Đang tải... (xem toàn văn)
Trong quá trình phát triển, cùng với xu thế hội nhập kinh tế quốc tế, doanh nghiệp vừa và nhỏ là một thành phần quan trọng của nền kinh tế, tạo ra một bước ngoặt đối với sự phát triển của toàn thế giới nói chung và của mỗi quốc gia nói riêng. Doanh nghiệp vừa và nhỏ phù hợp với nền kinh tế hàng hoá, cho phép khai thác và sử dụng mọi tiềm năng và nguồn lực trong nền kinh tế: vốn, lao động, tài nguyên và công nghệ. Ở nhiều phương diện, các doanh nghiệp vừa và nhỏ đã góp phần tạo việc làm cho thị trường lao động, tạo thu nhập và phân phối của cải, góp phần xoá đói giảm nghèo, chuyển dịch cơ cấu nền kinh tế… Điều đó cho thấy, phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ sẽ tạo động lực thúc đẩy phát triển kinh tế, đẩy mạnh công nghiệp hóa – hiện đại hóa đất nước và hội nhập hoá toàn cầu. Xác định rõ tầm quan trọng của các doanh nghiệp vừa và nhỏ, trong một vài năm gần đây, Đảng và Nhà nước đã có những chính sách “cởi trói” cho thành phần kinh tế này. Khi nước ta gia nhập WTO, việc đẩy mạnh phát triển các doanh nghiệp vừa và nhỏ là tất yếu, thị trường thế giới mở rộng, doanh nghiệp vừa và nhỏ có thể thâm nhập dể dàng hơn vào thị trường các nước. Đây là cơ hội để doanh nghiệp vừa và nhỏ có điều kiện vươn ra trở thành nguồn chủ lực của nền kinh tế. Bên cạnh những cơ hội thì cũng có không ít những thách thức đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ ở nước ta như: vốn ít, thiết bị công nghệ lạc hậu, trình độ tổ chức quản lý kém, năng suất lao động thấp, chất lượng sảm phẩm kém… Một trong những khó khăn lớn nhất hiện nay là vốn hiện có của các doanh nghiệp vừa và nhỏ ít. Trong khi đó nhu cầu vốn để các doanh nghiệp này mở rộng sản xuất, đổi mới công nghệ là rất lớn. Để đáp ứng được nhu cầu đó đòi hỏi các doanh nghiệp vừa và nhỏ phải tìm kiếm nhiều nguồn khác nhau. Một trong những nguồn đó, nguồn vốn tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng không thể thiếu trong sự phát triển của các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Với điều kiện một tỉnh miền núi biên giới còn nhiều khó khăn, kinh tế Lào Cai chủ yếu là nông nghiệp và công nghiệp nhỏ lẻ, năng lực cạnh tranh của các doanh nghiệp trong tỉnh chưa cao do thiếu vốn và kinh nghiệm. Các doanh nghiệp chủ yếu có quy mô nhỏ, còn nhiều hạn chế sản xuất và kinh doanh nên chưa thực sự phát triển đúng tầm. Nhận thấy đây là các đối tượng có nhiều tiềm năng và phát triển bền vững, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) – chi nhánh Lào Cai đặc biệt quan tâm đến nhóm khách hàng này, Ngân hàng đã và đang tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ được vay vốn để mở rộng quy mô. Đây cũng là đối tượng phục vụ chủ yếu của các ngân hàng hiện nay đặc biệt là Ngân hàng BIDV Lào Cai. Vì thế, trong thời gian thực tập tại Ngân hàng đã khuyến khích em viết đề tài “ Phát triển hoạt động cho vay đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) – chi nhánh Lào Cai” làm chuyên đề thực tập. Chuyên đề gồm có ba chương chính:
Sv: Tô Thị Tuyết Nhung Chuyên đề thực tập LỜI MỞ ĐẦU Trong trình phát triển, với xu hội nhập kinh tế quốc tế, doanh nghiệp vừa nhỏ thành phần quan trọng kinh tế, tạo bước ngoặt phát triển tồn giới nói chung quốc gia nói riêng Doanh nghiệp vừa nhỏ phù hợp với kinh tế hàng hoá, cho phép khai thác sử dụng tiềm nguồn lực kinh tế: vốn, lao động, tài nguyên công nghệ Ở nhiều phương diện, doanh nghiệp vừa nhỏ góp phần tạo việc làm cho thị trường lao động, tạo thu nhập phân phối cải, góp phần xố đói giảm nghèo, chuyển dịch cấu kinh tế… Điều cho thấy, phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ tạo động lực thúc đẩy phát triển kinh tế, đẩy mạnh công nghiệp hóa – đại hóa đất nước hội nhập hố tồn cầu Xác định rõ tầm quan trọng doanh nghiệp vừa nhỏ, vài năm gần đây, Đảng Nhà nước có sách “cởi trói” cho thành phần kinh tế Khi nước ta gia nhập WTO, việc đẩy mạnh phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ tất yếu, thị trường giới mở rộng, doanh nghiệp vừa nhỏ thâm nhập dể dàng vào thị trường nước Đây hội để doanh nghiệp vừa nhỏ có điều kiện vươn trở thành nguồn chủ lực kinh tế Bên cạnh hội có khơng thách thức doanh nghiệp vừa nhỏ nước ta như: vốn ít, thiết bị cơng nghệ lạc hậu, trình độ tổ chức quản lý kém, suất lao động thấp, chất lượng sảm phẩm kém… Một khó khăn lớn vốn có doanh nghiệp vừa nhỏ Trong nhu cầu vốn để doanh nghiệp mở rộng sản xuất, đổi công nghệ lớn Để đáp ứng nhu cầu địi hỏi doanh nghiệp vừa nhỏ phải tìm kiếm nhiều nguồn khác Một nguồn đó, nguồn vốn tín dụng ngân hàng có vai trị quan trọng khơng thể thiếu phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ Với điều kiện tỉnh miền núi biên giới nhiều khó khăn, kinh tế Lào Cai chủ yếu nông nghiệp công nghiệp nhỏ lẻ, lực cạnh tranh Sv: Tô Thị Tuyết Nhung Chuyên đề thực tập doanh nghiệp tỉnh chưa cao thiếu vốn kinh nghiệm Các doanh nghiệp chủ yếu có quy mơ nhỏ, cịn nhiều hạn chế sản xuất kinh doanh nên chưa thực phát triển tầm Nhận thấy đối tượng có nhiều tiềm phát triển bền vững, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) – chi nhánh Lào Cai đặc biệt quan tâm đến nhóm khách hàng này, Ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp vừa nhỏ vay vốn để mở rộng quy mô Đây đối tượng phục vụ chủ yếu ngân hàng đặc biệt Ngân hàng BIDV Lào Cai Vì thế, thời gian thực tập Ngân hàng khuyến khích em viết đề tài “ Phát triển hoạt động cho vay Doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) – chi nhánh Lào Cai” làm chuyên đề thực tập Chun đề gồm có ba chương chính: Chương 1: Một số vấn đề hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) - chi nhánh Lào Cai Chương 3: Giải pháp phát triển hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) – chi nhánh Lào Cai Thời gian thực tập Ngân hàng dài giúp cho em nhiều hiểu vận dụng lý thuyết vào thực tiển, đồng thời em tìm hiểu thực trạng vấn đề tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ thời gian qua Sv: Tô Thị Tuyết Nhung Chuyên đề thực tập CHƯƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại Khái niệm chung hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại Theo mục - điều - Quyết định 1627/2001/QĐ – NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng: Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời hạn định theo thoả thuận với ngun tắc có hồn trả góc lãi Thời hạn định thời hạn cho vay Khái niệm cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại Hoạt động cho vay trước tiên đặt quan hệ tín nhiệm, doanh nghiệp vừa nhỏ muốn vay từ ngân hàng cần thiết phải tạo uy tín, niềm tin Ngân hàng Tuy nhiên với nhiều hạn chế mà đặc biệt khó khăn vốn, lực tài chính, trình độ quản lý, thiếu chiến lược kinh doanh hiệu quả, doanh nghiệp vừa nhỏ phải tự nâng cao hiệu sử dụng vốn, nâng cao lực tài chính, tạo uy tín với bạn hàng ngân hàng để tiếp cận nhiều với nguồn tín dụng Ngân hàng Như vậy, cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ hình thức Ngân hàng cấp vốn cho doanh nghiệp vừa nhỏ sở doanh nghiệp vừa nhỏ phải đáp ứng đầy đũ điều kiện vay vốn Ngân hàng Cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ phương thức tín dụng ngân hàng theo tiêu thức đối tượng khách hàng 1.1.2 Nguyên tắc quy trình cho vay Ngân hàng thương mại * Nguyên tắc cho vay ngân hàng thương mại Sv: Tô Thị Tuyết Nhung Chuyên đề thực tập Hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại dựa số nguyên tắc định nhằm đảm bảo tính an tồn khả sinh lời Khách hàng phải cam kết hoàn trả vốn (gốc) lãi với thời gian xác định ghi hợp đồng Đây yêu cầu bắt buộc khách hàng điều kiện để ngân hàng tồn phát triển Ngân hàng cho vay dựa phương án (hoặc dự án) có hiệu Phương án hoạt động có hiệu người vay minh chứng cho khả thu hồi vốn đầu tư có lãi để trả nợ Ngân hàng Trong trường hợp xét thấy an tồn, Ngân hàng địi hỏi người vay phải có tài sản đảm bảo vay * Quy trình cho vay Ngân hàng thương mại Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ vay vốn Thông thường hồ sơ vay vốn doanh nghiệp bao gồm: - Đơn đề nghị vay vốn - Hồ sơ pháp lý doanh nghiệp - Hồ sơ khoản vay - Hồ sơ bảo đảm tiền vay Bước 2: Thẩm định trước cho vay Thẩm định khách hàng vay vốn Cán tín dụng thẩm định khách hàng vay vốn theo nội dung sau: - Tìm hiểu phân tích khách hàng, tư cách lực pháp lý, lực điều hành, quản lý sản xuất kinh doanh, mô hình tổ chức, bố trí lao động doanh nghiệp - Thẩm định đánh giá khả tài khách hàng - Phân tích quan hệ tín dụng khách hàng với ngân hàng với tổ chức tín dụng khác - Chấm điểm xếp loại khách hàng Thẩm định dự án phương án vay vốn khách hàng Nội dung thẩm định là: Sv: Tô Thị Tuyết Nhung - Chuyên đề thực tập Tình hình thực kế hoạch sản xuất kỳ trước, khả tăng trưởng kỳ - Đánh giá sơ dự án đầu tư - Đánh giá thị trường, mục tiêu, khả tiêu thụ sản phẩm - Đánh giá hiệu mặt tài dự án - Đánh giá rủi ro dự án Bước 3: Xét duyệt cho vay ký kết hợp đồng tín dụng Sau thẩm định, cán tín dụng phải định chấp thuận hay khơng chấp thuận cho vay, lập tờ trình lãnh đạo phê duyệt Việc định cho vay sở thơng tin thu thập, phân tích từ khâu thẩm định, ngồi cịn dựa thơng tin thu thập từ thị trường, sách tín dụng ngân hàng, khả nguồn vốn điều kiện toán Ngân hàng… Ký kết hợp đồng tín dụng Hợp đồng tín dụng văn mang tính pháp luật xác định quyền nghĩa vụ hai bên quan hệ tín dụng, đồng thời phải tuân thủ điều khoản luật Nội dung hợp đồng tín dụng bao gồm: - Khách hàng: Họ tên, địa chỉ, tư cách pháp nhân (nếu có) - Mục đích sử dụng vốn vay - Số tiền ngân hàng cam kết cấp cho khách hàng - Lãi suất, mức phí, thời hạn cho vay - Các loại đảm bảo - Điều kiện kỳ hạn giải ngân - Điều kiện tốn điều kiện khác có liên quan Sau ký kết hợp đồng, cán tín dụng chuyển hồ sơ cho cán tín dụng quản lý giải ngân Bước 4: Giải ngân, theo dõi, giám sát việc sử dụng tiền vay - Giải ngân: Là việc ngân hàng phát tiền vay cho khách hàng sở mức cho vay cam kết theo hợp đồng tín dụng Sv: Tô Thị Tuyết Nhung - Chuyên đề thực tập Kiểm tra giám sát khoản vay: Là q trình thực bước cơng việc sau cho vay nhằm hướng dẫn, đôn đốc người vay sử dụng có hiệu quả, mục đích, tiến độ, hoàn trả nợ gốc lãi hạn Bước 5: Thu nợ, lãi, phí, xử lý phát sinh - Theo dỏi trả nợ gốc, lãi, phí : Cán tín dụng theo dõi việc thu nợ, thu lãi, phí (nếu có) theo hợp đồng ký cho dự án - Xử lý phát sinh trình cho vay: + Trả nợ trước hạn + Gia hạn nợ + Chuyển nợ hạn + Xử lý thu hồi nợ hạn + Xử lý phát sinh khác: Giãn nợ, khoanh nợ, xoá nợ + Phát mại tài sản cầm cố, chấp Bước 6: Thanh lý hợp đồng tín dụng Khi khoản cho vay thu hồi đầy đũ nợ gốc lãi vay coi nghĩa vụ khách hàng với ngân hàng thực hiện, Ngân hàng làm thủ tục lý hợp đồng tín dụng, giải chấp tài sản, lập biên giao nhận tài sản (nếu có), đồng thời tất tốn khoản vay, chuyển hồ sơ tín dụng vào lưu trữ 1.1.3 Các loại hình cho vay Ngân hàng thương mại 1.1.3.1 Căn vào phương thức cho vay Cho vay thấu chi: nghiệp vụ cho vay qua ngân hàng cho phép người vay chi trội (vượt) số dư tiền gửi tốn đến giới hạn định khoảng thời gian xác định , giới hạn gọi hạn mức thấu chi Khi khách hàng có tiền nhập vào tài khoản tiền gửi, Ngân hàng thu nợ gốc lãi Số lãi mà khách hàng phải trả là: Số lãi phải trả = Lãi suất thấu chi * thời gian thấu chi * số tiền thấu chi Cho vay theo hạn mức: nghiệp vụ tín dụng theo Ngân hàng thoả thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng Hạn mức tín dụng tính cho kì Sv: Tô Thị Tuyết Nhung Chuyên đề thực tập cuối kì Đó số dư tối đa thời điểm tính Hạn mức tín dụng cấp sở kế hoạch sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn nhu cầu vay vốn khách hàng Trong kỳ khách hàng thực vay trả nhiều lần song dư nợ khơng vượt q hạn mức tín dụng Cho vay luân chuyển: Là nghiệp vụ cho vay dựa luân chuyển hàng hoá DN mua hàng thiếu vốn, Ngân hàng cho vay để mua hàng thu nợ doanh nghiệp bán hàng Cho vay luân chuyển thường áp dụng DN có chu kỳ tiêu thụ ngắn ngày, có quan hệ vay - trả thường xuyên với Ngân hàng Cho vay luân chuyển thuận tiện cho khách hàng, thủ tục vay cần thực lần cho nhiều lần Cho vay trả góp: hình thức tín dụng theo Ngân hàng cho phép khách hàng trả gốc làm nhiều lần thời hạn tín dụng thoả thuận Cho vay trả góp thường áp dụng khoản vay trung dài hạn, tài trợ cho tài sản cố định hàng lâu bền Cho vay gián tiếp: Là hình thức cho vay thông qua tổ chức trung gian ( tổ, đội, hội, nhóm ) Một vài khâu hoạt động cho vay ngân hàng chuyển sang cho tổ chức trung gian thu nợ, phát tiền vay Thường áp dụng thị trường có nhiều vay nhỏ, người vay phân tán, cách xa ngân hàng Trong trường hợp vậy, cho vay qua tổ chức trung gian tiết kiệm chi phí cho vay 1.1.3.2 Căn vào thời hạn cho vay Cho vay ngắn hạn: Là khoản cho vay 12 tháng nhằm sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp Cho vay trung hạn: khoản cho vay có thời hạn từ đến năm, thường dùng để tài trợ cho tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị công nghệ, mở rộng kinh doanh, xây dựng dự án có quy mơ vừa nhỏ, phục vụ đời sống, sản xuất, có thời hạn thu hồi vốn nhanh Cho vay dài hạn: khoản cho vay có thời hạn năm, chủ yếu sử dụng để đáp ứng nhu cầu dài hạn như: tài trợ cho công trình dân dụng, Sv: Tơ Thị Tuyết Nhung Chun đề thực tập cơng trình cơng nghiệp (nhà máy, xí nghiệp) hay mua sắm dây chuyền sản xuất, máy móc thiết bị có giá trị lớn, thời gian sử dụng lâu, khấu hao chậm… 1.1.3.3 Căn theo tài sản đảm bảo Cho vay có tài sản đảm bảo : Theo luật tổ chức tín dụng “ cho vay có đảm bảo tài sản việc cho vay vốn tổ chức tín dụng mà theo nghĩa vụ trả nợ khách hàng cam kết bảo đảm thực tài sản cầm cố, chấp, tài sản hình thành từ vốn vay khách hàng bảo lãnh tài sản bên thứ ba ” Cho vay tài sản đảm bảo: hình thức cho vay khơng có tài sản đảm bảo hay bảo lãnh bên thứ ba Hình thức cho vay dựa mức độ tín nhiệm ngân hàng khách hàng 1.2 Hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ NHTM 1.2.1 Khái quát doanh nghiệp vừa nhỏ 1.2.1.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa nhỏ Doanh nghiệp vừa nhỏ loại hình doanh nghiệp phổ biến kinh tế.Tuy nhiên, khơng có tiêu chuẩn chung cho việc phân định ranh giới quy mô doanh nghiệp nước.Tuỳ theo điều kiện kinh tế xã hội nước mà có tiêu chí phân loại doanh nghiệp vừa nhỏ khác Nhưng nhìn chung doanh nghiệp vừa nhỏ doanh nghiệp có quy mô nhỏ vốn, lao động, hay doanh thu Theo quy mơ, doanh nghiệp vừa nhỏ chia thành loại doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ, doanh nghiệp vừa Hiện nay, theo tiêu chí Ngân hàng giới – WB (Worldbank), giới hạn để xác định quy mô doanh nghiệp đưa sau: Sv: Tô Thị Tuyết Nhung Chuyên đề thực tập Bảng 1.1: Tiêu chí xác định doanh nghiệp Ngân hàng giới Loại hình doanh nghiệp Doanh nghiệp siêu nhỏ Doanh nghiệp nhỏ Doanh nghiệp vừa Số người lao Doanh thu Tổng tài sản động (người) năm (USD) (USD) 1–9 < 0,1 (triệu) < 0,1 (triệu) 10 – 49 < (triệu) < (triệu) 50 – 300 < 15 (triệu)