BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI ─────── * ─────── TRIỆU ĐĂNG KHOA GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH PHI TÀI CHÍNH CÁC DỰ ÁN CHO VAY TẠI CHI NHÁNH BIDV PHÚ THỌ CHUYÊN NGÀNH : QUẢN TRỊ KINH DOANH LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học PGS.TS NGUYỄN HỮU TÀI PHÚ THỌ - 2012 LỜI CAM ĐOAN Luận văn thạc sĩ khoa học ngành Quản trị kinh doanh với đề tài “ Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định phi tài dự án cho vay chi nhánh BIDV Phú Thọ” tác giả viết hướng dẫn PGS.TS Nguyễn Hữu Tài Luận văn viết sở vận dụng lý luận để tìm hiểu, phân tích thực trạng công tác thẩm định phi tài dự án vay vốn Chi nhánh BIDV Phú Thọ, từ đưa số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp Chi nhánh Khi viết luận văn này, tác giả có tham khảo kế thừa số lý luận chung thẩm định tài chính, phi tài dự án Ngân hàng thương mại sử dụng thông tin, số liệu từ tạp chí, sách, báo, internet…theo danh mục tham khảo Tác giả cam đoan chép nguyên văn từ luận văn hay nhờ người khác viết Tác giả xin hoàn toàn chịu trách nhiệm cam đoan chấp nhận hình thức kỷ luật theo quy định Trường Đại học Bách khoa Hà Nội Người cam đoan Triệu Đăng Khoa MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 10 THẨM ĐỊNH PHI TÀI CHÍNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA CÁC DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG 10 1.1 Thẩm định phi tài dự án vay vốn 10 1.1.1 Thẩm định dự án vay vốn: .10 1.1.2 Thẩm định dự án vay vốn: 14 1.1.2.1 Thẩm định tài dự án vay vốn: 15 1.1.2.2 Thẩm định phi tài chính: 16 1.1.2.3 Tương quan thẩm định tài thẩm định phi tài 17 1.2 Quy trình tổ chức thẩm định phi tài chính: 18 1.3 Nội dung thẩm định phi tài chính: 20 1.3.1 Thẩm định lực pháp lý doanh nghiệp/chủ dự án: .20 1.3.2 Thẩm định tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp: 23 1.3.3 Thẩm định thị trường dự án/doanh nghiệp: 26 1.3.4 Thẩm định phương diện kỹ thuật công nghệ dự án: 27 1.3.5 Thẩm định phương diện kinh tế - xã hội dự án: 28 1.3.6 Thẩm định vấn đề quản lý rủi ro dự án: 28 1.4 Phương pháp thẩm định phi tài chính: 28 CHƯƠNG 30 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH PHI TÀI CHÍNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH BIDV PHÚ THỌ .30 2.1 Tổng quan Chi nhánh BIDV Phú Thọ .30 2.1.1 Quá trình thành lập phát triển .30 2.1.2 Định hướng cam kết phát triển giai đoạn 2011 - 2015 32 2.1.3 Đặc điểm kinh tế kỹ thuật Chi nhánh BIDV Phú Thọ: .33 2.1.3.1 Hoạt động Chi nhánh BIDV Phú Thọ hoạt động cung cấp dịch vụ tài .33 2.1.3.2 Đặc điểm cấu tổ chức: .37 2.1.3.3 Hệ thống mạng lưới hoạt động 40 2.1.3.4 Đặc điểm nguồn nhân lực: 41 2.2 Thực trạng công tác thẩm định phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp Chi nhánh BIDV Phú Thọ 42 2.2.1 Tình hình dự án vay vốn doanh nghiệp thẩm định phi tài Chi nhánh BIDV Phú Thọ: 42 2.2.2 Quy trình, tổ chức thẩm đinh phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp: 44 2.2.3 Thực trạng nội dung phương pháp thẩm định phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp Chi nhánh BIDV Phú Thọ: .46 2.2.3.1 Thẩm định lực pháp lý doanh nghiệp (chủ dự án) .46 2.2.3.2 Thẩm định tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp: 50 2.2.3.3 Thẩm định thị trường dự án, doanh nghiệp 53 2.2.3.4 Thẩm định phương diện kỹ thuật công nghệ dự án/doanh nghiệp: 58 2.2.3.5 Yếu tố kinh tế - xã hội dự án: .59 2.2.3.6 Đánh giá rủi ro biện pháp phòng ngừa: 59 2.2.3.7 Các phương pháp thẩm định phi tài áp dụng Chi nhánh BIDV Phú Thọ: 60 2.3 Đánh giá tình hình thẩm định phi tài dự án vay vốn Chi nhánh BIDV Phú Thọ .60 2.3.1 Những kết đạt được: 61 2.3.2 Những mặt hạn chế: 64 2.3.3 Nguyên nhân dẫn đến hạn chế công tác thẩm định phi tài Chi nhánh BIDV Phú Thọ: .67 CHƯƠNG .72 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG CÁC THẨM ĐỊNH PHI TÀI CHÍNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH BIDV PHÚ THỌ .72 3.1 Nâng cao nhận thức tầm quan trọng công tác thẩm định phi tài dự án vay vốn: 72 3.2 Hoàn thiện công tác tổ chức thẩm định phi tài dự án vay vốn : .73 3.3 Hoàn thiện quy trình phương pháp thẩm định phi tài chính: .74 3.3.1 Hoàn thiện quy trình thẩm định: 74 3.3.2 Hoàn thiện phương pháp thẩm định phi tài dự án vay vốn: .75 3.4 Hoàn thiện nội dung thẩm định phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp: 79 3.4.1 Tăng cường công tác thu thập thông tin thẩm định: 79 3.4.2 Hoàn thiện nội dung thẩm định phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp: 81 3.4.3 Tập chung nâng cao chất lượng cán thẩm định: 84 3.5 Chú trọng hoạt động kiểm tra sau cho vay, đánh giá tổng kết việc thẩm định dự án: 87 3.6 Một số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Chính phủ: .88 3.6.1 Một số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước: 88 3.6.2 Một số kiến nghị với Chính Phủ 89 KẾT LUẬN .91 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 93 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT MHB: Ngân hàng phát triển Nhà đồng sông cửu long Vietinbank: Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam VP Bank: Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh vượng CB-NV: cán bộ, nhân viên PACE: Trường doanh nhân PACE BIDV: Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam ĐT&PT: Đầu tư Phát triển BTC: Bank Training and Consultancy DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ Nội dung Trang Sơ đồ 1.1: Quy trình thẩm định 19 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức chi nhánh BIDV Phú Thọ 39 Sơ đồ 2.2: Quy trình tổ chức thẩm định 45 Biểu 2.1: Tình hình dư nợ vay chi nhánh BIDV Phú Thọ 34 Biểu 2.2: Tình hình huy động vốn chi nhánh BIDV Phú thọ 36 Biểu 2.3: Tình hình dự án vay vốn thẩm định chi nhánh BIDV Phú Thọ Biểu 2.4: Khảo sát công tác thẩm định sản phẩm dịch vụ 30 dự án vay vốn thẩm định chi nhánh BIDV Phú Thọ 42 53 Biểu 2.5: Khảo sát công tác thẩm định môi trường kinh doanh 30 dự án vay vốn thẩm định chi nhánh BIDV Phú Thọ 56 Biểu 2.6: Tình hình dư nợ nợ hạn chi nhánh BIDV Phú Thọ 61 Biểu đồ 2.1: Tình hình dư nợ vay chi nhánh BIDV Phú Thọ 35 Biểu đồ 2.2: Tình hình huy động vốn chi nhánh BIDV Phú Thọ 36 Bảng 3.1: Cơ hội – Thách thức dự án 75 Bảng 3.2: Điểm mạnh – Điểm yếu dự án 76 Bảng 3.3: Ma trận SWOT 76 Bảng 3.4: Ma trận BCG 78 Bảng 3.5: Nguyên tắc 5c tín dụng 82 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp việc tìm hiểu, phân tích, đánh giá, dự báo hiệu hoạt động doanh nghiệp tính khả thi dự án vay vốn Hoạt động thẩm định có vai trò quan trọng hoạt động cho vay, hoạt động chính, quan trọng Ngân hàng thương mại Hoạt động thẩm định để định cho vay, định đến chất lượng cho vay, giảm thiểu rủi ro tín dụng rủi ro tài cho ngân hàng … Thẩm định dự án vay vốn thường phân làm hai phần thẩm định phi tài thẩm định tài Thẩm định phi tài ngày coi trọng cho thấy nhìn tổng thể chi tiết hoạt động doanh nghiệp dự án vay vốn doanh nghiệp Khi Việt Nam hội nhập ngày sâu rộng vào kinh tế giới, chế thị trường ngày hoàn thiện, mối liên hệ doanh nghiệp với doanh nghiệp với tổ chức khác ngày chặt chẽ Môi trường kinh doanh biến động không ngừng ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động doanh nghiệp dự án vay vốn doanh nghiệp Sự biến động môi trường kinh doanh tạo thách thức không nhỏ cho hoạt động doanh nghiệp cho công tác thẩm định dự án vay vốn ngân hàng Hơn hoạt động doanh nghiệp, đặc biệt mảng tài chưa có minh bạch cần thiết, tạo luồng thông tin tin cậy để phục vụ công tác thẩm định, điều gây khó khăn đến chất lượng công tác thẩm định Việc thiếu thông tin hoạt động ngành, lĩnh vực kinh tế độ tin cậy thông tin có ảnh hưởng không nhỏ tới chất lượng công tác thẩm định Hoạt động thẩm định phi tài Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh BIDV Phú Thọ nhiều tồn Công tác thẩm định dự án vay vốn ngân hàng thương mại nói chung Chi nhánh BIDV Phú Thọ nói riêng trọng vào thẩm định, phân tích tài dự án vay vốn tài doanh nghiệp, phân tích phi tài (phân tích lực pháp