Đang tải... (xem toàn văn)
FB.TH.NKC.007.So chi tiet tai khoan tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các l...
Bộ (Sở) : Mẫu số S52-HĐơn vị : SỔ CHI TIẾT CÁC KHOẢN THU(CÁC KHOẢN THU KHÁC : PHÍ, LỆ PHÍ)Tên khoản thu : .Từ ngày : .… Đến ngày : Chứng từSố NgàyDiễn giải Số tiềnSử dụng ThuLập, ngày … tháng … năm …Người ghi sổ Phụ trách kế toán Thủ trưởng đơn vị(Chữ ký, họ tên) (Chữ ký, họ tên) (Chữ ký, họ tên, đóng dấu) CÔNG TY CỔ PHẦN PHẦN MỀM QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP FAST 18 Nguyễn Chí Thanh - Ba Đình - Hà Nội SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN TÀI KHOẢN: 13111 - PHẢI THU NGẮN HẠN KHÁCH HÀNG: HOẠT ĐỘNG SXKD TỪ NGÀY 01/01/2010 ĐẾN NGÀY 31/03/2010 SỐ DƯ NỢ ĐẦU KỲ: CHỨNG TỪ NGÀY 11/01/2010 11/01/2010 11/01/2010 30/01/2010 30/01/2010 30/01/2010 02/02/2010 02/02/2010 02/02/2010 07/02/2010 10/02/2010 HD HD BC HD HD BC HD HD BC BC HD SỐ KHÁCH HÀNG 105001 105001 BC001 105002 105002 BC002 105003 105003 BC004 BC005 105004 Khách hàng H1 - KHH1 Khách hàng H1 - KHH1 Khách hàng H1 - KHH1 Khách hàng H2 - KHH2 Khách hàng H2 - KHH2 Khách hàng H2 - KHH2 Đại Lý D1 - KHD1 Đại Lý D1 - KHD1 Đại Lý D1 - KHD1 Khách hàng H2 - KHH2 Đại Lý D1 - KHD1 10/02/2010 HD 105004 Đại Lý D1 - KHD1 10/02/2010 BC BC006 Đại Lý D1 - KHD1 15/02/2010 HD 15/02/2010 HD 20/02/2010 HD 105005 Khách hàng H2 - KHH2 105005 Khách hàng H2 - KHH2 105006 Khách hàng H1 - KHH1 20/02/2010 HD 105006 Khách hàng H1 - KHH1 21/02/2010 25/02/2010 25/02/2010 27/02/2010 BC007 105007 105007 BC008 Trang 1/3 BC HD HD BC Khách hàng H1 - KHH1 Khách hàng H1 - KHH1 Khách hàng H1 - KHH1 Khách hàng H1 - KHH1 DIỄN GIẢI Xuất bán hàng H1 (HD001KHH1) Xuất bán hàng H1 (HD001KHH1) Thu tiền hàng H1 theo HDBH 105001 Xuất bán sản phẩm A (HD002KHH2) Xuất bán sản phẩm A (HD002KHH2) Thu tiền bán sản phẩm A theo HDBH 105002 Xuất bán hàng H2 gửi đại lý (PX số 6) (HD005DLD1) Xuất bán hàng H2 gửi đại lý (PX số 6) (HD005DLD1) Thu tiền bán hàng H2 gửi bán theo HĐBH số 105003 Thu tiền hàng H2 theo HĐBH số 753578 Xuất bán sản phẩm B gửi đại lý (PX số 10) (HD005DLD1) Xuất bán sản phẩm B gửi đại lý (PX số 10) (HD005DLD1) Thu tiền hàng H2 công nợ phải thu kỳ trước theo HDBH số 753578 Xuất bán sản phẩm B (HD002KHH2) Xuất bán sản phẩm B (HD002KHH2) Xuất bán sản phẩm A gửi đại lý (PX số 12) (HD001KHH1) Xuất bán sản phẩm A gửi đại lý (PX số 12) (HD001KHH1) Thu tiền hàng H1 theo số HĐBH số 950045 Xuất bán hàng H1 (HD001KHH1) Xuất bán hàng H1 (HD001KHH1) Thu tiền hàng H1 theo HĐBH số 105007 TK Đ.ỨNG SỐ PHÁT SINH NỢ 5111 333111 11211 5112 333111 11211 5111 333111 11211 11211 5112 80.000.000 8.000.000 50.000.000 333111 5.000.000 6.000.000 600.000 48.000.000 4.800.000 11211 CÓ 88.000.000 6.600.000 52.800.000 15.000.000 55.000.000 5112 333111 5112 10.000.000 1.000.000 12.000.000 333111 1.200.000 11211 5111 333111 11211 50.000.000 20.000.000 2.000.000 35.000.000 22.000.000 CHỨNG TỪ NGÀY 28/02/2010 28/02/2010 10/03/2010 10/03/2010 11/03/2010 11/03/2010 15/03/2010 15/03/2010 15/03/2010 20/03/2010 20/03/2010 20/03/2010 20/03/2010 25/03/2010 25/03/2010 27/03/2010 27/03/2010 28/03/2010 28/03/2010 28/03/2010 31/03/2010 31/03/2010 31/03/2010 HD HD HD HD PN PN HD HD BC HD HD PKT BC HD HD HD HD HD HD BC HD HD HD SỐ KHÁCH HÀNG 105008 105008 105009 105009 1 105010 105010 BC010 105012 105012 003 BC011 105013 105013 105014 105014 105015 105015 BC012 105019 105019 105020 Khách hàng H1 - KHH1 Khách hàng H1 - KHH1 Khách hàng H5 - KHH5 Khách hàng H5 - KHH5 Khách hàng H1 - KHH1 Khách hàng H1 - KHH1 Khách hàng H1 - KHH1 Khách hàng H1 - KHH1 Khách hàng H3 - KHH3 Khách hàng H3 - KHH3 Khách hàng H3 - KHH3 Khách hàng H3 - KHH3 Khách hàng H3 - KHH3 Khách hàng H1 - KHH1 Khách hàng H1 - KHH1 Khách hàng H2 - KHH2 Khách hàng H2 - KHH2 Khách hàng H3 - KHH3 Khách hàng H3 - KHH3 Khách hàng H2 - KHH2 Khách hàng H1 - KHH1 Khách hàng H1 - KHH1 Khách hàng H1 - KHH1 31/03/2010 HD 105020 Khách hàng H1 - KHH1 31/03/2010 HD 105021 Khách hàng H1 - KHH1 31/03/2010 HD 105021 Khách hàng H1 - KHH1 31/03/2010 HD 105021 Khách hàng H1 - KHH1 Trang 2/3 DIỄN GIẢI Xuất bán hàng (HD001KHH1) Xuất bán hàng (HD001KHH1) Xuất bán hàng H5 (HD004KHH5) Xuất bán hàng H5 (HD004KHH5) Nhập hàng H1 bán bị trả lại HĐBH số 105009 Nhập hàng H1 bán bị trả lại HĐBH số 105009 Xuất bán hàng H3 (HD001KHH1) Xuất bán hàng H3 (HD001KHH1) Thu trước tiền hàng H3 Xuất bán hàng H3 gửi đại lý (PX số 11) (HD003KHH3) Xuất bán hàng H3 gửi đại lý (PX số 11) (HD003KHH3) Chiết khấu 1% (giá trước thuế) HĐBH số 105012 Thu tiền hàng H3 gửi bán theo HĐBH số 105012 Xuất bán hàng H3 gửi đại lý (PX số 11) (HD003KHH3) Xuất bán hàng H3 gửi đại lý (PX số 11) (HD003KHH3) Xuất bán hàng H2 (HD002KHH2) Xuất bán hàng H2 (HD002KHH2) Xuất bán hàng H3 (HD003KHH3) Xuất bán hàng H3 (HD003KHH3) Thu tiền bán sản phẩm SPB theo HĐBH số 105005 Xuất bán sản phẩm có khuyến (mua hàng tặng hàng) Xuất bán sản phẩm có khuyến (mua hàng tặng hàng) Xuất bán sản phẩm (chiết khấu 1%, giảm giá bán xuất hoá đơn) Xuất bán sản phẩm (chiết khấu 1%, giảm giá bán xuất hoá đơn) Xuất bán sản phẩm (chiết khấu thương mại Xuất bán sản phẩm (chiết khấu thương mại cho lần mua sản phẩm C trước đây) Xuất bán sản phẩm (chiết khấu thương mại Xuất bán sản phẩm (chiết khấu thương mại cho lần mua sản phẩm C trước đây) Xuất bán sản phẩm (chiết khấu thương mại Xuất bán sản phẩm (chiết khấu thương mại cho lần mua sản phẩm C trước đây) TK Đ.ỨNG SỐ PHÁT SINH NỢ 5112 333111 5111 333111 5311 333131 5111 333111 11211 5111 333111 6355 11211 5111 333111 5111 333111 5111 333111 11211 5112 333111 ... phụ lục số 31 Công ty cổ phần phân phối máy tính thơng hiệu việt nam Chi nhánh VietPC Thanh Hoá Sổ chi tiết tài khoản Tài khoản: 642 - Chi phí QLDN Từ ngày: 01/12/2005 đến ngày 31/12/2005 Số d có đầu kỳ: 3.500.000 Chứng từ Khách hàng Diễn giải TK đ/ Số phát sinh Ngày Số Nợ Có 01/12 PC2293 Chi nhánh Việt PC - TH - VPCTH Mua hoa quả thắp hơng 1111 15.000 . 03/12 PC2304 Chi nhánh Việt PC - TH - VPCTH Mua hoa văn phòng 1111 150.000 04/12 PC2375 Chi nhánh Việt PC - TH - VPCTH Mua mỏ hàn 1111 950.000 . . 27/12 PC2408 Chi nhánh Việt PC - TH - VPCTH Nộp thuế GTGT 1111 428.000 . . 29/12 PC2419 Chi nhánh Việt PC - TH - VPCTH Nộp tiền điện thoại A. Luận 1111 828.300 . . 31/12 PKT60 Chi nhánh Việt PC - TH - VPCTH Tiền thuê nhà 1111 3.500.000 Cộng 11.623.800 Số d cuối kỳ 15.123.800 Phụ lục số 30 Công ty cổ phần phân phối máy tính thơng hiệu việt nam Chi nhánh VietPC Thanh Hoá Sổ chi phí bán hàng Tài khoản: 641 - Chi phí bán hàng Từ ngày: 01/12/2005 đến ngày 31/12/2005 Số d có đầu kỳ: 6.000.000 Chứng từ Khách hàng Diễn giải TK đ/ Số phát sinh Ngày Số Nợ Có 01/12 PC2292 Chi nhánh Việt PC - TH - VPCTH Cớc gửi tiền 1111 8.000 . 03/12 PC2303 Chi nhánh Việt PC - TH - VPCTH TK ngân hàng 1111 263.000 04/12 PC2307 Chi nhánh Việt PC - TH - VPCTH Cớc ngân hàng 1111 30.000 . . 27/12 PC2385 Chi nhánh Việt PC - TH - VPCTH TK kho bạc 1111 1.000.000 29/12 PC2427 Chi nhánh Việt PC - TH - VPCTH Phô tô công chứng 1111 12.000 . . 31/12 PC2438 Chi nhánh Việt PC - TH - VPCTH Cớc gửi tiền 1111 20.000 Cộng 6.025.500 Số d cuối kỳ 12.025.500 phụ lục số 18 Công ty cổ phần phân phối máy tính thơng hiệu việt nam Chi nhánh VietPC Thanh Hoá Sổ chi tiết tài khoản Tài khoản: 156 - Hàng hoá Từ ngày: 01/12/2005 đến ngày 31/12/2005 Số d có đầu kỳ: 43.017.476 Chứng từ Khách hàng Diễn giải TK đ/ Số phát sinh Ngày Số Nợ Có 01/12 PN01 Công ty Tân Thanh Phơng- TANTHANH Nhập TTN 331 413.000 . 03/12 HD09 Khách mua lẻ TTN - KLE Xuất TTN 632 842.700 09/12 PN07 Em Huy - EMHUY Nhập bán 950.000 . . 14/12 HD27 Công an tỉnh Thanh Hoá-CAT Xuất CN 331 796.330 29/12 HD54 Anh Dũng Sở y tế - YTDung Xuất KM 632 1.170.855 . . 31/12 HD59 Khách mua lẻ TTN - KLE Xuất TTN 632 5.373.090 Phụ lục số 26 Công ty cổ phần phân phối máy tính thơng hiệu việt nam Chi nhánh VietPC Thanh Hoá Sổ chi tiết tài khoản Tài khoản: 632 - Giá vốn hàng bán Từ ngày: 01/12/2005 đến ngày 31/12/2005 Chứng từ Tên hàng đơn giá Tồn kho đầu kỳ Nhập kho trong kỳ Xuất kho trong kỳ Ngày Số hiệu Sl TT SL TT Sl TT 1/12 0006121 Ram256 225.000 2 chiếc 380.000 1 chiếc 225.000 5/12 0006130 HDDP4 110.000 5 555.000 3 chiếc 260.000 4 chiếc 440.000 8/12 0006134 FDDP4 780.000 5 chiếc 3.500.000 2 chiếc 1.560.000 20/12 0006678 ZoomX5 1.035.000 1 chiếc 800.000 1 chiếc 1.035.000 . . . . . . . . Phụ lục số 27 Công ty cổ phần phân phối máy tính thơng hiệu việt nam Chi nhánh VietPC Thanh Hoá Bảng kê hoá đơn chứng từ hàng hoá dịch vụ bán ra Từ ngày: 01/12/2005 đến ngày 31/12/2005 Hoá đơn chứng từ bán hàng Tên khách hàng Mã số thuế của ngời mua Mặt hàng Doanh số bán (cha thuế) Thuế suất Thuế GTGT Ký hiệu Số Ngày GL/2004B 0006120 01/12 Cơ sở tin học Ngọc anh 06-00263730 linh kiện lẻ 39.136.364 5 % 1.956.818,2 GL/2004B 0006121 01/12 TT tin học tỉnh 09-00192576 máy P4 C2,26 4.181.818 5% 209.090,9 GL/2004B 0006122 01/12 CT TNHH Hải hoà 06-00004912 máy p4 C2,66 5.000.000 5% Bộ (Sở) : Mẫu số S52-H Đơn vị : SỔ CHI TIẾT CÁC KHOẢN THU (CÁC KHOẢN THU KHÁC : PHÍ, LỆ PHÍ) Tên khoản thu : . Từ ngày : .… Đến ngày : Chứng từ Diễn giải Số tiền Số Ngày Sử dụng Thu Lập, ngày … tháng … năm … Người ghi sổ Phụ trách kế toán Thủ trưởng đơn vị (Chữ ký, họ tên) (Chữ ký, họ tên) (Chữ ký, họ tên, đóng dấu) Bộ (Sở) : Mẫu số S52-H Đơn vị : SỔ CHI TIẾT CÁC KHOẢN THU (CÁC KHOẢN THU KHÁC : PHÍ, LỆ PHÍ) Tên khoản thu : . Từ ngày : .… Đến ngày : Chứng từ Diễn giải Số tiền Số Ngày Sử dụng Thu Lập, ngày … tháng … năm … Người ghi sổ Phụ trách kế toán Thủ trưởng đơn vị (Chữ ký, họ tên) (Chữ ký, họ tên) (Chữ ký, họ tên, đóng dấu) SỔ CÁI CHI TIẾT TÀI KHOẢN MỐI LIÊN KẾT TAY TƯ Giả sử ta có 4 table : - DSTK - CtKT - NkKT - Sodu01 Có cấu trúc và mối quan hệ trong Access như sau: Ta thấy rõ các mối quan hệ 1 ~ nhiều và 1 ~ 1. Tuy nhiên đưa vào Excel ta phải tạo lại chúng. Giả sử ta muốn sổ chi tiết tài khoản 111 Tiền mặt. Trong vùng Criteria Field, chọn lần lượt 2 field TKno và TKco, Criteria là '111' và or '111' Trong vùng grid: - Lấy các trường DmTK.SoTK, DmTK.Ten, Sodu01.SdNo, Sodu01.SdCo là thông tin về tài khoản - Lấy các trường Ctkt.sct, Ctkt.date, Ctkt.ctgoc, Ctkt.ngaygoc, Ctkt.diengiai là thông tin về các chứng từ - Ta cần thông tin về tài khoản đối ứng: IIf(tkno='111',tkco,tkno) - Và số tiền ghi nợ, số tiền ghi có. Nhưng số tiền trong NKKt ghi chung 1 field nên phải tách ra: Số tiền ghi nợ: IIf(tkno='111',stien,0) Số tiền ghi có: IIf(tkco='111',stien,0) Các công thức này gõ trực tiếp vào tên field hoặc sửa trong SQL: SELECT DmTK.SoTK, DmTK.Ten, Sodu01.SdNo, Sodu01.SdCo, Ctkt.sct, Ctkt.date, Ctkt.ctgoc, Ctkt.ngaygoc, Ctkt.diengiai, iif(tkno='111',stien,0) as 'Sotien_no', iif(tkco='111',stien,0) as 'Sotien_co', iif(tkno='111',tkco,tkno) as 'TK_doiung' FROM `E:\Data\Thanh My\Access\Accounting`.Ctkt Ctkt, `E:\Data\Thanh My\Access\Accounting`.DmTK DmTK, `E:\Data\Thanh My\Access\Accounting`.NkKt NkKt, `E:\Data\Thanh My\Access\Accounting`.Sodu01 Sodu01 WHERE Ctkt.id = NkKt.ctid AND Sodu01.MsTK = NkKt.TKCo AND Sodu01.MsTK = DmTK.SoTK AND ((NkKt.TkNo='111') OR (NkKt.TKCo='111')) ORDER BY Ctkt.date Đưa ra Excel: Tính toán trang trí lại ta sẽ có sổ cái chi tiết TK 111 theo ý bạn. ... bán sản phẩm (chi t khấu 1%, giảm giá bán xuất hoá đơn) Xuất bán sản phẩm (chi t khấu 1%, giảm giá bán xuất hoá đơn) Xuất bán sản phẩm (chi t khấu thương mại Xuất bán sản phẩm (chi t khấu thương... Xuất bán sản phẩm (chi t khấu thương mại Xuất bán sản phẩm (chi t khấu thương mại cho lần mua sản phẩm C trước đây) Xuất bán sản phẩm (chi t khấu thương mại Xuất bán sản phẩm (chi t khấu thương... bán hàng H3 gửi đại lý (PX số 11) (HD003KHH3) Xuất bán hàng H3 gửi đại lý (PX số 11) (HD003KHH3) Chi t khấu 1% (giá trước thuế) HĐBH số 105012 Thu tiền hàng H3 gửi bán theo HĐBH số 105012 Xuất