TÓM TẮT Đề tài “Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng doanh nghiệp Agribank thành phố Cần Thơ” thực thời gian từ tháng 04 năm 2015 đến tháng năm 2016 với mục đích tìm hiểu thực trạng hoạt động tín dụng chất lượng tín dụng đối tượng khách hàng doanh nghiệp để từ xác định nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng doanh nghiệp địa bàn TP Cần Thơ thông qua việc chọn mẫu ngẫu nhiên từ danh sách khách hàng Agribank – thành phố Cần Thơ, sở đề giải pháp nhằm hạn chế rủi ro sử dụng vốn vay doanh nghiệp nâng cao hiệu sử dụng vốn vay khách hàng Đề tài có sử dụng tài liệu tham khảo nghiên cứu rủi ro tín dụng doanh nghiệp thời gian gần nhằm tham khảo nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng doanh nghiệp địa bàn, rủi ro việc sử dụng vốn vay không hiệu kể nguyên nhân khách quan chủ quan Với mẫu điều tra 300 quan sát khách hàng doang nghiệp dư nợ thời điểm nghiên cứu thu thập thông tin từ kho liệu IPCAS Agribank - thành phố Cần Thơ xem xét đối chiếu hồ sơ cán tín dụng doanh nghiệp hỗ trợ, quan sát có phân tầng đến chi nhánh quận, huyện Agribank – thành phố Cần Thơ, đề tài sử dụng mô hình hồi quy probit phần mềm Stata để phân tích nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng doanh nghiệp địa bàn Kết phân tích từ mô hình hồi quy cho thấy nhân tố: Thời gian hoạt động doanh nghiệp, tỷ suất sinh lợi tốc độ tăng doanh thu có tương quan nghịch với rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhân tố: Ngành nghề kinh doanh, lịch sử quan hệ với tổ chức tín dụng giới tính chủ doanh nghiệp có tương quan thuận với rủi ro tín dụng doanh nghiệp Kết thu thập thông tin từ kho liệu IPCAS thông qua nghiên cứu định định lượng, đề tài xác định nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng đề số giải pháp hàm ý quản trị nâng cao hiệu sử dụng vốn vay, nâng cao kết hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng doanh nghiệp, giảm thiểu rủi ro tín dụng doanh nghiệp địa bàn, đồng thời nâng cao chất lượng tín dụng cho ngân hàng -iii- ABSTRACT The study "Analysis of factors affecting corporate credit risk at the Agribank Can Tho branch" is done in the period from April 2015 to January 2016 with the aims to find out the status of credit operations and the credit quality of corporate customers to determine which factors affect corporate credit risk in the Can Tho city, on the basis of which set out measures to limit the risks of using loans as well as improving the efficiency of using loans in this area This study uses the references on corporate credit risk in recent times to refer to the factors affecting credit risk in this area, the risks of using ineffective loans including objective and subjective reasons With 300 observations are collected from enterprises with formal credit loans in the districts of Can Tho city, the study used the probit regression model and Stata software to analyze the factors affecting the credit risk of the enterprises in the locality Analytical results from the regression model showed that the factors: Time of business operation, return on equity and speed of revenue growth have negative correlation relationship with the corporate credit risk and the factors: business, the history of relationship with the credit institutions and the gender of the corporate owner have positive correlation relationship with the credit risk Results obtained through quantitative researching, the study identified the factors affecting the credit risk and set out some solutions to improve the efficiency of loans and collect the repay loans on time, and minimizing the risk -iv- MỤC LỤC Trang tựa Quyết định giao đề tài LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM TẮT iii ABSTRACT iv DANH SÁCH CÁC CHỮ VIẾT TẮT ix DANH SÁCH CÁC BẢNG .x DANH SÁCH CÁC HÌNH xi PHẦN MỞ ĐẦU 1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2.1 Mục tiêu chung 2.2 Mục tiêu cụ thể 3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU .3 4.1 Đối tượng nghiên cứu 4.2 Phạm vi nghiên cứu .3 4.2.1 Phạm vi thời gian .3 4.2.2 Phạm vi không gian PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .4 5.1 Phương pháp thu thập số liệu 5.2 Phương pháp phân tích CẤU TRÚC LUẬN VĂN 10 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU 10 PHẦN NỘI DUNG 13 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 13 -v- 1.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 13 1.1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng 13 1.1.2 Những vấn đề chung tín dụng phân loại tín dụng 14 1.1.2.1 Khái niệm tín dụng 14 1.1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 15 1.1.3 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng 16 1.1.4 Các dấu hiệu nhận diện rủi ro tín dụng 17 1.1.5 Lượng hóa đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng 18 1.1.5.1 Lượng hóa rủi ro tín dụng ngân hàng 18 1.1.5.2 Đo lường rủi ro khách hàng 19 1.1.6 Các yếu tố tác động tới rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp 22 1.1.6.1 Các yếu tố từ phía khách hàng 22 1.1.6.2 Các yếu tố từ phía ngân hàng 24 1.2 MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU .25 1.3 CƠ SỞ ĐỀ XUẤT CÁC BIẾN NGHIÊN CỨU .25 CHƯƠNG 2: TỒNG QUAN VỀ THÀNH PHỐ CẦN THƠ VÀ AGRIBANKTHÀNH PHỐ CẦN THƠ .27 2.1 TỔNG QUAN VỀ THÀNH PHỐ CẦN THƠ 27 2.2 TỔNG QUAN VỀ AGRIBANK-THÀNH PHỐ CẦn Thơ 31 2.2.1 Lịch sử hình thành AGRIBANK-thành phố Cần Thơ .31 2.2.2 Cơ cấu tổ chức 32 2.2.2.1 Sơ đồ tổ chức 32 2.2.2.2 Chức nhiệm vụ Phòng ban 32 2.2.3 Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2013-2015 (tỷ đồng) .37 2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng Agribank– thành phố Cần Thơ giai đoạn 2013-2015 .38 2.3.1 Nợ xấu theo thành phần doanh nghiệp Agribank-thành phố Cần Thơ (triệu đồng) 38 2.3.2 Tỷ lệ nợ xấu tổng số khách hàng doanh nghiệp Agribank-thành phố Cần Thơ 40 -vi- CHƯƠNG 3: CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK THÀNH PHỐ CẦN THƠ 42 3.1 KHÁI QUÁT MẪU NGHIÊN CỨU 42 3.2 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK – THÀNH PHỐ CẦN THƠ 44 3.2.1 Mô tả biến phân tích 44 3.2.2 Kết mô hình .45 CHƯƠNG 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HÀM Ý QUẢN TRỊ ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI AGRIBANK – THÀNH PHỐ CẦN THƠ 49 4.1 GIẢI PHÁP ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CÓ VAY VỐN 49 4.1.1 Đối với doanh nghiệp thuộc nhóm ngành nghề khác .49 4.1.2 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động mở rộng quy mô 50 4.1.3 Nâng cao uy tín tín dụng tạo ấn tượng tốt từ nhà quản trị 50 4.2 HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK – THÀNH PHỐ CẦN THƠ .52 4.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định dự án, phương án kinh doanh .52 4.2.2 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng 53 4.2.3 Đa dạng hóa hoạt động kinh doanh 55 4.2.4 Tăng cường kiểm soát khoản vay 56 4.2.5 Xây dựng chế quản lý khoản nợ xấu 57 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .59 5.1 KẾT LUẬN .59 5.2 KIẾN NGHỊ 60 5.2.1 Kiến nghị Nhà nước 60 5.2.2 Đối doanh nghiệp .60 5.2.3 Đối với Ngân hàng 62 5.3 NHỮNG HẠN CHẾ CÒN TỒN TẠI VÀ HƯỚNG NGHIÊN CỨU TIẾP THEO 63 TÀI LIỆU THAM KHẢO 65 PHỤ LỤC 67 -vii- PHỤ LỤC 1: MÔ HÌNH PROBIT 67 PHỤ LỤC 2: TÁC ĐỘNG BIÊN 68 PHỤ LỤC ĐỘ PHÙ HỢP CỦA MÔ HÌNH 69 -viii- DANH SÁCH CÁC CHỮ VIẾT TẮT AGRIBANK – TP CẦN THƠ: Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh thành phố Cần Thơ CBTD: Cán tín dụng PTNT: Phát triển nông thôn CP: Cổ phần LHPN: Liên hiệp phụ nữ NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHNN & PTNT: Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHTM: Ngân hàng thương mại NXB: Nhà xuất ĐBSCL: Đồng sông Cửu Long NXB: Nhà xuất TP: Thành phố -ix- DANH SÁCH CÁC BẢNG Số hiệu bảng Bảng Bảng Bảng 2.1 Bảng 2.2 Tên bảng Nội dung giải thích biến độc lập kỳ vọng mối quan hệ biến độc lập với biến phụ thuộc Trang Cơ cấu mẫu điều tra theo địa bàn Quận, huyện Tp Cần Thơ Đơn vị hành năm 2015 phân theo quận, huyện 27 Diện tích - Dân số - mật độ dân số năm 2015 phân theo quận, huyện 28 Bảng 3.1 Một số tiêu chí biến 44 Bảng 3.2 Kết mô hình 45 -x- DANH SÁCH CÁC HÌNH Số hiệu hình Hình 1.1 Hình 2.1 Hình 2.2 Tên hình Mô hình nghiên cứu Trang 25 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh thành phố Cần Thơ Kết kinh doanh giai đoạn 2013-2015 Agribank – TP Cần Thơ 32 37 Hình 2.3 Nợ xấu theo thành phần doanh nghiệp giai đoạn 2013-2015 39 Hình 2.4 Tỷ trọng nợ xấu theo loại hình doanh nghiệp giai đoạn 2013-2015 39 Hình 2.5 Nợ xấu doanh nghiệp Nhà nước qua ba năm 2013-2015 40 Hình 2.6 Tỷ lệ nợ xấu khách hàng doanh nghiệp qua ba năm 2013-2015 41 Hình 3.1 Cơ cấu mẫu nghiên cứu theo loại hình doanh nghiệp 42 Hình 3.2 Cơ cấu mẫu nghiên cứu theo thành phần kinh tế 43 Hình 3.3 Cơ cấu mẫu nghiên cứu theo thời hạn vay 43 -xi- PHẦN MỞ ĐẦU LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Thời gian qua, với trình đổi hội nhập, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam (NHTM) có nhiều thay đổi quan trọng Sự xuất ngân hàng (NH) 100% vốn nước việc loại bỏ dần hạn chế hoạt động ngân hàng khiến mức độ cạnh tranh ngày trở nên gay gắt, buộc NH Việt Nam (VN) phải tái cấu trúc để tiếp tục phát triển Các NHTM cổ phần mặt cấu trúc lại, có tham gia nhà đầu tư chiến lược nước lộ trình tăng vốn điều lệ lên mức tối thiểu 3.000 tỉ VND Tất động thái nhằm hướng tới phát triển bền vững trình hội nhập kinh tế quốc tế Những đóng góp hệ thống NHTM VN vào trình đổi thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, đẩy nhanh trình công nghiệp hoá - đại hoá lớn Các NHTM không tiếp tục khẳng định kênh dẫn vốn quan trọng cho kinh tế, mà góp phần ổn định sức mua đồng tiền Các NHTM NN tiếp tục đóng vai trò quan trọng việc đáp ứng vốn, đặc biệt điều kiện khó khăn kinh tế, doanh nghiệp Chính họ kênh chuyển tải nhanh chế sách hỗ trợ Chính phủ cho thành phần kinh tế, góp phần thúc đẩy kinh tế phục hồi phát triển Cho vay kênh mang lại nguồn thu chủ yếu cho NHTM có mức tăng trưởng Về lực quản trị công nghệ ngân hàng trọng, chưa thực trở thành công cụ hữu hiệu phục vụ quản trị điều hành Tình trạng vay mượn với lãi suất lên xuống thất thường thị trường tiền tệ liên NH thời gian qua suy cho bắt nguồn từ việc NH chưa quản trị tốt tài sản khoản Do yếu từ quản trị tài sản Nợ, tài sản Có thiếu hụt công cụ quản lý hữu hiệu, số NHTM lại muốn sử dụng triệt để phần vốn hoạt động kinh doanh sinh lời, nên xảy thiếu khoản cục số NH Năng lực quản trị rủi ro lực giám sát ngân hàng có cấu quản trị doanh nghiệp vững mạnh quan trọng, NH có vai trò cốt yếu kinh tế -1- quốc gia, NH coi ngành chịu quản lý, giám sát chặt chẽ sử dụng mạng lưới an toàn Chính phủ Vì vậy, quản trị hoạt động NH nói chung quản trị rủi ro nói riêng, cần dựa số nguyên tắc kinh tế thị trường, vận hành phải theo thực tế kinh tế VN Xây dựng văn hoá quản trị rủi ro, tạo môi trường thuận lợi cho việc áp dụng nguyên tắc thông lệ quản trị rủi ro Nâng cao chất lượng công tác kiểm soát nội bộ, để phát tiềm ẩn rủi ro, có biện pháp ngăn chặn kịp thời Nhưng không nên nhấn mạnh đến kiểm tra, kiểm soát nội dễ làm tính sáng tạo công