NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM - CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc - Số: 40/2016/TT-NHNN Hà Nội, ngày 30 tháng 12 năm 2016 THÔNG TƯ QUY ĐỊNH HOẠT ĐỘNG CUNG ỨNG SẢN PHẨM PHÁI SINH GIÁ CẢ HÀNG HÓA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Căn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010; Căn Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010; Căn Nghị định số 156/2013/NĐ-CP ngày 11 tháng 11 năm 2013 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Theo đề nghị Vụ trưởng Vụ Chính sách tiền tệ; Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Thông tư quy định hoạt động cung ứng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa ngân hàng thương mại Chương I QUY ĐỊNH CHUNG Điều Phạm vi điều chỉnh Thông tư quy định hoạt động cung ứng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng nhằm mục đích phịng ngừa rủi ro giá hàng hóa cho khách hàng Điều Đối tượng áp dụng Ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước (sau gọi tắt ngân hàng thương mại) cung ứng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa theo Giấy phép thành lập hoạt động ngân hàng thương mại, Giấy phép thành lập chi nhánh ngân hàng, văn sửa đổi, bổ sung Giấy phép Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp, có nội dung cung ứng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa nội dung kinh doanh, cung ứng dịch vụ ngoại hối thị trường nước, thị trường quốc tế 2 Khách hàng sử dụng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa ngân hàng thương mại cung ứng (sau gọi tắt khách hàng) tổ chức kinh tế thành lập hoạt động theo quy định pháp luật Việt Nam, trừ tổ chức tín dụng Các pháp nhân, cá nhân có liên quan đến hoạt động cung ứng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa ngân hàng thương mại theo quy định Thông tư Điều Giải thích từ ngữ Tại Thơng tư này, từ ngữ hiểu sau: Sản phẩm phái sinh giá hàng hóa cơng cụ tài ngân hàng thương mại cung ứng nhằm mục đích phịng ngừa rủi ro giá hàng hóa cho khách hàng Hoạt động cung ứng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa việc ngân hàng thương mại thực hình thức đây: a) Ngân hàng thương mại giao kết thực hợp đồng không tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hàng hóa với khách hàng thị trường khơng tập trung nhằm mục đích phịng ngừa rủi ro giá hàng hóa cho khách hàng; ngân hàng thương mại phải thực giao dịch đối ứng với đối tác nước để cân rủi ro từ hợp đồng không tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa giao kết thực với khách hàng; b) Ngân hàng thương mại giao kết thực hợp đồng nhận, thực lệnh mua bán hợp đồng tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa với khách hàng Sàn giao dịch hàng hóa nước thị trường tập trung mua, bán hợp đồng tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa Sàn giao dịch hàng hóa nước ngồi thành lập hoạt động theo pháp luật nước Thị trường không tập trung thị trường mua, bán sản phẩm phái sinh giá hàng hóa mà khơng mua, bán Sàn giao dịch hàng hóa Hợp đồng tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa hợp đồng chuẩn hóa, niêm yết mua bán Sàn giao dịch hàng hóa nước ngồi Hợp đồng nhận, thực lệnh mua bán hợp đồng tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa thỏa thuận văn mà ngân hàng thương mại tiếp nhận đưa lệnh khách hàng việc mua, bán hợp đồng tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa lên Sàn giao dịch hàng hóa nước ngồi nhằm mục đích phịng ngừa rủi ro giá hàng hóa cho khách hàng 7 Hợp đồng khơng tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa thỏa thuận văn ngân hàng thương mại với khách hàng việc cung ứng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa thị trường khơng tập trung Giao dịch gốc hợp đồng mua, bán hàng hóa lập văn bản, hợp pháp chịu rủi ro giá hàng hóa, gồm: Hợp đồng mua, bán hàng hóa nước, hợp đồng xuất hàng hóa, hợp đồng nhập hàng hóa Hàng hóa sở hàng hóa giao dịch giao dịch gốc làm sở cho ngân hàng thương mại cung ứng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa, gồm: Nơng sản; nhiên liệu; lượng; kim loại, trừ hàng hóa sở vàng hàng hóa cấm kinh doanh cấm xuất khẩu, nhập theo quy định hành pháp luật 10 Giao dịch đối ứng giao dịch ngân hàng thương mại thực với đối tác nước nhằm mục đích cân rủi ro từ hợp đồng khơng tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa giao kết thực với khách hàng 11 Đối tác nước tổ chức phép thực giao dịch phái sinh giá hàng hóa theo quy định pháp luật nước phép nhận lệnh đưa lệnh mua, bán hợp đồng tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa lên Sàn giao dịch hàng hóa nước ngồi 12 Lệnh mua, bán hợp đồng tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa đề nghị khách hàng việc mua, bán hợp đồng tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa qua Sàn giao dịch hàng hóa nước ngồi 13 Thời hạn giao dịch khoảng thời gian kể từ ngày lệnh mua, bán hợp đồng tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa khách hàng thực đến ngày lệnh mua, bán hợp đồng tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa tất tốn tồn Sàn giao dịch hàng hóa nước 14 Tài khoản ký quỹ tài khoản toán đồng Việt Nam khách hàng mở ngân hàng thương mại để thực hiện, bảo đảm thực nghĩa vụ tài phát sinh từ hợp đồng không tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa, hợp đồng nhận, thực lệnh mua bán hợp đồng tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa 15 Khối lượng danh nghĩa hàng hóa sở khối lượng mà bên giao kết hợp đồng không tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa, hợp đồng nhận, thực lệnh mua bán hợp đồng tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa làm sở để tính khoản tiền nhận phải trả mức phí (nếu có); khối lượng danh nghĩa hàng hóa sở nhỏ khối lượng hàng hóa sở cịn lại giao dịch gốc 16 Giá thị trường giá hàng hóa sở giao dịch Sàn giao dịch hàng hóa nước ngồi bên thứ ba cung cấp vào thời điểm cụ thể khoảng thời gian xác định 17 Giá tham chiếu giá thay đổi theo diễn biến giá thị trường bên giao kết hợp đồng không tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa thống cách xác định vào thời điểm cụ thể thời hạn hợp đồng hiệu lực 18 Mức giá cố định giá bên giao kết hợp đồng hoán đổi giá hàng hóa thống sử dụng để xác định phần chênh lệch giá nghĩa vụ toán đến hạn toán hợp đồng 19 Mức giá thực giá dùng để so sánh với giá tham chiếu hàng hóa sở để bên mua quyền chọn định việc thực quyền chọn mua, bán giá hàng hóa Điều Nguyên tắc cung ứng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa Hoạt động cung ứng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa thực theo thỏa thuận ngân hàng thương mại khách hàng, phù hợp với quy định Thông tư pháp luật có liên quan Những nội dung thỏa thuận việc cung ứng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa ngân hàng thương mại khách hàng phải lập thành văn Ngân hàng thương mại cung ứng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa ban hành văn quy định nội hoạt động cung ứng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa phù hợp với quy định Thơng tư này, pháp luật có liên quan Ngân hàng thương mại báo giá, định giá, ghi giá hợp đồng không tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa, hợp đồng nhận, thực lệnh mua bán hợp đồng tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa ngoại tệ giao dịch gốc hợp đồng mua bán hàng hóa ngoại tệ Đối với giao dịch gốc hợp đồng mua, bán đồng Việt Nam, ngân hàng thương mại báo giá, định giá, ghi giá hợp đồng không tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa, hợp đồng nhận, thực lệnh mua, bán hợp đồng tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa đồng Việt Nam; trường hợp cần quy đổi từ ngoại tệ sang đồng Việt Nam, tỷ giá đồng Việt Nam ngoại tệ bên thỏa thuận phù hợp quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng thương mại toán đồng Việt Nam cho khách hàng nghĩa vụ phát sinh theo thỏa thuận hợp đồng không tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa, hợp đồng nhận, thực lệnh mua bán hợp đồng tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa; khơng giao hàng hóa, nhận hàng hóa với khách hàng đối tác nước ngồi Trường hợp cần quy đổi từ ngoại tệ sang đồng Việt Nam, tỷ giá đồng Việt Nam ngoại tệ bên thỏa thuận phù hợp quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khơng cấp tín dụng cho khách hàng để ký quỹ ban đầu bổ sung phần ký quỹ thiếu tài khoản ký quỹ khách hàng mở ngân hàng thương mại cung ứng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa để tốn nghĩa vụ phát sinh theo thỏa thuận hợp đồng nhận, thực lệnh mua bán hợp đồng tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa Điều Điều kiện khách hàng sử dụng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa Ngân hàng thương mại xem xét cung ứng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa khách hàng có đủ điều kiện sau: Có giao dịch gốc cịn hiệu lực thực Mục đích sử dụng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa phịng ngừa rủi ro giá hàng hóa giao dịch gốc khách hàng Có khả tài theo đánh giá ngân hàng thương mại để bảo đảm thực nghĩa vụ toán phát sinh liên quan đến việc sử dụng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa Điều Hồ sơ đề nghị sử dụng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa Khi có nhu cầu sử dụng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa, khách hàng phải gửi cho ngân hàng thương mại tài liệu, gồm: Bản có chứng thực kèm xuất trình giao dịch gốc Trường hợp khách hàng nộp kèm xuất trình để đối chiếu, ngân hàng thương mại có trách nhiệm xác nhận tính xác so với Các tài liệu khác theo hướng dẫn ngân hàng thương mại Điều Quy định nội Ngân hàng thương mại ban hành văn quy định nội hoạt động cung ứng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa phù hợp quy định Thông tư quy định pháp luật có liên quan sách cung ứng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa ngân hàng thương mại Văn quy định nội ngân hàng thương mại phải hướng dẫn cụ thể nội dung sau: Quy trình thực giao dịch với khách hàng sử dụng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa nhằm mục đích phịng ngừa rủi ro giá hàng hóa cho giao dịch gốc khách hàng Việc đánh giá khả tài khách hàng để đảm bảo thực nghĩa vụ toán phát sinh liên quan đến việc sử dụng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa Điều kiện đối tác nước mà ngân hàng thương mại giao kết thực hợp đồng không tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa phù hợp với quy định khoản Điều 11 Thông tư Phân cấp ủy quyền, chức năng, nhiệm vụ trách nhiệm cá nhân, phận việc thẩm định, phê duyệt, định cung ứng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa Nhận dạng, đo lường loại rủi ro phát sinh cung ứng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa; xây dựng quy trình phân cơng trách nhiệm theo dõi, kiểm soát, đánh giá rủi ro phát sinh; biện pháp phòng ngừa xử lý rủi ro, có giới hạn cung ứng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa ngân hàng thương mại, giới hạn cung ứng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa khách hàng cá nhân, phận giao phê duyệt, định cung ứng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa Các trường hợp thay đổi nội dung liên quan đến hợp đồng nhận, thực lệnh mua, bán hợp đồng tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa, hợp đồng khơng tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa thay đổi giao dịch gốc; biện pháp xử lý giao dịch đối ứng trường hợp Hướng dẫn, kiểm tra, kiểm soát, kiểm toán nội việc cung ứng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa Hồ sơ đề nghị sử dụng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa theo quy định Điều Thông tư Các nội dung khác theo yêu cầu quản trị nội ngân hàng thương mại nhằm đảm bảo hoạt động cung ứng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa an tồn, hiệu Điều Hạch toán kế toán Ngân hàng thương mại thực hạch toán kế toán hoạt động cung ứng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa theo quy định Chuẩn mực kế tốn Việt Nam quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hệ thống tài khoản kế toán tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Chương II QUY ĐỊNH CỤ THỂ Mục CUNG ỨNG SẢN PHẨM PHÁI SINH GIÁ CẢ HÀNG HÓA ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG TRÊN THỊ TRƯỜNG KHÔNG TẬP TRUNG Điều Phạm vi cung ứng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa khách hàng thị trường khơng tập trung Ngân hàng thương mại giao kết thực hợp đồng không tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa với khách hàng thị trường khơng tập trung, bao gồm: a) Hợp đồng hốn đổi giá hàng hóa hợp đồng khơng tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa, theo ngân hàng thương mại khách hàng thỏa thuận đồng thời mua bán loại hàng hóa sở, khối lượng danh nghĩa hàng hóa sở thời điểm xác định thời hạn hợp đồng hoán đổi giá hàng hóa cịn hiệu lực; theo đó, bên mua theo mức giá cố định, đồng thời bán theo giá tham chiếu bên lại bán theo mức giá cố định, đồng thời mua theo giá tham chiếu vào thời điểm xác định thời hạn hợp đồng hốn đổi giá hàng hóa cịn hiệu lực; việc toán ngân hàng thương mại khách hàng thực sở phần chênh lệch mức giá cố định với giá tham chiếu khối lượng danh nghĩa hàng hóa sở; b) Hợp đồng không tiêu chuẩn quyền chọn mua giá hàng hóa hợp đồng khơng tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa, theo ngân hàng thương mại bán cho khách hàng quyền (nhưng nghĩa vụ bắt buộc) mua khối lượng danh nghĩa hàng hóa sở mức giá thực vào thời điểm xác định thời hạn hợp đồng không tiêu chuẩn quyền chọn mua giá hàng hóa cịn hiệu lực Trong thời hạn hợp đồng không tiêu chuẩn quyền chọn mua giá hàng hóa cịn hiệu lực, trường hợp giá tham chiếu hàng hóa sở cao mức giá thực hiện, có yêu cầu khách hàng việc thực quyền, ngân hàng thương mại phải thực tốn cho khách hàng khoản tiền tính sở phần chênh lệch mức giá thực với giá tham chiếu hàng hóa sở khối lượng danh nghĩa hàng hóa sở; trường hợp giá tham chiếu hàng hóa sở thấp mức giá thực hiện, khơng phát sinh việc tốn ngân hàng thương mại với khách hàng chênh lệch mức giá thực với giá tham chiếu hàng hóa sở Khách hàng phải trả phí cho ngân hàng thương mại theo thỏa thuận hợp đồng không tiêu chuẩn quyền chọn mua giá hàng hóa để mua quyền chọn mua giá hàng hóa; khoản phí tốn lần nhiều lần thời hạn hợp đồng không tiêu chuẩn quyền chọn mua giá hàng hóa cịn hiệu lực theo thỏa thuận hợp đồng không tiêu chuẩn quyền chọn mua phái sinh giá hàng hóa; c) Hợp đồng khơng tiêu chuẩn quyền chọn bán giá hàng hóa hợp đồng khơng tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa, theo ngân hàng thương mại bán cho khách hàng quyền (nhưng nghĩa vụ bắt buộc) bán khối lượng danh nghĩa hàng hóa sở mức giá thực vào thời điểm xác định thời hạn hợp đồng không tiêu chuẩn quyền chọn bán giá hàng hóa cịn hiệu lực Trong thời hạn hợp đồng không tiêu chuẩn quyền chọn bán giá hàng hóa cịn hiệu lực, trường hợp giá tham chiếu hàng hóa sở thấp mức giá thực hiện, có yêu cầu khách hàng việc thực quyền, ngân hàng thương mại phải thực tốn cho khách hàng khoản tiền tính sở phần chênh lệch mức giá thực với giá tham chiếu hàng hóa sở khối lượng danh nghĩa hàng hóa sở; trường hợp giá tham chiếu hàng hóa sở cao mức giá thực hiện, khơng phát sinh việc toán ngân hàng thương mại với khách hàng chênh lệch mức giá thực với giá tham chiếu hàng hóa sở Khách hàng phải trả phí cho ngân hàng thương mại theo thỏa thuận hợp đồng không tiêu chuẩn quyền chọn bán giá hàng hóa để mua quyền chọn bán giá hàng hóa; khoản phí tốn lần nhiều lần thời hạn hợp đồng không tiêu chuẩn quyền chọn bán giá hàng hóa cịn hiệu lực theo thỏa thuận hợp đồng không tiêu chuẩn quyền chọn bán giá hàng hóa; d) Hợp đồng khơng tiêu chuẩn quyền chọn giá hàng hóa kết hợp trần sàn hợp đồng không tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa, theo ngân hàng thương mại bán cho khách hàng quyền (không phải nghĩa vụ bắt buộc) mua (hoặc bán) khối lượng danh nghĩa hàng hóa sở mức giá thực giới hạn trần (hoặc sàn), đồng thời mua từ khách hàng quyền (không phải nghĩa vụ bắt buộc) bán (hoặc mua) khối lượng danh nghĩa hàng hóa sở mức giá thực giới hạn sàn (hoặc trần), khối lượng danh nghĩa hàng hóa sở vào thời điểm xác định thời hạn hợp đồng khơng tiêu chuẩn quyền chọn giá hàng hóa kết hợp trần sàn hiệu lực Trong thời hạn hợp đồng không tiêu chuẩn quyền chọn giá hàng hóa kết hợp trần sàn cịn hiệu lực, trường hợp giá tham chiếu hàng hóa sở cao mức giá thực giới hạn trần (hoặc thấp mức giá thực giới hạn sàn), có yêu cầu khách hàng việc thực quyền, ngân hàng thương mại phải thực toán cho khách hàng khoản tiền tính sở phần chênh lệch mức giá thực giới hạn trần (hoặc mức giá thực giới hạn sàn) với giá tham chiếu hàng hóa sở khối lượng danh nghĩa hàng hóa sở; trường hợp giá tham chiếu hàng hóa sở thấp mức giá thực giới hạn sàn (hoặc cao mức giá thực giới hạn trần), có yêu cầu ngân hàng thương mại, khách hàng phải thực toán cho ngân hàng thương mại khoản tiền tính sở phần chênh lệch mức giá thực giới hạn sàn (hoặc mức giá thực giới hạn trần) với giá tham chiếu hàng hóa sở khối lượng danh nghĩa hàng hóa sở; trường hợp giá tham chiếu hàng hóa sở thấp mức giá thực giới hạn trần cao mức giá thực giới hạn sàn, khơng phát sinh việc tốn ngân hàng thương mại với khách hàng chênh lệch mức giá thực với giá tham chiếu hàng hóa sở Ngân hàng thương mại khách hàng thỏa thuận hợp đồng không tiêu chuẩn quyền chọn giá hàng hóa kết hợp trần sàn việc trả phí mức phí phải trả Hiệu lực hợp đồng không tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa khơng vượt q thời hạn giao dịch gốc cịn hiệu lực Điều 10 Hợp đồng khơng tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa Ngân hàng thương mại thỏa thuận với khách hàng việc cung ứng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa hợp đồng không tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa phù hợp với quy định Thông tư quy định pháp luật có liên quan Hợp đồng khơng tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa tối thiểu phải có nội dung sau: a) Tên, địa ngân hàng thương mại; tên, địa khách hàng; b) Giao dịch gốc; loại hàng hóa sở; khối lượng hàng hóa sở; giá hàng hóa sở áp dụng giao dịch gốc; thời hạn giao dịch gốc hiệu lực; lịch toán giao dịch gốc; c) Các mức giá để thực sản phẩm phái sinh giá hàng hóa; d) Thời hạn giao dịch hợp đồng; đ) Ngày toán định kỳ phương thức toán; e) Các khoản toán; g) Hiệu lực hợp đồng; h) Quyền trách nhiệm bên; i) Các trường hợp thay đổi chấm dứt hợp đồng trước hạn; thỏa thuận phạt vi phạm Ngoài nội dung quy định khoản Điều này, hợp đồng không tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa có nội dung khác bên thỏa thuận phù hợp với quy định Thông tư quy định pháp luật có liên quan Ngân hàng thương mại khách hàng thỏa thuận áp dụng Hợp đồng mẫu Hiệp hội Hoán đổi Phái sinh quốc tế với điều kiện nội dung hợp đồng khơng tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa không trái với quy định Thông tư quy định pháp luật có liên quan Hợp đồng không tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa lập hình thức hợp đồng khung và/hoặc hợp đồng cụ thể Điều 11 Giao dịch đối ứng Ngân hàng thương mại phải thực giao dịch đối ứng với đối tác nước để cân rủi ro từ hợp đồng không tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa giao kết thực với khách hàng sau: a) Ngân hàng thương mại thực giao dịch đối ứng hợp đồng quy định điểm a, b, c d khoản Điều điểm a, b c khoản Điều 13 Thông tư này; b) Hàng hóa giao dịch đối ứng hàng hóa sở; c) Khối lượng danh nghĩa hàng hóa sở hiệu lực giao dịch đối ứng phải trùng khớp với khối lượng danh nghĩa hàng hóa sở hiệu lực hợp đồng không tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa mà ngân hàng thương mại giao kết thực với khách hàng; d) Trường hợp có thay đổi liên quan đến hợp đồng không tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa thay đổi giao dịch gốc, ngân hàng thương mại phải điều chỉnh giao dịch đối ứng với đối tác nước phù hợp với quy định điểm a, b c khoản quy định nội khoản Điều Thông tư này; đ) Trường hợp chấm dứt trước hạn giao dịch đối ứng ngân hàng thương mại đối tác nước ngồi, ngân hàng thương mại phải thực giao dịch đối ứng khác với hiệu lực khối lượng danh nghĩa hàng hóa sở trùng khớp với thời hạn hiệu lực khối lượng danh nghĩa hàng hóa sở cịn lại hợp đồng khơng tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa mà ngân hàng thương mại giao kết thực với khách hàng; trường hợp ngân hàng thương mại thực giao dịch đối ứng khác cho thời hạn cịn hiệu lực khối lượng hàng hóa danh nghĩa sở cịn lại hợp đồng khơng tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa mà ngân hàng thương mại giao kết thực với khách hàng, thời hạn 10 (mười) ngày làm việc kể từ ngày chấm dứt giao dịch đối ứng, ngân hàng thương mại phải xây dựng phương án cân rủi ro từ hợp đồng không tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa giao kết thực với khách hàng báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (Vụ Chính sách tiền tệ Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng) nguyên nhân phát sinh, biện pháp thời hạn khắc phục e) Trường hợp chấm dứt trước hạn hợp đồng không tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa ngân hàng thương mại khách hàng, ngân hàng thương mại phải chấm dứt giao dịch đối ứng với đối tác nước Khi thực giao dịch đối ứng với đối tác nước ngoài, quy định khoản Điều này, ngân hàng thương mại phải thực với đối tác nước xếp hạng tín nhiệm tối thiểu Baa/P-3 theo đánh giá xếp hạng Moody's Investors Service BBB-/A-3 theo đánh giá xếp hạng Standard&Poor’s BBB-/F3 theo đánh giá xếp hạng Fitch Ratings thời điểm giao kết hợp đồng không tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa, trừ trường hợp chi nhánh ngân hàng nước ngồi thực giao dịch đối ứng với ngân hàng mẹ với chi nhánh nước ngân hàng mẹ Điều 12 Biện pháp bảo đảm Ngân hàng thương mại khách hàng thỏa thuận việc áp dụng không áp dụng biện pháp bảo đảm thực nghĩa vụ theo thỏa thuận hợp đồng không tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa phù hợp quy định pháp luật giao dịch bảo đảm pháp luật có liên quan Mục CUNG ỨNG SẢN PHẨM PHÁI SINH GIÁ CẢ HÀNG HÓA ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG QUA SÀN GIAO DỊCH HÀNG HÓA Ở NƯỚC NGOÀI Điều 13 Phạm vi cung ứng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa khách hàng qua Sàn giao dịch hàng hóa nước ngồi Ngân hàng thương mại tiếp nhận đưa lệnh khách hàng việc mua, bán hợp đồng tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa lên Sàn giao dịch hàng hóa nước ngồi, bao gồm: a) Hợp đồng tương lai giá hàng hóa; b) Hợp đồng tiêu chuẩn quyền chọn mua giá hàng hóa; c) Hợp đồng tiêu chuẩn quyền chọn bán giá hàng hóa Ngân hàng thương mại tiếp nhận đưa lệnh việc mua, bán hợp đồng tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa khách hàng lên Sàn giao dịch hàng hóa nước ngoài, thời hạn giao dịch hợp đồng tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa khơng vượt thời hạn giao dịch gốc hiệu lực Điều 14 Hợp đồng nhận, thực lệnh mua, bán hợp đồng tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa Ngân hàng thương mại thỏa thuận với khách hàng việc nhận, thực lệnh mua bán hợp đồng tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa qua Sàn giao dịch hàng hóa nước ngồi phù hợp với quy định Thông tư quy định pháp luật có liên quan Hợp đồng nhận, thực lệnh mua, bán hợp đồng tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa tối thiểu phải có nội dung sau: a) Tên, địa ngân hàng thương mại; tên, địa khách hàng; b) Nội dung tiếp nhận đưa lệnh khách hàng việc mua, bán hợp đồng tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa lên Sàn giao dịch hàng hóa nước ngồi; xác nhận lệnh khách hàng thông báo; c) Hạn mức giới hạn nhận, thực lệnh mua bán hợp đồng tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa; d) Ký quỹ; đ) Phí khoản tốn; e) Quyền trách nhiệm bên; g) Các trường hợp thay đổi hợp đồng chấm dứt hợp đồng trước hạn; h) Xử lý tranh chấp lý hợp đồng Ngoài nội dung quy định khoản Điều này, hợp đồng nhận, thực lệnh mua, bán hợp đồng tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa có nội dung khác bên thỏa thuận phù hợp với quy định Thông tư quy định pháp luật có liên quan Hợp đồng nhận, thực lệnh mua, bán hợp đồng tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa lập hình thức hợp đồng khung và/hoặc hợp đồng cụ thể Điều 15 Ký quỹ để mua bán hợp đồng tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa Ngân hàng thương mại thỏa thuận mức ký quỹ khách hàng sở phù hợp quy định Sàn giao dịch hàng hóa nước yêu cầu đối tác nước ngồi khả tài khách hàng để bảo đảm thực nghĩa vụ phát sinh theo thỏa thuận hợp đồng nhận, thực lệnh mua, bán hợp đồng tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa Khách hàng phải mở trì số dư tối thiểu tài khoản ký quỹ trước trình khách hàng sử dụng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa qua Sàn giao dịch hàng hóa nước ngồi; trường hợp khách hàng khơng trì số dư tối thiểu tài khoản ký quỹ theo thỏa thuận với ngân hàng thương mại ngân hàng thương mại có quyền tất tốn tồn phần lệnh mua, bán khách hàng Chương III QUYỀN VÀ TRÁCH NHIỆM CỦA CÁC TỔ CHỨC, CÁ NHÂN CÓ LIÊN QUAN ĐẾN HOẠT ĐỘNG CUNG ỨNG SẢN PHẨM PHÁI SINH GIÁ CẢ HÀNG HÓA Điều 16 Quyền trách nhiệm ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại có quyền: a) Yêu cầu khách hàng cung cấp thông tin, tài liệu chứng minh việc đáp ứng điều kiện khách hàng sử dụng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa theo quy định Điều Thông tư này; thông tin, tài liệu khác phát sinh liên quan đến hoạt động cung ứng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa phù hợp với quy định Thơng tư b) Yêu cầu khách hàng thông báo thay đổi liên quan đến giao dịch gốc để ngân hàng thương mại xem xét xử lý vấn đề liên quan đến hoạt động cung ứng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa; c) Các quyền khác theo thỏa thuận ngân hàng thương mại khách hàng phù hợp với quy định Thông tư pháp luật có liên quan Ngân hàng thương mại có trách nhiệm: a) Thực quản lý kiểm soát rủi ro hoạt động cung ứng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa tập trung trụ sở ngân hàng thương mại Chi nhánh ngân hàng nước cung ứng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa thực quản lý kiểm sốt rủi ro theo quy định ngân hàng mẹ, phù hợp với quy định Thông tư này; b) Cung cấp thơng tin xác cho khách hàng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa, rủi ro phát sinh, loại phí mức phí có để khách hàng hiểu, xem xét định sử dụng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa có biện pháp phịng ngừa rủi ro; c) Tìm hiểu quy định pháp luật nước diễn biến thị trường quốc tế liên quan đến sản phẩm phái sinh giá hàng hóa, thơng tin đánh giá xếp hạng tín nhiệm đối tác nước nhằm đảm bảo hoạt động cung ứng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa an tồn, hiệu quả; d) Các trách nhiệm khác theo thỏa thuận ngân hàng thương mại khách hàng phù hợp với quy định Thơng tư pháp luật có liên quan Điều 17 Quyền trách nhiệm khách hàng sử dụng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa Khách hàng có quyền: a) Yêu cầu ngân hàng thương mại cung cấp thơng tin xác sản phẩm phái sinh giá hàng hóa, rủi ro phát sinh, loại phí mức phí có để khách hàng hiểu, xem xét định sử dụng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa có biện pháp phịng ngừa rủi ro; b) Các quyền khác theo thỏa thuận khách hàng ngân hàng thương mại phù hợp với quy định Thông tư pháp luật có liên quan Khách hàng có trách nhiệm: a) Cung cấp thơng tin, tài liệu chứng minh việc đáp ứng điều kiện theo quy định Điều Thông tư Chịu trách nhiệm trước pháp luật tính xác, trung thực thông tin, tài liệu cung cấp cho ngân hàng thương mại; b) Kịp thời thông báo thay đổi giao dịch gốc để ngân hàng thương mại xem xét điều chỉnh hợp đồng nhận, thực lệnh mua, bán hợp đồng tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa, hợp đồng khơng tiêu chuẩn phái sinh giá hàng hóa giao dịch đối ứng; c) Các trách nhiệm khác theo thỏa thuận khách hàng ngân hàng thương mại phù hợp với quy định Thơng tư pháp luật có liên quan Chương IV ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH Điều 18 Hiệu lực thi hành Thơng tư có hiệu lực thi hành từ ngày 01 tháng năm 2017 Đối với hợp đồng cung ứng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa giao kết trước ngày Thơng tư có hiệu lực thi hành, ngân hàng thương mại tiếp tục thực nội dung ghi hợp đồng phù hợp với quy định pháp luật có hiệu lực thi hành thời điểm giao kết hợp đồng cung ứng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa thỏa thuận sửa đổi, bổ sung hợp đồng cung ứng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa phù hợp với quy định Thơng tư Trường hợp ngân hàng thương mại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chấp thuận thực thí điểm sản phẩm phái sinh giá hàng hóa, ngân hàng thương mại tiếp tục thực nội dung việc thí điểm sản phẩm phái sinh giá hàng hóa kết thúc thời hạn thực thí điểm Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chấp thuận Đối với hợp đồng cung ứng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa giao kết sau ngày Thơng tư có hiệu lực thi hành, việc giao kết thực hợp đồng phải phù hợp với quy định Thông tư Điều 19 Tổ chức thực Chánh Văn phòng, Vụ trưởng Vụ Chính sách tiền tệ, Thủ trưởng đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, Chủ tịch Hội đồng quản trị, Chủ tịch Hội đồng thành viên Tổng giám đốc (Giám đốc) ngân hàng thương mại chịu trách nhiệm tổ chức thi hành Thông tư Nơi nhận: - Như Điều 19; KT THỐNG ĐỐC PHĨ THỐNG ĐỐC - Văn phịng Chính phủ; - Ban Lãnh đạo NHNN; - Bộ Tư pháp (để kiểm tra); - Công báo; - Lưu: VP, Vụ CSTT, PC Nguyễn Thị Hồng ... Mục CUNG ỨNG SẢN PHẨM PHÁI SINH GIÁ CẢ HÀNG HÓA ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG TRÊN THỊ TRƯỜNG KHÔNG TẬP TRUNG Điều Phạm vi cung ứng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa khách hàng thị trường không tập trung... luật có hiệu lực thi hành thời điểm giao kết hợp đồng cung ứng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa thỏa thuận sửa đổi, bổ sung hợp đồng cung ứng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa phù hợp với quy định... đánh giá rủi ro phát sinh; biện pháp phịng ngừa xử lý rủi ro, có giới hạn cung ứng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa ngân hàng thương mại, giới hạn cung ứng sản phẩm phái sinh giá hàng hóa khách