Đang tải... (xem toàn văn)
Ứng dụng mô hình logit trong xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng viettinbank chi nhánh Nghệ An
Trường Đại học KTQD Khoa Toán kinh tế Khóa luận tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Trong những năm qua, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam đã từng bước đổi mới và được coi là một trong các tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế, đóng vai trò vô cùng quan trọng trong sự phát triển kinh tế toàn cầu. Với hoạt động chính là huy động vốn để sử dụng nhằm thu lợi nhuận, trong đó hoạt động tín dụng ( là quan hệ vay mượn gồm cho vay và đi vay ) là hoạt động sinh lời lớn nhất, song đi kèm với nó là rủi ro cao nhất cho các NHTM. Đối với hệ thống ngân hàng Việt Nam, kể từ khi chuyển sang cơ chế thị trường đã không ngừng lớn mạnh và đã thu được những thành tựu nhất định, nhưng trong quá trình đó các Ngân hàng cũng đã vấp phải không ít những rủi ro trong hoạt động kinh doanh gây tổn thất nặng nề. Nên đánh giá rủi ro tín dụng là khâu đầu tiên là điều kiện tiên quyết trước khi cho vay. Thực tiễn đã cho thấy thất bại của ngân hàng trong hoạt động tín dụng gắn chặt với sự thiếu hiểu biết về khách hàng. Một trong những kỹ thuật quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng là sử dụng phân tích chấm điểm để xếp hạng uy tín về mặt tín dụng của mỗi khách hàng một cách thường xuyên. Do vậy, xếp hạng tín dụng đang là vấn đề được các ngân hàng rất quan tâm nhằm ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng, giảm bớt tỷ lệ nợ xấu phải trích dự phòng rủi ro, đáp ứng các yêu cầu của Basel và Ngân hàng nhà nước. Từ những lý do trên, đồng thời với nhận định thời gian tới rủi ro tín dụng vẫn tác động mạnh mẽ đến hoạt động ngân hàng và từ đó tác động mạnh đến nền kinh tế, nên em đã chọn đề tài: “Ứng dụng mô hình logit trong xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng viettinbank chi nhánh Nghệ An” làm đề tài nghiên cứu cho chuyên đề thực tập tốt nghiệp của mình Em xin cảm ơn sự chỉ bảo hướng dẫn của TS Ngô Văn Thứ_trưởng khoa toán kinh tế;cảm ơn các anh chị phòng phân tích tín dụng_ngân hàng viettinbank chi nhánh Nghệ AN đã giúp em hoàn thành chuyên đề này. Em xin chân thành cảm ơn! Phạm Thị Hoài Thanh Toán tài chính 49 1 Trường Đại học KTQD Khoa Toán kinh tế Khóa luận tốt nghiệp Chương 1: Lý thuyết về rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng thương mại và thực trạng rủi ro tín dụng ở Việt Nam 1.1. Khái quát rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại 1.1.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng - Khái niệm về rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng là loại rủi ro phát sinh trong quá trình cấp tín dụng của ngân hàng, biểu hiện trên thực tế qua việc khách hàng không trả được nợ hoặc trả nợ không đúng hạn cho ngân hàng. Căn cứ vào khoản 01 điều 02 của quy định về phan loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro, theo quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của thống đốc NHNN thì: ”Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng, do khách hàng không thực hiện hoặc không có khă năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết”. + Loại rủi ro phát sinh trong suốt quá trình cấp tín dụng của ngân hàng đối với khách hàng + Khả năng xảy ra tổn thất khi người đi vay không trả được nợ, hoặc trả nợ không đầy đủ, không đúng hạn cho ngân hàng + Khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng do khách hàng không thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết (Theo điều 2, quyết định 493) + Rủi ro tín dụng là loại rủi ro lớn nhất trong hoạt động ngân hàng,là loại rủi ro chủ yếu của rủi ro ngân hàng + Rủi ro tín dụng là loại rủi ro tồn tại khách quan gắn liền với hoạt động ngân hàng. - Chủ động nhận diện và lượng hóa (có chính sách rõ ràng) - Sẵn sàng tiếp nhận và xử lý (coi nó là hiện tượng kinh tế, không hình sự hóa vấn đề). Như vậy có thể nói rằng rủi ro tín dụng có thể xuất hiện trong các mối quan hệ mà trong đó ngân hàng là chủ nợ, khách hàng nợ lại không thực hiện hoạc không đủ khả năng thực hiện nghĩa vụ trả nợ khi đến hạn. Nó diễn ra trong quá trình cho vay, Phạm Thị Hoài Thanh Toán tài chính 49 2 Trường Đại học KTQD Khoa Toán kinh tế Khóa luận tốt nghiệp chiết khấu công cụ chuyển nhượng và giấy tờ có giá, cho thuê tài chính, bảo lãnh, bao thanh toán của ngân hàng. - Mục đích tín dụng - Tín dụng bất động sản: Đây là các khoản tín dụng được bảo đảm bằng bất động sản, bao gồm: + Tín dụng ngắn hạn cho xây dựng và mở rộng đất đai. + Tín dụng dài hạn để mua đất đai, nhà cửa, căn hộ, cơ sở dịch vụ, trang trại và bất động sản ở nước ngoài. - Tín dụng công thương nghiệp: Đây là các khoản tín dụng cấp cho các doanh nghiệp để trang trải các chi phí như mua hàng hóa, nguyên vật liệu, trả thuế và chi trả lương. - Tín dụng nông nghiệp: Đây là các khoản tín dụng cấp cho các hoạt động nông nghiệp, nhằm trợ giúp cho các hoạt động trồng trọt, thu hoạch mùa màng và chăn nuôi gia súc. - Tín dụng cá nhân: Đây là các khoản tín dụng cấp cho cá nhân để mua sắm hàng hóa tiêu dùng đắt tiền như xe hơi, trang thiết bị trong nhà… - Tín dụng cho các tổ chức tài chính: Đây là các khoản tín dụng cấp cho các ngân hàng, công ty bảo hiểm, công ty tài chính và các tổ chức tài chính khác. - Cho thuê tài chính: Là việc ngân hàng mua các trang thiết bị, máy móc và cho thuê lại chúng. - Tín dụng khác: Bao gồm các khoản tín dụng khác chưa được phân loại ở trên (ví dụ, tín dụng kinh doanh chứng khoán 1.1.2. Hoạt động tín dụng trong ngân hàng Bước 1: Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng Lập hồ sơ tín dụng là khâu căn bản đầu tiên của quy trình tín dụng, nó được thực hiện ngay sau khi cán bộ tín dụng tiếp xúc với khách hàng có nhu cầu vay vốn. Lập hồ sơ tín dụng là bước quan trọng vì đó là khâu thu nhập thông tin làm cơ sở để thực hiện các khâu sau, đặc biệt là khâu phân tích và ra quyết định cho vay. Bước 2: Phân tích tín dụng Là phân tích khả năng hiện tại và tiềm tàng của khách hàng về sử dụng vốn, khả năng hoàn trả và khả năng thu hồi vốn vay cả gốc lẫn lãi. Mục tiêu của phân tích Phạm Thị Hoài Thanh Toán tài chính 49 3 Trường Đại học KTQD Khoa Toán kinh tế Khóa luận tốt nghiệp tín dụng là tìm kiếm những tình huống có thể dẫn đến rủi ro cho ngân hàng, tiên liệu khả năng kiểm soát những loại rủi ro đó, dự kiến các biện pháp phòng ngừa và hạn chế thiệt hại có thể xảy ra. Mặt khác, phân tích tín dụng còn quan tâm đến việc kiểm tra tính chân thực của hồ sơ vay vốn mà khách hàng cung cấp, từ đó nhận định về thái độ trả nợ của khách hàng làm cơ sở quyết định cho vay. Bước 3: Quyết định và ký hợp đồng tín dụng Quyết định tín dùng là quyết định cho vay hoặc từ chối cho vay đối với một hồ sơ vay vốn của khách hàng. Đây là bước cực kỳ quan trọng trong quy trình tín dụng vì nó ảnh hưởng rất lớn đến các khâu sau và ảnh hưởng đến uy tín và hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng. Bước này là cũng là bước khó xử lý và dễ gặp phải sai lầm nhất. Bước 4: Giải ngân Là bước tiếp theo sau khi hợp đồng tín dụng được ký kết. Giải ngân là phát tiền vay cho khách hàng trên cơ sở mức tín dụng đã cam kết trong hợp đồng. Giải ngân cũng là bước quan trọng vì nó có thể góp phần phát hiện và chấn chỉnh kịp thời nếu có sai sót ở các khâu trước. Ngoài ra giải ngân còn góp phần kiểm tra và kiểm soát xem vốn tín dụng có được sử dụng đúng mục đích cam kết hay không. Bước 5: Giám sát tín dụng Là bước khá quan trọng nhằm mục tiêu bảo đảm cho tiền vay được sử dụng đúng mục đích đã cam kết, kiểm soát rủi ro tín dụng, phát hiện và chấn chỉnh kịp thời những sai phạm có thể ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ sau này. Các phương pháp có thể áp dụng như giám sát hoạt động tài khoản khách hàng, phân tích báo cáo tài chính, viếng thăm và kiểm soát địa điểm hoạt động sản xuất… Bước 6: Thanh lý hợp đồng tín dụng Thanh lý hợp đồng tín dụng có thể xảy ra do khách hàng vi phạm hợp đồng hoặc do khoản vay đã đến thời điểm đáo hạn. Đây là bước kết thúc của quy trình tín dụng. Bước này gồm có các việc quan trọng cần xử lý như thu nợ cả gốc và lãi, tái xét hợp đồng tín dụng và thanh lý hợp đồng tín dụng Phạm Thị Hoài Thanh Toán tài chính 49 4 Trường Đại học KTQD Khoa Toán kinh tế Khóa luận tốt nghiệp 1.1.3. Các loại rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng thương mại Trong nền kinh tế thị trường, mọi hoạt động kinh doanh đều chứa đựng những rủi ro tiềm ẩn. Hoạt động kinh doanh của NHTM cũng không tránh khỏi rủi ro. Vậy rủi ro là gì? Rủi ro là sự kiện xảy ra ngoài ý muốn và ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh của NHTM. Do đặc điểm về đối tượng kinh doanh, về tính hệ thống nên kinh doanh ttrong ngân hàng rủi ro cao hơn so với doanh nghiệp trong các lĩnh vực kinh doanh khác. Nhưng rủi ro mà NHTM thường gặp phải là: - Rủi ro lãi suất Lãi suất là giá cả của sản phẩm ngân hàng, nên có tác động trực tiếp đến giá trị tài sản có và tài sản nợ của ngân hàng. Mọi sự thay đổi của lãi suất đều có thể tác động đến việc tăng, giảm thu nhập, chi phí và lợi nhuận của ngân hàng. Nếu thu nhập từ lãi không lớn hơn chi phí về lãi thì ngân hàng sẽ gặp rủi ro về lãi suất. Rủi ro lãi suất là rủi ro do sự biến động của lãi suất gây nên. Nếu ngân hàng có tài sản nợ nhảy cảm với lãi suất lớn hơn tài sản có nhảy cảm với lãi suất, thì khi lãi suất tăng lợi nhuận của ngân hàng sẽ bị giảm. Ngược lại, lãi suất giảm sẽ làm tăng lợi nhuận của ngân hàng. Nguyên nhân chính gây ra rủi ro lãi suất là do sự không cân xứng giữa các kỳ hạn của tài sản nợ và tài sản có.Ngoài ra còn do các nguyên nhân khac như: Do bất lợi trong cạnh tranh, buộc ngân hàng phải tăng lãi suất huy động và hạ lãi suất cho vay để thu hút khách hàng, do đó làm tăng chi phí và giảm thu nhập của ngân hàng; Do cung tiền tệ nhỏ hơn cầu tiền, nên ngân hàng phải tăng lãi suất để huy động vốn; Do chính sách ưu đãi trong cho vay của Nhà nước nên ngân hàng phải giảm lãi suất cho vay. - Rủi ro thanh toán Rủi ro thanh toán là rủi ro nguy hiểm nhất của ngân hàng, có liên quan đến sự sống của ngân hàng. Một ngân hàng hoạt động bình thường phải đảm bảo được khả năng thanh toán, như là phải đáp ứng được các nhu cầu thanh toán trong hiện tại, tương lai và các nhu cầu thanh toán đột xuất. Phạm Thị Hoài Thanh Toán tài chính 49 5 Trường Đại học KTQD Khoa Toán kinh tế Khóa luận tốt nghiệp Đặc trưng cơ bản của rủi ro thanh toán là tính lỏng của tài sản có thấp hơn so với tài sản nợ, nên ngân hàng có thể không đáp ứng được đầy đủ các nhu cầu thanh toán. Rủi ro thanh toán xuất hiện do hai nguyên nhân chính-đó là nguyên nhân từ phía tài sản nợ và nguyên nhân từ phía tài sản có. - Rủi ro vốn chủ sở hữu Khi vốn huy động quá lớn so với vốn chủ sở hữu, tỷ lệ đòn bẩy đã được sử dụng quá cao, khách hàng có thể sẽ lo lắng đến khả năng hoàn trả của ngân hàng và vì vậy khách hàng sẽ không gửi tiền vào ngân hàng đó, thậm chí họ có thể rút tiền ra. Do đó, khi quyết định phải huy động nguồn vốn mới,nhà quản trị ngân hàng cần có sự lựa chọn phù hợp cho mục tiêu kinh doanh của ngân hàng khi đánh đổi giữa rủi ro với chi phí huy động và ngược lại. - Rủi ro hối đoái Rủi ro hối đoái là loại rủi ro do sự biến động của tỷ giá hối đoái gây nên. Nhưng rủi ro này có thể phát sinh trong tất cả các nghiệp vụ có liên quan đến ngoại tệ của ngân hàng như: Cho vay, huy động vốn bằng ngoại tệ; Mua bán ngoại tệ; Đầu tư chứng khoán bằng ngoại tệ… Trong các giao dịch ngoại hối và trong cân đối tài sản bằng ngoại tệ của ngân hàng, bất cứ một trạng thái ngoại hối ”trường” hay “đoản” đều có thể hặp rủi ro hối đoái khi tỷ giá ngoại tệ thay đổi. Nếu ngân hàng ở trạng thái ngoại tệ trưởng thì khi ngoại tệ tăng giá ngân hàng sẽ có lãi, ngược lại ngân hàng sẽ bị lỗ khi ngoại tệ đó xuống giá. Nếu ngân hàng ở trạng thái đoản về một loại ngoại tệ nào đó, khi ngoại tệ lên giá ngân hàng sẽ bị lỗ và ngược lại. Như vậy việc tạo ra các trạng thái ngoại tệ “trưởng” hay “đoản” chính là nguyên nhân gây rủi ro hối đoái cho ngân hàng. Đây chính là kết quả của việc ngân hàng thực hiện các giao dịch ngoại tệ phục vụ cho khách hàng và cho chính bản thân mình, hoặc ngân hàng huy động vốn bằng ngoại tệ và đầu tư vào các tài ssanr có bằng ngoại tệ. - Các rủi ro khác Ngoài những rủi ro cơ bản trên hoạt động ngân hàng còn chịu những rủi ro khác như: Phạm Thị Hoài Thanh Toán tài chính 49 6 Trường Đại học KTQD Khoa Toán kinh tế Khóa luận tốt nghiệp + Rủi ro môi trường: Là rủi ro do môi trường hoạt động của ngân hàng gây nên, bao gồm: rủi ro do sự biến động của thiên nhiên (lũ lụt,động đất), rủi ro về kinh tế (khủng hoảng,suy thoái kinh tế), rủi ro do sự thay đổi chính sách pháp luật của nhà nước gây bất lọi cho ngân hàng. Rủi ro do môi trường là những rủi ro mà ngân hàng khó kiểm soát được, chúng có thể làm suy yếu khả năng chịu đựng rủi ro của ngân hàng hoặc gây rủi ro cho ngân hàng những thiệt hại về tài chính. - Rủi ro về công nghệ: Loại rủi ro này thường xảy ra trong các trường hợp: Ngân hàng đã đầu tư rất lớn vào phát triển công nghệ nhưng hiệu quả sử dụng lại không cao, không tiết kiệm chi phí cho ngân hàng theo như mong muốn/Hoặc hệ thống công nghệ của ngân hàng gặp trục trăc làm ảnh hưởng đến việc điều hành hoạt động kinh doanh của ngân hàng gây ra những tổn thất nhất định. 1.1.4. Phân loại rủi ro tín dụng - Rủi ro giao dịch Rủi ro giao dịch là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng. Rủi ro giao dịch có ba bộ phận chính là rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm và rủi ro nghiệp vụ. Rủi ro giao dịch là loại hình rủi ro tín dụng phát sinh trong quá trình giao dịch tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng. Rủi ro giao dịch là loại rủi ro mang nặng tính chủ quan của bên cho vay trong quá trình tác nghiệp, bao gồm: + Rủi ro lựa chọn: Qúa trình đánh giá ,phân tích, lựa chọn khi tác nghiệp chưa tốt: Phân tích, đánh giá khách hàng thiếu bao quát, còn nhiều sơ hở Phân tích, lựa chọn phương án vay vốn của khách hàng còn lỏng lẻo, qua loa Lựa chọn phương án thu nợ thiếu cân nhắc có nhiều sơ hở dẫn đến rủi ro + Rủi ro đảm bảo: Là rủi ro các vấn đề liên quan đến đảm bảo tài sản: Điều khoản đảm bảo tín dụng thiếu chặt chẽ, rõ ràng Danh mục tài sản đảm bảo thiếu tính cụ thể Hình thức đảm bảo và phương pháp xử lý tài sản còn bất cập Tỉ lệ đảm bảo tài sản thiếu dứt khoát, rõ ràng Phạm Thị Hoài Thanh Toán tài chính 49 7 Trường Đại học KTQD Khoa Toán kinh tế Khóa luận tốt nghiệp + Rủi ro nghiệp vụ: Là rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản vay có vấn đề. - Rủi ro danh mục Rủi ro danh mục là loại hình rủi ro tín dụng phát sinh trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng. Rủi ro danh mục là loại rủi ro vừa mang tính chủ quan, lại vừa tác động của các nhân tố khách quan. Rủi ro danh mục bao gồm rỉ ro nội tại và rủi ro tập trung. + Rủi ro nội tại: Rủi ro nội tại xuất phát từ các yếu tố, các đặc điểm riêng có, mang tính riêng biệt bên trong của mỗi chủ thể đi vay hoặc ngành, lĩnh vực kinh tế. Nó xuất phát tù đặc điểm hoạt động hoặc đặc điểm sử dụng vốn của khách hàng vay vốn. + Rủi ro tập trung: Rủi ro tập trung là rủi ro phát sinh trong trường hợp ngân hàng tập trung vốn cho vay quá nhiều đối với một số khách hàng , cho vay quá nhiều doanh nghiệp hoạt động trong cùng một ngành, lĩnh vực kinh tế; hoặc trong cùng một vùng địa lý nhất định; hoặc cùng một loại hình cho vay có rủi ro cao. 1.1.5. Nguyên nhân rủi ro tín dụng - Nhóm nguyên nhân khách quan Nền kinh tế VN vẫn còn lệ thuộc quá nhiều vào sản xuất nông nghiệp và công nghiệp phục vụ nông nghiệp (nuôi trồng, chế biến thực phẩm và nguyên liệu), dầu thô, may gia công,… vốn rất nhạy cảm với rủi ro thời tiết và giá cả thế giới, nên dễ bị tổn thương khi thị trường thế giới biến động xấu. Ngành dệt may trong một số năm gần đây đã gặp không ít khó khăn vì bị khống chế hạn ngạch làm ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp nói riêng và của các ngân hàng cho vay nói chung. Ngành thủy sản cũng gặp nhiều lao đao vì các vụ kiện bán phá giá vừa qua. Không chỉ xuất khẩu, các mặt hàng nhập khẩu cũng dễ bị tổn thương không kém. Mặt hàng sắt thép cũng bị ảnh hưởng lớn của giá thép thế giới. Việc tăng giá phôi thép làm cho một số doanh nghiệp sản xuất thép trong nước phải ngưng sản xuất do chi phí giá thành rất cao trong khi không tiêu thụ được sản phẩm. Quá trình tự do hoá tài chính và hội nhập quốc tế có thể làm cho nợ xấu gia tăng khi tạo ra một môi trường cạnh tranh gay gắt, khiến hầu hết các doanh nghiệp, những khách hàng Phạm Thị Hoài Thanh Toán tài chính 49 8 Trường Đại học KTQD Khoa Toán kinh tế Khóa luận tốt nghiệp thường xuyên của ngân hàng phải đối mặt với nguy cơ thua lỗ và quy luật chọn lọc khắc nghiệt của thị trường. Bên cạnh đó, bản thân sự cạnh tranh của các ngân hàng thương mại trong nước và quốc tế trong môi trường hội nhập kinh tế cũng khiến chNền kinh tế VN vẫn còn lệ thuộc quá nhiều vào sản xuất nông nghiệp và công nghiệp phục vụ nông nghiệp (nuôi trồng, chế biến thực phẩm và nguyên liệu), dầu thô, may gia công,… vốn rất nhạy cảm với rủi ro thời tiết và giá cả thế giới, nên dễ bị tổn thương khi thị trường thế giới biến động xấu. - Nhóm nguyên nhân thuộc về người đi vay: + Tình hình sản xuất kinh doanh thiếu ổn định vững chắc; + Tình hình tài chính không tốt; + Công tác quản lý kinh doanh còn hạn chế; + Thái độ thiếu thiện chí và bất hợp tác của người đi vay; + Hiện tượng cố ý, cố tình lừa đảo. Đa số các doanh nghiệp khi vay vốn ngân hàng đều có các phương án kinh doanh cụ thể, khả thi, nếu không kiểm tra, phân tích xem xét, có thể bị rủi ro. Số lượng doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích , cố ý lừa đảo ngân hàng để chiếm đoạt tài sản tuy không nhiều, nhưng không phải không có, thạm chí có những vụ việc phát sinh hết sưc nặng nề và nghiêm trọng , liên quan đến uy tín của các cán bộ, làm ảnh hưởng xấu đến các doanh nghiệp khác. Tình hình tài chính doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch. Quy mô nguồn vốn chủ sở hữu nhỏ bé, cơ cấu tài chính thiếu cân đối là đặc điểm chung của hầu hết các doanh nghiệp Việt Nam. Công tác quản lý tài chính kế toán còn tùy tiện, thiếu đồng bộ, mang tính đối phó, làm cho thông tin ngân hàng có được không chính xác, chỉ mang tính chất hình thức. Do đó khi cán bộ ngân hàng lập các bản phân tích tài chính của doanh nghiệp dựa trên số liệu do các doanh nghiệp cung cấp, thường thiếu tính thực tế và sai lệch quá nhiều,rủi ro xảy ra là lẽ đương nhiên. - Nhóm nguyên nhân thuộc về ngân hàng cho vay: + Chính sách tín dụng chưa hợp lý; + Chưa nêu cao tính tự chủ và tự chịu trách nhiệm trong hoạt động tín dụng; + Chưa xác định tính quy mô và tốc độ tăng trưởng của tín dụng; + Chưa có chính sách khách hàng hợp lý; Phạm Thị Hoài Thanh Toán tài chính 49 9 Trường Đại học KTQD Khoa Toán kinh tế Khóa luận tốt nghiệp + Chưa linh hoạt trong lãi suất và ưu đãi lãi suất; + Đạo đức kinh doanh chưa tốt… . Các nguyên nhân nêu trên, trước hết phải nói đến các ngân hàng còn thiêú một chính sách tín dụng nhất quán,chính sách tín dụng ở đây phải bao gồm định hướng chung cho việc cho vay, chế độ tín dụng ngắn hạn, trung và dài hạn, các quy định về bảo đảm tiền vay, danh mục lựa chọn khách hàng trong từng giai đoạn. -Nhóm nguyên nhân thuộc về Ngân hàng cho vay: + Chính sách tín dụng chưa hợp lý; + Chưa nêu cao tính tự chủ và tự chịu trách nhiệm trong hoạt động tín dụng; + Chưa xác định đúng quy mô và tốc độ tăng trưởng của tín dụng; + Chưa có chính sách khách hàng hợp lý; + Chưa linh hoạt trong trong lãi suất và ưu đãi lãi suất; + Chưa đơn giản hóa quy trình thủ tục cấp tín dụng; + Chưa có chiến lược cạnh tranh và maketing hợp lý; + Qúa cứng nhắc trong việc xác định và kiểm soát hạn mức tín dụng; + Quy trình cho vay có nhiều kẻ hở bị khách hàng lợi dụng; + Trình độ chuyên môn nghiệp vụ của cán bộ tín dụng còn hạn chế; + Đạo đức kinh doanh chưa tốt. Các nguyên nhân nêu trên, trước hết phải nói đến các ngân hàng còn thiếu chính sách tín dụng nhất quán, chính sách tín dụng ở đây phải bao gồm định hướng chung cho việc cho vay, chế độ tín dụng ngắn hạn, trung và dài hạn, các quy định về bảo đảm tiền vay, danh mục lựa chọn khách hàng trong từng giai đoạn. Ngân hàng không có đủ thông tin về các số liệu thống kê, để phân tích và đánh giá khách hàng, dẫn đến việc xác định sai hiệu quả của phương án xin vay, hoặc xác định thời hạn cho vay và trả nợ phù hợp với phương án kinh doanh cảu khách hàng. Sự lơi lỏng trong quá trình giám sát trước, trong và sau khi cho vay, làm cho ngân hàng không phát hiện kịp thời dù vốn vay đã bị sử dụng sai mục đích. Ngân hàng quá tin tưởng vào tài sản thế chấp, tài sản cầm cố, bảo lãnh, bảo hiểm, coi đó là vật đảm bảo chắc chắn cho sự thu hồi vốn vay. Chạy theo thành tích số lượng hoặc chỉ tiêu kế hoạch mà xem nhẹ chất lượng khoản tín dụng, quá tin tưởng vào phương án kinh doanh của khách hàng. Phạm Thị Hoài Thanh Toán tài chính 49 10 [...]... nhiều nghĩa khác nhau như xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp, xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, phân loại tín dụng doanh nghiệp, xếp loại doanh nghiệp, phân loại doanh nghiệp Trong đó, sát nghĩa nhất là xếp hạng tín dụng, xếp hạng tín nhiệm và phân loại tín dụng doanh nghiệp Cùng với sự phát triển của thị trường đã có rất nhiều các khái niệm về xếp hạng tín dụng được đưa ra: Theo Standard & Poor, XHTD là... tủ két, cầm đồ và các dịch vụ khác có liên quan theo qui định của pháp luật Phạm Thị Hoài Thanh Toán tài chính 49 Trường Đại học KTQD Khoa Toán kinh tế 22 Khóa luận tốt nghiệp Chương 2: Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng viettinbank chi nhánh Nghệ An 2.1 Tổng quan về xếp hạng tín dụng trong ngân hàng thương mại 2.1.1 Khái niệm về xếp hạng tín dụng Ở nước ta, thuật ngữa “corporate credit rating”... của ngân hàng từ việc cho khách hàng vay Hệ số thu nợ = (Doanh số thu nợ / Doanh số cho vay) - Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng Vòng quay vốn tín dụng dùng để đo lường tốc độ luân chuyển vốn của tín dụng ngân hàng, nó cho thấy thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm Nếu vòng quay vốn tín dụng nhanh, tức việc đưa vốn vào sản xuất , kinh doanh của ngân hàng đạt hiệu quả cao Vòng quay vốn tín dụng = (Doanh. .. động của rủi ro tín dụng - Tác động đến hoạt động kinh doanh cảu ngân hàng Khi rủi ro tín dụng xảy ra, ngân hàng không thu được vốn tín dụng đã cấp và lãi cho vay, nhưng ngân hàng phải trả vốn và lãi cho khoản tiền huy động khi đến hạn Điều này sẽ làm cho ngân hàng mất cân đối trong việc thu chi, vòng quay vốn tín dụng giảm làm cho ngân hàng kinh doanh không hiệu quả, chi phí của ngân hàng tăng lên so... ngân hàng có số lượng lớn và rất phổ biến trong nền kinh tế + Ngân hàng đầu tư Là loại hình ngân hàng, mà hoạt độngchính của ngân hàng này là hoạt động đầu tư tài chính và kinh doanh chứng khoán Các ngân hàng đầu tư cũng không đươc cung cấp các dịch vụ ngân hàng như ngân hàng thương mại + Ngân hàng phát triển Là loại ngân hàng khác hẳn ngân hàng thương mại và ngân hàng đầu tư Sự khác biệt này vừa thể hiện... luận tốt nghiệp Moody’s A BBB BB Chất lượng trên trung bình Chất lượng trung bình Chất lượng trung bình mang yếu B CCC CC tố đầu cơ Chất lượng dưới trung bình Chất lượng kém Mang tính chất đầu cơ,có thể vỡ C nợ Chất lượng kém nhất,triển vọng xấu 2.4 Chấm điểm và xếp hạng tín dụng tại viettinbank chi nhanh Nghệ An 2.4.1 Đối tượng chấm điểm tín dụng và xếp hạng Toàn bộ khách hàng là doanh nghiệp đang vay... / lĩnh vực sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Căn cứ vào giấy phép kinh doanh của doanh nghiệp tiến hành phân loại doanh nghiệp theo bốn lĩnh vực sau : - Nông, lâm và ngư nghiệp; - Thương mại và dịch vụ; - Xây dựng; - Công nghiệp - Bước 3: Chấm điểm và xác định quy mô của doanh nghiệp Các tiêu chí để chấm điểm và xác định quy mô doanh nghiệp/ hợp tác xã gồm: Phạm Thị Hoài Thanh Toán tài chính 49 27... luận tốt nghiệp 2.1.2 Mục đích của xếp hạng tín dụng Xét trên quan điểm những người cần thông tin là các NHTM để xem xét mục đích của công tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp: • Đưa ra những nhận xét, đánh giá về tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh • Ra quyết định cấp tín dụng, xác định hạn mức cho vay, thời hạn, bảo lãnh, lãi suất với từng khách hàng • Giám sát đánh giá khách hàng tín dụng đang còn... phòng tổn thất tín dụng 2.1.5 Nguyên tắc chấm điểm tín dụng Trong quá trình chấm điểm tín dụng, cán bộ tín dụng sẽ thu được điểm ban đầu và điểm tổng hợp để xếp hạng khách hàng - Điểm ban đầu là điểm của từng tiêu chí chấm điểm tín dụng cán bộ tín dụng xác định được sau khi phân tích tiêu chí đó - Điểm tổng hợp để xếp hạng khách hàng bảng điểm ban đầu nhân với trọng số Trọng số là mức độ quan trọng của... chức tín dụng khác ,vay ngân hàng nhà nước Việt Nam - Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại được cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân dưới các hình cho vay, chi t khấu thương phiếu và giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của Ngân Hàng Nhà Nước Trong các hoạt động cấp tín dụng trên thì cho vay là hoạt động quan trọng và chi m tỷ trọng lớn nhất Cho vay: Ngân . tế, nên em đã chọn đề tài: Ứng dụng mô hình logit trong xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng viettinbank chi nhánh Nghệ An làm đề tài nghiên cứu. định hạng rủi ro tín dụng Khách hàng là doanh nghiệp: Xếp hạng doanh nghiệp dựa trên hai nhóm chỉ tiêu và xếp thành nhiều hạng AAA, AA, BBB, BB… Xếp hạng