việc Rủi ro tín dụng có hậu lớn làm tăng chi phí sử dụng vốn ngân hàng, giảm nguồn thu nhập từ tín dụng, phần vốn đáng kể hoạt động kinh doanh ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Ngân hàng Rủi ro tín dụng luôn tồn hoạt động ngân hàng, vấn đề phức tạp mà tổ chức tín dụng loại bỏ hoàn toàn mà họ kiểm soát phòng ngừa giảm thiểu rủi ro cho thấp phương pháp quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp địa bàn thành phố Cần Thơ có nhu cầu cấp tín dụng lớn để đầu tư dự án, đầu tư mở rộng quy mô, nâng cấp thay đổi dây chuyền máy móc thiết bị đại ngày nhiều Như vậy, làm để doanh nghiệp vừa cấp đủ nguồn vốn tín dụng để phục mục đích sản xuất kinh doanh ngân hàng vừa kiểm soát, hạn chế rủi ro tín dụng Từ đó, đề tài “Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng doanh nghiệp Agribank - thành phố Cần Thơ” cần thiết cho hoạt động ngân hàng thiết thực cho thân công tác ngành tài tín dụng, từ nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng, đồng thời giúp Ngân hàng kiểm soát tối thiểu hóa rủi ro hoạt động cho vay doanh nghiệp Agribank- thành phố Cần Thơ góp phần đáng kể vào phát triển bền vững, ổn định kinh tế địa phương nói riêng Việt Nam nói chung MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2.1 Mục tiêu chung Mục tiêu chung đề tài phân tích nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Chi -2- TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt [1] Thái Văn Đại, Nguyễn Thanh Nguyệt (2008), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Thế Giới [2] Phan Thị Thu Hà, Nguyễn Thị Thu Thảo (2002), Ngân hàng thương mại quản trị nghiệp vụ, NXB Thống Kê [3] Trần Huy Hoàng (2007), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Lao Động Xã Hội [4] Lê Khương Ninh, Lâm Thị Bích Ngọc (2012), ‘‘Rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa chi nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam ĐBSCL’’, Tạp chí công nghệ Ngân hàng, (74), tr.3-12 [5] Nguyễn Minh Kiều (2008), ‘‘Nghiệp vụ Ngân hàng’’, NXB Thống Kê [6] Trương Đông Lộc (2010), ‘‘Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Nhà nước khu vực đồng sông Cửu Long’’, tạp chí kinh tế phát triển, (156), tr.49-52 [7] Trương Đông Lộc, Nguyễn Thị Tuyết (2011), ‘‘Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương chi nhánh thàn phố Cần Thơ’’, Tạp chí Ngân hàng, (5), tr.38-41 [8] Ngân hàng nhà nước (2013), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước [9] Ngân hàng nhà nước (2014), Thông tư số 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước [10] Nguyễn Văn Tiến (1999), Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng, NXB Thống Kê -65- Tiếng Anh [11] Chiara, P., Costanza, T., (2010), A a parsimonious default prediction model for Italian SMEs, Banks and banks Systems [12] Tabeb, A (2005), Logit models for Bankruptcy data Implemented in XploRe, A master of Science, Humboldt-Universitat zu Berlin, CASECenter for Applied Statistic and Economics Institute for Statistics and Econometrics [13] Timothy W.Koch (1995), Bank Management, University of South Caro, Dryden Press -66- ... TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK THÀNH PHỐ CẦN THƠ 42 3.1 KHÁI QUÁT MẪU NGHIÊN CỨU 42 3.2 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK – THÀNH PHỐ CẦN THƠ... Agribank- thành phố Cần Thơ (triệu đồng) 38 2.3.2 Tỷ lệ nợ xấu tổng số khách hàng doanh nghiệp Agribank- thành phố Cần Thơ 40 -vi- CHƯƠNG 3: CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG... để doanh nghiệp vừa cấp đủ nguồn vốn tín dụng để phục mục đích sản xuất kinh doanh ngân hàng vừa kiểm soát, hạn chế rủi ro tín dụng Từ đó, đề tài Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng