BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ MINH NGUYỆT HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẦU TƢ TẠI QUỸ ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG Chuyên nghành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng – Năm 2015 Công trình hoàn thành ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Người hướng dẫn khoa học: TS VÕ DUY KHƢƠNG Phản biện 1: GS.TS Nguyễn Trƣờng Sơn Phản biện 2: GS.TS Dƣơng Thị Bình Minh Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm luận văn tốt nghiệp thạc sỹ Quản trị kinh doanh họp Đại học Đà Nẵng vào ngày 11 tháng 04 năm 2015 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin – Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động cho vay đầu tư hoạt động Quỹ đầu tư phát triển thành phố Đà Nẵng Trong điều kiện kinh tế khó khăn hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại nói chung, Quỹ đầu tư phát triển thành phố Đà Nẵng nói riêng gặp phải nguy tiểm ẩn không trung thực khách hàng, sử dụng vốn vay sai mục đích, khách hàng phá sản hay suy thoái kinh tế dẫn đến suy giảm khả trả nợ,… nguy biến khoản vay chất lượng cao thành khoản nợ khó đòi Đó chưa kể đến kẻ hở hệ thống pháp luật chưa hoàn chỉnh gây nên phiền toái cho khách hàng Quỹ trình hoạt động tạo điều kiện cho ý đồ xấu số khách hàng hay cán tín dụng thực hành vi chiếm đoạt tài sản Nhà nước Do đó, việc xem xét rủi ro tín dụng đưa giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay đầu tư Quỹ điều cần thiết Vì chọn đề tài “Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Quỹ đầu tư phát triển thành phố Đà Nẵng” làm luận văn tốt nghiệp Cao học, hy vọng đề tài góp phần hỗ trợ công tác hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay đầu tư Quỹ đầu tư phát triển thành phố Đà Nẵng Mục tiêu nghiên cứu - Từ đặc điểm khác biệt hoạt động cho vay đầu tư Quỹ đầu tư phát triển địa phương, đồng thời vận dụng lý luận rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng thương mại để đưa lý luận rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Quỹ đầu tư phát triển địa phương nội dung biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay đầu tư Quỹ đầu tư phát triển địa phương - Đi sâu phân tích, đánh giá thực trạng biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tư thực Quỹ đầu tư phát triển thành phố Đà Nẵng để rút hạn chế tồn nguyên nhân - Trên sở định hướng phát triển Quỹ nói chung định hướng hoạt động cho vay đầu tư Quỹ nói riêng tác giả đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Quỹ đầu tư phát triển thành phố Đà Nẵng thời gian đến Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu rủi ro tín dụng cho vay đầu tư biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Quỹ đầu tư phát triển thành phố Đà Nẵng - Phạm vi nghiên cứu Quỹ đầu tư phát triển thành phố Đà Nẵng giai đoạn 2010 - 2014 Phƣơng pháp nghiên cứu - Trong trình nghiên cứu luận văn sử dụng phương pháp tổng hợp, so sánh, phân tích thống kê để phân tích, đánh giá thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Quỹ đầu tư phát triển thành phố Đà Nẵng - Luận văn sử dụng chủ yếu nguồn số liệu thứ cấp công bố quan quản lý nhà nước Quỹ đầu tư phát triển thành phố Đà Nẵng Bố cục đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, luận văn kết cấu thành chương, cụ thể sau: Chương 1: Những vấn đề rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Quỹ đầu tư phát triển địa phương Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Quỹ đầu tư phát triển thành phố Đà Nẵng Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Quỹ đầu tư phát triển