNST/Vốn chủ sở hữu 7% 4,6% 6,91% + Hệ số LNST/TTS 5% 4,51% 6,79% Bookvalue (VNĐ) 11.859 11.877 11.848 + Hệ số nợ/ Vốn chủ sở hữu Chỉ tiêu lực hoạt động Chỉ tiêu khả sinh lời Nhìn chung,căn vào số liệu kiểm tốn năm 2016 lập theo Thơng tư 334/2016/TT-BTC ngày 28/12/2016 Bộ Tài chính:khả tốn Cơng ty hai năm gần ổn định với mức độ an tồn Hệ số tốn tiền 26,58 năm 2015 23,05 năm 2016 cho thấy khoản nợ không đáng kể trình hoạt động doanh nghiệp Cũng cần nói thêm việc tiêu hệ số toán năm 2015 2016 có khác biệt lớn so với năm 2014 việc áp dụng chếđộ kế toán theo Thơng Tư 334 mà theo đó, khoản tiền nghĩa vụ nợ khách hàng loại khỏi bảng báo cáo tình hình tài khiến số liệu có thay đổi lớn so sánh năm 26 Về cấu vốn vậy: Hệ số nợ chiếm chưa đến 2% tổng tài sản vốn chủ sỡ hữu cho thấy công ty không sử dụng cơng cụ nợ hoạt động Trong tình hình chung cơng ty chứng khốn khác thường gia tăng khoản nợ để thực nghiệp vụ kinh doanh cho vay margin cơng ty tập trung đáp ứng nguồn vốn tự có Giảm thiểu rủi ro đến mức thấp tình hình đầy biến động 02 năm gần điểm nhấn chiến lược kinh doanh Công ty Nhìn chung, tỷ suất sinh lợi Cơng ty có biến động giai đoạn 2014 2016, nhiên tỷ số sinh lời Công ty mức cao so với mặt chung cơng ty ngành tình hình nhiều cơng ty chứng khốn thua lỗ trầm trọng, âm vốn chủ sở hữu có lỗluỹ kế phải đưa vào diện kiểm soát đặc biệt Uỷ Ban chứng khoán nhà nước 12 Tài sản(Những nhà xưởng, tài sản thuộc sở hữu công ty): Giá trị Tài sản cố định Công ty theo BCTC ngày 31/12/2016 Đơn vị tính: đồng Tài sản Nhà cửa, vật kiến trúc Nguyên giá 12.133.175.000 Hao mòn luỹ kế Giá trị lại 5.013.805.707 7.119.369.293 Máy móc thiết bị 7.365.534.399 7.349.305.369 16.229.030 Phương tiện vận tải, truyền dẫn 3.264.090.696 2.366.799.812 897.290.884 695.858.797 695.858.797 8.787.545.031 7.824.188.513 Thiết bị, dụng cụ quản lý Tài sản cố định vơ hình Tổng Cộng 963.356.518 33.264.615.667 14.058.489.758 8.996.245.725 13 Kế hoạch lợi nhuận cổ tức năm tiếp theo: 27 Năm 2017 Chỉ tiêu Kế hoạch Năm 2018 %tănggiảm so với TH năm Kế hoạch 2016 % tăng giảm so vớiKH năm 2017 Doanh thu 60 115% 70 116% Lợi nhuận sau thuế 30 138% 35 116% Tỷ lệ lợi nhuận sau thuế/Doanh thu 50% 106% 50% 100% Tỷ lệ lợi nhuận sau thuế/Vốn chủ sở hữu 8,5% 122% 10% 117% 8% 133% 8% 100% Cổ tức Kế hoạch lợi nhuận cổ tức nêu xây dựng sở liệu thống kê hoạt động từ năm 2000 đến nay, điều kiện GDP hàng năm tăng trưởng từ 5% trở lên vàcác số VNI-INDEX HNX-INDEX biến động năm khơng ngun nhân bất khả kháng (chính trị, thiên tai, chiến tranh, động đất, lũ lụt v.v…) tác động tiêu cực đến kinh tế 14 Thông tin cam kết chưa thực công ty đại chúng(thông tin trái phiếu chuyển đổi, cam kết bảo lãnh, cam kết vay, cho vay ): Không có 15 Chiến lược, định hướng phát triển sản xuất kinh doanh: 15.1 Các mục tiêu chủ yếu Công ty: Giá trị cốt lõi mà công ty cung cấp cho khách hàng tập trung qua slogan Trung Thực – Bảo Mật – Chuyên nghiệp 15.2 Chiến lược phát triển trung dài hạn: 15.2.1 Trung hạn: 28 • Thực nhiệm vụ trị: cổ phần hố doanh nghiệp nhà nước địa bàn Tỉnh Bình Dương nói chung doanh nghiệp hệ thống BECAMEX Group nói riêng • Kiện tồn hệ thống TPHCM, Hà Nội, Bình Dương trọng chất lượng dịch vụ, gắn bó lợi ích cơng ty với lợi ích khách hàng, khơng tìm kiếm lợi nhuận giá 15.2.2 Dài hạn: • Mở rộng hệ thống Tỉnh thành • Mở rộng hợp tác, liên doanh liên kết, tận dụng hỗ trợ cổ đông nước ngồi tổ chức kinh doanh chứng khốn chun nghiệp để nâng cao chất lượng dịch vụ nhằm đủ sức cạnh tranh với Cty Chứng khốn nước ngồi.Tận dụng hỗ trợ Công Ty mẹ BECAMEX IDC thành viên BECAMEX Group để nâng cao lực hoạt động lực cạnh tranh • Cạnh tranh lành mạnh, tối đa hố lợi nhuận cho cổ đơng 16 Các thông tin, tranh chấp kiện tụng liên quan tới cơng ty: Khơng có II QUẢN TRỊ CƠNG TY Cơ cấu, thành phần hoạt động Hội đồng quản trị:(giới thiệu cấu Hội đồng quản trị bao gồm cấu tiểu ban Hội đồng quản trị (nếu có), danh sách sơ yếu lý lịch thành viên Hội đồng quản trị, phân biệt rõ thành viên Hội đồng quản trị độc lập, thành viên Hội đồng quản trị không điều hành thành viên Hội đồng quản trị điều hành) Danh sách thành viên hội đồng quản trị stt Họ Tên Nguyễn Văn Dành Chức vụ Chủ tịch HĐQT Ghi Không điều hành 29 stt Họ Tên Chức vụ Ghi Trần Thiện Thể Thành viên HĐQT Quản Văn Viết Cương Thành viên HĐQT Wu Jin Tan Thành viên HĐQT Chang Ya Wen Thành viên HĐQT Điều hành Không điều hành Không điều hành Không điều hành Ban kiểm soát Danh sách Ban kiểm soát Họ Tên Chức vụ Huỳnh Vĩnh Thành Trưởng BKS Nguyễn Danh Tùng Thành viên BKS Bùi Thị Hồng Tuyến Cổ phiếu nắm giữ Tỷ lệ (%) 500 3.000 Thành viên BKS 0,01% Tổng giám đốc cán quản lý Danh sách Ban Giám đốc Kế toán trưởng Họ Tên Trần Thiện Thể Chức vụ Tổng giám đốc Số cổ phiếu nắm giữ Tỷ lệ (%) 360.000 1,2% 0,19% Chung Kim Hoa Phó TGĐ 57.000 Huỳnh Vĩnh Thành Phó TGĐ 500 Huỳnh Thị Mai Phó TGĐ 13.500 0,045% 30 ... Cơng ty thức trở thành cơng ty đại chúng kể từ ngày 30/03/2017 12 Danh sách công ty mẹ công ty công ty đại chúng, công ty mà công ty đại chúng nắm giữ quyền kiểm soát cổ phần chi phối, cơng ty. .. kinh doanh Cơng ty Nhìn chung, tỷ suất sinh lợi Cơng ty có biến động giai đoạn 2014 2016, nhiên tỷ số sinh lời Công ty mức cao so với mặt chung công ty ngành tình hình nhiều cơng ty chứng khốn... cho Cơng ty cổ đông Công ty; j Quyết định tổ chức lại, giải thể Công ty 2.2 Hội đồng quản trị HĐQT quan quản lý Cơng ty, có tồn quyền nhân danh Cơng ty để định, thực quyền nghĩa vụ Công ty không