Bộ, (Sở) : ………. Mẫu số : S03 a -HĐơn vị : …………(Ban hành theo quy định số: 999 - TC/QĐ/CĐKT ngày 2/11/1996 của Bộ tài chính)SỔ NHẬT KÝ CHUNGNăm…………….Ngày tháng ghi sổCHỨNG TỪSố hiệuNgày thángDIỄN GIẢIĐã ghi sổ cáiSTT dòngSố hiệu tài khoản đối ứngSỐ PHÁT SINHNợ Có1 2 3 4 5 6 7 8 9Số trang trước chuyển sangCộng chuyển sang trang sau - Sổ này có ……trang, đánh số từ trang 01 đến trang… - Ngày mở sổ :………………Lập, ngày … tháng … năm …Người lập Phụ trách kế toán Thủ trưởng đơn vị(Ký) (Ký) (Ký tên, đóng dấu)Họ tên:…… Họ tên:…… Họ tên:…… Mẫu số S03a3-DN (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC Ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC) Đơn vị: CÔNG TY CỔ PHẦN PHẦN MỀM QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP FAST Địa chỉ: 18 Nguyễn Chí Thanh - Ba Đình - Hà Nội SỔ NHẬT KÝ MUA HÀNG TỪ NGÀY 01/01/2010 ĐẾN NGÀY 31/03/2010 NGÀY THÁNG GHI SỔ CHỨNG TỪ SỐ HIỆU A 03/01/2010 PN 03/01/2010 PN 03/01/2010 PN 04/01/2010 PN B NGÀY THÁNG C DIỄN GIẢI HÀNG HÓA D HM001 03/01/2010 Nhập mua VLP Vật liệu phụ Thuế GTGT khấu trừ hàng hoá dịch vụ: HĐ SXKD HM003 03/01/2010 Nhập mua vật liệu Nguyên liệu, vật liệu Thuế GTGT khấu trừ hàng hoá dịch vụ: HĐ SXKD HM002 03/01/2010 Chi phí vận chuyển, bốc dỡ VLP HD so 008761 Vật liệu phụ Thuế GTGT khấu trừ hàng hoá dịch vụ: HĐ SXKD HM004 04/01/2010 Chi phí vận chuyển bốc dỡ VLC HD số 108760 Giá mua hàng hóa CỘNG CHUYỂN SANG TRANG SAU Trang 1/4 537.570.000 5.250.000 TÀI KHOẢN KHÁC SỐ HIỆU E 133111 SỐ TIỀN PHẢI TRẢ NGƯỜI BÁN(GHI CÓ) 571.725.000 51.975.000 519.750.000 51.975.000 53.757.000 537.570.000 53.757.000 591.327.000 133111 5.512.500 133111 262.500 5.250.000 262.500 5.701.500 Nguyên liệu, vật liệu Thuế GTGT khấu trừ hàng hố dịch vụ: HĐ SXKD 06/01 (HD003NBS2) NGUYÊN VẬT LIỆU 519.750.000 (HD002NBS1) 05/01/2010 PKTHDV001 05/01/2010 Nhập mua máy photocopy Thuế GTGT khấu trừ TSCĐ: Trong nước Thiết bị, dụng cụ quản lý 06/01/2010 PN HM006 06/01/2010 Nhập mua hàng hóa (H1 Giá mua hàng hóa Thuế GTGT khấu trừ hàng hoá dịch vụ: HĐ SXKD 07/01/2010 PN HM005 07/01/2010 Chi phí vận chuyển bốc dỡ mua hàng H1 nhập mua ngày TÀI KHOẢN GHI NỢ 5.430.000 71.000.000 133111 271.500 5.430.000 271.500 66.000.000 13321 2114 6.000.000 60.000.000 6.000.000 60.000.000 133111 7.100.000 71.000.000 7.100.000 78.100.000 2.100.000 2.000.000 73.000.000 2.000.000 1.068.000.000 179.366.000 1.320.366.000 A B 08/01/2010 PN 08/01/2010 08/01/2010 21/01/2010 23/01/2010 24/01/2010 C SỐ TRANG TRƯỚC CHUYỂN SANG D Thuế GTGT khấu trừ hàng hoá dịch vụ: HĐ SXKD HM007 08/01/2010 Nhập mua vật liệu Nguyên liệu, vật liệu Thuế GTGT khấu trừ hàng hố dịch vụ: HĐ SXKD PN HM008 08/01/2010 Chi phí vận chuyển bốc dỡ HD so 208712 Nguyên liệu, vật liệu Thuế GTGT khấu trừ hàng hố dịch vụ: HĐ SXKD PKTHDV002 