thành phố Đà Nẵng Tổng quan tài liệu Nhìn chung, vấn đề rủi ro tín dụng cho vay biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay có nhiều tác giả nghiên cứu, chủ yếu ngân hàng thương mại Đối với rủi ro tín dụng cho vay đầu tư biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Quỹ đầu tư phát triển địa phương chưa nghiên cứu nhiều mô hình Quỹ đầu tư phát triển địa phương Việt Nam Vì công tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Quỹ đầu tư phát triển thành phố Đà Nẵng hướng nghiên cứu lý luận thực ti n, có khả ứng dụng cao cho hoạt động Quỹ đầu tư phát triển thành phố Đà Nẵng Xuất phát từ yêu cầu đó, tác giả lựa chọn đề tài: “Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Quỹ đầu tư phát triển thành phố Đà Nẵng” CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẦU TƢ TẠI QUỸ ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN ĐỊA PHƢƠNG 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ ĐẦU TƢ VÀ CHO VAY ĐẦU TƢ TẠI QUỸ ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN ĐỊA PHƢƠNG 1.1.1 Quỹ đầu tƣ phát triển địa phƣơng a Khái niệm Quỹ đầu tư phát triển tổ chức tài Nhà nước địa phương, địa phương thành lập nhằm thực chức đầu tư tài đầu tư phát triển Quỹ đầu tư phát triển có tư cách pháp nhân, có vốn điều lệ, có bảng cân đối kế toán dấu riêng [3, tr 2] Quỹ ĐTPTĐP hoạt động hoạt động theo mô hình ngân hàng sách, thực nguyên tắc tự chủ tài chính, không mục tiêu lợi nhuận, bảo toàn phát triển vốn [5, tr 7] b Vai trò Quỹ đầu tư phát triển địa phương Quỹ ĐTPTĐP có vai trò kênh huy động vốn quyền địa phương để phục vụ mục đích đầu tư cho địa phương c Đặc trưng Quỹ đầu tư phát triển địa phương Quỹ ĐTPTĐP định chế tài địa phương mà nhiệm vụ chủ yếu công cụ tài địa phương để hỗ trợ cho hoạt động đầu tư phát triển sở hạ tầng kinh tế - xã hội địa bàn tỉnh, thành phố; định hướng, tạo động lực thúc đẩy trình phát triển cở sở hạ tầng địa phương, phục vụ cho công công nghiệp hóa - đại hóa địa phương 1.1.2 Cho vay đầu tƣ a Khái niệm Cho vay đầu tư hình thức tín dụng đầu tư Nhà nước nhằm hỗ trợ cho dự án dầu tư phát triển thành phần kinh tế thuộc số ngành, lĩnh vực, chương trình kinh tế lớn Nhà nước vùng khó khăn cần khuyến khích đầu tư, theo chiến lược phát triển kinh tế năm Cho vay đầu tư Quỹ ĐTPTĐP cho vay các dự án đầu tư thuộc danh mục lĩnh vực kết cấu hạ tầng kinh tế - xã hội ưu tiên phát triển địa phương UBND cấp tỉnh ban hành năm thời kỳ HĐND cấp tỉnh thông qua b Phân loại cho vay đầu tư - Căn thời gian cho vay - Căn nguồn vốn cho vay đầu tư - Căn theo lĩnh vực đầu tư c Đặc điểm hoạt động cho vay đầu tư Quỹ đầu tư phát triển địa phương - Khách hàng vay vốn Quỹ tổ chức có tư cách pháp nhân doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế - Đối tượng cho vay dự án đầu tư sở hạ tầng địa bàn địa phương Quỹ đầu tư phát triển thành lập - Mục đích cho vay: tài trợ chi phí xây dựng, mua sắm máy móc thiết bị - Thời hạn cho vay: trung dài hạn, không cho vay ngắn hạn - Đồng tiền cho vay: tiền Việt Nam - Lãi suất cho vay: Lãi suất cho vay Quỹ ĐTPTĐP xác định theo nguyên tắc không thấp lãi suất huy động bình quân nguồn vốn huy động, đảm bảo bù đắp phí quản lý, chi phí khác có liên quan đến hoạt động cho vay Quỹ ĐTPTĐP bảo toàn, phát triển nguồn vốn chủ sở hữu 1.2 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẦU TƢ TẠI QUỸ ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN ĐỊA PHƢƠNG 1.2.1 Rủi ro tín dụng hoạt động cho vay đầu tƣ a Khái niệm Rủi ro tín dụng (RRTD) hoạt động ngân hàng tổn thất có khả xảy nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng không thực khả thực phần toàn nghĩa vụ theo cam kết [12] Theo Nghị định 37/2013/NĐ-CP Ngân hàng nhà nước (NHNN) thực chức quản lý nhà nước tiền tệ, hoạt động ngân hàng có liên quan đến hoạt động cho vay Quỹ ĐTPTĐP Do đó, Quỹ ĐTPTĐP thực cho vay theo quy định quy chế cho vay NHNN, RRTD mà Quỹ ĐTPTĐP đương đầu tương tự RRTD mà NHTM gặp phải Tuy nhiên, đặc thù Quỹ ĐTPTĐP dẫn đến khả xảy RRTD Quỹ nhiều so với NHTM b Phân loại rủi ro tín dụng - Căn nguyên nhân phát sinh rủi ro - Căn vào khả trả nợ khách hàng c Đặc điểm rủi ro tín dụng hoạt động cho vay đầu tư Hoạt động cho vay đầu tư Quỹ ĐTPTĐP chủ yếu tập trung vào lĩnh vực đầu tư xây dựng sở hạ tầng nên tỷ trọng khách hàng Quỹ ĐTPTĐP nhóm đầu tư xây dựng chiếm đa số Khi có thay đổi sách d dẫn đến RRTD nhóm khách hàng này, gây ảnh hưởng đến hiệu hoạt động cho vay đầu tư Quỹ ĐTPTĐP RRTD có tính chất đa dạng phức tạp, hoạt động chủ đầu tư vay vốn Quỹ đa dạng, thuộc nhiều lĩnh vực y tế, môi trường, giáo dục, giao thông, cấp thoát nước… RRTD hoạt động cho vay đầu tư không phụ thuộc vào doanh nghiệp vay vốn mà phụ thuộc vào sách đầu tư Chính phủ địa phương nơi có dự án đầu tư 1.2.2 Tác động rủi ro tín dụng cho vay đầu tƣ Quỹ đầu tƣ phát triển địa phƣơng a Đối với Quỹ ĐTPTĐP b Đối với tình hình kinh tế - xã hội địa phương c Đối với khách hàng 1.3 HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẦU TƢ TẠI QUỸ ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN ĐỊA PHƢƠNG 1.3.1 Những biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tƣ a Nội dung phòng ngừa khả xảy RRTD Thẩm định trước cho vay  Giám sát cưỡng chế thực điều khoản hợp đồng tín dụng kiểm tra mục đích sử dụng khoản vay trình cho vay Thực biện pháp bảo đảm tiền vay, bảo hiểm  Hạn chế giới hạn cho vay khách hàng vay vốn  Đa dạng hóa danh mục cho vay  Phân loại nhóm nợ trích lập dự phòng rủi ro cho vay theo quy định b Nội dung xử lý sau RRTD xảy  Cơ cấu lại nợ khách hàng có khả phát triển  Thanh lý tài sản bảo đảm  Xử lý từ quỹ dự phòng rủi ro cho vay  Chuyển giao rủi ro bán nợ  Khoanh nợ, xóa nợ  Khởi kiện 1.3.2 Tiêu chí đánh giá kết hạn chế rủi ro cho vay đầu tƣ Quỹ đầu tƣ phát triển địa phƣơng a Mức giảm tỉ lệ dư nợ cho vay từ nhóm đến nhóm Mức giảm Tỷ lệ sư nợ cho vay từ nhóm đến nhóm Tỷ lệ dư nợ cho Tỷ lệ dư nợ cho = vay từ nhóm đến nhóm kỳ t - vay từ nhóm đến nhóm kỳ (t-1) Mức giảm tỷ lệ dư nợ cho vay từ nhóm đến nhóm cao cho thấy công tác quản trị RRTD đạt hiệu tốt ngược lại b Biến động cấu nhóm nợ Biến động cấu nhóm nợ thay đổi tỷ trọng nhóm nợ tổng dư nợ cho vay Quỹ ĐTPTĐP Nếu tỷ trọng nhóm nợ có rủi ro cao giảm có nghĩa công tác hạn chế RRTD có tiến ngược lại c Mức giảm nợ xấu, tỉ lệ nợ xấu Mức giảm tỷ = lệ nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu - kỳ t Tỷ lệ nợ xấu kỳ (t-1) Mức giảm tỷ lệ nợ xấu tiêu quan trọng để đánh giá hiệu công tác hạn chế RRTD Quỹ ĐTPTĐP Chỉ tiêu cho biết xác tình hình RRTD TCTD cho biết mức giảm số khả thu hồi TCTD d Mức giảm tỉ lệ xóa nợ ròng so với tổng dư nợ cho vay Mức giảm tỷ lệ = xóa nợ ròng Tỷ lệ xóa nợ ròng kỳ t - Tỷ lệ xóa nợ ròng kỳ (t-1) Mức giảm tỉ lệ xóa nợ ròng tiêu phản ánh mức tổn thất thất đánh giá xác RRTD cho vay Quỹ ĐTPTĐP e Mức giảm tỷ lệ dự phòng rủi ro cho vay Nếu thấy giảm xuống tiêu cho thấy Quỹ ĐTPTĐP hạn chế cách hiệu RRTD giảm bớt khả gánh chịu tổn thất rủi ro gây Mức giảm tỷ lệ dự phòng rủi ro cho vay Tỷ lệ dự phòng = rủi ro cho vay kỳ t Tỷ lệ dự phòng - rủi ro cho vay kỳ (t-1) 10 CHƢƠNG THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HOẠT ĐỘNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẦU TƢ TẠI QUỸ ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 2.1 TỔNG QUAN VỀ QUỸ ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 2.1.2 Chức nhiệm vụ Quỹ 2.1.3 Cơ cấu tổ chức 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh Quỹ đầu tƣ phát triển thành phố Đà Nẵng giai đoạn 2010-2014 a Kết hoạt động huy động vốn Hoạt động huy động vốn tăng trưởng qua năm, tốc độ tăng trưởng trung bình 211 Tính đến 31/12/2014 Quỹ huy động 297,03 tỷ đồng, chiếm 37% vốn hoạt động Quỹ, vốn huy động WB 163,33 tỷ đồng vốn huy động AFD 133,7 tỷ đồng b Kết hoạt động đầu tư  Hoạt động cho vay: Hoạt động cho vay Quỹ thời gian qua chủ yếu cho vay đầu tư góp phần bổ sung kịp thời nguồn vốn để thúc đẩy việc đầu tư, phát triển dự án phát triển kết cấu hạ tầng kinh tế xã hội địa bàn Bên cạnh kết đạt được, hoạt động cho vay có số hạn chế định số lượng dự án ít, tiến độ giải ngân vốn vay chậm, thủ tục phê duyệt dự án đầu tư kéo dài, đối tượng cho vay chưa phù hợp, chưa thực cho vay hợp vốn  Hoạt động đầu tƣ trực tiếp góp vốn thành lập doanh nghiệp Với quy mô nguồn vốn nhân lực có hạn, đến cuối năm 2014 11 Quỹ chưa có dự án đầu tư trực tiếp triển khai Đối với hoạt động góp vốn, Quỹ UBND thành phố giao quản lý phần vốn góp nhà nước đầu tư vào 04 doanh nghiệp với tổng vốn góp đến cuối năm 2014 49.926 triệu đồng Hầu hết đơn vị nhận chuyển giao năm 2008, 2009 hoạt động kinh doanh lỗ đến năm 2010 ổn định có chuyển biến tích cực  Hoạt động đầu tƣ khác c Hoạt động nhận ủy thác Hoạt động nhận ủy thác gồm có nhận ủy thác cho vay từ vốn ngân sách thành phố nhận ủy thác nghiệp vụ Quỹ bảo lãnh tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa thành phố Đà Nẵng Nhìn chung hoạt động nhận ủy thác Quỹ phát triển mạnh từ năm 2013 đến 2014, nguồn thu từ hoạt động không đáng kể lại sử dụng nhiều nhân lực Quỹ d Kết tài  Nguồn vốn hoạt động Quy mô vốn hoạt động Quỹ tăng nhanh qua năm, từ 236 tỷ đồng năm 2008 tăng lên 322,068 tỷ đồng năm 2010 796,980 tỷ đồng vào cuối năm 2014 (gấp lần so với năm 2008), vốn chủ sở hữu đạt 499,950 tỷ - chiếm 63% tổng vốn hoạt động vốn huy động từ tổ chức quốc tế đạt 297,030 tỷ đồng chiếm 37% tổng vốn hoạt động Như vậy, nguồn vốn Quỹ bảo toàn phát triển qua năm  Kết hoạt động kinh doanh Kết hoạt động kinh doanh Quỹ giai đoạn 2011 - 2014 đánh giá tốt, tiêu tổng doanh thu, chi phí lợi nhuận tỷ lệ thuận với tăng mạnh qua năm Tuy nhiên, nhìn chung cấu doanh thu Quỹ chưa đa dạng, chủ yếu tập trung vào doanh thu cho vay doanh thu lãi tiền gửi 12 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HOẠT ĐỘNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẦU TƢ TẠI QUỸ ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 2.2.1 Tình hình rủi ro tín dụng cho vay đầu tƣ Quỹ đầu tƣ phát triển thành phố Đà Nẵng giai đoạn 2010 - 2014 a Biến động cấu nhóm nợ Tỷ trọng nhóm nợ có thay đổi năm, năm 2010 đến 2011 có nợ nhóm 1, năm 2012 xuất nợ nhóm 2, đến 2013 tỷ trọng nợ nhóm giảm từ 28,28% xuống 11,14% tỷ trọng nợ nhóm lại tăng lên, xuất nợ xấu Qua năm 2014 tình hình có khả quan hơn, không nợ nhóm xuất nợ nhóm Biểu đồ 2.6 Tình hình dư nợ cho vay đầu tư Quỹ theo nhóm nợ giai đoạn 2010 – 2014 b Tình hình nợ xấu cho vay đầu tư Quỹ Qua thống kê ta thấy nợ hạn cho vay đầu tư Quỹ bắt đầu xuất từ năm 2012 đến năm 2014 Tuy nhiên tỷ lệ có xu hướng giảm dần từ năm 2012 đến 2014; Tỷ lệ nợ xấu cho vay đầu tư Quỹ qua năm cho thấy chất lượng tín dụng 13 Quỹ từ năm 2010 - 2012 đảm bảo năm 2013 đến 2014 có xu hướng tăng dần; mức trích dự phòng rủi ro tăng qua năm 2010 – 2013 giảm vào năm 2014 Bảng 2.5 Tình hình nợ xấu cho vay đầu tư Quỹ giai đoạn 2010 – 2014 ĐVT: triệu đồng TT Chỉ tiêu Dư nợ cho vay 2010 91.606 2011 130.090 2012 322.364 2013 421.342 2014 486.247 Cho vay đầu tư 82.606 119.090 315.364 365.242 387.613 Nợ hạn - - 54.022 15.000 5.833 Tỷ lệ % - - 16,76 3,56 1,20 Cho vay đầu tư - - 54.022 15.000 4.533 Tỷ lệ % - - 17,13 4,11 1,17 Nợ xấu Nợ xấu cho vay đầu tư - - - 43.217 48.146 - - - 43.217 48.146 Tỷ lệ nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu cho vay đầu tư Dư nợ TSĐB - - - 10,26 9,90 - - - 11,83 12,42 33.393 33.560 121.523 129.664 101.288 Tỷ lệ % 36,45 25,80 37,70 30,77 20,83 Cho vay đầu tư 24.393 22.560 114.523 129.664 58.754 Tỷ lệ % Mức trích dự phòng rủi ro 29,53 18,94 36,31 35,50 15,16 4.182 976 4.182 13.607 3.721 Tỷ lệ trích DPRR Trích DPRR cho vay đầu tư Tỷ lệ trích DPRR cho vay đầu tư 4,56 0,75 1,30 3,23 0,77 4.114 893 4.129 13.187 2.916 4,98 0,75 1,31 3,61 0,75 (Nguồn: tổng hợp báo cáo thường niên Quỹ giai đoạn 2010 – 2014) 14 2.2.2 Những biện pháp thực để hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tƣ Quỹ đầu tƣ phát triển thành phố Đà Nẵng a Hoạt động phòng ngừa RRTD cho vay Thẩm định trước cho vay  Giám sát cưỡng chế thực điều khoản hợp đồng tín dụng kiểm tra mục đích sử dụng khoản vay trình cho vay  Thực biện pháp bảo đảm tiền vay  Hạn chế giới hạn cho vay khách hàng vay vốn  Đa dạng hóa danh mục cho vay  Phân loại nợ trích lập dự phòng b Hoạt động xử lý sau RRTD xảy  Cơ cấu lại nợ khách hàng có khả phát triển  Thanh lý tài sản bảo đảm, xử lý từ Quỹ dự phòng rủi ro cho vay, bán nợ, khoanh nợ, xóa nợ, khởi kiện 2.2.3 Đánh giá kết đạt đƣợc hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tƣ Quỹ đầu tƣ phát triển thành phố Đà Nẵng Các tiêu mức giảm tỷ lệ dư nợ cho vay từ nhóm đến nhóm mức giảm tỷ lệ nợ xấu Quỹ giảm dần từ năm 2012 đến 2014, mức giảm tỷ lệ nợ xấu giảm cho biết mức tăng số khả thu hồi nợ Quỹ, phản ánh quan tâm Quỹ đến chất lượng khoản vay công tác hạn chế RRTD chưa đạt hiệu mong đợi Mức giảm tỷ lệ dự phòng rủi ro cho vay Quỹ giảm từ năm 2011 đến năm 2013 tăng nhẹ vào năm 2014 nhờ Quỹ có biện pháp thu hồi nợ khách hàng có dư nợ thuộc nhóm 15 điều chỉnh hạ nhóm nợ cho khách hàng Và từ thành lập đến Quỹ chưa để xảy tình trạng xóa nợ ròng nào, điều đáng phát huy công tác hạn chế rủi ro tín dụng Quỹ Bảng 2.6 Các tiêu đánh giá kết hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Quỹ giai đoạn 2010 – 2014 ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu TT Mức giảm tỷ lệ dư nợ cho vay 2011 2012 2013 2014 /2010 /2011 /2012 /2013 28,28 (5,31) (1,32) từ nhóm đến nhóm Mức giảm tỷ lệ nợ xấu 0 11,83 0,59 Mức giảm tỷ lệ xóa nợ ròng 0 0 Mức giảm tỷ lệ dự phòng rủi ro 0,56 2,30 (1,67) cho vay (Nguồn: tổng hợp báo cáo thường niên Quỹ giai đoạn 2010 – 2014) Nhìn chung, công tác hạn chế rủi ro tín dụng Quỹ thực theo quy định chưa đạt hiệu cao Tuy nhiên Quỹ bước hoàn thiện quy chế, quy trình thẩm định, cho vay, quy chế xử lý rủi ro; Công tác thẩm định dự án không ngừng nâng cao chất lượng rút ngắn thời gian thẩm định dự án; chất lượng công tác kiểm tra, kiểm soát trình giải ngân cho vay, theo dõi dự án nâng cao; tạo điều kiện cho cán Quỹ tham gia khóa tập huấn, đào tạo ngắn hạn đào tạo dài hạn để nâng cao lực công tác 2.2.4 Những vấn đề hạn chế nguyên nhân a Những vấn đề hạn chế Thứ nhất, chế quản lý điều hành thiên quản lý hành 16 chính, phân công nhiệm vụ chồng chéo, chưa phân định rạch ròi quyền hạn, trách nhiệm việc thực cho vay phòng ngừa, quản lý rủi ro tín dụng, chưa xác định rõ trách nhiệm cán gây tốn thất Thứ hai, việc chấp hành quy định cho vay, quản lý rủi ro chưa chặt chẽ Thứ ba, chất lượng số dự án Quỹ thực cho vay chưa cao, nhiều dự án tập trung vào vài doanh nghiệp, dẫn đến khả rủi ro cao doanh nghiệp gặp vấn đề khoản Thứ tư, hoạt động cho vay đầu tư Quỹ thực trung dài hạn, giá trị TSBĐ thực trích lập dự phòng rủi ro cho vay cụ thể xác định theo giá trị ban đầu từ ký hợp đồng chấp Thứ năm, chất lượng đội ngũ nhân viên Quỹ chưa đồng đều, thiếu kinh nghiệm hoạt động Quỹ b Nguyên nhân  Nguyên nhân chủ quan - Các quy định cho vay công tác hạn chế RRTD Quỹ chưa hoàn thiện - Hệ thống thông tin tín dụng chưa đầy đủ - Ý thức trách nhiệm trình độ cán nhiều hạn chế  Nguyên ngân khách quan - Nền kinh tế có nhiều biến động, kinh tế giới gặp khủng hoảng ảnh hướng nhiều đến kinh tế nước có tác động xấu đến gần toàn kinh tế 17 - Môi trường pháp lý chưa đồng bộ, thiếu ổn định chưa thuận lợi cho hoạt động cho vay đầu tư Quỹ - Phần lớn dự án đầu tư hạ tầng đầu tư từ nguồn vốn ngân sách, lựa chọn dẫn đến không tránh khỏi việc tiếp nhận dự án không hiệu - Quỹ ĐTPTĐP hệ thống toán ngân hàng, không quản lý dòng tiền dự án KẾT LUẬN CHƢƠNG Đề tài sâu phân tích thực trạng hoạt động Quỹ nói chung thực trạng hoạt động hạn chế RRTD cho vay đầu tư Quỹ nói riêng, nêu nội dung tiêu chí đánh giá công tác hạn chế RRTD cho vay đầu tư Quỹ Bên cạnh kết đạt hoạt động hạn chế RRTD cho vay đầu tư Quỹ ĐTPT thành phố Đà Nẵng, đề tài rút số hạn chế hoạt động hạn chế RRTD cho vay đầu tư Quỹ ĐTPT thành phố Đà Nẵng Đồng thời, nghiên cứu phân tích tìm nguyên nhân bước quan trọng đề giải pháp khắc phục hoạt động hạn chế RRTD cho vay đầu tư Quỹ đầu tư phát triển thành phố Đà Nẵng thời gian đến 18 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẦU TƢ TẠI QUỸ ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI QUỸ ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG GIAI ĐOẠN 2015 – 2020 3.1.1 Định hƣớng phát triển kinh tế - xã hội thành phố đến năm 2020 3.1.2 Định hƣớng phát triển Quỹ đầu tƣ phát triển thành phố đến năm 2020 a Mục tiêu phát triển chung b Định hướng phát triển 3.1.3 Định hƣớng hạn chế RRTD cho vay đầu tƣ Quỹ đầu tƣ phát triển thành phố Đà Nẵng 3.2 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẦU TƢ TẠI QUỸ ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 3.2.1 Xây dựng sách cho vay phù hợp - Định hướng đối tượng khách hàng - Giới hạn cho vay - Điều kiện vay vốn 3.2.2 Nâng cao chất lƣợng thẩm định dự án - Cần thu thập thông tin từ nhiều nguồn, phân tích thông tin tài phi tài khách hàng dự án thông tin khách hàng cung cấp, ý kiểm tra tư cách người đứng đầu doanh nghiệp thiện chí trả nợ doanh nghiệp phụ thuộc vào 19 thiện trả nợ chủ doanh nghiệp người đứng đầu doanh nghiệp vay vốn - Xây dựng phần mềm thẩm định dự án để tính toán liệu cách nhanh chóng, rút ngắn thời gian thẩm định, tránh sai sót tính toán 3.2.3 Thực cho vay theo quy trình cho vay Quỹ - Xây dựng mẫu hợp đồng tín dụng có tư vấn luật sư để đảm bảo quyền lợi hợp pháp Quỹ - Kiểm tra kỹ nội dung hợp đồng tín dụng, xây dựng kế hoạch trả nợ linh hoạt theo yêu cầu khách hàng - Kiểm tra tính hợp lý, hợp lệ hồ sơ giải giải ngân, có điều chỉnh cần yêu cầu khách hàng giải thích có điều chỉnh 3.2.4 Tăng cƣờng hoạt động kiểm tra giám sát trình sử dụng vốn vay khách hàng - Thực nguyên tác giải ngân vốn vay cho bên thứ ba, hạn chế giải ngân trực tiếp cho khách hàng vay vốn, khách hàng có khả sử dụng sai mục đích, gây ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng - Tăng cường hoạt động kiểm tra định hình tài khách hàng tiến độ thực dự án - Kiểm tra dòng tiền dự án cách liên kết với ngân hàng để yêu cầu khách hàng mở tài khoản ngân hàng đó, dòng tiền dự án thông qua tài khoản để Quỹ giám sát dòng tiền dự án có phương án xử lý rủi ro xuất dấu hiệu bất thường - Định kỳ tháng Quỹ thực định giá lại TSBĐ để đảm bảo giá trị TSBĐ không chênh lệch so với giá trị thị trường, gây thất thoát cho Quỹ xảy trường hợp lý TSBĐ 20 - Kiểm soát thường xuyên khoản vay lớn việc không tuân thủ hợp đồng tín dụng khách hàng có ảnh hưởng lớn đến hoạt động Quỹ - Thiết lập mô hình kiểm tra chéo cán tín dụng để luân phiên giám sát khoản tín dụng - Tăng cường vai trò Ban kiểm soát để kiểm tra, giám sát hoạt động cán tín dụng xem có thực quy định hay không 3.2.5 Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay - Yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm công trình bảo hiểm tài sản để bảo đảm quyền lợi Quỹ có rủi ro xảy ra; liên kết với công ty bảo hiểm có uy tín, phù hợp với yêu cầu Quỹ yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm công ty bảo hiểm này, hạn chế rủi ro khách hàng cố ý điều chỉnh hợp đồng bảo hiểm gây bất lợi cho Quỹ - Hạn chế cho vay tín chấp, cần phải đảm bảo tỷ lệ tài sản chấp theo quy định Đồng thời xác định giá trị tài sản chấp xác, tránh gây tổn thất cho Quỹ định giá tài sản cao giá thị trường 3.2.6 Xây dựng đội ngũ cán viên chức có chuyên môn đạo đức nghề nghiệp - Đối với nhân viên mới: đào tạo nghiệp vụ kèm theo hướng dẫn nhân viên cũ thời gian thử việc, đồng thời tiếp nhận lao động sau thời gian thử việc phải quy định thêm thời gian học việc tháng để đảm bảo chất lượng nhân viên đồng bắt tay vào làm việc thức - Đối với nhân viên tại: xây dựng tiêu chuẩn nghiệp vụ, định kỳ năm tổ chức kiểm tra nghiệp vụ để đánh giá lực 21 làm việc cán nhân viên - Sinh hoạt nghiệp vụ theo định kỳ, tổ chức hội thảo vấn đề phát sinh từ thực ti n vận dụng văn bản, kiểm tra quy trình nghiệp vụ - Tạo điều kiện cho cán Quỹ tham gia khóa học ngắn hạn, dài hạn, huấn luyện kỹ giao tiếp, - Thường xuyên rà soát, đánh giá phân loại cán để có hướng đào tạo, bổ sung kịp thời tránh trường hợp nơi thừa, nơi thiếu - Có chế độ khen thưởng, phụ cấp định kỳ hợp lý cán có cống hiến đem lại hiệu hoạt động Quỹ - Xử lý nghiêm khắc để làm gương hành vi vi phạm quy chế, quy trình nghiệp vụ gây tổn thất cho Quỹ 3.2.7 Quản lý nợ có vấn đề tăng cƣờng công tác thu hồi vốn - Cần áp dụng nhiều biện pháp xử lý thu hồi nợ linh hoạt, phù hợp với đối tượng khách hàng bán TSBĐ, khai thác cho thuê tài sản, sử dụng tài sản để góp vốn với doanh nghiệp khác - Đối với TSBĐ d chuyển nhượng: đôn đốc khách hàng rao bán thị trường để nhanh chóng thu hồi nợ - Đối với TSBĐ khó chuyển nhượng: Quỹ phối hợp với quan chức thực thủ tục lý theo quy định hành nhằm thu hồi nợ vay nhanh chóng - Đối với TSBĐ tòa án phán quyết: Quỹ chủ động phối hợp với quan thi hành án đề nghị nhận tài sản xử lý 3.2.8 Hoàn thiện quy chế, quy trình liên quan đến xử lý rủi ro cho vay - Hoàn thiện quy chế xử lý rủi ro, xây dựng quy trình xử lý rủi ro - Xây dựng kho liệu chung thông tin khách hàng hệ thống xếp hạng khách hàng có điều kiện 22 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Bộ Tài 3.3.2 Kiến nghị UBND thành phố Đà Nẵng 3.3.3 Kiến nghị Lãnh đạo Quỹ đầu tƣ phát triển thành phố Đà Nẵng KẾT LUẬN CHƢƠNG Căn vào định hướng phát triển kinh tế - xã hội thành phố Đà Nẵng định hướng phát triển Quỹ ĐTPT Đà Nẵng đến năm 2020, định hướng hoạt động cho vay đầu tư Quỹ thời gian đến, đề tài đưa số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Quỹ đầu tư phát triển thành phố Đà Nẵng Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tư tác giả đưa chương gồm xây dựng sách cho vay phù hợp, nâng cao chất lượng thẩm định dự án, thực cho vay theo quy trình cho vay Quỹ, tăng cường hoạt động kiểm tra giám sát trình sử dụng vốn vay khách hàng, sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay, xây dựng đội ngũ CBVC có chuyên môn đạo đức nghề nghiệp, quản lý nợ có vấn đề tăng cường công tác thu hồi nợ, hoàn thiện quy chế, quy trình liên quan đến xử lý rủi ro cho vay có ý nghĩa thực ti n cao, nhằm khắc phục khó khăn, hạn chế công tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Quỹ đầu tư phát triển thành phố Đà Nẵng Nếu vận dụng thực đồng giảm thiểu rủi ro tổn thất cho Quỹ, nâng cao chất lượng tín dụng bước vững hướng đến mục tiêu phát triển đến 2020 Quỹ Đầu tư phát triển Đà Nẵng góp phần vào nghiệp công nghiệp hóa, đại hóa thành phố 23 KẾT LUẬN Hoạt động cho vay đầu tư Quỹ đầu tư phát triển thành phố Đà Nẵng hỗ trợ doanh nghiệp có nguồn vốn trung dài hạn với lãi suất thấp để thực dự án đầu tư phát triển sở hạ tầng kinh tế - xã hội thành phố Tuy nhiên với tình hình kinh tế khó khăn này, doanh nghiệp đặc biệt doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực đầu tư xây dựng gặp nhiều khó khăn, suy giảm khả trả nợ gây ảnh hưởng nhiều đến chất lượng tín dụng Quỹ, tiềm ẩn nhiều rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Quỹ Trong thời gian qua Quỹ đầu tư phát triển thành phố Đà Nẵng thực biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay đầu tư Quỹ thành công, nhiên khó tránh khỏi hạn chế định Trên sở sử dụng tài liệu tham khảo nguồn số liệu thực tế Quỹ đầu tư phát triển thành phố Đà Nẵng phương pháp nghiên cứu thích hợp, đề tài hoàn thành nội dung chủ yếu sau: Một là, hệ thống lại sở lý luận chung cho vay đầu tư, rủi ro tín dụng cho vay đầu tư biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Quỹ đầu tư phát triển địa phương; Hai là, đánh giá thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Quỹ đầu tư phát triển thành phố Đà Nẵng, từ rút kết đạt được, mặt hạn chế, tìm nguyên nhân hạn chế công tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Quỹ đầu tư phát triển thành phố Đà Nẵng Ba là, đề xuất số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Quỹ đầu tư phát triển thành phố Đà Nẵng, đồng thời kiến nghị đề xuất với nhà nước, địa phương lãnh đạo quan nhằm hạn 24 chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Quỹ đầu tư phát triển thành phố Đà Nẵng Tuy nhiên, mô hình hoạt động Quỹ ĐTPTĐP có đặc thù so với NHTM, sở lý luận hoạt động Quỹ ĐTPTĐP thiếu thốn, hạn chế định nên đề tài tập trung nghiên cứu chủ yếu mô hình Quỹ đầu tư phát triển địa phương, chưa mở rộng nghiên cứu thêm Quỹ đầu tư nước Quỹ mục đích hoạt động Trong phạm vi nghiên cứu, luận văn đề xuất biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Quỹ cách thiết thực, có ý nghĩa thực ti n Bên cạnh đó, kiến thức hạn chế nên Luận văn tránh khỏi thiếu sót Kính mong Quý Thầy Cô dẫn đóng góp thêm để luận văn hoàn chỉnh ... cho vay đầu tư, rủi ro tín dụng cho vay đầu tư biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Quỹ đầu tư phát triển địa phương; Hai là, đánh giá thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu. .. động hạn chế RRTD cho vay đầu tư Quỹ đầu tư phát triển thành phố Đà Nẵng thời gian đến 18 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẦU TƢ TẠI QUỸ ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG... Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Quỹ đầu tư phát triển thành phố Đà Nẵng Tổng quan tài liệu Nhìn chung, vấn đề rủi ro tín dụng cho vay biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay có