Đang tải... (xem toàn văn)
Trong những năm gần đây, nền kinh tế nước ta đã có những chuyển biến mạnh mẽ và đạt được những thành tựu đáng kể, tốc độ tăng trưởng kinh tế ở mức cao và ổn định, đời sống nhân dân được cải thiện rõ rệt…Trong suốt quá trình đổi mới và hiện đại hóa đất nước đó, ngân hàng luôn đóng một vị trí hết sức quan trọng. Sự phát triển ngày càng đa dạng của hệ thống các ngân hàng trong bối cảnh toàn cầu hóa hiện nay đã có tác động không nhỏ trong việc thúc đẩy nhanh tốc độ tăng trưởng của nền kinh tế. Nhờ có hoạt động của hệ thống ngân hàng mà nhu cầu về vốn để duy trì và mở rộng quy mô sản xuất của các thành phần kinh tế trong xã hội luôn được đáp ứng kịp thời, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh diễn ra một cách nhanh chóng, hiệu quả. Huy động vốn là nghiệp vụ truyền thống, đang từng ngày, từng giờ diễn ra sôi động, khẩn trương và được coi là hoạt động cơ bản quyết định vấn đề tồn tại và phát triển của mỗi ngân hàng. Sự gia tăng và phát triển mạnh mẽ của hệ thống ngân hàng ở nước ta hiện nay khiến cho thị trường vốn ngày càng cạnh tranh quyết liệt hơn, nhiều sản phẩm dịch vụ mới cũng được các NHTM đưa vào nhằm tăng khả năng cạnh tranh và thu hút nguồn vốn. Là chi nhánh ngân hàng cấp I, hạng I trực thuộc NHNo&PTNT Việt Nam, NHNo&PTNT Láng Hạ được đánh giá là một trong những ngân hàng thương mại lớn trên địa bàn thành phố Hà Nội,thực hiện đầy đủ các nghiệp vụ của một ngân hàng hiện đại,có uy tín trong và ngoài nước. Nhận thức được tầm quan trọng của hoạt động huy động vốn, NHNo&PTNT Láng Hạ đã không ngừng đẩy mạnh và đưa ra nhiều biện pháp nhằm đẩy mạnh công tác tăng trưởng nguồn vốn. Với kiến thức đã học ở trường cùng kiến thức đã thu thập được trong quá trình thực tập tại NHNo&PTNT chi nhánh Láng Hạ, em đã chọn đề tài: “Một số giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại NHNo&PTNT – chi nhánh Láng Hạ Hà Nội”.
Luận văn tốt nghiệp khoa: Tài chính LỜI MỞ ĐẦU Trong những năm gần đây, nền kinh tế nước ta đã có những chuyển biến mạnh mẽ và đạt được những thành tựu đáng kể, tốc độ tăng trưởng kinh tế ở mức cao và ổn định, đời sống nhân dân được cải thiện rõ rệt…Trong suốt quá trình đổi mới và hiện đại hóa đất nước đó, ngân hàng luôn đóng một vị trí hết sức quan trọng. Sự phát triển ngày càng đa dạng của hệ thống các ngân hàng trong bối cảnh toàn cầu hóa hiện nay đã có tác động không nhỏ trong việc thúc đẩy nhanh tốc độ tăng trưởng của nền kinh tế. Nhờ có hoạt động của hệ thống ngân hàng mà nhu cầu về vốn để duy trì và mở rộng quy mô sản xuất của các thành phần kinh tế trong xã hội luôn được đáp ứng kịp thời, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh diễn ra một cách nhanh chóng, hiệu quả. Huy động vốn là nghiệp vụ truyền thống, đang từng ngày, từng giờ diễn ra sôi động, khẩn trương và được coi là hoạt động cơ bản quyết định vấn đề tồn tại và phát triển của mỗi ngân hàng. Sự gia tăng và phát triển mạnh mẽ của hệ thống ngân hàng ở nước ta hiện nay khiến cho thị trường vốn ngày càng cạnh tranh quyết liệt hơn, nhiều sản phẩm dịch vụ mới cũng được các NHTM đưa vào nhằm tăng khả năng cạnh tranh và thu hút nguồn vốn. Là chi nhánh ngân hàng cấp I, hạng I trực thuộc NHNo&PTNT Việt Nam, NHNo&PTNT Láng Hạ được đánh giá là một trong những ngân hàng thương mại lớn trên địa bàn thành phố Hà Nội,thực hiện đầy đủ các nghiệp vụ của một ngân hàng hiện đại,có uy tín trong và ngoài nước. Nhận thức được tầm quan trọng của hoạt động huy động vốn, NHNo&PTNT Láng Hạ đã không ngừng đẩy mạnh và đưa ra nhiều biện pháp nhằm đẩy mạnh công tác tăng trưởng nguồn vốn. Với kiến thức đã học ở trường cùng kiến thức đã thu thập được trong quá trình thực tập tại NHNo&PTNT chi nhánh Láng Hạ, em đã chọn đề tài: “Một số giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại NHNo&PTNT – chi nhánh Láng Hạ Hà Nội”. SV: Trịnh Thị Phương Liên MSSV: 08A10084N 1 Luận văn tốt nghiệp khoa: Tài chính Nội dung luận văn của em gồm 3 chương: Chương1: Khái quát về vốn kinh doanh và hiệu quả huy động vốn của NHTM Chương 2: Thực trạng huy động vốn và hiệu quả huy động vốn tại NHNo&PTNT – chi nhánh Láng Hạ Chương 3: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại NHNo&PTNT – chi nhánh Láng Hạ Em xin chân thành cảm ơn sự hướng dẫn tận tình của thầy giáo GS.,TS.Vũ Văn Hóa, các thầy cô trong khoa Tài chính trường đại học Kinh Doanh và Công Nghệ Hà Nội và ban lãnh đạo cùng toàn thể cán bộ nhân viên của ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn – chi nhánh Láng Hạ đã giúp đỡ và tạo mọi điều kiện thuận lợi giúp em hoàn thành tốt bài luận văn này. Em xin chân thành cảm ơn! SV: Trịnh Thị Phương Liên MSSV: 08A10084N 2 Luận văn tốt nghiệp khoa: Tài chính CHƯƠNG1 KHÁI QUÁT VỀ VỐN KINH DOANH VÀ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHTM. 1.1. VỐN KINH DOANH VÀ NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHTM 1.1.1. Vốn kinh doanh của NHTM 1.1.1.1 Khái niệm VKD của NHTM Vốn của ngân hàng là những giá trị tiền tệ do NHTM tạo lập hoặc huy động được thông qua nghiệp vụ huy động vốn và các nghiệp vụ khác nhằm đáp ứng nhu cầu kinh doanh của NH. Thực chất, nguồn vốn của NHTM là do một bộ phận thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi trong quá trình sản xuất, phân phối và tiêu dùng, mà người chủ sở hữu của chúng gửi vào NH để thực hiện các mục đích khác nhau. Mỗi nguồn vốn có nội dung kinh tế, yêu cầu quản lý và phương pháp hạch toán khác nhau. Vốn huy động luôn biến động nên NHTM không được sử dụng hết số vốn đó vào kinh doanh mà phải dự trữ với tỷ lệ hợp lý để đảm bảo khả năng thanh toán. Nhìn chung, vốn chi phối toàn bộ các hoạt động và quyết định việc thực hiện các chức năng của NHTM. 1.1.1.2. Thành phần của vốn kinh doanh Mỗi loại vốn đều có tính chất và vai trò riêng trong tổng nguồn vốn hoạt động của NH và đều có những tác động nhất định đến hoạt động kinh doanh của NHTM. - Vốn tự có Vốn tự có của NHTM là những giá trị tiền tệ do NH tự tạo lập được, thuộc sở hữu của NH, là cơ sở để thành lập NH và được bổ sung trong quá trình hoạt động. Vốn này chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng tài sản có, luôn ổn định và ít biến động. Với đặc tính sẵn có các NH thường sử dụng vốn này để trang bị cơ sở SV: Trịnh Thị Phương Liên MSSV: 08A10084N 1 Luận văn tốt nghiệp khoa: Tài chính vật chất, đầu tư vào TSCĐ (không vượt quá 30% VTC), tham gia đầu tư – góp vốn liên doanh. Vốn tự có được coi như tài sản đảm bảo, gây lòng tin đối với khách hàng, duy trì khả năng thanh toán trong trường hợp NH gặp thua lỗ, nó còn là một trong nhiều căn cứ quyết định đến khả năng, khối lượng vốn huy động của NH. Như vậy, quy mô sự tăng trưởng của vốn tự có sẽ quyết định đến năng lực và sự phát triển của NHTM. Vốn tự có của NHTM gồm VTC cơ bản và VTC bổ sung. Kinh doanh tiền tệ có nhiều rủi ro bất thường, VTC của mỗi NH chính là nguồn vốn cơ bản để phục vụ kinh doanh khi thị trường nhiều biến động. - Vốn huy động Vốn huy động là những giá trị tiền tệ mà NH huy động được từ các tổ chức kinh tế và các cá nhân trong xã hội thông qua quá trình thực hiện các nghiệp vụ tín dụng, thanh toán, các nghiệp vụ kinh doanh khác và được dùng làm vốn để kinh doanh. Bản chất của vốn huy động là tài sản thuộc các chủ sở hữu khác nhau, NH chỉ có quyền sử dụng mà không có quyền sở hữu chúng và có trách nhiệm hoàn trả đúng gốc và lãi khi đến hạn hoặc khi họ có nhu cầu rút vốn. Vốn huy động đóng một vai trò hết sức quan trọng với hoạt động kinh doanh của NHTM. Vốn huy động luôn luôn biến động nên NH không được sử dụng hết vốn đó vào kinh doanh mà phải dự trữ một tỷ lệ hợp lý để đảm bảo khả năng thanh toán. Vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn trong nguồn vốn của NHTM và là mục tiêu tăng trưởng hàng năm của các NHTM - Vốn đi vay Bên cạnh việc huy động tiền gửi, nhiều khi các NH cũng phải đi vay để đảm bảo thanh toán, đảm bảo dự trữ bắt buộc…Các NH có thể vay từ NHNN, các tổ chức TD khác hay vay trên thị trường vốn bằng việc phát hành các giấy tờ có giá (kỳ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi…) Nguồn vốn đi vay cần thiết và có vị trí quan trọng trong tổng nguồn vốn của NHTM. SV: Trịnh Thị Phương Liên MSSV: 08A10084N 2 Luận văn tốt nghiệp khoa: Tài chính - Vốn khác Ngoài những nguồn huy động trên, NH còn tạo lập vốn từ các nguồn khác như vốn ủy thác (ủy thác cho vay, ủy thác đầu tư, cấp phát, giải ngân, thu hộ…), nguồn vốn trong thanh toán và các khoản phải trả khác. Những nguồn vốn này đã góp phần qua trọng vào thị trường nguồn vốn của NH, giúp NH thực hiện các nghiệp vụ và hoạt động kinh doanh dễ dàng hơn. 1.1.2. Các nghiệp vụ huy động vốn của NHTM 1.1.2.1 Huy động tiền gửi a.Huy động tiền gửi không kỳ hạn Tiền gửi không kỳ hạn là hình thức tiền gửi mà người gửi có thể rút ra bất cứ lúc nào. Tiền gửi không kỳ hạn có lãi suất thấp hoặc không được trả lãi nào gồm: - Tiền gửi thanh toán: là các khoản tiền gửi không kỳ hạn, trước hết được sử dụng để tiến hành thanh toán chi trả cho các hoạt động hàng hóa, dịch vụ và các khoản phát sinh trong quá trình kinh doanh một cách thường xuyên, an toàn và thuận lợi. Tiền gửi thanh toán thường được quản lý tại ngân hàng trên tài khoản tiền gửi thanh toán và tài khoản vãng lai. - Tiền gửi không kỳ hạn thuần túy: là khoản tiền được ký gửi với mục đích đảm bảo an toàn tài sản. Khi cần khách hàng có thể rút ra để chi tiêu. Cũng giống như trường hợp trên, NH phải thỏa mãn yêu cầu của KH khi họ có nhu cầu rút tiền và chỉ được phép sử dụng tài khoản khi đã đảm bảo khả năng thanh toán, tri trả. Do tỷ trọng thanh toán không dùng tiền mặt, để khuyến khích thanh toán qua NH, các NHTM Việt Nam trả lãi cho loại tiền gửi này như tiền gửi không kỳ hạn khác. Đây là nguồn huy động có chi phí thấp tuy nhiên, việc sử dụng nguồn tiền này gặp nhiều bất lợi do nó mang tính chất không ổn định, khách hàng có thể rút ra bất cứ khi nào, điều này đặt NH trước rủi ro về thanh khoản. Do đó, muốn sử SV: Trịnh Thị Phương Liên MSSV: 08A10084N 3 Luận văn tốt nghiệp khoa: Tài chính dụng hiệu quả nguồn vốn này, NH phải tiến hành nghiên cứu kỹ lưỡng về đặc điểm kinh doanh, thu nhập, nhu cầu chi tiêu…của khách hàng để có kế hoạch khai thác hiệu quả nguồn vốn này trong từng thời kỳ. b.Huy động tiền gửi có kỳ hạn Đây là nguồn vốn ổn định, NH có thể sử dụng loại nguồn vốn này một cách chủ động làm vốn kinh doanh. Vì vậy các NHTM luôn tìm cách đa dạng hóa huy động loại tiền gửi này nhằm đáp ứng mọi nhu cầu của khách hàng. c.Tiền gửi tiết kiệm Tiền gửi tiết kiệm là phần thu nhập của dân cư gửi vào NH với mục đích tích lũy tiền một cách an toàn và hưởng một phần tiền lãi từ số tiền đó. Tiền gửi tiết kiệm là một dạng đặc biệt để tích lũy tiền tệ trong lĩnh vực tiêu dùng cá nhân. Trên thực tế, tiền gửi tiết kiệm được phát triển dưới hai hình thức: - Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn: Đây là khoản tiền gửi tiết kiệm thông thường. Đối với khoản tiền này, chủ tài khoản có thể rút tiền ra bất cứ lúc nào mà không cần báo trước. Tuy nhiên, số dư tài khoản này thường không lớn, nhưng có ưu điểm hơn so với các khoản tiền gửi giao dịch ở chỗ: số dư này ít biến động. Vì vậy, NH trả lãi suất cho khoản tiền này cao hơn so với tiền gửi thanh toán. Đó là điều kiện để các NHTM có thể huy động dễ dàng nguồn vốn này - Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: Là tiền gửi có sự thỏa thuận về thời hạn gửi và rút tiền, có mức lãi suất cao hơn so với tiền gửi không kỳ hạn. + Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn ngắn: Về nguyên tắc khách hàng chỉ được rút ra khi đến hạn. Song, để tăng tính cạnh tranh các NHTM vẫn cho phép khách hàng rút trước thời hạn với những quy định cụ thể. + Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn dài: Loại tiền gửi này chỉ được rút ra khi đến hạn. Nó tạo nên nguồn vốn ổn định cho hoạt động cấp tín dụng dài hạn của NHTM Tiền gửi tiết kiệm được coi là một công cụ huy động vốn truyền thống của các NHTM. Vốn huy động từ tài khoản tiền gửi tiết kiệm thường chiếm tỷ trọng đáng kể trong tổng nguồn vốn của NHTM. SV: Trịnh Thị Phương Liên MSSV: 08A10084N 4 Luận văn tốt nghiệp khoa: Tài chính 1.1.2.2. Phát hành các công cụ nợ Các NHTM có thể phát hành các công cụ nợ (nếu đủ điều kiện theo quy định) như: kỳ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi để huy động vốn trong một thời gian nhất định. - Chứng chỉ tiền gửi là những giấu tờ xác nhận tiền gửi định kỳ ở một NH hay một định chế tài chính. Người sở hữu giấy này sẽ được thanh toán tiền lãi theo kỳ và nhận đủ số tiền vốn khi hết hạn. Các NH phát hành chứng chỉ này chủ yếu cho mục đích thanh khoản. - Kỳ phiếu NH là một công cụ ngắn hạn do NH phát hành theo từng đợt để huy động vốn một cách linh hoạt nhằm giúp nhu cầu vốn cho những kế hoạch kinh doanh xác định của NH. Việc phát hành kỳ phiếu tùy thuộc theo thời gian và tình hình cụ thể của nguồn vốn NH. Vốn này chỉ được huy động trong thời gian nhất định, khi đã huy động đủ khối lượng theo dự kiến, NH sẽ dừng việc huy động kỳ phiếu. Đây là hình thức huy động nhanh vì có lãi suất cao hơn lãi suất tiết kiệm trong cùng thời gian, lại có thể chuyển nhượng dễ dàng nên thu hút khối lượng vốn tương đối lớn. - Trái phiếu NH là một công cụ nợ dài hạn của NH, với các cam kết thanh toán gốc vào ngày đáo hạn và thanh toán vào những thời gian xác định. Trái phiếu dùng để huy động vốn trung dài hạn phục vụ cho những kế hoạch phát triển có quy mô lớn và dài hạn. Trái phiếu được phát hành với quy mô lớn, đồng loạt trong hệ thống mỗi NH. 1.1.2.3. Các nghiệp vụ huy động vốn khác Ngoài các nghiệp vụ huy động vốn trên, NHTM còn có thể sử dụng những nghiệp vụ huy động vốn khác để thu hút nguồn vốn nhàn rỗi từ dân cư, từ nên kinh tế, từ nước ngoài thông qua các hoạt động ủy thác hoặc đứng ra làm đại lý phát hành chứng khoán cho các công ty, làm trung gian thanh toán… SV: Trịnh Thị Phương Liên MSSV: 08A10084N 5 Luận văn tốt nghiệp khoa: Tài chính 1.1.3. Vai trò của vốn kinh doanh đối với NHTM Vốn của NHTM là những giá trị tiền tệ do NHTM tạo lập hoặc huy động động được, dùng để cho vay, đầu tư hoặc thực hiện các dịch vụ kinh doanh khác. Trong tổng nguồn vốn của NHTM thì vốn huy động là nguồn vốn chiếm tỷ trong lớn nhất, quyết định sự tồn tại và phát triển của NH. Vai trò của vốn kinh doanh được thể hiện như sau: Thứ nhất: Vốn là cơ sở để NHTM tổ chức mọi hoạt động kinh doanh Đối với bất kỳ doanh nghiệp nào muốn hoạt động kinh doanh thì đều cần phải có vốn, vốn phản ảnh năng lực chủ yếu để quyết định khả năng kinh doanh. Đối với các NHTM thì vốn vừa là phương tiên, vừa là đối tượng kinh doanh. Vốn giúp cho NH chủ động trong kinh doanh, những NH có nguồn vốn dồi dào, ổn định sẽ có thế mạnh trong kinh doanh, chứng minh được khả năng tài chính tốt, có thể hoàn toàn tự quyết định trong hoạt động kinh doanh. Thứ hai: Vốn quyết định quy mô hoạt động và khả năng mở rộng kinh doanh của NHTM Những NH có lượng vốn lớn thường có những khoản mục cho vay và đầu tư lớn, đa dạng, có phạm vi rộng hơn nhiều những NH có quy mô vốn nhỏ. Các NHTM lớn có thể cho vay trên thị trường trong nước, thậm chí có thể cho vay cả trên thị trường quốc tế thì những NH có quy mô vốn nhỏ bị giới hạn trong phạm vi hẹp hơn, thị trường là khu vực, địa phương. Hơn nữa, các NHTM có lượng vốn nhỏ sẽ không phản ứng nhanh nhạy trước sự biến động của lãi suất thị trường, từ đó tác động đến khả năng thu hút nguồn vốn của NH. Để tồn tại và phát triển thì NH phải không ngừng mở rộng quy mô và đa dạng hóa hoạt động kinh doanh để đáp ứng ngày càng tốt hơn nhu cầu của khách hàng. Việc đa dạng hóa hoạt động kinh doanh giúp NH có thể phân tán rủi ro, mở rộng phạm vi hoạt động. SV: Trịnh Thị Phương Liên MSSV: 08A10084N 6 Luận văn tốt nghiệp khoa: Tài chính Thứ ba: Đảm bảo khả năng thanh toán và uy tín của ngân hàng Trong hoạt động NH, uy tín có thể nói là yếu tố quan trọng quyết định trực tiếp đến sự sống còn của NH. Uy tín của NH trong kinh doanh được thể hiện trước hết ở khả năng sẵn sàng thanh toán chi trả cho khách hàng ở mức tối ưu nhất. Các NH có nguồn vốn lớn thì dự trữ thực tế cao do đó sẽ đảm bảo khả năng thanh toán các khoản vay không đúng dự kiến. Mặt khác, tiềm năng vốn lớn của NH sẽ có điều kiện đa dạng hóa hoạt động kinh doanh có lợi cho NH, từ đó hạn chế được các rủi ro trong hoạt động kinh doanh. Uy tín của NH cũng được nâng cao, tạo điều kiện cho NH có thế huy động và sử dụng vốn tốt nhất. Thứ tư: Vốn kinh doanh quyết định đến khả năng cạnh tranh của NHTM Cạnh tranh giữa các NHTM ngày càng gay gắt nhất là cạnh tranh thông qua lãi suất, phí dịch vụ và qua chất lượng của sản phẩm. NH có nguồn vốn lớn có ưu thế cạnh tranh về lãi suất: lãi suất tiền gửi cao hơn, lãi suất cho vay thấp hơn so với các NH khác nhưng vẫn đảm bảo lợi nhuận do chi phí trên một đơn vị tiền gửi thấp. Điều này sẽ giúp NH thu hút được ngày càng nhiều khách hàng, doanh số tăng lên và NH sẽ thu được nhiều lợi nhuận hơn. Vốn của NH lớn sẽ giúp cho NH có đủ khả năng tài chính để chủ động đa dạng hóa các hoạt động kinh doanh, không chỉ cho vay đơn thuần mà còn mở rộng các hình thức liên doanh, liên kết, kinh doanh dịch vụ thuê mua, mua bán nợ, kinh doanh chứng khoán…các hình thức kinh doanh này sẽ giúp cho NH phân tán rủi ro trong kinh doanh, thu được lợi nhuận cao, có điều kiện cải tiến, hiện đai hóa công nghệ và do đó tăng khả năng cạnh tranh trên thương trường. Với những vai trò hết sức quan trọng như trên các NHTM cần quan tâm, nghiên cứu nhằm đa dạng hóa các hình thức huy động vốn sao cho nghiệp vụ huy động vốn đạt hiệu quả tốt nhất. SV: Trịnh Thị Phương Liên MSSV: 08A10084N 7 Luận văn tốt nghiệp khoa: Tài chính 1.2. HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN VÀ CÁC TIÊU CHÍ ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN 1.2.1. Khái niệm về hiệu quả huy động vốn Hiệu quả huy động vốn là tập hợp các tiêu chí chỉ rõ sự tăng trưởng bền vững của doanh số vốn huy động với chi phí thấp nhất, tỷ lệ vốn được sử dụng cao nhất và rủi ro thấp nhất. 1.2.2. Các tiêu chí đánh giá hiệu quả huy động vốn 1.2.2.1. Doanh số huy động vốn, mức tăng trưởng và tính bền vững Doanh số vốn huy động của NH phả có sự tăng trưởng ổn định về số lượng để thỏa mãn nhu cầu tín dụng, thanh khoản cũng như các hoạt động kinh doanh ngày càng gia tăng của NH. Nếu NH huy động được một số lượng lớn nhưng lại không ổn định, thường xuyên có những dòng tiền lớn bị rút ra thì lượng vốn dành cho đầu tư sẽ không hiệu quả, thường xuyên phải đối mặt với vấn đề thanh khoản. Chỉ tiêu này được đánh giá qua mức độ tăng giảm nguồn vốn huy động và doanh số vốn huy động có kỳ hạn. Nguồn vốn tăng đều qua các năm, có độ gia tăng đều đặn, đạt mục tiêu nguồn vốn đặt ra là nguồn vốn tăng trưởng ổn định. Tăng trưởng vốn huy động = 1.2.2.2. Chi phí vốn huy động Quản lý chi phí vốn là hoạt động thường xuyên và quan trọng của mỗi NH, vì mỗi sự thay đổi về cơ cấu nguồn vốn hay lãi suất đều có thể làm thay đổi chi phí phải trả lãi, từ đó làm ảnh hưởng đến thu nhập ròng của NH. SV: Trịnh Thị Phương Liên MSSV: 08A10084N 8