lý, lực kinh doanh, phân tích môi trường kinh doanh, thị trường, yếu tố kỹ thuật công nghệ, đánh giá rủi ro …) chưa quan tâm mức Trong bối cảnh thẩm định phi tài có vai trò đặc biệt quan trọng công tác thẩm định ngân hàng thẩm định phi tài cần quan tâm, hệ thống hóa nội dung, phương pháp thẩm định phi tài hiệu để đánh giá tình hình hoạt động doanh nghiệp dự án vay vốn toàn diện, sâu sắc Những tồn công tác thẩm định dự án vay vốn ngân hàng bộc lộ rõ thời gian qua thể việc tỷ lệ nợ hạn thực tế ngân hàng tăng cao, gây rủi ro hoạt động cho vay, ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu kinh doanh ngân hàng, Chi nhánh BIDV Phú Thọ không nằm số Xuất phát từ điều kiện yêu cầu nên học viên định chọn đề tài “Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định phi tài dự án cho vay chi nhánh BIDV Phú Thọ” để viết luận văn tốt nghiệp cao học quản trị kinh doanh Mục đích nghiên cứu: Hệ thống hóa tổ chức thẩm định, nội dung thẩm định số phương pháp thẩm định phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp Ngân hàng, tìm hiểu, phân tích thực trạng công tác thẩm định phi tài dự án vay vốn Chi nhánh BIDV Phú Thọ, từ đưa số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp Chi nhánh BIDV Phú Thọ Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Công tác thẩm định phương diện phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp Chi nhánh BIDV Phú Thọ Thực trạng công tác thẩm định phi tài dự án vay vốn Chi nhánh BIDV Phú Thọ, đánh giá kết đạt hạn chế Đồng thời đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định phi tài dự án vay vốn Chi nhánh BIDV Phú Thọ Phạm vi nghiên cứu: Chi nhánh BIDV Phú Thọ - Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Phương pháp nghiên cứu Phương pháp luận sở sử dụng trình nghiên cứu đề tài phương pháp luận vật biện chứng vật lịch sử Trên sở đó, phương pháp nghiên cứu cụ thể sử dụng việc nghiên cứu giải vấn đề đề tài phương pháp: so sánh; phân tích - tổng hợp; dự báo; thống kê chọn mẫu; phương pháp thu thập thông tin, liệu thứ cấp qua nguồn sách, báo chí, truyền hình, số tài liệu hội thảo, Internet, báo cáo tình hình hoạt động Chi nhánh BIDV Phú Thọ Tổng quan vấn đề nghiên cứu Công tác thẩm định dự án vay vốn góc độ Ngân hàng, đơn vị tài trợ vốn cho dự án, nhiều người nghiên cứu Các tác phẩm nghiên cứu sách, giáo trình công tác thẩm định dự án vay vốn hầu hết đề cập, phân tích công tác thẩm định dự án vay vốn tổng thể đặc biệt nghiên cứu sâu công tác thẩm định tài dự án vay vốn; số luận văn tiến sỹ, thạc sỹ sâu nghiên cứu công tác thẩm định tài dự án vay vốn Ngân hàng thương mại … Phương diện phi tài dự án vay vốn có đề cập rải rác trọng số sách, luận văn; chưa có hệ thống lý luận hoàn phân tích toàn diện, kỹ lưỡng phương diện phi tài dự án vay vốn Vì chưa có công trình khoa học nghiên cứu đề cập đến vấn đề “Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định phi tài dự án cho vay chi nhánh BIDV Phú Thọ” Những đóng góp luận văn - Hệ thống hóa lý luận công tác thẩm định phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp: quy trình tổ chức thẩm định, nội dung thẩm định, phương pháp thẩm định … - Phân tích, đánh giá thực trạng công tác thẩm định phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp Chi nhánh BIDV Phú Thọ - Đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp Chi nhánh BIDV Phú Thọ Kết cấu luận văn Luận văn chia làm ba chương: Chương 1: Thẩm định phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp Ngân hàng Chương 2: Thực trạng công tác thẩm định phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp Chi nhánh BIDV Phú Thọ Chương 3: Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp Chi nhánh BIDV Phú Thọ Do hạn chế khả lý thuyết thực tế học viên nên luận văn tránh khỏi thiếu sót, kính mong thầy cô giáo, bạn đồng nghiệp quan tâm đóng góp ý kiến đển luận văn hoàn thiện Trân trọng! Những doanh nghiệp ô “Con chó”: Những doanh nghiệp có thị phần thấp ngành có tốc độ tăng trưởng thấp, vị cạnh tranh yếu Nhu cầu vốn có triển vọng phát triển tương lại Vì đầu tư mức độ trì thị phần Do dự án vay vốn phải xem xét kỹ lưỡng; thường loại bỏ dự án trung dài hạn doanh nghiệp ô chúng thường không khả thị Nếu có tài trợ mức độ vừa phải kèm theo phải xem xét thật kỹ lưỡng rủi ro xẩy để có biện pháp hạn chế phòng ngừa hiệu Trên số phương pháp thẩm định phi tài mẻ, áp dụng kết hợp phương pháp với để có nhìn tổng thể, toàn diện dự án vay vốn 3.4 Hoàn thiện nội dung thẩm định phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp: 3.4.1 Tăng cường công tác thu thập thông tin thẩm định: Đây bước quan trọng công tác thẩm định thẩm định Nếu lượng thông tin thu thập đầy đủ, tin cậy, xác giúp công tác thẩm định xác hiệu Thông tin tài tương đối dễ thu thập hầu hết cung cấp từ doanh nghiệp Ngược lại thông tin phi tài tương đối rộng, việc thu thập khó khăn thông tin doanh nghiệp/chủ dự án cung cấp, có nhiều thông tin bên cần thu thập Như trình bày phần thực trạng, khó khăn việc thu thập thông tin đảm bảo xác thông tin là: kinh tế thị trường Việt Nam chưa phát triển có tình trạng nhiễu thông tin; số liệu thống kế ít, tính xác không cao, nguồn tin ngày nhiều (từ internet, truyền hình …) lại mang tính phi thức, độ tin cậy thấp Để thu thập thông tin cách hiệu quả, Chi nhánh BIDV Phú Thọ cần: 79 - Phân loại thông tin cần thu thập: Các cán thẩm định cần biệt thông tin cần thu thập từ có sở để thu thập thông tin cho đầy đủ Chia loại thông tin tương ứng với nội dung thẩm định phi tài chính: + Thông tin lực pháp lý doanh nghiệp cần thu thập: Thông tin ngành nghề kinh doanh, quy định pháp luật có liên quan, lực pháp lý doanh nghiệp, thông tin ban lãnh dxcạo … + Thông tin tình hình sản xuất kinh doanh: thông tin lực máy móc thiết bị, khả cung ứng vật liệu, tổ chức mạng lưới bán hàng, kênh phân phối, thông tin doanh thu, lợi nhuận … + Thông tin thị trường: Các thông tin sản phẩm, dịch vụ cung cấp; thông tin môi trường kinh doanh … + Thông tin kỹ thuật, công nghệ dự án vay vốn: Các thông tin trình độ công nghệ; thông tin nguyên vật liệu đầu vào; vị trí dự án vị trí sản xuất kinh doanh, thông tin vể tổ chức quản lý sản xuất, nhận điều hành dự án … + Thông tin yếu tố kinh tế xã hội: quy hoạch vùng, địa phương, chế thuế, giải lao động, vấn đề bảo vệ mội trường, văn hoá doanh nghiệp … - Mở rộng khai thác nguồn thông tin: Hiện với phát triển công nghệ thông tin, đặc biệt hệ thống Internet; lượng thông tin Internet vô lớn phong phú Điều thuận lợi gây nhiều khó khăn để lực chọn thông tin xác tin cậy từ nhiều nguồn tin khác Điều yêu cầu cán thẩm định phải có kỹ thu thập thông tin tốt Để có thông tin tin cậy cần vào trang web chuyên ngành thức tin cậy Đối với trang web nước, số trang web tin cậy phủ cần sử dụng như: www.mpi.gov.vn; www.moi.gov.vn; www.gso.gov.vn … Ngoài cần tham khảo trang web chuyên ngành uy tín giới, thông tin phân tích đánh giá tương đối xác thực, có chất 80 lượng cao như: www worldstell.org; www.bloomberg.com; www.worldoil.com, money.cnn.com, www.gocurrency.com … - Khai thác hiệu hệ thống thông tin quản lý MIS (Management Information system) Chi nhánh BIDV Phú Thọ: Việc đầu tư hệ thống phần mềm ngân hàng lõi Corebanking đại trị giá triệu USD góp phần nâng cao chất lượng dịch vụ Chi nhánh BIDV Phú Thọ Hệ thống MIS Chi nhánh BIDV Phú Thọ hình thành, chủ yếu để luân chuẩn công văn, quy định nội ngân hàng, số thông tin khác liên quan đến hoạt động Ngân hàng Hệ thống liệu bên chưa khai thác lưu trữ để chia sẻ MIS, tổn thất Hệ thống MIS không sử dụng hết công suất vai trò Vì cần xây dựng kho liệu, thông tin MIS: Có phận chuyên thu thập thông tin cần thiết tình hình kinh doanh, pháp lý ngành có liên quan mà Chi nhánh BIDV Phú Thọ thường tài trợ lưu bvào kho liệu để cán thẩm định sử dụng tham khảo Kho thông tin nên triển khai theo hướng mở, nâng cao tính tương tác thành viên sử dụng; để cán thẩm định nhận thông tin dễ dàng thông tin họ thu thập cung cung cấp vào kho thông tin chung Như thuận lợi cho việc tìm kiếm thông tin; đảnh nhanh tốc độ thẩm định dự án vay vốn 3.4.2 Hoàn thiện nội dung thẩm định phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp: Cần thẩm định đầy đủ nội dung thẩm định phi tài - Yêu cầu tất dự án thẩm định phải thẩm định điều kiện ngành nghề kinh doanh, quy hoạch vùng, sách phủ, địa phương 81 Cần xem xét nghiên cứu kỹ điều lệ doanh nghiệp, văn pháp lý liên quan đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp như: Bộ Luật dân sự, Luật thương mại, Luật doanh nghiệp … Ngoài yếu tố lực ban lãnh đạo cần tập chung vào phân tích kinh nghiệm điều hành ban lãnh đạo doanh nghiệp, mối quan hệ, khả nắm bắt nhu cầu thị trường, ý trí, nhiệt huyết tâm doanh nghiệp Quán triệt nguyên tắc 5C hoạt động thẩm định dự án vay vốn: Bảng 3.5: Nguyên tắc 5c tín dụng Character (tư cách) Năng lực (Capacity) Điều kiện (Condition) Tài sản đảm bảo (Collateral) Tài (Capital) (Nguồn: http://www.business.gov.vn) Yếu tố quan trọng để định cho vay tư cách khách hàng (Character) Các yếu tố tư cách khách hàng là: uy tín, cá tính, long trung thực … chủ doanh nghiệp, doanh nghiệp tâm thực cam kết, lòng nhiệt huyết … Đây điều kiện quan trọng định cho vay Vì khách hàng có tâm thực dự án để đến thành công, trường hợp rủi ro xẩy họ sẵn sang làm lại để toán nợ cho Ngâng hàng Vì việc thẩm định tư cách doanh nghiệp, chủ dự án, ban lãnh đạo doanh nghiệp cần thiết quan trọng Yếu tố lực (Capacity): khả điều hành quản lý, nhanh nhạy với thị trường … doanh nghiệp; kỹ năng, kiến thức, kinh nghiệm ban lãnh đạo … Yếu tố thứ ba điều kiện (Conditions): Các điều kiện kinh tế, ngành … tác động đến hoạt động doanh nghiệp 82 Yếu tố thứ tư tài sản đảm bảo (Collateral): tài sản đảm bảo cho khoản vay dự án vay vốn doanh nghiệp, trường hợp doanh nghiệp khả toán Ngân hàng xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ Yếu tố cuối tài (capital): Các nguồn vốn doanh nghiệp, tình hình tài doanh nghiệp … Các yếu tố xếp theo mức độ quan trọng giảm dần: công tác thẩm định dự án vay vốn cần quan tâm xem xét khía cạnh 5C đồng thời mức độ quan trọng yếu tố Yếu tố quan trọng yếu tố tư cách doanh nghiệp, lực doanh nghiệp, điều kiện kinh doanh; cuối tài sản đảm bảo tình hình tài Chi nhánh BIDV Phú Thọ nói chung Ngân hàng thương mại Việt Nam nói riêng coi trọng hai yếu tố Tài sản đảm bảo Tình hình tài doanh nghiệp để đưa định cho vay Tài sản đảm bảo yếu tố cần thiết rủi ro xẩy cần xử lý, không đảm bảo cho thành hay bại dự án, tài vấn đề cuối đề cập tới, đặc biệt nước ta số liệu tài khó có tính xác doanh nghiệp thương tồn 03 lại báo cáo tài (Báo cáo nộp cho Cơ quan thuế; Báo cáo tài nộp cho Ngân hàng; Báo cáo tài quản trị), số liệu báo cáo khác nhau, khó xác định báo cáo xác Báo cáo nộp cho Cơ quan thuế có tính chất pháp lý cao nhất, báo cáo xác thực báo cáo quản trị; báo cáo nộp cho Ngân hàng lại báo cáo thường nâng cao lực tài công ty Cuộc khủng hoảng tài Ngân hàng giới vừa qua Mỹ có nguyên nhân quan trọng Các ngân hàng cho vay theo Tài sản đảm bảo Khi giá trị tài sản đảm bảo (là nhà đất) giảm, khả trả nợ khách hàng sụt giảm, dẫn đến sụp đổ hàng loạt ngân hàng lâu đời hàng đầu Mỹ ngân hàng khác giới 83 Vì cần quán triệt triệt để nguyên tắc 5C hoạt động thẩm định; yếu tố tư cách, lực, điều kiện cần quan tâm với vị trí - Thẩm định tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp: Cần thẩm định toàn lực sản xuất kinh doanh (năng lực máy móc tthiết bị, nhà xưởng, kho bãi ), khả cung ứng nguyên vật liệu yếu tố đầu vào, việc tổ chức mạng lưới bán hàng, kênh phân phối ; Tình hình thực sản lượng, doanh thu … - Thẩm định phương diện kỹ thuật công nghệ dự án/doanh nghiệp: Đánh đánh giá toàn khía cạnh kỹ thuật công nghệ máy móc thiết bị; nguyên vật liệu; đánh giá vị trí dự án, tổ chức quản lý nhân dự án … Đối với dự án có hệ thống thiết bị, máy móc công nghệ cá biệt, phức tạp Chi nhánh BIDV Phú Thọ cần kết hợp với tổ chức tư vấn, chuyên gia để đánh giá trình độ công nghệ phù hợp công nghệ thiết bị Vì cán thẩm định ngân hàng đào tạo từ trường thuộc khối kinh tế, kiến thức công nghệ sản xuất, thiết bị hạn chế Do thẩm định nội dung cần có tham vấn quan chuyên môn; đảm bảo kết thẩm định xác - Đối với phương diện kinh tế - xã hội dự án: Cần xem xét kỹ lượng đặc biệt dự án vay vốn trung dài hạn, có giá trị lớn, tầm ảnh hưởng rộng Các vấn đề sách, quy hoạch vùng; vấn đề nghĩa vụ với nhà nước, bảo vệ môi trường; giải việc làm cho người lao động vấn đề mẻ văn hoá doanh nghiệp cần xem xét cách toàn diện, kỹ lưỡng 3.4.3 Tập chung nâng cao chất lượng cán thẩm định: Đây giải pháp quan trọng nhất, định đến chất lượng công tác thẩm định phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp Chi nhánh BIDV Phú Thọ 84 Với chiến lược trở thành ngân hàng bán lẻ đa năng; tham gia vào nhiều loại dự án, nhiều lĩnh vực kinh doanh khác Đòi hỏi cán thẩm định phải có kiến thức sâu rộng kinh tế, xã hội … Hơn môi trường kinh doanh biến đổi, công nghệ thay đổi phát triển không ngừng, đòi hỏi cán thẩm định phải liên tục cập nhật tri thức để theo kịp phát triển kinh tế Sự phát triển ngày mạnh mẽ Chi nhánh BIDV Phú Thọ, yêu cầu có đội ngũ cán thẩm định đủ số lượng đảm bảo chất lượng để phục vụ khách hàng tốt Nếu có đội ngũ nhân có trình độ, kinh nghiệm, nhiệt huyết đạo đức, Chi nhánh BIDV Phú Thọ có bước phát triển vượt bậc kinh doanh công tác thẩm định Để có đội ngũ Chi nhánh BIDV Phú Thọ cần tập chung vào vấn đề sau: - Công tác tuyển dụng, tuyển chọn: Nguồn tuyển dụng: Phân 02 nhóm: Nhóm có kinh nghiệm nhóm chưa có kinh nghiệm + Nhóm ứng viên có kinh nghiệm nhiều ngân hàng săn đón ngân hàng ngày mở rộng hoạt động, mở rộng mạng lưới; nhu cầu nhân cao đặc biệt nhân cấp trung cao nhân có kinh nghiệm Sự cạnh tranh ngân hàng nhằm thu hút nguồn nhân lực có chất lượng cao diễn mạnh mẽ Đây thách thức Chi nhánh BIDV Phú Thọ Vì để thu hút lực lượng cần có chế độ sách đãi ngộ tốt, đồng thời cần tạo lập thương hiệu, môi trường làm việc chuyên nghiệp … Tuy nhiên cần trọng đến việc kiểm tra đạo đức đội ngũ lao động Vì làm việc lĩnh vực thẩm định tương đối nhạy cảm, vừa cần người có lực vừa cần người có đạo đức + Nhứng ứng viên chưa có kinh nghiệm: Hầu hết sinh viên trường cán công tác ngành khác ngành tài Ngân hàng Nguồn dồi dào, trường có uy tín đào tạo cán thẩm 85 định khu vực phía Bắc là: Đại học kinh tế quốc dân, Đại học ngoại thương, Học viện Ngân hàng, Học Viện tài … Những ứng viên trường học khoa Tài ngân hàng, kinh tế đầu tư, kế toán kiểm toán, quản trị kinh doanh có tảng kiến thức kinh tế tốt Do có khả thích ứng nhanh với công việc dễ dàng đào tạo Để phát triển lâu dài cần tập chung vào ứng viên lực lượng lao động có kinh nghiệm hạn chế Để công tác tuyển dụng có hiệu việc đưa tiêu chí tuyển dụng quan trọng Đối với ứng viên cho vị trí cán thẩm định nên tập chung vào tiêu chí sau: + Tiêu chí khả phân tích, đánh giá dự án: có kiến thức thị trường, sản phẩm, dự án; đào tạo chuyên ngành ngân hàng tài chính, đầu tư, quản trị kinh doanh … + Tiêu chí kiến thức pháp lý: Có hiểu biết định luật pháp, luật cần biết như: Bộ luật dân sự, Luật doanh nghiệp, luật thương mại, Luật tổ chức tín dụng, Luật đầu tư … + Các tiêu chí khả giao tiếp, thu thập thông tin + Các tiêu chí đạo đức nhân cách: Hoạt động lĩnh vực tín dụng nhạy cảm vấn đề đạo đức quan trọng ảnh hưởng đến tính khách quan hoạt động thẩm định rủi ro xử lý rủi ro xảy - Công tác đào tạo: Thời gian vừa qua Chi nhánh BIDV Phú Thọ chưa trọng vào công tác đào tạo nguồn nhân lực thẩm định Đào tạo hoạt động quan trọng nhằm nâng cao trình độ, kiến thức cho cán thẩm định Do cần lập kế hoạch đào tạo cụ thể chi tiết Các hình thức đào tạo cần áp dụng: + Đào tạo thường niên: Đây lớp đào tạo thường xuyên hàng năm cho cán thẩm định tuyển dụng chưa có nhiều kinh nghiệm tuyển dụng Cung cấp kiến thức tương đối toàn diện hoạt động thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp 86 + Đào tạo chuyên sâu: Mở khoá đào tạo riêng giảng viên nội trung tâm đào tạo thuộc phòng nhân giảng Hoặc tham gia khoá huấn luyên đơn vị bên tổ chức Để cập nhật kiến thức thẩm định mới, phương pháp thẩm định + Khuyến khích cán tự đào tạo: Động viên hỗ trợ cán thẩm định tự đào tạo hỗ trợ kinh phí đào tạo, xem xét nâng lương tương ứng với trình độ … Tạo môi trường học tập, trao đổi cán với nhau, ban lãnh đạo với cán Mở diễn đàn hệ thống MIS để cán thẩm định tham gia 3.5 Chú trọng hoạt động kiểm tra sau cho vay, đánh giá tổng kết việc thẩm định dự án: - Do cán thẩm định Chi nhánh BIDV Phú Thọ tập chung nhiều vào khâu kiểm tra trước cho vay, khâu kiểm tra sau cho vay thường quan tâm Do không giám sát dự án trình thực để xử lý kịp thời có rủi ro xảy Do Chi nhánh BIDV Phú Thọ cần thiết chặt công tác kiểm tra trước sau phát vay nhằm phối hợp với doanh nghiệp giải vấn đề phát sinh đặc biệt phát sớm rủi ro xảy trình thực có biện pháp hạn chế tổn thất rủi ro xảy Công tác kiểm tra sau cho vay cần kiểm tra chi tiết nội dung tiến độ thực hiện, sử dụng vốn có mục đích hay không, tình hình thực dự án tại, thuận lợi khó khăn, trao đổi giải khó khăn vốn … Xét xét giải nhu cầu, đề xuất kiến nghị khách hàng Việc kiểm tra sau cho vay cần tiến hành thường xuyên có biên theo dõi đầy đủ Nhằm giám sát tốt hoạt động doanh nghiệp đồng thời tư vấn doanh nghiệp giải khó khăn vướng mắc phát sinh 87 Ngoài nội Chi nhánh BIDV Phú Thọ cần thường xuyên kiểm tra công tác thẩm định cán thẩm định nhằm thiếu sót trình thẩm định, giúp cán thẩm định ngày hoàn thiện kỹ thẩm định Ngoài việc tăng cường hoạt động kiểm soát nội giúp giảm thiểu rủi ro chủ quan từ phía cán thẩm định gây - Hiện Chi nhánh BIDV Phú Thọ chưa có lần đánh giá tổng kết lại hoạt động thẩm định phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp Việc đánh giá so sánh kết luận thẩm định phi tài thẩm định tài thực tài trợ hay không tài cho cho dự án vay vốn giúp cán thẩm định tìm hiểu nguyên nhân rút kinh nghiệm quý báu trình thẩm định Các dự án Chi nhánh BIDV Phú Thọ không tài trợ cần theo dõi xem doanh nghiệp có ngân hàng khác tài trợ không? hay họ thực nguồn vốn nào? kết dự án sao? Việc tổ chức đánh giá tổng kết công tác thẩm định nói chung thẩm đinh phi tài nói riêng cần thực định kỳ khoảng tháng lần, tổng kết sau tài trợ dự án lớn hoàn thành 3.6 Một số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Chính phủ: 3.6.1 Một số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước: Ngân hàng Nhà nước với chức quan quản lý nhà nước lĩnh vực tài chính, tiền tệ, ngân hàng; Là quan kiểm tra giám sát hoạt động Ngân hàng Để giúp Ngân hàng thương mại hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn nói chung công tác thẩm định phi tài dự án vay vốn nói riêng Ngân hàng Nhà nước cần xây dựng hệ thống pháp lý tương đối hoàn chỉnh để tạo sân chơi bình đằng cho Ngân hàng thương mại Các Ngân hàng thương mại không phân biệt Ngân hàng thương mại cổ phần Ngân hàng thương mại Nhà nước sách Ngân hàng 88 Ngân hàng Nhà nước nên thực công tác quản lý vĩ mô hoạt động Ngân hàng, không nên can thiệp sâu vào hoạt động cụ thể Ngân hàng thương mại, để Ngân hàng tăng quyền tự chủ hoạt động khung pháp lý định Ngoài với chức Ngân hàng Nhà nước cần hỗ trợ hoạt động thẩm định cho Ngân hàng thương mại điểm: - Cụ thể hoá chi tiết sách văn pháp luật Quốc Hội, Chính phủ cách nhanh chóng, kịp thời để Ngân hàng có khung pháp lý hoạt động thẩm định: Như thời gian vừa qua cụ thể hoá chi tiết chế sách, điều kiện cho vay vốn với gói hỗ trợ lãi suất phủ; sách ưu đãi cho vay xuất khẩu, sách đối tài trợ số ngành quan trọng … - Nâng cao hiệu Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) nhằm cung cấp thông tin kịp thời, xác thực trạng dư nợ khách hàng cho tổ chức thẩm định - Hỗ trợ Ngân hàng hoạt động đào tạo nguồn nhân lực thẩm định, Hợp tác quốc tế hoạt động tài trợ dự án; kiến thức mới, kinh nghiệm thẩm định phi tài nước khác giới - Việc kiểm tra kiểm soát định kỳ hoạt động tín dụng công tác thẩm định Ngân hàng thương mại để phát kịp thời sai sót, khắc phục sai sót, nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động - Mở hội thảo liên Ngân hàng để học tập kinh nghiệm lẫn Ngân hàng hoạt động thẩm định dự án vay vốn 3.6.2 Một số kiến nghị với Chính Phủ - Định hướng phát triển ngành phù hợp với điều kiện kinh tế đồng thời công bố rộng rãi thức thông tin quy hoạch, định hướng phát triển ngành, vùng … tạo nguồn thông tin cần thiết tin cậy hoạt động thẩm định phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp 89 - Xây dựng tiêu chí bảo vệ môi trường, thu nộp ngân sách, giải việc làm cho người lao động cụ thể đầy đủ để Ngân hàng tham khảo hoạt động thẩm định tiêu phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp hiệu - Ngoài Chính phủ cần xây dựng khung pháp lý hoàn chỉnh để Ngân hàng có tham chiếu trình thẩm định tính chất pháp lý dự án vay vốn Chính phủ tạo môi trường kinh doanh ổn định để Ngân hàng nắm bắt xu hướng đầu tư, giảm biến động gây khó khăn cho công tác thẩm định môi trường kinh doanh doanh nghiệp … 90 KẾT LUẬN Với tảng bề dày truyền thống 55 năm hoạt động lĩnh vực Ngân hàng, Chi nhánh BIDV Phú Thọ nổ lực, phát huy truyền thống đổi để phát triển, hướng tới mục tiêu trở ngân hàng đa sở hữu, kinh doanh đa lĩnh vực Hoạt động tín dụng thời gian qua hoạt động mang lại nguồn thu đáng kể cho Chi nhánh BIDV Phú Thọ (trên 50% thu nhập từ hoạt động tín dụng mang lại) Để tiếp tục phát triển, đổi hoạt động tín dụng nhằm trì vai trò trọng tâm hoạt đông tín dụng hoạt động Ngân hàng công tác thẩm định dự án vay vốn cần đổi hoàn thiện cho phù hợp với yêu cầu thực tế đặt Để đổi mới, hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp Chi nhánh BIDV Phú Thọ, Chi nhánh BIDV Phú Thọ cần tập chung vào hoàn thiện công tác thẩm định phi tài dự án vay vốn, họat động thẩm định có vai trò ngày lớn hoạt động thẩm định dự án vay vốn Ngân hàng thương mại lại chưa Ngân hàng ý mức Vì luận văn nghiên cứu làm rõ số vấn đề sau: - Giới thiệu tổng quan hoạt động thẩm định phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp - Phân tích thực trạng công tác thẩm định phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp Chi nhánh BIDV Phú Thọ, đánh giá thực trạng công tác thẩm định phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp Chi nhánh BIDV Phú Thọ, ưu điểm hạn chế công tác thẩm định phi tài dự án vay vốn nguyên nhân hạn chế - Đưa số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp Chi nhánh BIDV Phú Thọ 91 Công tác thẩm định phi tài hoàn thiện giúp nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án vay vốn chất lượng tín dụng Giảm thiểu rủi ro, tăng thu nhập đáng kể cho Chi nhánh BIDV Phú Thọ Ngoài góp gió công đối toàn diện Chi nhánh BIDV Phú Thọ 92 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo thường niên năm 2008, 2009, 2010 báo cáo hoạt động kinh doanh tháng đầu năm 2011 Chi nhánh BIDV Phú Thọ Giáo trình quản lý dự án đầu tư; TS Từ Quang Phương, NXB Lao động – xã hội năm 2005 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại; GS.TS Lê Văn Tư; NXB Tài năm 2005 Quản trị ngân hàng thương mại; TS Nguyễn Thị Mùi; NXB tài năm 2006 Tạp chí Ngân hàng số 15 – Ngày 25/08/2009 Thiết lập thẩm định dự án đầu tư; PGS.TS Phước Minh Hiệp; Th.S Lê Thị Vân Đan; NXB thống kê – Năm 2007 Tín dụng thẩm định tín dụng Ngân hàng; TS Nguyễn Minh Kiều; NXB thống kê – Năm 2009 Một số trang web: http://www.business.gov.vn; http://nghiencuumarketing.com/; vi.wikipedia.org; en.wikipedia.org … 93 ... trung thành bên mua sản phẩm, dịch vụ - Sản phẩm, dịch vụ + Thương hiệu sản phẩm dịch vụ + Đặc tính + Quy trình sản xuất, tạo sản phẩm, dịch vụ + Giá + Quảng cáo + Khuyến + Nguồn nhân lực 26 -... nội dung phương pháp thẩm định phi tài dự án vay vốn doanh nghiệp Chi nhánh BIDV Phú Thọ: .46 2. 2.3.1 Thẩm định lực pháp lý doanh nghiệp (chủ dự án) .46 2. 2.3 .2 Thẩm định tình hình sản xuất. .. Biểu 2. 4: Khảo sát công tác thẩm định sản phẩm dịch vụ 30 dự án vay vốn thẩm định chi nhánh BIDV Phú Thọ 42 53 Biểu 2. 5: Khảo sát công tác thẩm định môi trường kinh doanh 30 dự án vay vốn thẩm định