Đang tải... (xem toàn văn)
thong tu 07 2016 tt btc sua doi huong dan ve thanh lap va hoat dong cong ty chung khoan tài liệu, giáo án, bài giảng , l...
BỘ TÀI CHÍNH - Số: 07/2016/TT-BTC CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc Hà Nội, ngày 18 tháng 01 năm 2016 THÔNG TƯ SỬA ĐỔI, BỔ SUNG MỘT SỐ ĐIỀU CỦA THÔNG TƯ SỐ 210/2012/TT-BTC NGÀY 30 THÁNG 11 NĂM 2012 HƯỚNG DẪN VỀ THÀNH LẬP VÀ HOẠT ĐỘNG CÔNG TY CHỨNG KHỐN Căn Luật Chứng khốn ngày 29 tháng năm 2006; Căn Luật sửa đổi, bổ sung số Điều Luật Chứng khoán ngày 24 tháng 11 năm 2010; Căn Luật Doanh nghiệp ngày 26 tháng 11 năm 2014; Căn Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày 20 tháng năm 2012 Chính phủ quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số Điều Luật Chứng khoán Luật sửa đổi, bổ sung số Điều Luật Chứng khoán; Căn Nghị định số 60/2015/NĐ-CP ngày 26 tháng năm 2015 Chính phủ sửa đổi bổ sung số Điều Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày 20 tháng năm 2012 Chính phủ quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số Điều Luật Chứng khoán Luật sửa đổi, bổ sung số Điều Luật Chứng khoán; Căn Nghị định số 215/2013/NĐ-CP ngày 23 tháng 12 năm 2013 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Bộ Tài chính; Theo đề nghị Chủ tịch Ủy ban Chứng khoán Nhà nước; Bộ trưởng Bộ Tài ban hành Thơng tư sửa đổi, bổ sung số Điều Thông tư số 210/2012/TT-BTC ngày 30 tháng 11 năm 2012 hướng dẫn thành lập hoạt động cơng ty chứng khốn Điều Sửa đổi, bổ sung số Điều Thông tư số 210/2012/TT-BTC ngày 30 tháng 11 năm 2012 hướng dẫn thành lập hoạt động cơng ty chứng khốn sau: Sửa đổi Khoản 6, 7, bổ sung Khoản 8, Điều sau: “6 Hợp việc hai số cơng ty chứng khốn (sau gọi cơng ty chứng khốn bị hợp nhất) hợp thành cơng ty chứng khốn (sau gọi cơng ty chứng khốn hợp nhất) đồng thời chấm dứt tồn cơng ty chứng khốn bị hợp Sáp nhập việc cơng ty chứng khốn (sau gọi cơng ty chứng khốn bị sáp nhập) sáp nhập vào cơng ty chứng khốn khác (sau gọi cơng ty chứng khốn nhận sáp nhập) cách chuyển tồn tài sản, quyền, nghĩa vụ lợi ích hợp pháp sang cơng ty chứng khốn nhận sáp nhập, đồng thời chấm dứt tồn công ty chứng khốn bị sáp nhập Cho vay hình thức theo cơng ty chứng khốn giao cam kết giao cho bên nhận bên sử dụng Khoản tiền, tài sản, chứng khoán thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc có lãi khơng Tổ chức kiểm toán chấp thuận tổ chức kiểm toán Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận thực kiểm toán, soát xét báo cáo tài chính, thơng tin tài báo cáo khác đơn vị có lợi ích cơng chúng thuộc lĩnh vực chứng khoán.” Sửa đổi Điều 12 sau: “Điều 12 Thay đổi vốn Điều lệ Hồ sơ đề nghị Điều chỉnh tăng vốn Điều lệ bao gồm: a) Giấy đề nghị Điều chỉnh Giấy phép thành lập hoạt động cơng ty chứng khốn (theo mẫu quy định Phụ lục VII ban hành kèm theo Thông tư này); b) Xác nhận Khoản vốn tăng thêm ngân hàng nơi mở tài Khoản phong tỏa xác nhận tổ chức kiểm toán chấp thuận Khoản vốn tăng thêm Báo cáo tài thời Điểm sau cơng ty chứng khốn hồn thành việc tăng vốn Điều lệ kiểm toán tổ chức kiểm toán chấp thuận Quy định không áp dụng trường hợp cơng ty chứng khốn tăng vốn Điều lệ từ nguồn vốn thuộc vốn chủ sở hữu; c) Báo cáo việc thay đổi cấu sở hữu trước sau tăng vốn Điều lệ; hồ sơ theo quy định Điểm d Khoản Điều 30 Thông tư trường hợp đợt tăng vốn có cổ đông, thành viên nắm giữ từ năm phần trăm (5%) trở lên vốn Điều lệ Hồ sơ đề nghị Điều chỉnh giảm vốn Điều lệ bao gồm: a) Giấy đề nghị Điều chỉnh Giấy phép thành lập hoạt động cơng ty chứng khốn (theo mẫu quy định Phụ lục VII ban hành kèm theo Thông tư này); b) Báo cáo kết việc mua lại hủy cổ phiếu, phần vốn góp để giảm vốn Điều lệ tổ chức kiểm toán chấp thuận xác nhận Báo cáo tài kiểm toán tổ chức kiểm toán chấp thuận thời Điểm sau cơng ty chứng khốn hồn thành việc mua lại hủy cổ phiếu, phần vốn góp để giảm vốn Điều lệ; c) Báo cáo việc thay đổi cấu sở hữu trước sau giảm vốn Điều lệ Trong thời hạn hai mươi (20) ngày, kể từ ngày nhận hồ sơ hợp lệ theo quy định Khoản 1, Điều này, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước Điều chỉnh Giấy phép thành lập hoạt động cho công ty chứng khoán Trường hợp từ chối, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước phải trả lời văn nêu rõ lý do.” Sửa đổi, bổ sung Điều 14 sau: “Điều 14 Đình hoạt động cơng ty chứng khốn Cơng ty chứng khốn bị đình hoạt động trường hợp sau: a) Hồ sơ đề nghị cấp, Điều chỉnh Giấy phép thành lập hoạt động có thơng tin cố ý làm sai thật; b) Sau hết thời hạn cảnh báo (kiểm soát kiểm soát đặc biệt) theo quy định tiêu an tồn tài biện pháp xử lý tổ chức kinh doanh chứng khoán khơng đáp ứng tiêu an tồn tài chính, cơng ty chứng khốn khơng cung cấp chứng chứng minh cơng ty khắc phục tình trạng cảnh báo (tỷ lệ vốn khả dụng đạt từ trăm tám mươi phần trăm (180%) trở lên ba (03) tháng liên tục, tỷ lệ vốn khả dụng kỳ báo cáo cuối phải kiểm toán tổ chức kiểm tốn chấp thuận) có lỗ gộp đạt mức năm mươi phần trăm (50%) trở lên vốn Điều lệ có vốn chủ sở hữu thời Điểm báo cáo tài kiểm toán soát xét gần thấp vốn pháp định theo nghiệp vụ kinh doanh cấp phép; c) Hoạt động sai Mục đích khơng với nội dung quy định Giấy phép thành lập hoạt động; d) Khơng trì Điều kiện cấp Giấy phép thành lập hoạt động theo quy định Khoản 1, 2, Điều Thơng tư này; đ) Các trường hợp bị đình theo quy định pháp luật xử phạt vi phạm hành lĩnh vực chứng khốn thị trường chứng khoán Đối với trường hợp bị đình theo quy định Điểm a, b, c, d Khoản Điều này, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước vào hình thức mức độ vi phạm để định đình một, số tồn hoạt động mơi giới chứng khoán, tự doanh chứng khoán, tư vấn đầu tư chứng khoán, bảo lãnh phát hành chứng khoán lưu ký chứng khốn, nêu rõ thời hạn phạm vi đình Trong thời gian bị đình chỉ, cơng ty chứng khốn khơng ký mới, gia hạn hợp đồng có liên quan đến nghiệp vụ kinh doanh bị đình hoạt động; phải thực tất toán, chuyển tài Khoản theo yêu cầu khách hàng (nếu có); có phương án khắc phục báo cáo tình hình thực phương án theo yêu cầu Ủy ban Chứng khoán Nhà nước Trường hợp bị đình hoạt động tự doanh, cơng ty chứng khốn bán, khơng tăng thêm Khoản đầu tư kinh doanh, trừ trường hợp buộc phải mua vào để sửa lỗi giao dịch giao dịch lô lẻ hưởng quyền có liên quan đến chứng khoán nắm giữ theo quy định pháp luật hành.” Sửa đổi, bổ sung Điều 15 sau: “Điều 15 Thu hồi Giấy phép thành lập hoạt động Cơng ty chứng khốn bị thu hồi Giấy phép thành lập hoạt động trường hợp sau: a) Các trường hợp theo quy định Điểm a, b, c Khoản Điều 70 Luật Chứng khoán; trường hợp bị thu hồi theo quy định Khoản Điều 46 Thông tư theo định giải thể Tịa án; b) Khơng khắc phục vi phạm quy định Điểm a, c, d Khoản Điều 14 Thông tư thời hạn sáu mươi (60) ngày, kể từ ngày bị đình hoạt động; c) Khơng khắc phục tình trạng quy định Điểm b Khoản Điều 14 Thông tư thời hạn sáu (06) tháng, kể từ ngày bị đình hoạt động; d) Cơng ty chứng khoán hết thời hạn hoạt động theo Điều lệ công ty tự nguyện giải thể; đ) Công ty chứng khốn phá sản; e) Cơng ty chứng khốn bị hợp nhất, bị sáp nhập Quá trình thực giải thể, phá sản, cơng ty chứng khốn phải đảm bảo nguyên tắc sau: a) Thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, Chủ sở hữu, Giám đốc Tổng giám đốc, người đại diện theo pháp luật cơng ty chứng khốn chịu trách nhiệm tính trung thực, xác hồ sơ giải thể quy định Điểm h Khoản Điều này; b) Trường hợp hồ sơ xử lý tài Khoản giao dịch chứng khoán khách hàng hồ sơ giải thể khơng xác, giả mạo, người quy định Điểm a Khoản phải liên đới chịu trách nhiệm toán số nợ chưa toán, số thuế chưa nộp quyền lợi người lao động chưa giải chịu trách nhiệm cá nhân trước pháp luật hệ phát sinh thời hạn năm (05) năm, kể từ ngày nộp hồ sơ giải thể đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước Thủ tục thu hồi Giấy phép thành lập hoạt động trường hợp nêu Điểm a, b, c Khoản Điều thực sau: a) Trong thời hạn ba mươi (30) ngày, kể từ ngày bị buộc thu hồi Giấy phép thành lập hoạt động, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước định chấm dứt hoạt động kinh doanh cấp phép cơng ty chứng khốn để thực thủ tục thu hồi Giấy phép thành lập hoạt động; b) Trong thời hạn hai mươi bốn (24) giờ, kể từ ngày nhận định Ủy ban Chứng khốn Nhà nước, cơng ty chứng khốn có trách nhiệm cơng bố thơng tin định Cơng ty chứng khốn có trách nhiệm chấm dứt hoàn toàn việc thực nghiệp vụ kinh doanh cấp phép, ngừng ký tất hợp đồng có liên quan đến hoạt động kinh doanh cơng ty chứng khốn; c) Trong thời hạn bảy (07) ngày làm việc kể từ ngày cơng ty chứng khốn nhận định Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên công ty chứng khoán phải định triệu tập họp Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng thành viên bất thường để thông qua việc giải thể, định phương án giải nợ cho chủ nợ người có quyền lợi nghĩa vụ có liên quan Trong vịng hai mươi bốn (24) giờ, kể từ ngày Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng thành viên, Chủ sở hữu định giải thể cơng ty chứng khốn, cơng ty chứng khốn có trách nhiệm cơng bố thơng tin việc giải thể công ty kèm theo phương án giải nợ cho chủ nợ người có quyền lợi nghĩa vụ có liên quan; d) Trong thời hạn mười lăm (15) ngày, kể từ ngày nhận định Ủy ban Chứng khốn Nhà nước, cơng ty chứng khoán phải báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước phương án xử lý tài Khoản tự doanh, hợp đồng ký với khách hàng hiệu lực có liên quan đến nghiệp vụ kinh doanh chứng khốn thực tài Khoản giao dịch chứng khốn khách hàng mở cơng ty chứng khốn (nếu có) Phương án bao gồm nội dung sau: - Thời Điểm phương thức công bố thông tin, thông báo cho khách hàng việc chấm dứt hoạt động kinh doanh chứng khoán cấp phép; - Thời gian dự kiến tất toán tài Khoản giao dịch (đóng chuyển tài Khoản) theo yêu cầu khách hàng, thời gian tất toán tối thiểu ba mươi (30) ngày; - Thời Điểm ngừng mở tài Khoản mới; - Thời Điểm dự kiến ngừng giao dịch Sở giao dịch chứng khoán; - Thời Điểm ngừng giao dịch rút/nộp tiền khách hàng; - Thời gian dự kiến chốt số dư tài Khoản khách hàng chưa đến tất toán; - Phương án xử lý tài Khoản khách hàng chưa đến tất tốn, tài Khoản có tranh chấp; - Phương án xử lý tài Khoản tự doanh chứng khoán; - Phương án xử lý hợp đồng ký với khách hàng cịn hiệu lực có liên quan đến nghiệp vụ kinh doanh chứng khoán thực đ) Trong thời hạn không bốn mươi lăm (45) ngày, sau Ủy ban Chứng khốn Nhà nước có ý kiến phương án lập theo quy định Điểm d Khoản này, cơng ty chứng khốn phải thực phương án theo trình tự sau: - Cơng bố thơng tin thông báo đến khách hàng theo phương án; - Thực tất tốn tài Khoản, hồn trả (chuyển Khoản) đầy đủ tiền chứng khoán theo yêu cầu khách hàng; - Sau hết thời hạn tất toán tài Khoản, lập danh sách toàn số tài Khoản khách hàng chưa đến tất toán kèm theo số dư tiền chứng khoán tài Khoản này; - Trong vòng năm (05) ngày làm việc kể từ ngày hết thời hạn tất toán tài Khoản theo yêu cầu khách hàng, cơng ty chứng khốn báo cáo Ủy ban Chứng khốn Nhà nước tình hình tất toán tài Khoản, tài Khoản chưa thực tất toán kèm theo số dư tiền chứng khoán tài Khoản này, tình hình thực phương án xử lý tài Khoản tự doanh hợp đồng ký với khách hàng cịn hiệu lực có liên quan đến nghiệp vụ kinh doanh chứng khoán thực hiện; - Cơng ty chứng khốn thỏa thuận thực chuyển giao tài Khoản