Đang tải... (xem toàn văn)
Hội nhập kinh tế quốc tế là một xu thế tất yếu và là một yêu cầu khách quan đối với bất kỳ quốc gia nào trong quá trình phát triển. Việt Nam cũng không nằm ngoài xu hướng khách quan đó. Ngày 07/11/2006, Việt Nam đã chính thức được kết nạp là thành viên thứ 150 của Tổ chức Thương mại Thế giới(WTO), đánh dấu một bước tiến quan trọng và mở ra trước mắt chúng ta một cánh của hội nhập với đầy những cơ hội thuận lợi và to lớn. Tạo điều kiện tự do hóa chu chuyển vốn, thu hút các nhà đầu tư nước ngoài và trong nước, tiếp nhận được các công nghệ, trình độ quản lý tiên tiến, cũng như những khó khăn thách thức mà nền kinh tế cũng như lĩnh vực Ngân hàng tài chính phải đối mặt. Đối với các Ngân hàng thương mại thì tín dụng là một trong những hoạt động mang lại nguồn thi lâu dài và chủ yếu cho các ngân hàng, giúp ngân hàng phát triển; đồng thời nó cũng có thể làm cho ngân hàng phát sản bởi trong đó luôn chứa đựng rất nhiều rủi ro tiềm ẩn. Nói cách khác hoạt động tín dụng có vai trò quan trọng và quyết định sự tồn tại, phát triển của Ngân hàng. Vậy để tồn tại và phát triển vứng chắc trên bước đường hội nhập kinh tế toàn cầu thì Ngân hàng Thương mại cần phải tăng cường chất lượng hoạt động và sức cạnh tranh nói chung và nâng cao chất lượng tín dụng nói riêng. Em nhận thấy việc nghiên cứu thực trạng chất lượng tín dụng; phân tích, đánh giá kết quả đạt được, các hạn chế; tìm nguyên nhân hạn chế; các nhân tố tác động lên chất lượng tín dụng; từ đó tìm ra giải pháp hữu hiệu nhằm nâng cao chết lượng tín dụng các ngân hàng hết sức cần thiết. Chính vì thế, em chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) Chi nhánh Thụy Khuê “ . Trong thời gian thực tập tại Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank ),chi nhánh Thụy Khuê - Hà Nội được sự chỉ bảo của các anh chị cán bộ công nhân viên trong Ngân hàng và sự hướng dẫn tận tình của cô giáo PGS.TS Phan Thu Hà, em đã có điều kiện hiểu một cách sâu sắc hơn về tình hình các hoạt động nghiệp vụ của chi nhánh và hoàn thành tốt được bài báo cáo của mình.
ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN NGHIỆP BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT LỜI MỞ ĐẦU Hội nhập kinh tế quốc tế xu tất yếu yêu cầu khách quan quốc gia q trình phát triển Việt Nam khơng nằm ngồi xu hướng khách quan Ngày 07/11/2006, Việt Nam thức kết nạp thành viên thứ 150 Tổ chức Thương mại Thế giới(WTO), đánh dấu bước tiến quan trọng mở trước mắt cánh hội nhập với đầy hội thuận lợi to lớn Tạo điều kiện tự hóa chu chuyển vốn, thu hút nhà đầu tư nước nước, tiếp nhận cơng nghệ, trình độ quản lý tiên tiến, khó khăn thách thức mà kinh tế lĩnh vực Ngân hàng tài phải đối mặt Đối với Ngân hàng thương mại tín dụng hoạt động mang lại nguồn thi lâu dài chủ yếu cho ngân hàng, giúp ngân hàng phát triển; đồng thời làm cho ngân hàng phát sản ln chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn Nói cách khác hoạt động tín dụng có vai trị quan trọng định tồn tại, phát triển Ngân hàng Vậy để tồn phát triển vứng bước đường hội nhập kinh tế toàn cầu Ngân hàng Thương mại cần phải tăng cường chất lượng hoạt động sức cạnh tranh nói chung nâng cao chất lượng tín dụng nói riêng Em nhận thấy việc nghiên cứu thực trạng chất lượng tín dụng; phân tích, đánh giá kết đạt được, hạn chế; tìm nguyên nhân hạn chế; nhân tố tác động lên chất lượng tín dụng; từ tìm giải pháp hữu hiệu nhằm nâng cao chết lượng tín dụng ngân hàng cần thiết Chính thế, em chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) Chi nhánh Thụy Khuê “ Trong thời gian thực tập Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank ),chi nhánh Thụy Khuê - Hà Nội bảo anh chị cán công nhân viên Ngân hàng hướng dẫn tận tình giáo PGS.TS Phan Thu Hà, em có điều kiện hiểu cách sâu sắc tình hình hoạt động nghiệp vụ chi nhánh hoàn thành tốt báo cáo LÊ TRUNG DŨNG MSV: LT110519 ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN NGHIỆP BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT Mặc dù em cố gắng khả chuyên môn, kinh nghiệm thực tế nhiều hạn chế thời gian thực tập lại vào dịp kỉ niệm 55 năm thành lập trường nên báo cáo em không tránh khỏi thiếu xót Mong thầy bảo để em rút kinh nghiệm, có bước chuẩn bị tốt cho luận văn tốt nghiệp tới Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo PGS.TS Phan Thu Hà anh chị Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng, Thụy Khuê, Hà Nội giúp em hoàn thành báo cáo LÊ TRUNG DŨNG MSV: LT110519 ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN NGHIỆP BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NHTM 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm tín dụng ngân 1.1.1.1 Khái niệm Tín dụng ngân hàng Tín dụng phạm trù kinh tế sản phẩm kinh tế hàng hóa Nó động lực thúc đẩy kinh tế hàng hóa phát triển lên giai đoạn cao Tồn phát triển qua nhiều hình thái kinh tế xã hội Ngày nay, tín dụng hiểu theo ngơn ngữ thông thường quan hệ vay mượn dựa nguyên tắc : Người cho vay chuyển giao cho người vay lượng giá trị định Giá trị hình thái vật hàng hóa, máy móc thiết bị, bất động sản Người vay sử dụng tạm thời thời gian định, sau hết thời hạn sử dụng theo thỏa thuận, người vay hoàn trả cho người cho vay Giá trị hồn trả thơng thường lớn giá trị lúc cho vay, nói cách khác người vay phải trả thêm phần lãi vay Trong trình phát triển lâu dài sản xuất lưu thong hàng hóa, quan hệ tín dụng hình thành phát triển thơng qua hình thức tín dụng Nhà nước, tín dụng thương mại tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng quan hệ kinh tế có chuyển quyền sử dụng tạm thời lượng vốn Ngân hàng với khách hàng thời gian định sau thời gian lượng vốn hoàn trả cộng thêm phần lãi lượng vốn theo lãi suất định LÊ TRUNG DŨNG MSV: LT110519 ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN NGHIỆP BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT Tín dụng ngân hàng biểu qua quan hệ sau : quan hệ tín dụng Ngân hàng với kinh tế Nhà nước, Ngân hàng với kinh tế NQD, với cá nhân, quan hệ tín dụng nước giới Trong kinh tế, Ngân hàng đóng vai trị tổ chức tài trung gian Vì vậy, quan hệ tín dụng với doanh nghiệp cá nhân, Ngân hàng đồng thời vừa người vay, vừa người cho vây Với tư cách người vay, Ngân hàng nhận tiền gửi doanh nghiệp cá nhân phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu để huy động xã hội Trái lại, với tư cách người cho vay, Ngân hàng cung cấp tín dụng cho doanh nghiệp cá nhân Khác với tín dụng thương mại cung cấp hình thức hàng hóa, cịn tín dụng Ngân hàng cung cấp hình thức tiền tệ bao gồm tiền mặt bút tệ - chủ yếu bút tệ 1.1.1.