Đang tải... (xem toàn văn)
MỤC LỤCI.TỔNG QUAN VỀ CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI LIÊN MINH.11.1.Giới thiệu chung về công ty TNHH thương mại Liên Minh.11.2.Cơ sở vật chất21.3. Cơ cấu tổ chức của công ty TNHH Thương mại Liên Minh31.4.Danh mục ngành nghề, sản phẩm41.5.Doanh thu51.6.Định hướng phát triền6II.ĐÁNH GIÁ ĐIỀU KIỆN THỊ TRƯỜNG72.1.Phân tích môi trường kinh doanh của Công ty72.1.1.Môi trường vĩ mô72.1.2.Môi trường vi mô82.2.Đánh giá cơ hội và thách thức của thị trường tạo ra trong hoạt động kinh doanh của công ty TNHH Thương Mại Liên Minh.92.3.Mục tiêu kinh doanh của công ty TNHH thương mại Liên Minh102.3.1.Mục tiêu của công ty trong dài hạn102.3.2.Mục tiêu của Công ty trong ngắn hạn10III.PHÂN TÍCH NHU CẦU VÀ NGUYÊN NHÂN VAY VỐN CHO PHƯƠNG ÁN KINH DOANH CỦA CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI LIÊN MINH113.1.Tình hình hoạt động kinh doanh113.2.Sự cần thiết phải lựa chọn tiến hành phương án133.3.Dự báo sự thành công của phương án133.4.Biện pháp thúc đẩy, mở rộng hoạt động kinh doanh của phương án143.5.Phân tích nhu cầu vay vốn15IV.LỰA CHỌN SẢN PHẨM TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG KIENLONGBANK CHO NHU CẦU VAY VỐN CỦA CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI LIÊN MINH214.1.Các sản phẩm tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng TMCP Kiên Long214.1.1.Cho vay sản xuất kinh doanh214.1.2.Cho vay đối với doanh nghiệp có quy mô siêu nhỏ214.1.3.Cho vay thấu chi tài khoản224.2.Tư vấn và chọn lựa sản phẩm23V.KẾT LUẬN24
I TỔNG QUAN VỀ CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI LIÊN MINH 1.1 Giới thiệu chung công ty TNHH thương mại Liên Minh Mã số ĐTNT Tên hình thức 4400549200 Ngày cấp 10-05-2005 Công ty TNHH Thương Tên giao LMCO, LTD mại Liên Minh dịch Nơi đăng ký quản lý Chi cục thuế thành phố Điện Địa trụ sở Tuy Hòa thoại/fax Số 62 Lê lợi – Phường 3-TP Tuy Hòa- Phú Yên Nơi đăng ký nộp thuế Điện 02573820920 02573828787 02573820920 02573828787 thoại/fax Địa nhận thông báo thuế Số 62 Lê lợi – Phường 3-TP Tuy Hòa- Phú Yên QĐTL/Ngày cấp C.Q GPKD/Ngày cấp định Cơ quan cấp 4400549200/25/06/200 Tỉnh Phú Yên Năm tài Ngày bắt đầu hoạt động 25/06/2005 Tổng số lao 10 động Cấp chương loại khoản 3-745-190-195 Chủ sở hữu Đặng Thị Liên Địa 300 Trần Hưng Đạo, phường 6, TP Tuy Hòa- Tên giám đốc Đặng Thị Liên Địa Phú Yên 300 Trần Hưng Đạo, phường 6, TP Tuy HòaPhú n Ngành nghề Bn bán vật liệu, thiết Loại thuế Gía trị gia tăng bị lắp đặt khác phải nộp Thu nhập doanh nghiệp xây dựng Môn Nguồn: thongtindoanhnghiep.com 1.2 Cơ sở vật chất 1.3 Cơ cấu tổ chức công ty TNHH Thương mại Minh Tân Tiến GIÁM ĐỐC KẾ TOÁN TRƯỞNG KẾ TOÁN THU CHIKẾ TOÁN KHONHÂN VIÊN BÁN NHÂN HÀNG VIÊN VẬN CHUYỂN Chức năng: Giám đốc: Giám đốc công ty người điều hành hoạt động kinh doanh ngày công ty; tổ chức thực kế hoạch kinh doanh phương án đầu tư công ty; ban hành quy chế quản lý nội công ty; bổ nhiệm, miễn nhiệm, cách chức chức danh quản lý cơng ty Kế tốn trưởng: Tổ chức cơng việc kế tốn cơng ty; điều tra, giám sát việc dùng nguồn tài sản, nguồn tài chính, nguồn nhân lực công ty; tổ chức công việc phù hợp với yêu cầu luật pháp hành, dựa cấu, đặc trưng hoạt động buôn bán công ty; bảo đảm tiến độ cơng việc phận kế tốn cơng ty Kế tốn thu chi: Kiểm tra số tiền Phiếu Thu, Phiếu Chi với chứng từ gốc; kiểm tra nội dung ghi Phiếu Thu, Phiếu Chi có phù hợp với chứng từ gốc Kiểm tra ngày, tháng lập Phiếu Thu – Phiếu Chi Chữ ký người có thẩm quyền; kiểm tra số tiền thu vào chi cho xác để nhập xuất quỹ tiền mặt Nhân viên bán hàng: Chịu trách nhiệm tư vấn bán sản phẩm cho khách hàng có nhu cầu vật liệu xây dựng thiết bị lắp đặt khác xây dựng Nhân viên vận chuyển: Chịu trách nhiệm vận chuyển hàng hóa từ kho công ty đến nơi cần cung ứng nguyên vật liệu 1.4 Danh mục ngành nghề, sản phẩm G4663 - Bán buôn vật liệu, thiết bị lắp đặt khác xây dựng - Sắt thép ASEAN STEEL Phơi thép Thép cuộn Thép vằn Thép tròn trơn … Gạch men Gạch chân tường Gạch lát Gạch men sứ Gạch trang trí … Các thiết bị lắp đặt nội thất Vòi sen Bồn cầu Bình nóng lạnh Bồn nước … 1.5 Doanh thu Biểu đồ 1: Doanh thu tháng đầu năm 2017 Công ty TNHH Thương Mại Liên Minh Từ biểu đồ cho thấy doanh thu tháng tăng 14 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng 3,87% so với tháng Sang tháng doanh thu tăng so với tháng 19 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ tăng 5,05% Tháng doanh thu có sụt giảm, nhiên số giảm không đáng kể 25 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ giảm 6,33% so với tháng Bước sang tháng 5, doanh thu tăng 25 triệu tương ứng với tỷ lệ tăng 6,33% so với tháng Tháng doanh thu tăng so với tháng 37 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ tăng 8,56% Tháng doanh thu tăng so với tháng 37 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ tăng 7,89% Sang tháng doanh thu đạt 512 triệu đồng, tăng 43 triệu đồng so với tháng trước tương ứng với tỷ lệ tăng 8,39% Nhìn chung doanh thu tháng đầu năm công ty không ngừng tăng tháng cuối năm Mặc dù doanh thu tháng có giảm nhiên lượng giảm không đáng kể so với mặt tăng doanh thu doanh nghiệp tháng trước sau Doanh thu tháng tăng 150 triệu đồng so với thời điểm tháng tương ứng với tỷ lệ tăng 41,44% Doanh thu tăng tương đối cao so với tháng đầu năm tình hình kinh tế năm 2016 ngày lên, với việc Việt Nam hội nhập ngày sâu rộng với kinh tế giới, giúp mở nhiều hội việc làm gia tăng thu nhập cho người dân, dẫn đến nhu cầu mua sắm, xây dựng, sửa chữa trang thiết bị nhà cửa nhà ngày tăng cơng trình cơng cộng thị, nơng thơn ngày nhiều… Và tháng cuối năm nhu cầu tăng cao so với tháng đầu năm 1.6 Định hướng phát triền Đầu tư nghiên cứu phát triển, đặc biệt nghiên cứu để nhập vào nguyên vật liệu xây dựng thiết bị lắp đặt xây dựng có chất lượng cao, mẫu mã đa dạng, giá phù hợp Tăng cường vốn cho hoạt động đầu tư phát triển mở rộng hoạt động kinh doanh Bảo đảm nâng cao chất lượng sản phẩm đạt tiêu chuẩn quốc tế khẳng định Đầu tư mở rộng kho xưởng nguyên vật liệu, thiết bị lắp đặt xây dựng Kiểm sốt chi phí, tăng suất, giảm giá thành để nâng sức cạnh tranh cho sản phẩm Công ty Mở rộng số lượng khách hàng mới, giữ chân khách hàng lâu năm, tiềm kiếm thêm khách hàng tiềm II ĐÁNH GIÁ ĐIỀU KIỆN THỊ TRƯỜNG II.1 Phân tích mơi trường kinh doanh Cơng ty II.1.1 Mơi trường vĩ mơ Chính trị pháp luật: Để thành lập công ty để sản xuất hay kinh doanh mặt hàng cần phải có cho phép quan nhà nước Nhà nước ta ban hành quy định để cá nhân hay đơn vị theo mà tuân thủ Đối với ngành nghề kinh doanh vật liệu xây dựng quy định Điều 9.2a Nghị định số 02-CP ngày 5/1-/1995 nghị định số 24a/2016/NĐ-CP Theo nghị định để có giấy phép hoạt động kinh doanh phải có số điều kiện chung điều kiện riêng cụ thể cho cá nhân hay đơn vị Việc quy định chặt chẽ thành lập cơng ty giúp cơng ty có mơi trường cạnh tranh lành mạnh Ngồi chế độ trị ổn định coi yếu tố giúp công ty lĩnh vực hoạt động tốt Kinh tế: Những năm sau khủng hoảng tài tồn cầu năm 2008, kinh tế Việt Nam đối diện với nhiều khó Tuy nhiên bẳng sách đường lối đưa phù hợp tình hình kinh tế nước ta có nhiều khởi sắc Thị trường Bất động sản, thị trường chứng khoán hoạt động doanh nghiệp phục hồi từ năm 2015 đến Theo tổng cục thống kê năm 2016 Tổng sản phẩm nước (GDP) ước tính tăng 6.21% so với năm 2015 tăng chủ yếu khu vực công nghiệp xây dựng, sau đến khu vực dịch vụ cuối khu vực nông-lâm-ngư nghiệp Điều cho thấy kinh tế Việt Nam phục hồi rõ nét Khi kinh tế lên có nhiều hoạt động xây dựng sở hạ tầng, nhà ở, cơng trình công cộng … tạo điều kiện cho phát triển mở rộng hoạt động từ tăng doanh thu cho công ty vật liệu xây dựng Công nghệ: Công nghệ ngày phát triển hơn, đại tạo nhiều sản phẩm có chất lượng hơn, giá phải hơn, thiết kế mẫu mã đa dạng phù hợp với nhu cầu ngày phong phú người Từ giúp tăng doanh thu cho cơng ty Văn hóa – xã hội: Việt Nam nước đông dân thứ 14 giới với khoảng 94 triệu người Tốc độ tăng trưởng dân số tăng so với trước giảm nhiều quy mơ dân số lớn Quy mô dân số cao yếu tố thuận lợi cho phát triển cơng ty vật liệu xây dựng nhu cầu nhà ở, cơng trình cơng cộng, giao thơng, tòa nhà cao tầng, cơng ty, mua sắm, sữa chữa trang trí nội thất nhà cửa …sẽ ngày tăng Ngoài phong tục, tập quán hay lối sống người dân ảnh hưởng nhiều đến nhu cầu sử dụng vật liệu xây dựng Người dân Việt Nam thường có suy nghĩ phải có nơi để sinh sống ổn định trước mua sắm sản phẩm phục vụ nhu cầu đời sống cá nhân gia đình Mơi trường tự nhiên: Việt Nam nằm vùng nhiệt đới gió mùa tỉnh Phú Yên nằm vùng Nhiệt đới XaVan có khoảng thời gian nắng cao từ có thuận lợi cho việc xây dựng nhà cửa, cơng trình…và thuận lợi cho giao thơng vận chuyển hàng hóa ngun vật liệu II.1.2 Môi trường vi mô Đối thủ cạnh tại: Trên địa bàn tỉnh Phú Yên có nhiều công ty, doanh ngiệp, hộ kinh doanh buôn bán vật liệu xây dựng ví dụ Cơng ty TNHH Vật Liệu Xây Dựng Thành Nga, Công Ty TNHH Vật Liệu Xây Dựng Hạnh Duyên, Công ty TNHH Vật Liệu Xây Dựng Phúc Phú Thành, Công Ty Cổ phần Vật Liệu Xây Dựng Phú Yên, Công Ty Thương Mại Minh Tân Tiến …Đây thách thức vô lớn cho Cơng Ty Thương Mại Liên Minh hầu hết đối thủ cạnh tranh hoạt động lâu năm có lượng khách hàng trung thành họ Đối thủ cạnh tranh tiềm ẩn: Nền kinh tế đà phát triển, Hiện thành phố Tuy Hòa xuất nhiều cơng trình xây dựng, chưa nói đến huyện khác tỉnh Vì thế, ngành kinh doanh vật liệu xây dựng xem ngành có sức hút nên xuất nhiều đối thủ cạnh tranh Nhà Cung cấp: Số lượng nhà cung cấp sản phẩm vật liệu xây dựng lớn nên Cơng ty có lựa chọn nguồn cung cấp sản phẩm với chất lượng tốt, giá hợp lý đảm bảo nhu cầu người tiêu dùng Khách hàng: Công ty TNHH Thương Mại Liên Minh có thời gian hoạt động tính đến 13 năm có chỗ đứng thị trường ngành, nhiều người biết đến có số lượng khách hàng tương đối lớn Ngồi Cơng ty có nhiều khách tiềm đến từ huyện, xã tỉnh Phú Yên Cũng phải tính đến tăng cao nhu cầu xây dựng, lắp đặt trang thiết bị, trang trí, sữa chữa nhà cửa nên cơng ty tăng số lượng khách hàng có thời gian tới từ giúp tăng doanh thu cho công ty II.2 Đánh giá hội thách thức thị trường tạo hoạt động kinh doanh công ty TNHH Thương Mại Liên Minh Cơ hội thị trường tạo hoạt động kinh doanh Công ty TNHH Thương mại Liên Minh: + Khi Việt Nam tham dự sâu rộng vào TPP, doanh nghiệp thép Việt Nam có thời đẩy mạnh xuất sắt thép, lượng sản phẩm tiêu thụ tăng lên, giảm xuống lượng hàng tồn kho nước, đặc biệt mức thuế xuất giảm đáng kể Từ có ảnh hưởng sâu rộng tới kết hoạt động kinh doanh công ty + Điều kiện khí hậu tỉnh Phú Yên mang lại nhiều thuận lợi cho việc xây dựng công trình, nhà cửa,… vấn đề vận chuyển hàng hóa dễ dàng Từ giúp cho việc kinh doanh công ty hiệu qua hơn, đạt doanh thu cao + Dân số đông thuận lợi lớn cho ngành mà công ty hoạt động, dân số đơng nhu cầu nhà ở, cơng việc, mua sắm thiết bị trang trí sữa chữa nhiều hơn, cơng trình cơng cộng đề cao Mức sống người dân cao nên nhu cầu nên ngày phát triển Thách thức thị trường tạo hoạt động kinh động Công ty TNHH Thương mại Liên Minh: Bên cạnh hội có thị trường đem đến cho công ty nhiều thách thức + Khi hội nhập vào kinh tế quốc tế có nhiều cơng ty nước ngồi du nhập vào Việt Nam nên thách thức lớn công ty hoạt động lĩnh vực kinh doanh vật liệu xây dựng nói chung Cơng ty TNHH Thương Mại Liên Minh nói riêng Từ đối thủ cạnh tranh cơng ty tăng lên Và nguồn cung cấp sản phẩm đa dạng gây khó khăn việc lựa chọn nhà cung cấp tối ưa để cạnh tranh với đối thủ cạnh tranh + Khơng tính đối thủ cơng ty lớn số lượng cơng ty có quy mơ hoạt động nhỏ lớn nên tính cạnh tranh ngành cao + Các khách hàng ngày khó tính việc lựa chọn sản phẩm phục vụ nhu cầu họ kể chất lượng giá Ngồi có nhiều công ty hoạt động địa bàn nên khách hàng có nhiều lựa chọn nhà cung cấp nguyên vật liệu cho họ Đây thách thức vô lớn II.3 Mục tiêu kinh doanh công ty TNHH Thương Mại Liên Minh II.3.1 Mục tiêu Công ty dài hạn Công ty TNHH Thương Mại Liên Minh đề định hướng phát triển doanh nghiệp dài hạn: • Tiếp tục đầu tư sở vật chất cho cơng ty để quảng bá hình ảnh công ty lớn mạnh nhiều người biết đến • Củng cố tiếp tục phát triển thị trường toàn tỉnh Phú Yên Tăng số lượng khách hàng lên từ tăng doanh số bán hàng lên tỷ đồng • Sẽ lựa chọn xây dựng thêm hai chi nhánh nơi có mật độ dân số cao tỉnh Phú Yên II.3.2 Mục tiêu Công ty ngắn hạn Chiến lược kinh doanh doanh nghiệp ngắn hạn là: • Tiếp tục trì số lượng khách hàng doanh thu • Tìm kiếm nhập sản phẩm đáp ứng nhu cầu khách hàng • Mở thêm chi nhánh nhỏ Phường Phú Đơng Thành Phố Tuy Hòa III III.1 PHÂN TÍCH NHU CẦU VÀ NGUYÊN NHÂN VAY VỐN CHO PHƯƠNG ÁN KINH DOANH CỦA CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI LIÊN MINH Tình hình hoạt động kinh doanh Qua việc đánh giá tình hình doanh thu cơng ty biểu đồ doanh thu tháng đầu năm Cơng ty TNHH Thương Mại Liên Minh thấy tình hình hoạt động kinh doanh doanh nghiệp ngày phát triển Điều thể qua thay đổi bảng cân đối kế tốn cơng ty qua hai q đầu năm Bảng 1: Cân đối kế tốn hai q đầu năm Cơng ty TNHH Thương Mại Liên Minh 31/03/201 30/06/201 30/06/2017 TÀI SẢN NỢ VỐN TÀI SẢN CÓ Tài sản cố định (thuần) Hàng tồn kho Khoản phải thu 31/03/201 2135 2240 VCSH 3372 3861.5 2530 420 2909 546 900 515 931 615 Tiền mặt 550 632.5 Nợ phải trả khác Vay ngắn hạn Phải trả người bán 848 920 Tài sản lưu động 3500 4087.5 TỔNG Tài sản có TỔNG Tài sản 5635 6327.5 nợ vốn Nguồn: Sổ sách kế tốn cơng ty TNHH thương mại Liên Minh 5635 6327.5 Đầu tiên nhìn vào bảng ta thấy tổng tài sản tổng nguồn vốn Công ty quý tăng so với quý đầu Tuy nhiên để thấy rõ hiệu cần phải xem xét việc gia tăng khoản mục tổng tài sản tổng nguồn vốn Thứ nhất, tổng tài sản có tăng lên 692.5 triệu đồng tương ứng tỷ lệ tăng 12,29% hầu hết khoản mục phần tài sản tăng nhiên mức tăng tài sản lưu động tăng cao so với tài sản cố định Tài sản lưu động công ty quý tăng so với quý 587,5 triệu đồng tương ứng tỷ lệ tăng 16,78% Trong khoản mục hàng tồn kho tăng 379 triệu đồng tương ứng tỷ lệ tăng 14,98%, khoản mục khoản phải thu tăng 126 triệu đồng tương ứng tỷ lệ tăng 30% cuối tiền mặt tăng 82,5 triệu đồng tương ứng tỷ lệ tăng 15% Đối với khoản mục tài sản cố định quý tăng 105 triệu đồng tương ứng 4,92% Mặc dù tổng tài sản công ty quý tăng so với quý lượng tăng phần lớn tăng hàng tồn kho nên chưa xem dấu hiệu tốt Tuy nhiên phải xét đến doanh thu quý công ty để thấy có phải dấu hiệu tốt không Thứ hai, nguồn vốn công ty quý tăng so với quý chủ yếu khoản mục phần nguồn vốn tăng tăng cao vốn chủ sỡ hữu Vốn chủ sỡ hữu công ty quý tăng 489,5 triệu đồng so với quý tương ứng tỷ lệ tăng 14,52% Nợ phải trả tăng 31 triệu đồng tương ứng tỷ lệ tăng 3,44% so với quý Tiếp theo vay ngắn hạn phải trả người bán tăng mức tăng vay ngắn hạn 100 triệu đồng tương ứng tỷ lệ tăng 19,42% phải trả người bán tăng 72 triệu đồng tương ứng 8,49% Khoản mục vốn chủ sở hữu tăng phần nguồn vốn tự có cơng ty có q tăng lên lợi nhuận giữ lại công ty sau quý hoạt động có hiệu tăng nên dấu hiệu tích cực cho thấy tình hình hoạt động tương đối hiệu công ty Để thấy rõ tình hình kết hoạt động kinh doanh công ty Ta phải đánh giá qua bảng báo kết kinh doanh công ty qua hai quý đầu năm Bảng 2: Báo cáo kết kinh doanh hai quý đầu công ty TNHH Thương Mại Liên Minh Quí Quí Doanh thu 378 399 Chi phí 232 248 Lợi nhuận trước thuế 146 151 Thuế thu nhập 29.2 30.2 Lợi nhuận sau thuế 116.8 120.8 Nguồn: Sổ sách kế tốn cơng ty TNHH Thương Mại Liên Minh Từ bảng cho thấy doanh thu quý tăng so với quý làm cho lợi nhuận sau thuế công ty tăng so với quý Doanh thu quý tăng 21 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ tăng 5.56%, với chi phí tăng 16 triệu đồng tương ứng 6,89% so với quý Lợi nhuận sau thuế công ty quý tăng triệu đồng tương ứng 3.42% Mặc dù tỷ lệ tăng lợi nhuận không cao thấy tình hình kinh doanh cơng ty tốt giữ mức lợi nhuận tương đối cao III.2 Sự cần thiết phải lựa chọn tiến hành phương án Từ tình hình sản xuất kinh doanh cơng ty thấy cơng ty đà tăng trưởng phát triển cụ thể điều thể bảng cân đối tháng đầu năm cơng ty mục Cùng với khoảng thời gian hoạt động tương đối lâu năm 13 năm đến cơng ty có lượng khách hàng ổn định số lượng khách hàng tiềm ngày tăng Ngồi ra, thấy tình hình kinh tế ngày phát triển từ đời sống thu nhập người dân ngày cải thiện nâng cao, nhu cầu mua sắm trang thiết bị, xây dựng sửa chữa nhà cửa tăng lên Để đáp ứng nhu cầu ngày tăng khách hàng muốn mở rộng việc kinh doanh, quảng bá hình ảnh cơng ty đến khách hàng nhiều Sau khảo sát địa bàn hoạt động công ty nhận thấy phường Phú Đơng – Tuy Hòa người dân có nhu cầu cung ứng nguyên vật liệu tăng cao nên công ty dự kiến mở thêm chi nhánh nhỏ Lượng cung ứng nguyên vật liệu thiết bị lắp đặt xây dựng III.3 Dự báo thành công phương án Phương án mà công ty đưa thời gian tới mở thêm chi nhánh phường Phú Đơng- Tuy Hòa để gia tăng doanh số bán mở rộng địa bàn hoạt động kinh doanh với mục địch cuối tăng lợi nhuận cho công ty Bên cạnh để đáp ứng nhu cầu ngày tăng cá nhân hay doanh nghiệp xây dựng, sửa chữa cơng trình, nhà cửa Phường Phú Đơng nằm khu kinh tế Nam Phú Yên Theo nội dung Quyết định 1712/QĐ-TTg ngày 23/10/2009 Thủ tướng Chính phủ Khu kinh tế Nam Phú n có Quy mô 20.730 ha, ranh giới xác định sau: Phía Bắc giáp sơng Đà Rằng; Phía Nam giáp huyện Vạn Ninh – tỉnh Khánh Hòa; Phía Đơng giáp biển Đơng; Phía Tây giáp hành lang cao tốc Bắc Nam dự kiến Khu kinh tế Nam Phú Yên xem Khu kinh tế tổng hợp có hạ tầng thị đại làm động lực phát triển cho vùng Duyên hải Nam Trung Bộ, cửa ngõ hướng biển vùng Tây Nguyên tỉnh Nam Lào Đông Bắc Campuchia Thái Lan, trung tâm giao thương quốc tế lớn xem Khu kinh tế với khu chức chính: cảng biển dịch vụ cảng biển, công nghiệp công nghệ cao, thương mại dịch vụ du lịch, khu đô thị với hệ thống hạ tầng xã hội kỹ thuật đầy đủ Bên cạnh dự báo dân số đến năm 2025 khoảng 185.000 người Trong dân số thức Khu kinh tế 180.000 người với dân số đô thị chiếm khoảng 175.000 người Và nhu cầu sử dụng đất xây dựng Khu kinh tế đạt khoảng 11.548 bao gồm: khu phi thuế quan khoảng 320 ha, khu cảng khoảng 470 ha, khu công nghiệp khoảng 2.682 ha, khu đô thị dân cư khoảng 4.065 ha, khu dịch vụ du lịch – sinh thái khoảng 740 ha, khu xanh tập trung, vùng bảo vệ cảnh quan khoảng 1.706 ha, khu đất bố trí cơng trình đầu mối hạ tầng kỹ thuật khoảng 150 ha, giao thông đối ngoại khoảng 1.415 Cùng với hàng loạt dự án xây dựng khu tái định cư Phú lạc Hòa Tâm, khu thị trung tâm Hòa Vinh, khu thị dịch vụ cơng nghiệp Hòa Hiệp Qua điều kiện thấy việc mở rộng công ty Phú Đông dự án xem khả thi đem lại thành công cao III.4 Biện pháp thúc đẩy, mở rộng hoạt động kinh doanh phương án Hiện cơng ty có số khách hàng phường Phú Đông nên việc mở rộng chi nhánh lợi tiết kiệm chi phí thời gian cho cơng ty lẫn khách hàng Để cho việc hoạt động kinh doanh chi nhánh công ty đạt hiệu cao, thu hút nhiều khách hàng mới, vào ngày đầu mở chi nhánh cơng ty cần phải tạo chương trình giảm giá bán nguyên vật liệu, thực chế độ hậu sau khách hàng mua sản phẩm công ty… để tạo thu hút khách hàng biết đến sở công ty Để cho nhiều khách hàng biết đến chi nhánh mở công ty, lựa chọn tốt cơng ty chấp nhận th cửa hàng có mặt tiền rộng, nơi qua lại nhiều người gần với khu đơng dân cư có chi phí thuê cao, giải pháp tốt mang tính hiệu cao giúp chi nhánh công ty vào hoạt động nhanh thu hút nhiều khách hàng III.5 Phân tích nhu cầu vay vốn Bảng 3: Dự tính thu tiền mặt Đơn vị tính: triệu đồng Tháng Tháng Tháng Tháng 10 469 512 587 613 Tháng 11 657 Tháng 12 720 Doanh số bán Doanh số tiền mặt 187.6 204.8 234.8 245.2 262.8 288 (40%) Thu khoản phải thu Chậm tháng (40%) 172.8 187.6 204.8 234.8 245.2 262.8 Chậm tháng (20%) 79 86.4 93.8 102.4 117.4 122.6 Các khoản phải thu khác Tổng thu tiền mặt 439.4 478.8 533.4 582.4 625.4 673.4 Nguồn: Sổ sách kế tốn cơng ty TNHH Thương Mại Liên Minh Cơng ty có doanh số tiền mặt 40%, khoản phải thu chậm tháng chậm tháng 40% 20% Dựa vào bảng dự tính thu tiền mặt cho ta thấy doanh số bán tăng dần qua tháng, điển hình tháng đạt 469 triệu đồng đến tháng 12 đạt 720 triệu đồng, tăng 251 triệu đồng, tương ứng tăng 53,52% Từ đó, tổng thu tiền mặt tăng dần qua tháng, tháng 12 dự tính đạt 673.4 triệu đồng tăng 234 triệu đồng tương ứng 53,25% so với tháng với mức tổng thu tiền mặt 439.4 triệu đồng Trong tổng thu tiền mặt bao gồm doanh số tiền mặt tháng 12 tăng 53,52% với mức tăng 100.4 triệu đồng so với tháng Các khoản phải thu chậm tháng từ tháng đến tháng 12 tăng 90 triệu đồng tương ứng tăng 52,08% Đối với khoản phải thu chậm tháng công ty tăng 55,19%, mức tăng 43.6 triệu đồng Qua bảng dự tính thu tiền mặt cho thấy công ty TNHH Thương Mại Liên Minh có tốc độ tiêu thụ sản phẩm vật liệu xây dựng nhanh cao, doanh số tiền mặt cao so với khoản thu chậm sau tháng khoản thu chậm sau tháng Điều chứng tỏ cơng ty làm ăn có hiệu Bảng 4: Dự tính chi tiền mặt Đơn vị tính: triệu đồng Tháng Tháng 10 Tháng 11 Tháng 12 Mua hàng (100%) mua hàng tháng trước 511 642 376 172 Thuê nhà 6.5 6.5 6.5 6.5 Mua sắm TSCĐ 830 116 65 33 Chi khác 23 19 13 10 Lương 26 26 26 26 Tổng 1396.5 809.5 486.5 247.5 Nguồn: Sổ sách kế tốn cơng ty TNHH thương mại Liên Minh Dự tính chi tiền mặt cơng ty tháng cuối năm giảm dần Với việc mua hàng 100% mua hàng tháng trước gảm dần từ tháng đến tháng 12, mức giảm 339 triệu tương ứng giảm 66,34% Chi phí thuê nhà cố định qua tháng với mức thuê 6.5 triệu đồng/tháng Việc mua sắm TSCĐ công ty tháng tăng cao nhu cầu mở rộng kho xưởng chứa nguyên vật liệu số 830 triệu đồng giảm dần đến