giao dịch chứng khoán khách hàng cịn tồn cho cơng ty chứng khốn khác Đối với trường hợp thu hồi Giấy phép thành lập hoạt động quy định Điểm b Khoản Điều 70 Luật Chứng khoán, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có quyền định cơng ty chứng khốn thay để tiếp nhận bàn giao tài Khoản giao dịch chứng khốn cịn tồn khách hàng cơng ty chứng khoán bị thu hồi Giấy phép thành lập hoạt động Trong trường hợp này, quan hệ ủy quyền xác lập hai công ty Trường hợp người đại diện theo pháp luật công ty chứng khoán bị hạn chế bị lực hành vi dân sự, thành viên Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên thành viên Ban kiểm sốt cịn lại (trường hợp cơng ty chứng khốn khơng thành viên Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên) cơng ty chứng khốn có trách nhiệm định thành viên Hội đồng quản trị thành viên Ban Giám đốc nhân viên kiểm soát nội thực thủ tục để chuyển giao đầy đủ tài sản cho khách hàng e) Trong vòng năm (05) ngày làm việc, kể từ ngày hoàn tất việc chuyển giao tồn tài Khoản khách hàng, cơng ty chứng khoán báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước kết xử lý tài Khoản giao dịch chứng khốn khách hàng cịn tồn Quy định khơng áp dụng cơng ty chứng khốn hồn tất thủ tục tất toán cho khách hàng thời hạn tất toán tài Khoản theo yêu cầu khách hàng; g) Trong vòng năm (05) ngày làm việc, kể từ ngày Ủy ban Chứng khốn Nhà nước có thơng báo nhận báo cáo theo quy định Điểm đ e Khoản này, cơng ty chứng khốn thực thủ tục giải thể theo quy định Luật Doanh nghiệp Thơng báo Ủy ban Chứng khốn Nhà nước công bố trang thông tin điện tử Ủy ban Chứng khoán Nhà nước; h) Trong thời hạn bảy (07) ngày làm việc, kể từ ngày hoàn tất việc giải thể, người đại diện theo pháp luật công ty chứng khốn người cơng ty chứng khốn định theo quy định Điểm đ Khoản phải gửi Ủy ban Chứng khoán Nhà nước hồ sơ giải thể sau: - Báo cáo kết việc thực giải thể, việc xử lý Khoản nợ, phải trả khác kèm theo gốc Giấy phép thành lập hoạt động cơng ty chứng khốn; - Văn việc thu hồi dấu quan cơng an, văn việc hồn tất nghĩa vụ thuế quan thuế, văn xác nhận việc xử lý hết nghĩa vụ nợ, nghĩa vụ phải trả khác; - Báo cáo tài kiểm toán tổ chức kiểm toán chấp thuận thời Điểm hoàn tất việc giải thể i) Trong thời hạn bảy (07) ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ theo quy định Điểm h Khoản này, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước định thu hồi Giấy phép thành lập hoạt động thực công bố thông tin theo quy định Thủ tục thu hồi Giấy phép thành lập hoạt động trường hợp nêu Điểm d Khoản Điều thực sau: a) Trong vòng hai mươi bốn (24) giờ, kể từ ngày Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng thành viên, Chủ sở hữu định giải thể công ty chứng khốn, cơng ty chứng khốn có trách nhiệm công bố thông tin việc giải thể công ty; b) Cơng ty chứng khốn có nghiệp vụ mơi giới xây dựng phương án xử lý tài Khoản giao dịch chứng khoán khách hàng theo quy định Điểm d Khoản Điều này; c) Trong thời hạn mười (10) ngày làm việc, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có ý kiến văn phương án xử lý tài Khoản khách hàng; d) Sau nhận văn Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, cơng ty chứng khốn thực phương án xử lý tài Khoản khách hàng theo trình tự quy định Điểm đ Khoản Điều này; đ) Sau hoàn tất việc tất toán chuyển giao tài Khoản khách hàng theo hợp đồng thỏa thuận với công ty chứng khốn khác, cơng ty chứng khốn nộp hồ sơ đề nghị chấp thuận giải thể Hồ sơ đề nghị chấp thuận giải thể lập thành (01) gốc nộp trực tiếp Ủy ban Chứng khoán Nhà nước gửi qua đường bưu điện, hồ sơ bao gồm: - Giấy đề nghị chấp thuận giải thể cơng ty chứng khốn (theo mẫu quy định Phụ lục số VIII ban hành kèm theo Thông tư này); - Quyết định Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng thành viên Chủ sở hữu việc giải thể cơng ty chứng khốn; - Báo cáo tất tốn tài Khoản giao dịch chứng khoán khách hàng phương án tất toán, xử lý hợp đồng, quyền lợi nghĩa vụ tài khác Cơng ty e) Trong thời hạn bảy (07) ngày làm việc, kể từ ngày nhận hồ sơ theo quy định Điểm đ Khoản này, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước Quyết định chấp thuận cho cơng ty chứng khốn thực thủ tục giải thể Trường hợp từ chối, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước phải trả lời văn nêu rõ lý do; g) Trong vòng hai mươi bốn (24) giờ, kể từ nhận định Ủy ban Chứng khốn Nhà nước, cơng ty chứng khốn có trách nhiệm cơng bố thơng tin định chấp thuận giải thể; h) Trình tự thủ tục giải thể công ty thực theo quy định pháp luật doanh nghiệp; i) Trong thời hạn bảy (07) ngày làm việc, kể từ ngày hoàn tất việc giải thể, cơng ty chứng khốn thực thủ tục theo quy định Điểm h Khoản Điều này; k) Trong thời hạn bảy (07) ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ giải thể hợp lệ theo quy định Điểm h Khoản Điều này, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước định thu hồi Giấy phép thành lập hoạt động thực công bố thông tin theo quy định Thủ tục thu hồi Giấy phép thành lập hoạt động trường hợp nêu Điểm đ Khoản Điều thực sau: a) Trong thời hạn hai mươi bốn (24) kể từ cơng ty chứng khốn nhận định mở thủ tục phá sản định tuyên bố cơng ty chứng khốn phá sản theo thủ tục rút gọn quy định Khoản Điều 105 Luật Phá sản, cơng ty chứng khốn phải thực cơng bố thông tin định này; b) Trong thời hạn năm (05) ngày làm việc kể từ ngày công bố theo quy định Điểm a Khoản này, cơng ty chứng khốn có nghiệp vụ mơi giới phải xây dựng phương án xử lý tài Khoản giao dịch chứng khoán khách hàng theo quy định Điểm d Khoản Điều này; c) Công ty chứng khoán thực xử lý tài Khoản khách hàng theo trình tự, thủ tục quy định Điểm đ Khoản Điều này; d) Cơng ty chứng khốn thực thủ tục phá sản theo quy định Luật Phá sản; đ) Trong thời hạn ba mươi (30) ngày kể từ ngày nhận định tuyên bố công ty chứng khoán phá sản, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước Quyết định thu hồi Giấy phép thành lập hoạt động cơng ty chứng khốn cơng bố thông tin theo quy định Thủ tục thu hồi Giấy phép thành lập hoạt động trường hợp nêu Điểm e Khoản Điều thực sau: Ủy ban Chứng khoán Nhà nước định thu hồi Giấy phép thành lập hoạt động cơng ty chứng khốn tham gia hợp nhất, bị sáp nhập đồng thời với việc cấp lại Giấy phép thành lập hoạt động công ty chứng khốn hợp hồn tất việc sáp nhập theo quy định Khoản Điều 67 Thông tư này.” Bổ sung Mục Chương III sau: “Mục ĐẦU TƯ RA NƯỚC NGOÀI Điều 26a Đầu tư nước ngồi cơng ty chứng khốn Cơng ty chứng khốn lập chi nhánh, văn phịng đại diện, đầu tư nước phải đáp ứng yêu cầu sau: a) Có dự án lập chi nhánh, văn phịng đại diện, đầu tư nước ngồi Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng thành viên, Chủ sở hữu chấp thuận văn bản; b) Đáp ứng quy định an tồn tài sau trừ vốn cấp cho chi nhánh, vốn đầu tư nước ngồi; c) Đảm bảo trì vốn chủ sở hữu, sau trừ vốn cấp cho chi nhánh, vốn đầu tư nước ngồi, khơng thấp vốn pháp định cho nghiệp vụ kinh doanh cấp phép; d) Phạm vi hoạt động, lĩnh vực đầu tư phải phạm vi kinh doanh theo giấy phép thành lập hoạt động công ty chứng khoán thành lập Việt Nam Hồ sơ đề nghị chấp thuận lập chi nhánh, văn phòng đại diện, đầu tư nước ngồi cơng ty chứng khoán lập thành gốc nộp trực tiếp Ủy ban Chứng khoán Nhà nước gửi qua đường bưu điện, hồ sơ bao gồm: a) Giấy đề nghị chấp thuận lập chi nhánh, văn phòng đại diện, đầu tư nước ngồi cơng ty chứng khốn theo mẫu quy định Phụ lục X(a) ban hành kèm theo Thông tư này; b) Biên họp Nghị Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng thành viên, Chủ sở hữu việc thành lập chi nhánh, văn phịng đại diện, đầu tư nước ngồi phù hợp với quy định Điều lệ công ty chứng khoán; c) Phương án hoạt động, đầu tư nước ngoài, bao gồm mức vốn dự kiến đầu tư, nguồn vốn đầu tư, đối tác giao dịch (nếu có), lĩnh vực đầu tư, nội dung phạm vi hoạt động, kế hoạch hoạt động kinh doanh thông tin khác có liên quan ba năm đầu Trong thời hạn bảy (07) ngày làm việc, kể từ ngày nhận hồ sơ hợp lệ theo quy định Khoản Điều này, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có văn chấp thuận việc đầu tư nước ngồi cơng ty chứng khốn Trường hợp từ chối chấp thuận, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước phải trả lời văn nêu rõ lý khơng chấp thuận Sau có văn chấp thuận Ủy ban Chứng khốn Nhà nước, cơng ty chứng khốn thực việc lập chi nhánh, văn phịng đại diện nước ngoài, đầu tư nước theo quy định pháp luật đầu tư quản lý ngoại hối Trong thời hạn mười lăm (15) ngày, kể từ ngày quan có thẩm quyền nước cho phép thành lập chi nhánh, văn phòng đại diện phê duyệt dự án đầu tư nước ngồi, cơng ty chứng khốn phải báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước Hồ sơ báo cáo bao gồm: a) Thông tin địa Điểm đặt trụ sở, nhân chi nhánh, văn phòng đại diện, giá trị vốn đầu tư, ngày khai trương hoạt động kèm theo văn chấp thuận quan quản lý nhà nước có thẩm quyền Việt Nam lĩnh vực đầu tư quản lý ngoại hối; b) Tài liệu, hồ sơ nộp cho quan quản lý nhà nước nước ngoài, kèm theo hợp lệ giấy phép, văn chấp thuận tài liệu tương đương quan quản lý có thẩm quyền nước cấp Trong thời hạn mười lăm (15) ngày, kể từ ngày cơng ty chứng khốn chấm dứt hoạt động chi nhánh, văn phòng đại diện, thu hồi Khoản đầu tư nước ngồi, cơng ty chứng khoán phải báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước Thông tin báo cáo bao gồm: a) Thông tin tên, địa chỉ, lý chấm dứt hoạt động chi nhánh, văn phòng đại diện nước ngồi; b) Trách nhiệm cơng ty chứng khốn tài sản, quyền, nghĩa vụ lợi ích liên quan chi nhánh, văn phòng đại diện nước Khoản đầu tư kèm theo hợp lệ văn chấp thuận tài liệu tương đương quan quản lý có thẩm quyền nước ngồi cấp (nếu có).” Sửa đổi Khoản Điều 28 sau: “3 Cơng ty chứng khốn có (01) nhiều người đại diện theo pháp luật theo quy định Điều lệ công ty Điều lệ cơng ty chứng khốn quy định trách nhiệm, số lượng, chức danh quản lý, quyền nghĩa vụ người đại diện theo pháp luật Trường hợp công ty chứng khốn có thay đổi người đại diện theo pháp luật, cơng ty chứng khốn đề nghị Ủy ban khác B Tài sản dài hạn I Các Khoản phải thu dài hạn II Tài sản cố định III Bất động sản đầu tư IV Các Khoản đầu tư tài dài hạn - Đầu tư vào cơng ty - Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết - Đầu tư tài dài hạn - Đầu tư dài hạn khác - Dự phịng đầu tư tài dài hạn V Tài sản dài hạn khác Tổng tài sản Tổng nguồn vốn Nguồn vốn sử dụng vốn chủ sở hữu TT Phương thức cấp vốn Tên đối tượng cấp Giá trị vốn tài trợ (triệu (phát hành trái phiếu, hợp vốn đồng) đồng tín dụng…) (Ghi cụ thể) I Tổ chức tín dụng II Tổ chức, cá nhân khác Kết kinh doanh STT Khoản Mục Doanh thu từ hoạt động kinh doanh Tổng chi phí: Trong tháng Lũy kế năm - Chi phí cho hoạt động kinh doanh - Chi phí quản lý doanh nghiệp Lợi nhuận trước thuế V Các vướng mắc phát sinh kiến nghị: NGƯỜI LẬP (Ký, ghi rõ họ tên) PHỤ LỤC XXIII KIỂM SOÁT NỘI BỘ (Ký, ghi rõ họ tên) (TỔNG) GIÁM ĐỐC (Ký, ghi rõ họ tên, đóng dấu) MẪU BÁO CÁO TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG NĂM (Ban hành kèm theo Thông tư số 07/2016/TT-BTC ngày 18 tháng 01 năm 2016 Bộ trưởng Bộ Tài chính) TÊN CƠNG TY CHỨNG KHỐN - CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc - Số: (số công văn) V/v báo cáo hoạt động kinh doanh năm , ngày tháng năm Kính gửi: Ủy ban Chứng khốn Nhà nước I Tổ chức nhân công ty năm Tổ chức công ty: a) Mạng lưới: TT Mạng lưới Trụ sở Chi nhánh - Chi nhánh 1: - Chi nhánh 2: - : Phòng giao dịch: - Phòng giao dịch - Phòng giao dịch - Phòng giao dịch Văn phòng đại diện Tên gọi Địa - Văn phòng đại diện - Văn phòng đại diện Chi nhánh nước - Chi nhánh 1: - Chi nhánh 2: Văn phòng đại diện nước ngồi - Văn phịng đại diện - Văn phịng đại diện Ghi chú: thông tin bảng thông tin thời Điểm báo cáo b) Các thay đổi tổ chức liên quan năm: - Triển khai mở đóng chi nhánh, phịng giao dịch, văn phịng đại diện ngồi nước (Liệt kê chi tiết); - Thay đổi địa Điểm trụ sở chính, chi nhánh, phòng giao dịch, văn phòng đại diện (Liệt kê chi tiết); - Thay đổi tên gọi, nghiệp vụ Cơng ty, chi nhánh, phịng giao dịch (Liệt kê chi tiết); - Thực chia, tách, sáp nhập, hợp nhất, chuyển đổi cơng ty Tình hình nhân cơng ty a) Tình hình nhân quản lý: Đối tượng Thành viên HĐQT/ HĐTV/Chủ tịch công ty Thành viên Ban giám đốc Họ Họ tên/Chức Ngày tên/Chức danh đầu kỳ thay đổi danh cuối kỳ Lí thay đổi Thành viên Ban kiểm soát b) Về người làm việc công ty: Số lượng Số lượng Đối tượng (Liệt người có người có kê đầy đủ họ tên CCHN/ tổng CCHN thơi người có số người làm làm việc cho CCHN thời việc thời công ty Điểm cuối kỳ) Điểm đầu năm năm Số lượng người có CCHN tuyển năm Số Số lượng CCHN người có CCHN/tổng người số người có làm việc CCHN thời Điểm cuối cuối năm năm Ban Giám đốc Bộ phận giới Bộ môi phận tự doanh Bộ phận bảo lãnh phát hành Bộ phận tư vấn đầu tư chứng khoán Bộ phận khác Tổng số *Ghi chú: số liệu bảng số liệu tồn cơng ty (bao gồm tất địa Điểm kinh doanh công ty) II Tỷ lệ sở hữu cổ đơng/thành viên góp vốn nắm giữ từ 5% vốn Điều lệ cơng ty chứng khốn* TT Họ tên (cá nhân)/ Tên công ty (pháp nhân) Số giấy CMND/số Ngày Giấy cấp CNĐKKD Tỷ lệ nắm Số lượng cổ giữ so với Tăng/ phần/phần vốn Điều giảm vốn góp lệ * Cơng ty chứng khốn thành viên báo cáo Mục III Vốn Điều lệ tiêu an toàn tài năm báo cáo Báo cáo cụ thể đợt tăng, giảm vốn Điều lệ năm; Báo cáo tình hình đảm bảo tỷ lệ vốn khả dụng năm; Báo cáo tình hình thay đổi nắm giữ cổ phiếu quỹ năm; Các tiêu an tồn tài khác IV Cơ sở vật chất năm báo cáo Báo cáo cụ thể thay đổi nâng cấp sở vật chất kỹ thuật năm bao gồm: - Mở rộng diện tích trụ sở chính, chi nhánh, phịng giao dịch (Liệt kê chi tiết); - Đầu tư nâng cấp hệ thống máy móc thuộc phần cứng (Giá trị đầu tư); - Đầu tư nâng cấp phần mềm cho hệ thống (Giá trị đầu tư); - Đầu tư kho két cho lưu trữ hồ sơ, chứng từ (Giá trị đầu tư); - Các đầu tư sở vật chất khác V Hoạt động cơng ty chứng khốn năm báo cáo Hoạt động mơi giới chứng khốn 1.1 Số lượng tài Khoản số dư tiền gửi a) Số lượng tài Khoản: Loại khách hàng Loại khách hàng Đầu năm Phát sinh năm Phát sinh năm Cuối năm Số lượng tài Khoản có giao dịch năm Tăng Giảm Cá nhân Trong nước Tổ chức Cá nhân Nước Tổ chức Tổng Tổng b) Số dư tiền gửi giao dịch chứng khoán khách hàng: Đơn vị: triệu đồng Loại khách hàng Dư đầu năm Phát sinh năm Dư cuối năm Loại khách hàng Trong nước Cá nhân Tổ chức Nước Cá nhân Tổ chức Tổng 1.2 Ủy thác giao dịch chứng khoán nhà đầu tư cá nhân Loại hàng khách Đầu năm Phát sinh năm Cuối Phát sinh năm năm Phí ủy thác Giá trị ủy thu thác (triệu năm đồng) (đồng) Tăng Giảm Trong nước Nước ngồi Tổng 1.3 Tình hình giao dịch chứng khốn năm a) Tình hình giao dịch chứng khốn niêm yết Đơn vị tính: triệu đồng Tổng khối lượng chứng khốn mua năm Chứng khoán Cổ phiếu Trong nước Nước Trái phiếu Trong nước Nước Chứng quỹ Trong nước Nước Chứng khác khoán Tổng khối Tổng giá Tổng giá lượng chứng trị mua trị bán khoán bán năm năm năm Trong nước Nước ngồi Tổng: b) Mơi giới chứng khốn chưa niêm yết Đơn vị tính: triệu đồng Chứng khoán Tổng khối lượng chứng khoán mua năm Tổng khối Tổng giá Tổng giá trị lượng chứng