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng thực cho vay hình thức tiền tệ: cho vay tiền tệ loại hình tín dụng phổ biến, linh hoạt đáp ứng đối tượng kinh tế quốc dân Tín dụng ngân hàng cho vay chủ yếu vốn vay thành phần xã hội hồn tồn vốn thuộc sở hữu tín dụng nặng lãi hay tín dụng thương mại Q trình vận động phát triển tín dụng ngân hàng độc lập tương vận động phát triển trình tái sản xuất xã hội Có trường hợp mà nhu cầu tín dụng ngân hàng gia tăng sản xuất lưu thơng hàng hố khơng tăng, thời kỳ kinh tế khủng hoảng, sản xuất lưu thông hàng hố bị co hẹp nhu cầu tín dụng gia tăng để chống tình trạng phá sản Ngược lại thời kỳ kinh tế hưng thịnh, doanh nghiệp mở mang sản xuất, hàng hoá lưu chuyển tăng mạnh tín dụng ngân hàng lại khơng đáp ứng kịp Đây tượng bình thường kinh tế LÊ TRUNG DŨNG MSV: LT110519 ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN NGHIỆP BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT Hơn tín dụng ngân hàng cịn có số ưu điểm bật so với hình thức khác là: Tín dụng ngân hàng thoả mãn cách tối đa nhu cầu vốn tác nhân thể nhân khác kinh tế huy động nguồn vốn tiền nhàn rỗi xã hội nhiều hình thức khối lượng lớn Tín dụng ngân hàng có thời hạn cho vay phong phú, cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn ngân hàng điều chỉnh nguồn vốn với để đáp ứng nhu cầu thời hạn vay Tín dụng ngân hàng có phạm vi lớn nguồn vốn tiền thích hợp với đối tượng kinh tế, cho nhiều đối tượng vay 1.1.2 Mục tiêu tín dụng ngân hàng thương mại Hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng nhất, mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng có tỷ lệ sinh lợi cao NHTM Khơng ngừng nâng cao chất lượng tín dụng, giảm tỷ lệ nợ q hạn nợ khó địi xuống mức lành mạnh theo tiêu chuẩn quốc tế, tăng vòng quay nâng cao hiệu sử dụng vốn xã hội Tiếp tục mở rộng đối tượng cho vay đến tất thành phần kinh tế, ý thích đáng việc cho vay nông dân đối tượng sách góp phần khuyến khích phát triển kinh tế đồng vùng, địa phương 1.1.3 Các loại hình tín dụng LÊ TRUNG DŨNG MSV: LT110519 ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN NGHIỆP BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT Có nhiều cách phân loại tín dụng ngân hàng dựa vào khác tuỳ theo mục đích nghiên cứu Tuy nhiên người ta thường phân loại theo số tiêu thức sau: Theo thời gian sử dụng vốn vay, tín dụng phân thành loại sau: + Tín dụng ngắn hạn: loại tín dụng có thời hạn năm, thường sử dụng vào nghiệp vụ toán, cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động doanh nghiệp hay cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt tiêu dùng cá nhân +Tín dụng trung hạn: có thời hạn từ đến năm, dùng vay vốn phục vụ nhu cầu mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng xây dựng công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh + Tín dụng dài hạn: loại tín dụng có thời hạn năm, sử dụng để cung cấp vốn cho xây dựng bản, cải tiến mở rộng sản xuất có quy mơ lớn Thường tín dụng trung dài hạn đầu tư để hình thành vốn cố định phần vốn tối thiểu cho hoạt động sản xuất Căn vào mục đích sử dụng vốn vay, tín dụng ngân hàng chia thành loại: + Tín dụng sản xuất lưu thơng hàng hố: loại tín dụng cung cấp cho doanh nghiệp để họ tiến hành sản xuất kinh doanh + Tín dụng tiêu dùng: loại tín dụng cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng Loại tín dụng thường dùng để mua sắm nhà cửa, xe cộ, thiết bị gia đình Tín dụng tiêu dùng ngày có xu hướng tăng lên Căn vào tính chất đảm bảo khoản vay, có loại tín dụng sau: + Tín dụng có bảo đảm: loại hình tín dụng mà khoản cho vay phát có tài sản tương đương chấp, có hình thức như: cầm cố, chấp, chiết khấu bảo lãnh LÊ TRUNG DŨNG MSV: LT110519 ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN NGHIỆP BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT + Tín dụng khơng có bảo đảm: loại hình tín dụng mà khoản cho vay phát không cần tài sản chấp mà dựa vào tín chấp Loại hình thường áp dụng với khách hàng truyền thống, có quan hệ lâu dài sòng phẳng với ngân hàng, khách hàng phải có tình hình tài lành mạnh có uy tín ngân hàng trả nợ đầy đủ, hạn gốc lẫn lãi, có dự án sản xuất kinh doanh khả thi, có khả hồn trả nợ Trong kinh tế thị trường việc phân loại tín dụng ngân hàng theo tiêu thức có ý nghĩa tương đối Khi hình thức tín dụng đa dạng cách phân loại chi tiết Phân loại tín dụng giúp cho việc nghiên cứu vận động vốn tín dụng loại hình cho vay sở để so sánh, đánh giá hiệu kinh tế chúng 1.1.4 Quy trình tín dụng Hoạt động cho vay hoạt động ngân hàng Nó mang lại doanh thu lợi nhuận cho ngân hàng tồn phát triển Tuy nhiên việc cho vay vấn đề khơng đơn giản, mang lại nhiều rủi ro, bất trắc, để đảm bảo cho hoạt động có hiệu tích cực cần phải đảm bảo thực cho vay theo quy trình thủ tục quy định Quy trình cho vay đối tượng khác khác Và Việt Nam có quy định cụ thể quy trình cho vay tổ chức tín dụng sau: 1.1.4.1 Hình thành khoản vay Đối với cá nhân hầu hết khoản vay bắt đầu việc khách hàng xin vay vốn, họ đến gặp nhân viên ngân hàng ghi thông tin cần thiết vào đơn xin vay Trong trường hợp cho vay kinh doanh, doanh nghiệp thường bắt đầu việc tiếp xúc cán tín dụng đại diện hãng LÊ TRUNG DŨNG MSV: LT110519 ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN NGHIỆP BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT Đây hội để cán ngân hàng tìm hiểu thơng tin doanhnghiệp thuyết phục họ khoản vay 1.1.4.2 Xử lý yêu cầu vay vốn Sau nhận yêu cầu vay vốn cán ngân hàng cần xử lý yêu cầu vay vốn Với khách hàng cá nhân cần trả lời đầy đủ câu hỏi cán tín dụng, qua cán tìm hiểu mục đích xin vay, tính cách điều kiện, khả sử dụng vốn khả trả nợ khách hàng qua chấp nhận hay từ chối khoản vay Cịn doanh nghiệp, cán tín dụng phải thu thập thông tin cần thiết doanh nghiệp gồm thơng tin quản lý, hành chính; thơng tin tình hình tài chính, cá nhân; thông tin khoản vay doanh nghiệp Việc thu thập hông tin không thông qua vấn, giấy tờ báo cáo doanh nghiệp mà cán phải xuống tận sở sản xuất kinh doanh để quan sát, nghiên cứu Ngồi cịn phải điều tra thêm thơng tin khác có liên quan đặc biệt việc thực thi quan hệ tín dụng trước doanh nghiệp thơng qua tiếp xúc với chủ nợ trước Xác định thơng tin doanh nghiệp cung cấp khám phá thông tin cần thiết hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Sau xác định rõ ngân hàng cịn tư vấn cho khách hàng vay vốn hợp lý yêu cầu vay vốn gợi ý sửa đổi 1.1.4.3 Đưa định cho vay Sau tập hợp đầy đủ thơng tin tài liệu phận phân tích tín dụng tiến hành phân tích báo cáo tài nhằm xác định xem dòng tiền tài sản dự phòng khách có đủ hồn trả vay hay khơng, sau chuẩn bị báo cáo tóm tắt có kèm theo kết phân tích để gửi cho người có thẩm quyền xem xét Từ rút kết luận xác điểm mạnh điểm yếu yêu cầu xin vay khách hàng Sau xem xét khoản vay, sách tín dụng mục LÊ TRUNG DŨNG MSV: LT110519 ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN NGHIỆP BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT đích, mục tiêu ngân hàng, cán phải đưa định có nên cho vay hay khơng doanh nghiệp phải thông báo lậptức Nếu yêu cầu chấp thuận cán tín dụng phải trao cho người vay danh mục chứng từ cần thiết để ký kết khoản vay đưa ngày dự tính ký kết 1.1.4.4 Cấu trúc khoản vay, ký kết khoản vay Một khoản vay có cấu trúc hồn hảo khoản vay đáp ứng nhu cầucụ thể doanh nghiệp đồng thời thoả mãn tiêu thức tín dụng ngân hàng Cấu trúc khoản vay gồm yếu tố: lãi suất; thời hạn lịch hoàn trả; đảm bảo; người bảo lãnh; hạn chế kiểm soát Các yếu tố phụ thuộc vào đàm phán thỏa thuận ngân hàng doanh nghiệp xin vay Sau đạt thoả thuận vay vốn hai bên cần xây dựng hợp đồng tín dụng cho phù hợp với tình hình riêng biệt cụ thể đáp ứng yêu cầu ngân hàng Và cuối việc ký kết khoản vay Trước ký kết cần phải chuẩn bị lập danh mục kiểm tra toàn chứng từ tài liệu cần thiết, ngày ký kết phải có đầy đủ bên, đảm bảo phải hiểu cặn kẽ giấy tờ vay vốn Việc ký kết khoản vay quản lý tốt có tácdụng lớn việc thúc đẩy mối quan hệ làm ăn tốt ngân hàng doanh nghiệp 1.1.4.5 Kiểm sốt khoản cho vay Ký kết tín dụng chưa phải kết thúc trình cho vay mà ngân hàng phải tiếp tục theo dõi khoản cho vay để đảm bảo khách hàng toán đầy đủ gốc lãi cam kết Còn với khoản cho vay thương mại lớn cán tín dụng phải đến kiểm tra công việc kinh doanh khách hàng định kỳ, đồng thời phải tổ chức q trình kiểm sốt cẩn thận nghiêm túc để đảm bảo xem xét đánh giá tất đặc tính quan trọng khoản vay như: đánh giá trình tốn, đánh giá chất lượng, tình trạng tài sản chấp, đánh giá thay đổi tình hình tài người vay Tiến hành theo dõi thường xuyên khoản cho vay có vấn đề LÊ TRUNG DŨNG MSV: LT110519 ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN NGHIỆP BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT Kiểm sốt tín dụng quan trọng hoạt động cho vay ngânhàng Nó khơng giúp nhà quản lý ngân hàng phát khoản cho vay có vấn đề nhanh mà giúp xác định vấn đề cán tín dụng có tn thủ sách cho vay ngân hàng hay không 1.1.4.6 Xử lý khoản vay có vấn đề Mặc dù có biện pháp quản lý an toàn áp dụng chương trình cho vay song việc tồn khoản cho vay có vấn đề thực tế khơng thể tránh khỏi, có nghĩa người vay khơng thực toán kế hoạch hay giá trị tài sản chấp sụt giảm đáng kể Khi cán tín dụng nhận khoản vay có vấn đề thường cán tín dụng cần phải liên lạc với doanh nghiệp để giám sát khoản vay Nếu ngân hàng doanh nghiệp muốn sửa chữa khoản vay phải xác định nguyên nhân vấn đề tìm giải pháp, kế hoạch sửa chữa thiết lập ngân hàng phải giám sát việc thực cách liên tục, doanh nghiệp phải báo cáo thường xuyên bên phải quan tâm tích cực phải thường xuyên thận trọng phân tích kết chương trình sửa chữa Và thường ngân hàng tiến hành thủ tục pháp lý để thu hồi khoản nợ vay sau áp dụng cácbiện pháp chỉnh sửa mà khơng có hiệu 1.1.4.7 Thu nợ Khi doanh nghiệp khả tốn theo điều kiện hợp đồng tín dụng cán tín dụng phải lập kế hoạch thu nợ, sau thận trọng cân nhắc vạch phương án khác để thực điều Thường ngân hàng thuyết phục khách hàng tự động bán tài sản chấp mình, khơng ngân hàng tiến hành thu hồi tài sản cầm cố chấpvà bán cho thuê tài sản Việc ngân hàng xử lý bán lại tài sản làm đảm bảo phải ý thực điều khoản luật pháp có liên quan, LÊ TRUNG DŨNG 10 MSV: LT110519 ... QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NHTM 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm tín dụng ngân 1.1.1.1 Khái niệm Tín dụng ngân hàng Tín dụng phạm trù kinh... thong hàng hóa, quan hệ tín dụng hình thành phát triển thơng qua hình thức tín dụng Nhà nước, tín dụng thương mại tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng quan hệ kinh tế có chuyển quyền sử dụng. .. hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng đặc điểm khách hàng vay 1.2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 1.2.1 Chất lượng tín dụng Chất lượng tín dụng hiểu đáp ứng yêu cầu hợp lý khách hàng có lựa chọn, đồng thời