cuối năm chi 33 triệu đồng công ty vào hoạt động ổn định sở mới, với mức giảm 797 triệu đồng, tương ứng giảm 96,02% Các hoạt động chi khác giảm dần đến cuối năm Điển hình tháng mức chi khác 23 triệu đồng giảm xuống 10 triệu đồng vào tháng 12 cuối năm, giảm 56,52% với mức giảm 13 triệu đồng Chi phí trả lương cho nhân viên công ty 26 triệu tháng Dự tính tổng chi tiêu tháng 1396.5 triệu đồng đến tháng 12 cuối năm 247.5 triệu đồng, giảm 1149 triệu đồng, tương ứng giảm 82,28% Qua bảng số liệu phân tích cho ta thấy với tổng mức chi tiền mặt giảm dần giúp cho công ty TNHH thương mại Liên Minh có khả thu lợi nhuận cao tương lai với lãnh đạo người điều hành công ty, với việc chi tiêu tiền mặt hợp lý giúp cho cơng ty nhanh chóng phát triển vững mạnh, cạnh tranh mạnh mẽ với đối thủ cạnh tranh tại, đối thủ cạnh tranh tiềm ẩn đối thủ lớn tương lai sau Bảng 5: Ngân sách mua hàng hóa Đơn vị tính: triệu đồng Tháng Tháng Tháng 10 Tháng 11 Tháng 12 Tồn kho cuối kỳ 1120 1456 1455 1232 1156 Giá vốn hàng bán 287 306 377 395 416 Tổng nhu cầu 1407 1762 1832 1627 1572 Tồn kho đầu kỳ 896 1120 1456 1455 1232 Mua vào kỳ 511 642 376 172 340 Nguồn: Sổ sách kế tốn cơng ty TNHH thương mại Liên Minh Ngân sách mua hàng hóa cơng ty có biến động tháng năm theo khoản mục Tháng cơng ty có phương án mở rộng hoạt động kinh doanh, nhập thêm nguyên vật liệu vào tháng, lượng mua vào kỳ tháng đạt mức cao với 642 triệu đồng sau giảm dần đến tháng 11 172 triệu đồng vào cuối năm khách hàng có nhu cầu sửa nhà ở, mua thêm vật dụng nên mức mua vào nguyên vật liệu công ty tăng đột biến lên 340 triệu đồng Tổng nhu cầu công ty tăng đến tháng 10 đạt mức cao 1832 triệu đồng giảm nhẹ vào cuối tháng 12 năm 1572 triệu đồng, giảm 260 triệu đồng tương ứng giảm 14,19% Tuy lượng khách hàng tăng đột biến vào cuối năm tổng nhu cầu giảm nhẹ giá vốn hàng bán qua tháng biến động khác theo số tăng dần từ 287 triệu đồng vào tháng 8, 306 triệu đồng vào tháng 9, tháng 10 377 triệu đồng, tăng lên số 395 triệu đồng vào tháng 11 tháng 12 cuối năm 416 triệu đồng, so với tháng mức tăng giá bán 129 triệu đồng, tương ứng 44,95% Tuy giá vốn hàng bán tăng qua tháng, công ty TNHH thương mại Liên Minh có kế hoạch mua vào nguyên vật liệu phù hợp với mức nhu cầu khách hàng ngun vật liệu ln cung ứng đủ cho khách hàng cần thiết Bảng 6: Báo cáo thu nhập dự tính Đơn vị tính: triệu đồng Doanh thu bán hàng Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp Tháng 587 306 281 Tháng 10 613 377 236 Tháng 11 657 395 262 Tháng 12 720 416 304 Chi phí hoạt dộng 55.5 51.5 45.5 42.5 Chi phí thuê nhà 6.5 6.5 6.5 6.5 Lương 26 26 26 26 Chi phí khác 23 19 13 10 Lợi nhuận 225.5 184.5 216.5 261.5 Chi phí trả lãi (lãi suất 8%) 2.107 4.215 2.723 LN trước thuế 225.5 182.393 212.285 258.777 Thuế 45.10 36.479 42.457 51.756 LN sau thuế 180.40 145.914 169.828 207.021 Nguồn: Sổ sách kế tốn cơng ty TNHH thương mại Liên Minh Báo cáo thu nhập dự tính thể rõ qua lợi nhuận cơng ty Dự tính doanh thu bán hàng tăng đến cuối năm 720 triệu đồng, tăng so với tháng là133 triệu đồng tương ứng tăng 22,66% Giá vốn hàng bán tăng qua tháng, đến tháng 12 416 triệu đồng, so với tháng tăng 110 triệu đồng, mức tăng tương ứng 35,95% Doanh thu bán hàng tăng nhanh việc tăng giá vốn hàng bán nên lợi nhuận gộp cơng ty theo mà tăng lên qua tháng Công ty vào hoạt động ổn định dần chi phí hoạt động bao gồm chi phí thuê nhà, chi trả lương cho nhân viên không thay đổi qua tháng số chi phí phát sinh khác giảm dần đến cuối năm, vào tháng tổng chi phí hoạt động 55.5 triệu đồng đến tháng 12 tổng chi phí giảm xuống 42.5 triệu đồng mức giảm 13 triệu đồng, tương ứng giảm 23,42% Dự tính lợi nhuận trước thuế sau trừ lãi vay ngân hàng với lãi suất 8% công ty cuối năm 258.78 triệu đồng so với tháng tăng 33.28 triệu đồng, mức tương ứng tăng 14,76% Với mức thuế doanh nghiệp 20% lợi nhuận sau thuế công ty tăng 26.62 triệu đồng, tăng 14,76%, 207.02 triệu đồng vào cuối năm so với tháng 180.4 triệu đồng Bảng 7: Thanh tốn tiền khách hàng Đơn vị tính: triệu đồng 40% DT tháng 40% DT tháng trước 20% DT tháng trước Tháng 234.8 204.8 93.8 Tháng 10 245.2 234.8 102.4 Tháng 11 262.8 245.2 117.4 Tháng 12 288 262.8 122.6 Tổng 533.4 582.4 625.4 673.4 Nguồn: Sổ sách kế tốn cơng ty TNHH thương mại Liên Minh Nhìn vào bảng ta thấy tình hình thu tiền mặt khách hàng qua tháng tăng lên doanh thu tháng sau tăng so với tháng trước Tiền mặt phải thu tháng so với khoản thu chậm cao thể cơng ty có sách bán hàng tốt, khơng bị khách hàng chiếm dụng vốn nhiều để từ có số tiền cần thiết cho hoạt động khác công ty chi trả tiền nguyên vật liệu, chi trả lương… Bảng 8: Kế hoạch tiền mặt Đơn vị tính: triệu đồng Tháng 697 533.4 1230.4 1396.5 150 1546.5 (316.10) 316.1 - Tháng 10 150 582.4 732.4 809.5 150 959.5 (227.10) 227.1 2.107 Tháng 11 150 625.4 775.4 486.5 150 636.5 138.9 134.685 4.215 Tháng 12 150 673.4 823.4 247.5 150 397.5 425.9 408.515 2.723 Dư đầu kỳ tiền mặt Thu tiền mặt từ KH Tổng tiền mặt có trước chi tiêu Tổng chi tiền mặt Số dư tiền mặt tối thiểu mong muốn Tổng tiền mặt cần thiết Thặng dư/ thâm hụt Hoạt động tài Tiền vay Trả nợ vào thời điểm cuối tháng Tiền lãi Tổng ảnh hưởng hoạt động tài 316.1 229.207 (138.90) (411.23) Dư cuối kỳ tiền mặt 150 150 150 164.67 Nguồn: Sổ sách kế tốn cơng ty TNHH thương mại Liên Minh Qua bảng kế hoạch tiền mặt từ tháng đến tháng 12 cho ta thấy nhu cầu vay vốn công ty thông qua chênh lệch tổng tiền mặt có trước chi tiêu với tổng mức chi tiền mặt hay tổng tiền mặt cần thiết công ty Mức yêu cầu số dư tiền mặt tối thiểu tháng 150 triệu đồng Tháng tổng tiền mặt có trước chi tiêu 1230.4 triệu đồng, yêu cầu tổng tiền mặt cần thiết 1546.5 triệu đồng, thâm hụt 316.1 triệu đồng, nhu cầu vay tháng công ty 316.1 triệu đồng Tổng ảnh hưởng hoạt động tài tăng lên 316.1 triệu đồng Tháng 10 có tổng tiền mặt có trước chi tiêu 732.4 triệu đồng, thu tiền mặt từ khách hàng 582.4 triệu đồng số dư đầu kỳ tiền mặt 150 triệu đồng Tổng chi tiền mặt tháng 10 809.5 triệu đồng với số dư tiền mặt tối thiểu 150 triệu đồng, tổng tiền mặt cần thiết công ty 959.5 triệu đồng Tháng 10 công ty bị thâm hụt 227.1 triệu đồng, nhu cầu vay thêm cơng ty 227.1 triệu đồng Qua tháng 11 với mức nhu cầu khách hàng tăng dần, doanh số bán hàng tăng lên, tổng tiền mặt có trước chi tiêu công ty 775.4 triệu đồng với chi phí giảm dần với việc chi tiền mặt giảm 486.5 triệu đồng, giảm 323 triệu đồng, tương ứng giảm 39,90%, công ty thặng dư 138.9 triệu đồng, công ty bắt đầu tiến hành trả tổng lãi vay tháng tháng 10 4.21 triệu đồng trả 134.69 triệu tiền vay tổng số tiền 543.2 triệu đồng vay tháng tháng 10 Đến thời điểm cuối năm thu tiền mặt khách hàng tiếp tục tăng đến 673 triệu đồng dư đầu kỳ tiền mặt 150 triệu đồng, tăng tổng tiền mặt có trước chi tiêu lên 823.4 triệu đồng Cùng với mức chi tiền mặt giảm 247.5 triệu đồng, giảm 239 triệu đồng so với tháng 11tương ứng giảm 49,13% Tổng chi tiền mặt cần thiết 397.5 triệu đồng Thặng dư 425.9 triệu đồng, công ty tiếp tục trả lãi cho khoản vay lại 2.72 triệu đồng trả toàn khoản vay 408.51 triệu đồng Qua bảng kế hoạch tiền mặt công ty TNHH thương mại Minh Tân Tiến dự tính trả hồn tồn nợ năm vay ngân hàng với tổng số tiền vay 543.2 triệu đồng IV LỰA CHỌN SẢN PHẨM TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG KIENLONGBANK CHO NHU CẦU VAY VỐN CỦA CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI LIÊN MINH IV.1 Các sản phẩm tín dụng ngắn hạn ngân hàng Kienlongbank IV.1.1 Cho vay sản xuất kinh doanh Đặc điểm sản phẩm - Thời hạn cho vay: Tối đa 12 tháng - Loại tiền vay: VND, ngoại tệ - Lãi suất vay: Theo quy định thời kỳ Ngân hàng TMCP Kiên Long - Phương thức cho vay: Theo hạn mức tín dụng lần - Phương thức trả nợ: Lãi trả hàng tháng, vốn trả cuối kỳ Đối tượng điều kiện - Khách hàng pháp nhân thành lập hoạt động Việt Nam, pháp nhân thành lập nước hoạt động hợp pháp Việt Nam có nhu cầu vay vốn để phục vụ hoạt động sản xuất, kinh doanh - Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp - Có phương án kinh doanh hiệu quả, khả thi - Khả tài bảo đảm khả trả nợ thời gian cam kết Hồ sơ vay vốn - Giấy đề nghị vay vốn - Phương án kinh doanh - Giấy tờ pháp lý khách hàng - Báo cáo tài - Bản giấy tờ tài sản đảm bảo - Các giấy tờ khác theo yêu cầu Ngân hàng Cho vay doanh nghiệp có quy mơ siêu nhỏ Đặc điểm sản phẩm Thời hạn cho vay: Tối đa 60 tháng Loại tiền: VND; ngoại tệ Phương thức cho vay: Theo hạn mức tín dụng lần Lãi suất: Theo quy định thời kỳ Ngân hàng TMCP Kiên Long Bổ sung vốn lưu động phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh DN Mức cho vay: lên đến 70% nhu cầu vốn không 05 tỷ đồng Đối tượng điều kiện Khách hàng pháp nhân thành lập hoạt động hợp pháp Việt Nam có quy mơ siêu nhỏ, hạn chế tài chính, có nhu cầu vay vốn phục vụ hoạt động sản xuất, kinh doanh theo quy định pháp luật - Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp - Có phương án kinh doanh hiệu quả, khả thi - Khả tài bảo đảm khả trả nợ thời gian cam kết Hồ sơ vay vốn - Giấy đề nghị vay vốn - Phương án kinh doanh - Giấy tờ pháp lý khách hàng - Báo cáo tài - Bản giấy tờ tài sản đảm bảo - Các giấy tờ khác theo yêu cầu Ngân hàng IV.1.2 - IV.1.3 - Cho vay thấu chi tài khoản Đặc điểm sản phẩm Thời hạn cấp hạn mức: Tối đa 12 tháng Loại tiền: VND - Lãi suất: Theo quy định thời kỳ Ngân hàng TMCP Kiên Long Đối tượng điều kiện - Khách hàng pháp nhân thành lập hoạt động Việt Nam, pháp nhân thành lập nước hoạt động hợp pháp Việt Nam có nhu cầu vay vốn nhằm bù đắp vốn lưu động thiếu hụt tạm thời như: Thanh toán tiền điện, nước, điện thoại, trả lương nhân viên, trả tiền mua nguyên vật liệu sản xuất… thực dịch vụ toán chi phí tài khoản tiền gửi tốn - Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp - Có phương án kinh doanh hiệu quả, khả thi - Khả tài bảo đảm khả trả nợ thời gian cam kết Hồ sơ vay vốn - Giấy đề nghị vay vốn - Phương án kinh doanh - Giấy tờ pháp lý khách hàng - Báo cáo tài - Bản giấy tờ tài sản đảm bảo - Các giấy tờ khác theo yêu cầu Ngân hàng IV.2 Tư vấn chọn lựa sản phẩm Dự án cơng ty có nhu cầu vay vốn để bổ sung vốn lưu động cho hoạt động mở rộng kinh doanh, hoạt động mang tính chất kinh doanh thường xun Thích hợp với gói cho vay doanh nghiệp có quy mơ siêu nhỏ Ngân hàng TMCP Kiên Long Dựa theo bảng dòng tiền dự tính mà cơng ty lập thấy vào tháng công ty bắt đầu dự án mở rộng kinh doanh vào tháng phát sinh nhu cầu vốn 316.100.000 đồng Sang tháng 10 phát sinh thêm nhu cầu vốn 227.100.000 đồng Các tháng sau cơng ty bắt đầu trả nợ vay Vấn đề phát sinh nhu cầu vay kinh doanh phù hợp với gói cho vay doanh nghiệp có quy mơ siêu nhỏ Ngân hàng TMCP Kiên Long Tuy nhiên, theo dòng tiền cơng ty dự kiến tiến hành giải ngân thành lần khoản vay Trong suốt chu kỳ kinh doanh, doanh nghiệp cần vay vốn lần nên thủ tục xin vay vốn đơn giản, cần lập hồ sơ xin vay Như vậy, nhu cầu vay vốn cơng ty phù hợp với gói cho vay doanh nghiệp có quy mơ siêu nhỏ Ngân hàng TMCP Kiên Long theo phương thức cho vay khoản, giải ngân nhiều lần thời hạn nhận tiền vay khơng q 03 tháng tính từ lần giải ngân với mức lãi suất cho vay ngân hàng 8%/năm Thời hạn vay tháng Các tiện ích có cơng ty sử dụng gói sản phẩm là: Khách hàng tăng nguồn vốn kinh doanh chịu áp lực trả nợ thời gian trả nợ dài định kỳ trả góp vốn • Phương thức trả nợ linh hoạt, khách hàng trả nợ trước nhiều kỳ trả nợ trước hạn để giảm chi phí sử dụng vốn • Có thể kết hợp nhiều phương thức vay vốn khác vay hạn mức, vay lần theo thương vụ, vay theo dự án đầu tư • V KẾT LUẬN Để đảm bảo cho trình hoạt động kinh doanh mở rộng sản xuất kinh doanh doanh nghiệp diễn theo dự kiến Doanh nghiệp cần phải tìm kiếm nguồn vốn kịp thời đáp ứng bổ sung nguồn vốn cần thiết cho hoạt động kinh doanh Một nguồn vốn chủ yếu mà doanh nghiệp muốn tiếp cận thiếu hụt vay Ngân hàng thương mại Đối với khách hàng để cấp tín dụng, khách hàng cần tiến hành theo thủ tục mà ngân hàng quy định Và Ngân hàng, để tiến hành cấp tín dụng cho khách hàng, Ngân hàng cần phải tiến hành qua nhiều bước trước định đồng ý cho vay hay từ chối cho vay Khi khách hàng thỏa mãn điều kiện mà ngân hàng đưa để cấp tín dụng, dựa vào thơng tin nhu cầu vốn khách hàng Ngân hàng xây dựng sản phẩm tín dụng phù hợp với khách hàng ... động kinh doanh Một nguồn vốn chủ yếu mà doanh nghiệp muốn tiếp cận thiếu hụt vay Ngân hàng thương mại Đối với khách hàng để cấp tín dụng, khách hàng cần tiến hành theo thủ tục mà ngân hàng quy... nghị vay vốn - Phương án kinh doanh - Giấy tờ pháp lý khách hàng - Báo cáo tài - Bản giấy tờ tài sản đảm bảo - Các giấy tờ khác theo yêu cầu Ngân hàng Cho vay doanh nghiệp có quy mô siêu nhỏ Đặc... tiền vay 543.2 triệu đồng IV LỰA CHỌN SẢN PHẨM TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG KIENLONGBANK CHO NHU CẦU VAY VỐN CỦA CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI LIÊN MINH IV.1 Các sản phẩm tín dụng ngắn hạn ngân hàng