trị mua bán khoán bán năm năm năm Cổ phiếu Trái phiếu Chứng quỹ Chứng khác khốn Tổng: 1.4 Tổng phí mơi giới thu năm hoạt động: TT Phí mơi giới Từ giao dịch chứng khoán Sở GDCK Tp HCM Từ giao dịch chứng khoán Sở GDCK Tp Hà Nội Từ giao dịch chứng khoán khác: Cộng 1.5 Tình hình sửa lỗi giao dịch mơi giới: Giá trị (đồng) - Tổng số lỗi giao dịch Sở giao dịch chứng khốn Tp.Hồ Chí Minh tình hình khắc phục lỗi; - Tổng số lỗi giao dịch Sở giao dịch chứng khốn Hà Nội tình hình khắc phục lỗi Hoạt động tự doanh, đầu tư a) Tình hình giao dịch chứng khốn Đơn vị tính: Triệu đồng Số dư đầu Tổng mua Tổng bán năm năm năm Dư cuối năm Loại CK Số dư đầu Tổng mua Tổng bán Dư cuối năm năm năm năm KL CK niêm yết Cổ phiếu Trái phiếu CCQ CK phái sinh CK khác CK chưa niêm yết Cổ phiếu Trái phiếu CCQ CK phái sinh CK khác GT KL GT GT KL KL GT Tổng * Giá trị tính theo giá giao dịch b Tình hình đầu tư nước ngồi, góp vốn vào cơng ty TNHH, dự án kinh doanh (đối với Khoản đầu tư khơng hình thành chứng khốn) Đơn vị tính: triệu đồng TT Tên tổ chức Giá trị đầu Tăng Giảm nhận đầu tư kỳ năm năm (1) (2) I Trong nước Công ty II Ngồi nước Cơng ty (ghi rõ quốc tịch) (3) (4) (5) Giá trị cuối kỳ (6) Lưu ý: giá trị đầu tư ghi nhận theo giá hạch tốn mà cơng ty chứng khốn lựa chọn c Tình hình đầu tư, góp vốn mua bất động sản Đơn vị tính: triệu đồng TT Địa bất động sản đầu tư/tên tổ chức góp vốn (Liệt kê chi Hình Giá trị Giá trị Giá trị thức đầu đầu tư tăng Giá trị cuối giảm tư, góp đầu kỳ năm vốn kỳ* năm tiết ) Hoạt động bảo lãnh phát hành chứng khoán TT Tên chức phát hành tổ Loại chứng khốn bảo lãnh Hình thức bảo lãnh Khối lượng bảo lãnh Giá bảo lãnh Thời Tổng gian bảo Phí giá trị lãnh (từ bảo bảo lãnh lãnh đến ) Các hoạt động tư vấn hoạt động khác Loại hoạt động Số hợp Số hợp đồng đồng ký đầu lý năm năm I Tư vấn đầu tư chứng khốn II Tư vấn tài Tư vấn Tư vấn III Dịch vụ khác: VI Báo cáo hoạt động giám sát tuân thủ Phí thu Số hợp Số hợp đồng ký đồng trong hiệu lực năm năm cuối năm (đồng) TT Nội dung báo cáo I Vi phạm quy định số lượng người hành nghề chứng khoán II Về tài Khơng tn thủ hạn mức vay Không tuân thủ hạn chế đầu tư III Vi phạm chế độ công bố thông tin Chậm công bố thông tin Không công bố thông tin IV Vi phạm chế độ báo cáo Nộp chậm báo cáo Không nộp báo cáo V Về hoạt động giám sát tuân thủ Thực văn quy phạm pháp luật Thực văn UBCKNN Thực Nghị đại hội đồng cổ đông, hội đồng thành viên, Chủ sở hữu Số lần vi Hình thức phạm Ghi xử lý năm Thực Nghị Hội đồng quản trị, Chủ tịch hội đồng thành viên, Chủ tịch công ty Thực Quyết định Giám đốc/Tổng Giám đốc Thực Hợp đồng ký kết với đối tác VII Chỉ tiêu an tồn tài chính: TT Chỉ tiêu Vốn Điều lệ (đồng) Lãi (Lỗ) lũy kế (đồng) Tài sản cố định (đồng) (3)/(10)*100 Cổ phiếu quỹ (cổ phiếu) (4)/(5)*100 Cổ phiếu phổ phông (cổ phiếu) Tổng nợ (đồng) Vốn chủ sở hữu (đồng) Nợ ngắn hạn (đồng) Tài sản ngắn hạn (đồng) 10 Tỷ lệ vốn khả dụng (%) 11 Tổng tài sản VIII Kiến nghị với quan quản lý Giá trị Tỷ lệ (2)/(1)*100 (6)/(7) (8)/(9) NGƯỜI LẬP BÁO CÁO (Ký, ghi rõ họ tên) KIỂM SOÁT (Ký, ghi rõ họ tên) (TỔNG) GIÁM ĐỐC (Ký, ghi rõ họ tên, đóng dấu) ... diện cơng ty (Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên) PHỤ LỤC XI MẪU ĐIỀU LỆ CƠNG TY CHỨNG KHỐN (Ban hành kèm theo Thơng tư số 07/ 2016/ TT- BTC ngày 18 tháng 01 năm 2016 Bộ trưởng Bộ Tài chính) CƠNG TY? ??…… CỘNG... hữu (đối với cơng ty TNHH thành viên): a Góp đầy đủ hạn vốn Điều lệ Công ty; b Tu? ?n thủ Điều lệ công ty; c Phải xác định tách biệt tài sản Chủ sở hữu công ty tài sản Công ty; d Tu? ?n thủ quy định... cơng ty chứng khốn 11 Cơng ty chứng khốn, nhân viên cơng ty chứng khốn không thực công việc sau: a) Môi giới giao dịch vay, mượn tài sản khách hàng khách hàng bên thứ ba trừ trường hợp vay chứng