08/01/2010 Nhập mua dụng cụ thí nghiệm Thuế GTGT khấu trừ TSCĐ: Trong nước Máy móc, thiết bị PKTHDV003 21/01/2010 Chi phí điện thoại phải trả Thuế GTGT khấu trừ hàng hố dịch vụ: HĐ SXKD Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí dịch vụ mua PN HM011 23/01/2010 Nhập mua hàng hóa (H2) (HD006NBS2) Giá mua hàng hóa Thuế GTGT khấu trừ hàng hoá dịch vụ: HĐ SXKD PN HM012 24/01/2010 Chi phí vận chuyển mua hàng H2 đơn vị S2 nhập mua ngày 23/01 (HD006NBS2) Giá mua hàng hóa Thuế GTGT khấu trừ hàng hố dịch vụ: HĐ SXKD 73.000.000 1.068.000.000 610.830.000 6.170.000 133111 179.366.000 1.320.366.000 100.000 100.000 133111 61.083.000 133111 6277 6417 6427 133111 308.500 2/4 6.170.000 308.500 66.000.000 6.000.000 60.000.000 6.000.000 60.000.000 280.000 280.000 500.000 400.000 1.900.000 5.800.000 3.080.000 500.000 400.000 1.900.000 63.800.000 58.000.000 5.800.000 1.050.000 1.000.000 133111 133111 6277 6417 6427 50.000 400.000 132.000.000 1.685.000.000 1.000.000 50.000 4.400.000 400.000 2.800.000 700.000 500.000 2.800.000 700.000 500.000 320.187.500 2.137.187.500 quản lý Trang 610.830.000 61.083.000 6.478.500 133111 28/01/2010 PKTHDV004 28/01/2010 Chi phí điện phải trả Thuế GTGT khấu trừ hàng hố dịch vụ: HĐ SXKD Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí dịch vụ mua ngồi 07/02/2010 PKTHDV005 07/02/2010 Chi phí phải trả cho SCL TSCĐ dùng phận CỘNG CHUYỂN SANG TRANG SAU 671.913.000 13321 2112 58.000.000 E 1.980.000 A B C SỐ TRANG TRƯỚC CHUYỂN SANG D Thuế GTGT khấu trừ hàng hoá dịch vụ: HĐ SXKD XDCB dở dang: Sửa chữa lớn TSCĐ 11/02/2010 PKTHDV006 11/02/2010 Chi phí nước phải trả Thuế GTGT khấu trừ hàng hố dịch vụ: HĐ SXKD Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí dịch vụ mua ngồi 17/02/2010 PKTHDV007 17/02/2010 Chi phí quảng cáo phải trả Thuế GTGT khấu trừ hàng hố dịch vụ: HĐ SXKD Chi phí dịch vụ mua 23/02/2010 PN HM014 23/02/2010 Nhập mua hàng hóa (H1) (HD007NBS2) Giá mua hàng hóa Thuế GTGT khấu trừ hàng hoá dịch vụ: HĐ SXKD 24/02/2010 PN HM013 24/02/2010 Chi phí vận chuyển, bốc dỡ hàng H1 nhập mua ngày 23/02 (HD007NBS2) Giá mua hàng hóa Thuế GTGT khấu trừ hàng hoá dịch vụ: HĐ SXKD 02/03/2010 PN HNK001 02/03/2010 Nhập hàng hoá H5 Giá mua hàng hóa 03/03/2010 PN HM015 03/03/2010 Nhập mua công cụ (CC1, CC2) Thuế GTGT khấu trừ hàng hố dịch vụ: HĐ SXKD Cơng cụ, dụng cụ 04/03/2010 PN HM016 04/03/2010 Nhập mua phụ tùng (PT1) Phụ tùng Thuế GTGT khấu trừ hàng hoá dịch vụ: HĐ SXKD 05/03/2010 PKTHDV008 05/03/2010 Nhập mua máy tiện Thuế GTGT khấu trừ TSCĐ: Trong nước Máy móc, thiết bị 07/03/2010 PKTHDV009 07/03/2010 Chi phí văn phòng phẩm phải trả CỘNG CHUYỂN SANG TRANG SAU Trang 3/4 132.000.000 1.685.000.000 133111 2413 133111 6417 6427 6277 133111 35.500.000 E 320.187.500 2.137.187.500 180.000 180.000 1.800.000 1.800.000 200.000 200.000 4.200.000 800.000 1.000.000 2.200.000 800.000 1.000.000 2.200.000 ... Bộ, (Sở) : ………. Mẫu số : S03 a -H Đơn vị : ………… (Ban hành theo quy định số: 999 - TC/QĐ/CĐKT ngày 2/11/1996 của Bộ tài chính) SỔ NHẬT KÝ CHUNG Năm……………. Ngày tháng ghi sổ CHỨNG TỪ DIỄN GIẢI Đã ghi sổ STT dòng Số hiệu tài SỐ PHÁT SINH Số hiệu Ngày tháng Nợ Có 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Số trang trước chuyển sang Cộng chuyển sang trang sau - Sổ này có ……trang, đánh số từ trang 01 đến trang… - Ngày mở sổ :……………… Lập, ngày … tháng … năm … Người lập Phụ trách kế toán Thủ trưởng đơn vị (Ký) (Ký) (Ký tên, đóng dấu) Họ tên:…… Họ tên:…… Họ tên:…… Công ty TNHH SX – TM HỮU ĐỨC Mẫu sỗ S03a – DN Địa chỉ : 12 Đồng Khởi, Q1, TP. HCM ( Ban hành theo QĐ số 15/2006-BTC Ngày 02/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính ) SỔ NHẬT KÍ CHUNG Tháng :………… Ngày tháng ghi sổ Chứng từ DIỄN GIẢI Đã ghi sổ cái STT dòng Số hiệu TK đối ứng SỐ PHÁT SINH Số hiệu Ngày tháng NỢ CÓ A B C D E G H 1 2 Số trang trước chuyển sang : 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 Cộng mang sang: Công ty TNHH SX – TM HỮU ĐỨC Mẫu sỗ S03a – DN Địa chỉ : 12 Đồng Khởi, Q1, TP. HCM ( Ban hành theo QĐ số 15/2006-BTC Ngày 02/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính ) SỔ NHẬT KÍ CHUNG Tháng :………… Ngày tháng ghi sổ Chứng từ DIỄN GIẢI Đã ghi sổ cái STT dòng Số hiệu TK đối ứng SỐ PHÁT SINH Số hiệu Ngày tháng NỢ CÓ A B C D E G H 1 2 Số trang trước chuyển sang : 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 Cộng mang sang: Công ty TNHH SX – TM HỮU ĐỨC Mẫu sỗ S03a – DN Địa chỉ : 12 Đồng Khởi, Q1, TP. HCM ( Ban hành theo QĐ số 15/2006-BTC Ngày 02/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính ) SỔ NHẬT KÍ CHUNG Tháng :………… Ngày tháng ghi sổ Chứng từ DIỄN GIẢI Đã ghi sổ cái STT dòng Số hiệu TK đối ứng SỐ PHÁT SINH Số hiệu Ngày tháng NỢ CÓ A B C D E G H 1 2 Số trang trước chuyển sang : 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 Cộng mang sang: Công ty TNHH SX – TM HỮU ĐỨC Mẫu sỗ S03a – DN Địa chỉ : 12 Đồng Khởi, Q1, TP. HCM ( Ban hành theo QĐ số 15/2006-BTC Ngày 02/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính ) SỔ NHẬT KÍ CHUNG Tháng :………… Ngày tháng ghi sổ Chứng từ DIỄN GIẢI Đã ghi sổ cái STT dòng Số hiệu TK đối ứng SỐ PHÁT SINH Số hiệu Ngày tháng NỢ CÓ A B C D E G H 1 2 Số trang trước chuyển sang : 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 Cộng mang sang: Công ty TNHH SX – TM HỮU ĐỨC Mẫu sỗ S03a – DN Địa chỉ : 12 Đồng Khởi, Q1, TP. HCM ( Ban hành theo QĐ số 15/2006-BTC Ngày 02/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính ) SỔ NHẬT KÍ CHUNG Tháng :………… Ngày tháng ghi sổ Chứng từ DIỄN GIẢI Đã ghi sổ cái STT dòng Số hiệu TK đối ứng SỐ PHÁT SINH Số hiệu Ngày tháng NỢ CÓ A B C D E G H 1 2 Số trang trước chuyển sang : 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 Cộng mang sang: Công ty TNHH SX – TM HỮU ĐỨC Mẫu sỗ S03a – DN Địa chỉ : 12 Đồng Khởi, Q1, TP. HCM ( Ban hành theo QĐ số 15/2006-BTC Ngày 02/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính ) SỔ NHẬT KÍ CHUNG Tháng :………… Ngày tháng ghi sổ Chứng từ DIỄN GIẢI Đã ghi sổ cái STT dòng Số hiệu TK đối ứng SỐ PHÁT SINH Số hiệu Ngày tháng NỢ CÓ A B C D E G H 1 2 Số trang trước chuyển sang : 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 Cộng mang sang: Công ty TNHH SX – TM HỮU ĐỨC Mẫu sỗ S03a – DN Địa chỉ : 12 Đồng Khởi, Q1, TP. HCM ( Ban hành theo QĐ số 15/2006-BTC Ngày 02/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính ) SỔ NHẬT KÍ CHUNG Tháng :………… Ngày tháng ghi sổ Chứng từ DIỄN GIẢI Đã ghi sổ cái STT dòng Số hiệu TK đối ứng SỐ PHÁT SINH Số hiệu Ngày tháng NỢ CÓ A B C D E G H 1 2 Số trang trước chuyển sang : 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 132 133 134 Cộng mang sang: Công ty TNHH SX – TM HỮU ĐỨC Mẫu sỗ S03a – DN Địa chỉ : 12 Đồng Khởi, Q1, TP. HCM ( Ban hành theo QĐ số 15/2006-BTC Ngày 02/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính ) SỔ NHẬT KÍ CHUNG Tháng :………… Ngày tháng ghi sổ Chứng từ DIỄN GIẢI Đã ghi sổ cái STT dòng Số hiệu TK đối Đơn vi:……… Địa chỉ:………. Mẫu số: S03a4 – DNN (Ban hành theo QĐ số: 48/2006/QĐ- BTC Ngày 14/9/2006 của Bộ trưởng BTC) SỔ NHẬT KÝ BÁN HÀNG Năm . Ng ày, thá ng ghi sổ Chứng từ Diễn giải Phải thu từ người mua (Ghi Nợ) Ghi Có tài khoản doanh thu S ố hi ệu Ngày, tháng Hàng hóa Thà nh phẩ m Dịch vụ A B C D 1 2 3 4 Số trang trước chuyển sang Cộng chuyển sang trang sau - Sổ này có .trang, đánh số từ trang 01 đến trang - Ngày mở sổ : Ngày tháng năm . Người ghi sổ (ký, họ tên) Kế toán trưởng (Ký, họ tên) Giám đốc (Ký, họ tên, đóng dấu) Bộ, (Sở) : ………. Mẫu số : S03 a -H Đơn vị : ………… (Ban hành theo quy định số: 999 - TC/QĐ/CĐKT ngày 2/11/1996 của Bộ tài chính) SỔ NHẬT KÝ CHUNG Năm……………. Ngày tháng ghi sổ CHỨNG TỪ DIỄN GIẢI Đã ghi sổ STT dòng Số hiệu tài SỐ PHÁT SINH Số hiệu Ngày tháng Nợ Có 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Số trang trước chuyển sang Cộng chuyển sang trang sau - Sổ này có ……trang, đánh số từ trang 01 đến trang… - Ngày mở sổ :……………… Lập, ngày … tháng … năm … Người lập Phụ trách kế toán Thủ trưởng đơn vị (Ký) (Ký) (Ký tên, đóng dấu) Họ tên:…… Họ tên:…… Họ tên:…… Đơn vị: ………… Mẫu số S03a3 – DN Địa chỉ: …………………………… (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TTBTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) SỔ NHẬT KÝ MUA HÀNG Năm Ngày tháng ghi sổ A Chứng từ Số Ngày hiệu tháng B C Diễn giải D Hàng hóa Tài khoản ghi nợ Tài khoản khác Nguyên liệu Số hiệu Số tiền E Phải trả người bán (ghi có) Số trang trước chuyển sang Cộng chuyển sang trang sau Sổ có …… trang, đánh số từ trang số 01 đến trang Ngày mở sổ Người ghi sổ (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (Ký, họ tên) Ngày … tháng … năm … Giám đốc (Ký, họ tên, đóng dấu) Đơn vi:……… Địa chỉ:………. Mẫu số: S03a4 – DNN (Ban hành theo QĐ số: 48/2006/QĐ- BTC Ngày 14/9/2006 của Bộ trưởng BTC) SỔ NHẬT KÝ BÁN HÀNG Năm . Ng ày, thá ng ghi sổ Chứng từ Diễn giải Phải thu từ người mua (Ghi Nợ) Ghi Có tài khoản doanh thu S ố hi ệu Ngày, tháng Hàng hóa Thà nh phẩ m Dịch vụ A B C D 1 2 3 4 Số trang trước chuyển sang Cộng chuyển sang trang sau - Sổ này có .trang, đánh số từ trang 01 đến trang - Ngày mở sổ : Ngày tháng năm . Người ghi sổ (ký, họ tên) Kế toán trưởng (Ký, họ tên) Giám đốc (Ký, họ tên, đóng dấu) Mẫu sổ Nhật ký thi công xây dựng công trình phần do nhà thầu thi công xây dựng lập (Phụ lục 1-TCVN 4055-1985-Tổ chức thi công-Bắt buộc áp dụng) Bìa Nhật ký thi công xây dựng công trình Tên . Nhà thầu thi công xây dựng . (Bộ), Tổng Công ty, Công ty, Xí nghiệp, Đội) Công trình . Trang 1 Nhật ký chung Số: …………………… - Thi công công trình (hạng mục công trình) tên gọi - Địa chỉ công trình . - Cơ quan giao thầu . - Nhầ thầu lập thiết kế, dự toán . - Bắt đầu thi công (ngày, tháng, năm ) - Kết thúc thi công . Theo tiến độ nêu trong hợp đồng . Theo thực tế . Trong nhật ký này có . trang, đánh số từ 1 đến . và có đóng dấu giáp lai Ngời đại diện theo pháp luật của Nhà thầu thi công xây dựng Ký tên và đóng dấu Trang 2 Những tƯ liệu tổng hợp Giá thành dự toán công trình (hạng mục công trình) . …… đồng . Trong đó : - Xây lấp : đồng - Thiết bị : đồng - Kiến thiết cơ bản khác: . đồng - Tên cơ quan duyệt và ngày đợc phê duyệt . - Tên Nhà thầu lập thiết kế thi công công trình - Tên những nhà thầu phụ và những công việc do những nhà thầu này thực hiện - Họ tên, chữ ký nguời phụ trách thi công công trình (hạng mục công trình) và quản lý quyển nhật ký . - Họ tên, chữ ký ngời đại diện cơ quan giao thầu - Nhà thầu thiết kế thực hiện giám sát tác giả . Ghi chép những thay đổi ở tờ đầu trang (trang 1 và trang 2) : ... mua ngồi Chi phí dịch vụ mua ngồi PN HM011 23/01/2010 Nhập mua hàng hóa (H2) (HD006NBS2) Giá mua hàng hóa Thuế GTGT khấu trừ hàng hoá dịch vụ: HĐ SXKD PN HM012 24/01/2010 Chi phí vận chuyển mua. .. dịch vụ mua ngồi Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí dịch vụ mua ngồi 17/02/2010 PKTHDV007 17/02/2010 Chi phí quảng cáo phải trả Thuế GTGT khấu trừ hàng hoá dịch vụ: HĐ SXKD Chi phí dịch vụ mua ngồi... phải trả Thuế GTGT khấu trừ hàng hoá dịch vụ: HĐ SXKD Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí dịch vụ mua ngồi 07/02/2010 PKTHDV005 07/02/2010 Chi phí phải trả cho SCL TSCĐ