đại học quốc gia hà nội khoa luật CAO ĐĂNG VINH quy định đặc thù việc giải phá sản tổ chức tín dụng Chuyên ngành : Luật kinh tế Mã số : 60 38 50 tóm tắt luận văn thạc sĩ luật học hà nội 2009 MC LC Trang Trang ph bỡa Li cam oan Mc lc Danh mc cỏc t vit tt M U Chng 1: C S Lí LUN V THC TIN CA NHNG QUY NH C TH TRONG VIC GII QUYT PH SN T CHC TN DNG 1.1 Tng quan v hot ng ca t chc tớn dng 1.1.1 Khỏi nim v phõn loi t chc tớn dng 1.1.2 Hot ng ca t chc tớn dng 10 1.1.2.1 Hot ng huy ng 10 1.1.2.2 Hot ng cp tớn dng 11 1.1.2.3 Hot ng dch v toỏn v ngõn qu 12 1.1.2.4 Cỏc hot ng kinh doanh khỏc 13 1.2 C s lý lun v thc tin ca vic ỏp dng nhng quy nh 13 c thự vic gii quyt phỏ sn t chc tớn dng 1.2.1 Xut phỏt t vai trũ quan trng ca cỏc t chc tớn dng 14 vic trỡ s n nh v phỏt trin ca nn ti chớnh quc gia 1.2.2 Xut phỏt t tớnh cht ri ro cao hot ng ca cỏc t 16 chc tớn dng 1.2.3 Xut phỏt t s nh hng ca vic phỏ sn t chc tớn dng 18 i vi h thng ti chớnh quc gia 1.2.4 Xut phỏt t tớnh cht c thự nghip v toỏn ca cỏc 20 t chc tớn dng 1.2.5 Xut phỏt t tớnh cht c thự v ch n v n hot 22 ng ca t chc tớn dng 1.2.6 Xut phỏt t s chi phi ln ca Nh nc i vi hot ng 23 ca t chc tớn dng 1.3 Tng quan phỏp lut cỏc nc vic x lý t chc tớn 24 dng lõm vo tỡnh trng mt kh nng toỏn 1.3.1 Kinh nghim ca mt s nc vic x lý t chc tớn 24 dng lõm vo tỡnh trng mt kh nng toỏn 1.3.1.1 Kinh nghim gii quyt phỏ sn t chc tin dng ca Hoa K 24 1.3.1.2 Kinh nghim gii quyt phỏ sn t chc tin dng ca Cng hũa 27 Liờn bang Nga 1.3.1.3 Kinh nghim gii quyt phỏ sn t chc tớn dng ca Cng hũa 29 Phỏp 1.3.1.4 Kinh nghim gii quyt phỏ sn t chc tớn dng ca Cng hũa 30 Armenia 1.3.1.5 Kinh nghim gii quyt phỏ sn t chc tớn dng ca Cng hũa 32 Estonia 1.3.1.6 Kinh nghim gii quyt phỏ sn t chc tớn dng ca Cng hũa 33 Latvia 1.3.2 Mt vi nhn nh rỳt t vic nghiờn cu phỏp lut cỏc 34 nc v gii quyt t chc tớn dng lõm vo tỡnh trng mt kh nng toỏn 1.3.2.1 C s phỏp lut iu chnh i vi vic gii quyt phỏ sn t 34 chc tớn dng l khụng ging 1.3.2.2 Tớnh cht ca th tc gii quyt phỏ sn t chc tớn dng 35 cỏc quc gia l khỏc 1.3.2.3 Quyn np n yờu cu m th tc phỏ sn t chc tớn dng c quy nh mt cỏch cht ch so vi cỏc loi hỡnh kinh 36 doanh khỏc, ng thi tha nhn quyn ca Ngõn hng Trung ng v t chc bo him tin gi vic np n yờu cu m th tc phỏ sn t chc tớn dng 1.3.2.4 Vai trũ can thip, h tr mnh m ca c quan qun lý hot 37 ng t chc tớn dng v t chc bo him tin gi vo quỏ trỡnh gii quyt phỏ sn cỏc t chc tớn dng 1.3.2.5 Th tc phc hi t chc tớn dng lõm vo tỡnh trng mt kh 39 nng toỏn c tin hnh sm; vic Tũa ỏn m th tc phỏ sn thng ng ngha vi vic m th tc lý ti sn ca t chc tớn dng 1.3.2.6 Phỏp lut cỏc nc chỳ trng n vic bo v quyn li ca 39 ngi gi tin t chc tớn dng b phỏ s 1.3.2.7 Vic gii quyt phỏ sn t chc tớn dng u tiờn thc hin vi 40 phng thc chuyn giao nguyờn trng t chc tớn dng thụng qua cỏc hỡnh thc sỏp nhp, hp nht vi t chc tớn dng khỏc Chng 2: THC TRNG PHP LUT V GII QUYT T CHC 42 TN DNG LM VO TèNH TRNG MT KH NNG THANH TON VIT NAM HIN NAY 2.1 Tng quan phỏp lut v gii quyt t chc tớn dng lõm vo 42 tỡnh trng mt kh nng toỏn 2.1.1 Th tc kim soỏt c bit i vi t chc tớn dng cú nguy 43 c mt kh nng toỏn 2.1.1.1 Cỏc trng hp t chc tớn dng b t vo tỡnh trng 44 kim soỏt c bit 2.1.1.2 Thm quyn quyt nh t t chc tin dng vo tỡnh trng 45 kim soỏt c bit 2.1.1.3 Thnh phn, nhim v, quyn hn ca Ban kim soỏt c bit 46 2.1.1.4 Nhim v ca Hi ng qun tr, Ban kim soỏt, Tng giỏm 48 c (Giỏm c) t chc tớn dng c kim soỏt c bit 2.1.1.5 Thi hn kim soỏt c bit i vi t chc tớn dng 49 2.1.2 Vai trũ ca t chc bo him tin gi t chc tớn dng 50 tham gia bo him tin gi lõm vo tỡnh trng mt kh nng toỏn 2.2 Nhn nh v vic ỏp dng phỏp lut phỏ sn hin hnh i vi 52 t chc tớn dng 2.2.1 Vn xỏc nh du hiu lõm vo tỡnh trng phỏ sn i vi cỏc t chc tớn dng - mt loi hỡnh doanh nghip c thự 53 nn kinh t quc dõn 2.2.2 Vn thc hin ngha v np n ca n lõm vo tỡnh trng phỏ sn 55 2.2.3 V vic thc hin quyn np n yờu cu m th tc phỏ sn ca cỏc ch n 56 2.2.4 V vic ỏp dng quy nh v trỏch nhim thụng bỏo doanh 58 nghip, hp tỏc xó lõm vo tỡnh trng phỏ sn 2.2.5 Vn ỏp dng cỏc loi th tc sau To ỏn quyt nh 58 m th tc phỏ sn i vi t chc tớn dng 2.2.6 V th t phõn chia ti sn phỏ sn ca t chc tớn dng 61 Chng 3: KIN NGH QUAN IM, GII PHP HON THIN 62 PHP LUT V GII QUYT T CHC TN DNG LM VO TèNH TRNG MT KH NNG THANH TON 3.1 Quan im hon thin phỏp lut v gii quyt t chc tớn dng lõm vo tỡnh trng mt kh nng toỏn 62 3.1.1 Vic gii quyt phỏ sn t chc tớn dng cn c thc hin mt cỏch thn trng 62 3.1.2 Hn ch ti a nh hng xu ca vic phỏ sn t chc tớn dng n h thng ti chớnh quc gia 63 3.1.3 Vic gii quyt phỏ sn t chc tớn dng cn cú c ch c 63 bit bo v quyn li ca ngi gi tin 3.1.4 Vic x lý phỏ sn t chc tớn dng cn c tin hnh mt cỏch hiu qu v nhanh chúng 64 3.1.5 Bo m s ng b, thng nht h thng phỏp lut 64 x lý t chc tớn dng lõm vo tỡnh trng phỏ sn 3.1.6 To c ch khuyn khớch v tng cng tớnh ch ng ca 65 cỏc ch n v cỏc t chc, cỏ nhõn khỏc vic gii quyt phỏ sn t chc tớn dng 3.2 Kin ngh gii phỏp hon thin phỏp lut v gii quyt t chc 65 tớn dng lõm vo tỡnh trng mt kh nng toỏn 3.2.1 Cn lm rừ mi quan h gia quy ch kim soỏt c bit v th 66 tc phỏ sn cng nh bc chuyn t tỡnh trng kim soỏt c bit sang tỡnh trng phỏ sn 3.2.2 V xỏc nh tỡnh trng mt kh nng toỏn lm cn c 68 m th tc phỏ sn 3.2.3 V trỏch nhim thụng bỏo t chc tớn dng lõm vo tỡnh trng 70 phỏ sn 3.2.4 V vic np n yờu cu m th tc phỏ sn i vi t chc 72 tớn dng 3.2.5 V vai trũ i din ca ch n tham gia th tc phỏ sn 74 3.2.6 V vic ỏp dng th tc phc hi gii quyt phỏ sn t 75 chc tớn dng 3.2.7 V hot ng kinh doanh ca t chc tớn dng sau cú quyt 78 nh m th tc phỏ sn 3.2.8 V qun lý ti sn ca t chc tớn dng sau m th tc phỏ 80 sn 3.2.9 V x lý cỏc khon n ca t chc tớn dng lõm vo tỡnh 82 trng phỏ sn 3.2.10 Nghiờn cu xỏc nh thi im, t cỏch phỏp lý ca t chc bo him tin gi tham gia vo quan h phỏ sn t chc tớn 82 dng 3.2.11 V vic khai bỏo n ca cỏc ch n i vi t chc tớn dng 84 3.2.12 V th t u tiờn toỏn t ti sn phỏ sn ca t chc tớn 84 dng KT LUN 86 DANH MC TI LIU THAM KHO 88 M U Tớnh cp thit ca ti Lut Phỏ sn doanh nghip 1993 trc õy v Lut Phỏ sn 2004 u quy nh giao cho Chớnh ph thm quyn quy nh ỏp dng Lut i vi cỏc loi doanh nghip c bit, ú cú t chc tớn dng (TCTD) Trong thi gian va qua, ó cú mt s lng nht nh cỏc v phỏ sn doanh nghip c To ỏn gii quyt nhng s ú, To ỏn cha tin hnh th lý v gii quyt yờu cu m th tc phỏ sn i vi ngõn hng, TCTD no Tỡnh trng ny xut phỏt t nhiu nguyờn nhõn khỏc nhng mt nguyờn nhõn quan trng l chỳng ta cha a c mt khuụn kh phỏp lý phự hp cho vic phỏ sn loi hỡnh doanh nghip c thự nh TCTD Chớnh vỡ vy, cỏc c quan nh nc cú thm quyn cng ang khn trng nghiờn cu tỡm kim mt mụ hỡnh phỏp lý phự hp cho vic gii quyt phỏ sn TCTD cú th ỏp dng hiu qu Vit Nam ỏp ng yờu cu cp thit ca thc tin Trong hon cnh nh vy, vic nghiờn cu, lm sỏng t nhng c thự vic ỏp dng th tc phỏ sn i vi TCTD l mt ht sc cn thit, cú tớnh thc tin Chớnh vỡ vy, tụi quyt nh chn ti "Nhng quy nh c thự vic gii quyt phỏ sn i vi t chc tớn dng" lm Lun thc s lut hc ca mỡnh Tỡnh hỡnh nghiờn cu liờn quan n ti Vn phỏp lut phỏ sn, cú th núi, khụng cũn l hon ton mi m Vit Nam Xung quanh ny, ó cú nhiu cụng trỡnh nghiờn cu nghiờn cu cỏc nh khoa hc phỏp lý, ngi lm cụng tỏc thc tin ca Vit Nam thc hin Trong nhng nm gn õy, vic xõy dng v hon thin th ch kinh t th trng c thc hin thỡ phỏp lut phỏ sn, mt b phn khụng th thiu ca h thng phỏp lut kinh doanh cng c chỳ trng nghiờn cu Cỏc cụng trỡnh nghiờn cu v phỏp lut phỏ sn c thc hin di nhiu hỡnh thc vi nhiu cp khỏc Trong ú, cú cụng trỡnh nghiờn cu ton din v cỏc liờn quan n phỏp lut phỏ sn nhng cng cú cụng trỡnh ch nghiờn cu mt khớa cnh nht nh liờn quan n phỏp lut phỏ sn Cú th k n cỏc cụng trỡnh nghiờn cu nh: Bỏo cỏo phỳc trỡnh ti "ỏnh giỏ thc trng, thc hin nghiờn cu, phõn tớch khuyn ngh hon thin Lut Phỏ sn doanh nghip v cỏc quy nh phỏp lut cú liờn quan", D ỏn VIE/98-001, 2002; Cụng trỡnh nghiờn cu "Phỏp lut phỏ sn ca Vit Nam", ca PGS.TS Dng ng Hu, Nxb T phỏp, 2005 v.v Ngoi ra, cú th k n nhng bi vit, cụng trỡnh nghiờn cu ng trờn cỏc cú nghiờn cu bn v nhiu khớa cnh khỏc ca phỏp lut phỏ sn: Trn Khc Hong: "Mt s v thc tin phỏ sn doanh nghip", Tp Tũa ỏn nhõn dõn s 6/2002; TS Dng ng Hu: "V thc trng phỏp lut phỏ sn Vit Nam hin nay", Tp Nh nc v phỏp lut, s 1/2003; H Th Thanh Bỡnh: "Ti sn phỏ sn v phõn chia ti sn ca n b phỏ sn", Tp Nghiờn cu lp phỏp, s 5/2003; Trng Hng Hi: "c im ca Quy ch xỏc nh ti sn doanh nghip phỏ sn doanh nghip ca Vit Nam v nhng xut sa i", Tp Lut hc, s 1/2004; v.v V gii quyt phỏ sn i vi TCTD, cú th k n mt s cụng trỡnh nh: Nguyn Vn Võn: "nh hng xõy dng phỏp lut phỏ sn cỏc t chc tớn dng", Tp Khoa hc phỏp lý, s 8/2002; ng Thanh Bỡnh: "p dng phỏp lut v phỏ sn doanh nghip i vi t chc tớn dng", Khúa lun tt nghip, Khoa Lut, i hc quc gia H Ni, 2003; Viờn Th Giang: "Mt s v ỏp dng Lut phỏ sn nm 2004 i vi cỏc t chc tớn dng", Tp Ngõn hng, s 2/2005; v.v Trong s cỏc cụng trỡnh nghiờn cu trờn, Khúa lun tt nghip nm 2003 ca ng Thanh Bỡnh l mt cụng trỡnh nghiờn cu chuyờn sõu u tiờn v ny, nhiờn, kt qu nghiờn cu ny mi ch l nghiờn cu bc u, c thc hin bi cnh ca Lut Phỏ sn doanh nghip nm 1993 nờn cng cũn hn ch v ni dung Nhỡn chung, nghiờn cu nhng c thự vic gii quyt phỏ sn i vi TCTD cha c nhiu nh khoa hc v nhng ngi lm cụng tỏc thc tin quan tõm nghiờn cu mt cỏch ton din, sõu sc Nhiu xung quanh vic gii quyt phỏ sn TCTD cũn cha c lm rừ, v cú phng ỏn x lý phự hp Vỡ vy, phỏp lut Vit Nam v ny cũn nhiu hn ch, cha cú quy nh c th, phự hp lm nh hng khụng nh n thc tin gii quyt TCTD lõm vo tỡnh trng phỏ sn thỡ vic tip tc nghiờn cu ti l cn thit nhm phõn tớch mt cỏch y , ton din v nhng c thự ca vic gii quyt phỏ sn TCTD Vic nghiờn cu ti ny li cng cú ý ngha thc tin bi cnh Nh nc ta d kin xõy dng Lut Giỏm sỏt an ton hot ng ngõn hng, Lut Bo him tin gi (BHTG) v tin hnh sa i Lut Ngõn hng nh nc (NHNN), Lut Cỏc t chc tớn dng i tng v phm vi nghiờn cu ca ti ti s trung vo vic nghiờn cu c s lý lun v thc tin ca vic ũi hi phi cú nhng quy nh c thự vic gii quyt phỏ sn TCTD; xỏc nh nhng c thự vic gii quyt phỏ sn TCTD so vi th tc phỏ sn chung Trờn c s ú, lun s a nhng kin ngh xõy dng mụ hỡnh v quy nh nhng c thự th tc gii quyt phỏ sn TCTD Vit Nam Ni dung lun khụng i sõu vo vic phõn tớch lý lun v khỏi nim TCTD v cỏc hot ng ca TCTD cng nh c ch giỏm sỏt, khc phc ri ro hot ng ca TCTD ti nhn din, ỏnh giỏ ri ro hot ng ca TCTD l mt ch cn c nghiờn cu chuyờn sõu mt cụng trỡnh khỏc Phng phỏp nghiờn cu ti Lun c tin hnh trờn c s dng phng phỏp lun ca ch ngha Mỏc - Lờnin, m c th l phng phỏp lun ca ch ngha vt bin chng v ch ngha vt lch s Cỏc phng phỏp c th c dng vit lun l phng phỏp phõn tớch, tng hp, chng minh v c bit l phng phỏp lut hc so sỏnh Bng cỏch so sỏnh cỏc quy nh phỏp lut phỏ sn ca cỏc h thng phỏp lut trờn th gii nhm tỡm nhng mụ hỡnh phỏp lý in hỡnh ỏp dng cho vic gii quyt TCTD lõm vo tỡnh trng phỏ sn Lun cng tin hnh tng hp v phõn tớch cỏc quy nh cỏc bn phỏp lut Vit Nam v phỏ sn v bn phỏp lut cú liờn quan ỏnh giỏ thc trng, nhng vng mc, khú khn cho vic gii quyt TCTD lõm vo tỡnh trng phỏ sn Trờn c s phõn tớch, so sỏnh ú, lun s a nhng kin ngh v vic xõy dng mt mụ hỡnh vic gii quyt TCTD lõm vo tỡnh trng phỏ sn phự hp vi thụng l quc t nhng cng ỏp ng yờu cu thc tin ca Vit Nam S dng mt cỏch nhun nhuyn cỏc phng phỏp nghiờn cu c th nờu trờn s gúp phn a n thnh cụng ca lun Nhng úng gúp mi ca lun Trờn c s nghiờn cu mt cỏch ton din, y thc trng phỏp lut hin hnh v phỏ sn v yờu cu c thự hot ng ca cỏc TCTD, lun s lm sỏng t c s lý lun v thc tin, xut c ch, quy nh c thự nhm gii quyt mt cỏch cú hiu qu cỏc TCTD lõm vo tỡnh trng phỏ sn C th, lun s cú nhng úng gúp mi sau õy: - Nghiờn cu, phõn tớch lm sỏng t c s lý lun v thc tin ca vic ỏp dng c ch riờng cho vic gii quyt TCTD lõm vo tỡnh trng phỏ sn; - Nhn din v trỡnh by nhng mụ hỡnh phỏp lý ỏp dng cho vic gii quyt TCTD lõm vo tỡnh trng phỏ sn trờn th gii; - Xỏc nh nhng im c thự ca vic gii quyt TCTD lõm vo tỡnh trng phỏ sn so vi so vi gii quyt phỏ sn cỏc loi hỡnh doanh nghip kinh doanh thụng thng; - ỏnh giỏ thc trng phỏp lut phỏ sn v phỏp lut cú liờn quan ca Vit Nam v kh nng ỏp dng cho vic gii quyt TCTD lõm vo tỡnh trng phỏ sn Thụng qua ú, xỏc nh nhng vng mc, khú khn ca vic ỏp dng phỏp lut phỏ sn i vi cỏc TCTD thi gian va qua; - Kin ngh phng hng, gii phỏp hon thin phỏp lut gii quyt TCTD lõm vo tỡnh trng phỏ sn v cỏc quy nh phỏp lut cú liờn quan nhm xõy dng cỏc quy nh phự hp, cú hiu qu cho vic gii quyt phỏ sn TCTD ý nghĩa lý luận thực tiễn luận Kt qu nghiờn cu ca lun s úng gúp mt phn nh vo vic lm sỏng t nhng lý lun v thc tin vic gii quyt phỏ sn TCTD Nhng kin ngh t kt qu nghiờn cu ca lun s gúp phn trc tip vo vic hon thin phỏp lut phỏ sn ca Vit Nam liờn quan n vic gii quyt phỏ sn TCTD Kt cu ca lun Ngoi phn m u, kt lun v danh mc ti liu tham kho, ni dung ca lun gm chng: Chng 1: C s lý lun v thc tin ca nhng quy nh c thự vic gii quyt phỏ sn t chc tớn dng Chng 2: Thc trng phỏp lut v gii quyt t chc tớn dng lõm vo tỡnh trng mt kh nng toỏn Vit Nam hin Chng 3: Quan im, gii phỏp kin ngh hon thin phỏp lut v gii quyt t chc tớn dng lõm vo tỡnh trng mt kh nng toỏn Vit Nam Chng C S Lí LUN V THC TIN CA NHNG QUY NH C TH TRONG VIC GII QUYT PH SN T CHC TN DNG 1.1 Tng quan v hot ng ca t chc tớn dng 1.1.1 Khỏi nim v phõn loi t chc tớn dng TCTD cng l mt loi hỡnh doanh nghip nhng TCTD cú nhng c im riờng m da vo ú, cú th nhn bit v phõn bit chỳng vi cỏc doanh nghip kinh doanh cỏc lnh vc, ngnh, ngh khỏc nn kinh t C th: - TCTD l mt loi doanh nghip cú i tng kinh doanh trc tip l tin t, mt loi hng hoỏ c bit nn kinh t - TCTD l doanh nghip cú hot ng kinh doanh chớnh, ch yu, thng xuyờn v mang tớnh ngh nghip l hot ng ngõn hng Ni dung kinh doanh ch yu ca TCTD l nhn tin gi v s dng tin gi cp tớn dng v cung ng cỏc dch v toỏn - TCTD l loi hỡnh doanh nghip chu s qun lý nh nc ca NHNN Cỏc TCTD c thnh lp v tn ti theo cỏc hỡnh thc phỏp lý phỏp lut quy nh Mi loi hỡnh TCTD c t chc theo tng phng thc cú c im riờng v thc hin hot ng kinh doanh phm vi c phỏp lut quy nh 1.1.2 Hot ng ca t chc tớn dng Theo quy nh ca phỏp lut hin hnh thỡ hot ng ca cỏc TCTD bao gm cỏc hot ng ch yu sau õy: - Hot ng huy ng vn; - Hot ng cp tớn dng; - Hot ng dch v toỏn v ngõn qu; - Cỏc hot ng kinh doanh khỏc 1.2 C s lý lun v thc tin ca vic ỏp dng nhng quy nh c thự vic gii quyt phỏ sn t chc tớn dng Vic cn thit cú quy nh x lý c thự i vi TCTD lõm vo tỡnh trng phỏ sn cú th c lý gii bi chớnh nhng yu t c thự hot ng ca cỏc TCTD nh sau: - Xut phỏt t vai trũ quan trng ca cỏc TCTD vic trỡ s n nh v phỏt trin ca nn ti chớnh quc gia - Xut phỏt t tớnh cht ri ro cao hot ng ca cỏc TCTD - Xut phỏt t s nh hng ca vic phỏ sn TCTD i vi h thng ti chớnh quc gia - Xut phỏt t tớnh cht c thự nghip v toỏn ca cỏc TCTD - Xut phỏt t tớnh cht c thự v ch n v n hot ng ca TCTD - Xut phỏt t s chi phi ln ca Nh nc i vi hot ng ca TCTD 1.3 Tng quan phỏp lut cỏc nc vic x lý t chc tớn dng lõm vo tỡnh trng mt kh nng toỏn 1.3.1 Kinh nghim ca mt s nc vic x lý t chc tớn dng lõm vo tỡnh trng mt kh nng toỏn 1.3.1.1 Kinh nghim gii quyt phỏ sn t chc tớn dng ca Hoa K Vic gii quyt ngõn hng lõm vo tỡnh trng phỏ sn khụng thuc s iu chnh ca phỏp lut phỏ sn chung m c iu chnh bi Lut BHTG Cỏc c quan chớnh ph thng c gng khụng cỏc ngõn hng ln phỏ sn Trong trng hp ngõn hng b phỏ sn, FIDIC cú th thnh lp "ngõn hng cu ni" (bridge bank) sỏp nhp cỏc ti sn cú v ti sn n khỏc ca, mua cỏc ti sn cú ca ngõn hng ó b phỏ sn v cung cp cỏc dch v ngõn hng 1.3.1.2 Kinh nghim gii quyt phỏ sn t chc tớn dng ca Cng hũa Liờn bang Nga Trong lnh vc ngõn hng, ngy 25/02/1999, Vin uma Quc gia Cng hũa Liờn bang Nga thụng qua Lut Phỏ sn cỏc t chc tớn dng, sau ú c sa i b sung ln th nht vo ngy 02/02/2000 v ln th hai ngy 19/6/2004 Nh vy, ti thi im hin trờn lónh th Cng hũa Liờn bang Nga Nga, cỏc quan h v phỏ sn cỏc TCTD chu s iu chnh bi Lut Phỏ sn doanh nghip vi tớnh cht l lut chung, va chu s iu chnh ca Lut Phỏ sn cỏc t chc tớn dng vi tớnh cht l lut chuyờn ngnh 1.3.1.3 Kinh nghim gii quyt phỏ sn t chc tớn dng ca Cng hũa Phỏp Cỏc TCTD phi chu s kim tra, giỏm sỏt ht sc cht ch ca U ban ngõn hng l c quan trc thuc Ngõn hng Trung ng (NHT) Phỏp Thụng qua cỏc nguyờn tc qun lý hnh chớnh, NHT Phỏp kim tra, giỏm sỏt hot ng ca tt c cỏc ngõn hng Phỏp nhm phỏt hin nhng ngõn hng ri vo tỡnh trng khú khn Trong trng hp cn thit, NHT cú th yờu cu ch nh mt qun tr viờn tm thi ng qun lý ngõn hng nu ngõn hng khụng tụn trng cỏc nguyờn tc hot ng c t Trong giai on ny, cỏc c quan to ỏn cha can thip 1.3.2.4 Kinh nghim gii quyt phỏ sn t chc tớn dng ca Cng hũa Armenia Vic gii quyt TCTD lõm vo tỡnh trng phỏ sn Armenia c quy nh trung Lut Phỏ sn cỏc ngõn hng v TCTD, c ban hnh nm 2001 (thay th Lut Phỏ sn ngõn hng nm 1996) NHT s l c quan nht cú thm quyn xỏc nh mt ngõn hng lõm vo tỡnh trng mt kh nng toỏn; quyt nh ca NHT khụng b xem xột li bt k mt to ỏn no Vic To ỏn quyt nh m th tc phỏ sn ng ngha vi vic m th tc lý ngõn hng 1.3.1.5 Kinh nghim gii quyt phỏ sn t chc tớn dng ca Cng hũa Estonia Theo Lut T chc tớn dng ca Cng hũa Estonia thỡ vic gii quyt phỏ sn TCTD c thc hin theo Lut ny v Lut Phỏ sn Theo Lut ny thỡ quyn np n yờu cu m th tc phỏ sn c thc hin bi cỏc ch n, nhõn viờn lý hoc bi NHT Estonia TCTD mc n ch c np n yờu cu m th tc phỏ sn vi s ng ý ca NHT NHT cú quyn np n yờu cu m th tc phỏ sn i vi TCTD khụng ph thuc Ngõn hng ny cú phi l ch n ca TCTD hay khụng 1.3.1.6 Kinh nghim gii quyt phỏ sn t chc tớn dng ca Cng hũa Latvia Vic x lý tỡnh trng mt kh nng toỏn ca cỏc TCTD chu s iu chnh ca Lut T chc tớn dng nm 1999 ca Cng hũa Latvia Theo Lut ny thỡ vic np n yờu cu m th tc phỏ sn TCTD phi c s chp thun ca y ban Th trng v ti chớnh Vic m th tc phỏ sn ng ngha vi vic tin hnh lý ti sn ca TCTD tr cho cỏc ch n 1.3.2 Mt vi nhn nh rỳt t vic nghiờn cu phỏp lut cỏc nc v gii quyt t chc tớn dng lõm vo tỡnh trng mt kh nng toỏn 1.3.2.1 C s phỏp lut iu chnh i vi vic gii quyt phỏ sn t chc tớn dng l khụng ging Qua nghiờn cu cho thy, hu ht cỏc nc u cú quy nh c thự dnh cho vic gii quyt TCTD lõm vo tỡnh trng mt kh nng toỏn, nhiờn, mi nc thỡ c s phỏp lut iu chnh ny li khụng ging Th nht, mt s nc thỡ cỏc quy nh ca Lut Phỏ sn khụng ỏp dng cho TCTD; quy nh nhng c thự gii quyt TCTD lõm vo tỡnh trng phỏ sn c iu chnh Lut v t chc v hot ng ca TCTD hoc Lut v BHTG Th hai, ban hnh Lut Phỏ sn ỏp dng chung cho tt c cỏc loi hỡnh kinh doanh, k c cỏc TCTD lõm vo tỡnh trng phỏ sn, ng thi, cú nhng quy nh c thự dnh cho vic gii quyt phỏ sn TCTD Quy nh c thự v gii quyt phỏ sn TCTD cú th nm bn hng dn riờng hoc nm bn phỏp lut v hot ng ca TCTD trờn c s nhng nguyờn tc chung ca Lut Phỏ sn Th ba, ban hnh mt o lut riờng v gii quyt phỏ sn TCTD bờn cnh o lut chung v phỏ sn Mụ hỡnh ny cú th thy cỏc nc nh Nga, Armenia, 1.3.2.2 Tớnh cht ca th tc gii quyt phỏ sn t chc tớn dng cỏc quc gia l khỏc Liờn quan n gii quyt phỏ sn TCTD c thc hin theo phỏp lut phỏ sn chung hay ỏp dng cỏc quy nh c bit theo phỏp lut v TCTD m tớnh cht ca th tc ny l khỏc Khi mt TCTD lõm vo tỡnh trng mt kh nng toỏn, th tc c ỏp dng cú th l mt th tc mang tớnh cht hnh chớnh c tin hnh bi c quan qun lý hot ng ca TCTD hoc l mt th tc mang tớnh cht t phỏp c thc hin bi To ỏn v thng cú s hp tỏc vi c quan qun lý hot ng ca TCTD 1.3.2.3 Quyn np n yờu cu m th tc phỏ sn t chc tớn dng c quy nh mt cỏch cht ch so vi cỏc loi hỡnh kinh doanh khỏc, ng thi tha nhn quyn ca Ngõn hng Trung ng v t chc bo him tin gi vic np n yờu cu m th tc phỏ sn t chc tớn dng Phỏp lut v phỏ sn TCTD cỏc quc gia trờn th gii quy nh rừ rng nhng ch th c quyn (ngha v) np n yờu cu To ỏn tuyờn b phỏ sn Tuy nhiờn, ỏng lu ý, bờn cnh ch n v n ca TCTD thỡ NHT v t chc BHTG cũn cú quyn np n yờu cu m th tc phỏ sn i vi TCTD Vic np n ca NHT khụng ph thuc vo vic NHT cú phi l ch n ca TCTD hay khụng 1.3.2.4 Vai trũ can thip, h tr mnh m ca c quan qun lý hot ng t chc tớn dng v t chc bo him tin gi vo quỏ trỡnh gii quyt phỏ sn cỏc t chc tớn dng Kinh nghim quc t cho thy, phỏp lut cn trao cho NHT thm quyn tim quyn cỏc t chc b v n hoc cỏc ngõn hng cú nguy c v ngn chn cú hiu qu vic tht thoỏt ti sn, bo v ngi gi tin NHT, t chc BHTG cú th ng lm ngi cho vay cui cựng, ngha l m bo rng s cho vay ngn hn i vi TCTD gp khú khn h cú th toỏn cho ngi rỳt tin (thut ng bỏo kinh t gi l "bm tin") 1.3.2.5 Th tc phc hi t chc tớn dng lõm vo tỡnh trng mt kh nng toỏn c tin hnh sm; vic To ỏn m th tc phỏ sn thng ng ngha vi vic m th tc lý ti sn ca t chc tớn dng Vic tỏi c cu ngõn TCTD thng c bt u mt thi im sm hn nhiu so vi th tc phc hi doanh nghip thụng thng Vic to ỏn m th tc phỏ sn TCTD thng ng ngha vi vic thc hin lý TCTD vỡ thc s ó khụng cu vón c kh nng ti chớnh sau ỏp dng bin phỏp ca c quan qun lý TCTD 1.3.2.6 Phỏp lut cỏc nc chỳ trng n vic bo v quyn li ca ngi gi tin t chc tớn dng b phỏ sn Khi TCTD b tuyờn b phỏ sn, t chc BHTG s cú trỏch nhim chi tr tin gi cho ngi gi tin Mt s nc quy nh, khon n toỏn cho ngi gi tin ca TCTD b phỏ sn c u tiờn trc so vi cỏc khon n ca cỏc ch n thụng thng khỏ nh Lut T chc tớn dng nm 1999 ca Cng hũa Latvia 1.3.2.7 Vic gii quyt phỏ sn t chc tớn dng u tiờn thc hin vi phng thc chuyn giao nguyờn trng t chc tớn dng thụng qua cỏc hỡnh thc sỏp nhp, hp nht vi t chc tớn dng khỏc Do tớnh cht nhy cm cao ca vic phỏ sn TCTD, trỏnh gõy nhng tỏc ng xu mang tớnh dõy chuyn i vi nn kinh t - xó hi thỡ vic la chn mt phng thc gii quyt TCTD lõm vo tỡnh trng phỏ sn thụng qua vic sỏp nhp, hp nht vi TCTD khỏc luụn c cỏc quc gia u tiờn Chng THC TRNG PHP LUT V GII QUYT T CHC TN DNG LM VO TèNH TRNG MT KH NNG THANH TON VIT NAM HIN NAY 2.1 Tng quan phỏp lut v gii quyt t chc tớn dng lõm vo tỡnh trng mt kh nng toỏn 2.1.1 Th tc kim soỏt c bit i vi t chc tớn dng cú nguy c mt kh nng toỏn Trong Lut cỏc TCTD nm 1997 (sa i, b sung mt s iu nm 2004) ó dnh mt Chng V (t iu 91 n iu 100) quy nh v vic x lý TCTD cú nguy c lõm vo tỡnh trng mt kh nng toỏn Hng dn thc hin quy nh ny ca Lut cỏc TCTD, Thng c NHNN ó ban hnh Quy ch kim soỏt c bit i vi cỏc TCTD c phn Vit Nam kốm theo Quyt nh s 215/1998/Q-NHNN5 ngy 23/6/1998 Ngy 02/10/2002, Thng c Ngõn hng Nh nc ó ban hnh Quyt nh s 1071/2002/Qé-NHNN sa i, b sung mt iu Quy ch kim soỏt c bit i vi cỏc TCTD c phn Vit Nam núi trờn Theo ú, mt th tc kim soỏt c bit s c ỏp dng i vi TCTD cú nguy c mt kh nng chi tr, mt kh nng toỏn Khi cú nguy c mt kh nng chi tr cho khỏch hng ca mỡnh, TCTD phi bỏo cỏo vi NHNN v thc trng ti chớnh, nguyờn nhõn v cỏc bin phỏp ó ỏp dng, d kin ỏp dng khc phc NHNN cú trỏch nhim kim tra, phỏt hin kp thi nhng trng hp cú nguy c mt kh nng chi tr, mt kh nng toỏn Vic cỏc TCTD b NHNN quyt nh t vo tỡnh trng kim soỏt c bit l nhm bo m quyn li hp phỏp ca ngi gi tin, giỳp cỏc TCTD khc phc nhng khú khn v ti chớnh, trỡ kh nng chi tr, kh nng toỏn Kim soỏt c bit v cho vay c bit i vi cỏc TCTD chớnh l vic NHNN thc hin cỏc bin phỏp qun lý nghip v c bit kim soỏt, giỏm sỏt trc tip tỡnh hỡnh t chc v hot ng ca cỏc TCTD 2.1.2 Vai trũ ca t chc bo him tin gi t chc tớn dng tham gia bo him tin gi lõm vo tỡnh trng mt kh nng toỏn Khi TCTD lõm vo tỡnh trng mt kh nng toỏn, hot ng BHTG úng vai trũ quan trng nhm bo v quyn v li ớch hp phỏp ca ngi gi tin, gúp phn trỡ s n nh ca cỏc TCTD, bo m s phỏt trin an ton lnh mnh hot ng ngõn hng Theo quy nh ti Ngh nh s 89/1999/N-CP ngy 01/9/1999 ca Chớnh ph v bo him tin gi thỡ cỏc TCTD v t chc khụng phi l TCTD c phộp thc hin mt s hot ng ngõn hng theo quy nh ca Lut cỏc TCTD cú nhn tin gi ca cỏ nhõn phi tham gia BHTG bt buc Khi TCTD tham gia BHTG cú nguy c mt kh nng toỏn thỡ t chc BHTG cú th h tr ti chớnh cho t chc tham gia BHTG di cỏc hỡnh thc cho vay, bo lónh, mua li n v cỏc hỡnh thc khỏc phự hp vi quy nh ca phỏp lut Khon h tr ti chớnh ny s c u tiờn hon tr trc tt c cỏc khon n khỏc ca t chc tham gia BHTG T chc BHTG tr thnh ch n ca t chc tham gia BHTG vi s tin bo him ó chi tr T chc BHTG c phõn chia giỏ tr ti sn theo th t toỏn nh i vi ngi gi tin trng hp t chc tham gia BHTG b phỏ sn theo quy nh ca phỏp lut v phỏ sn T chc BHTG c quyn tham gia vo quỏ trỡnh qun lý, lý ti sn ca t chc tham gia BHTG theo quy nh ca phỏp lut phỏ sn 2.2 Nhn nh v vic ỏp dng phỏp lut phỏ sn hin hnh i vi t chc tớn dng 2.2.1 Vn xỏc nh du hiu lõm vo tỡnh trng phỏ sn i vi cỏc t chc tớn dng - mt loi hỡnh doanh nghip c thự nn kinh t quc dõn Cỏc TCTD, ú nũng ct l cỏc ngõn hng, thc hin ton b hot ng ngõn hng v cỏc hot ng kinh doanh khỏc cú liờn quan, bao gm cỏc hot ng kinh doanh tin t v dch v ngõn hng vi ni dung thng xuyờn l nhn tin gi, s dng s tin ny cp tớn dng v cung ng cỏc dch v toỏn Khi ch n cú yờu cu TCTD toỏn cỏc khon n n hn phỏt sinh t quan h kinh t ny m TCTD khụng cú kh nng toỏn, thỡ TCTD cú c coi l lõm vo tỡnh trng phỏ sn hay khụng? Vỡ vy, rt cn cú mt quy nh c thự v tiờu xỏc nh TCTD lõm vo tỡnh trng phỏ sn v cú th ỏp dng th tc phỏ sn trỏnh tỡnh trng ỏp dng th tc ny mt cỏch vi vó, gõy nh hng xu n h thng TCTD nn kinh t 2.2.2 Vn thc hin ngha v np n ca n lõm vo tỡnh trng phỏ sn Theo quy nh ca Lut cỏc TCTD thỡ t xut hin du hiu cú nguy c lõm vo tỡnh trng mt kh nng toỏn, TCTD ó phi thc hin ngha v bỏo cỏo vi NHNN v thc trng ti chớnh, nguyờn nhõn v cỏc bin phỏp ó ỏp dng, d kin ỏp dng khc phc Trờn c s ú, TCTD cú th b ỏp dng th tc kim soỏt c bit, c t di s kim soỏt trc tip ca NHNN cú nguy c mt kh nng chi tr, mt kh nng toỏn Ch sau NHNN ó cú bn v vic khụng ỏp dng hoc chm dt ỏp dng cỏc bin phỏp phc hi kh nng toỏn ca TCTD m TCTD ú mt kh nng toỏn n n hn, thỡ mi cú th b To ỏn m th tc phỏ sn theo quy nh ca Lut Phỏ sn Vỡ vy, vic ỏp dng quy nh v ngha v np n yờu cu m th tc phỏ sn i vi TCTD khụng th hon ton nh quy nh ca Lut Phỏ sn m cn c hng dn mt cỏch c th v phự hp vi cỏc quy nh ca Lut cỏc TCTD 2.2.3 V vic thc hin quyn np n yờu cu m th tc phỏ sn ca cỏc ch n Theo iu 13 ca Lut Phỏ sn, nhn thy doanh nghip, hp tỏc xó lõm vo tỡnh trng phỏ sn thỡ ch n khụng cú bo m hoc cú bo m mt phn u cú quyn np n yờu cu m th tc phỏ sn i vi doanh nghip, hp tỏc xó ú Tuy nhiờn, quy nh ny liu cú c ỏp dng TCTD phi tri qua th tc kim soỏt c bit di s kim soỏt trc tip ca NHNN t cú nguy c mt kh nng toỏn, mt kh nng chi tr 2.2.4 V vic ỏp dng quy nh v trỏch nhim thụng bỏo doanh nghip, hp tỏc xó lõm vo tỡnh trng phỏ sn Lut Phỏ sn 2004 ó quy nh, quỏ trỡnh thc hin chc nng, nhim v ca mỡnh m nhn thy doanh nghip, hp tỏc xó no ú ó lõm vo tỡnh trng phỏ sn thỡ To ỏn, Vin kim sỏt, Thanh tra nh nc, c quan qun lý vn, t chc kim toỏn hoc c quan quyt nh thnh lp doanh nghip m khụng phi l ch s hu nh nc ca doanh nghip cú nhim v thụng bỏo bng bn cho nhng ngi cú quyn np n yờu cu m th tc phỏ sn bit h xem xột vic np n yờu cu m th tc phỏ sn v cỏc c quan ny phi chu trỏch nhim v tớnh chớnh xỏc ca thụng bỏo ú Tuy nhiờn, t l NHNN, vi t cỏch l c quan giỏm sỏt hot ng ca cỏc TCTD thỡ cú phi thc hin quy nh ny khụng v nu thc hin thỡ thc hin nh th no? thi im no l phự hp? 2.2.5 Vn ỏp dng cỏc loi th tc sau To ỏn quyt nh m th tc phỏ sn i vi t chc tớn dng iu Lut Phỏ sn 2004 ó i theo hng quy nh nhiu loi th tc khỏc i vi doanh nghip, hp tỏc xó b m th tc phỏ sn, bao gm: (1) th tc phc hi hot ng kinh doanh, (2) th tc lý ti sn, (3) th tc tuyờn b phỏ sn Vy, t l vic x lý quan h gia Lut Phỏ sn v Lut cỏc TCTD liờn quan n vic ỏp dng th tc kim soỏt c bit ca NHNN nh th no l hp lý? Do vic phỏ sn TCTD mang tớnh nhy cm cao thỡ cn c thc hin vi mt th tc nhanh gn thỡ vic ỏp dng cng cỏc quy nh ca Lut Phỏ sn cú hp lý khụng? 2.2.6 V th t phõn chia ti sn phỏ sn ca t chc tớn dng Theo quy nh ti iu 96 Lut cỏc TCTD thỡ TCTD b mt kh nng toỏn toỏn, kh nng chi tr cỏc khon n n hn thỡ TCTD cú th c TCTD khỏc hoc NHNN cho vay c bit Khon vay c bit ny c u tiờn hon tr trc tt c cỏc khon n ca TCTD Quy nh ny l hp lý nhng cha c th hin rừ Lut Phỏ sn nm 2004 v quyn u tiờn toỏn i vi cỏc khon n ny phõn chia ti sn phỏ sn ca TCTD Chng KIN NGH QUAN IM, GII PHP HON THIN PHP LUT V GII QUYT T CHC TN DNG LM VO TèNH TRNG MT KH NNG THANH TON 3.1 Quan im hon thin phỏp lut v gii quyt t chc tớn dng lõm vo tỡnh trng mt kh nng toỏn 3.1.1 Vic gii quyt phỏ sn t chc tớn dng cn c thc hin mt cỏch thn trng Cỏc bin phỏp can thip ca cỏc c quan giỏm sỏt an ton hot ng ca ca TCTD lõm vo tỡnh trng mt kh nng toỏn cn phi c tin hnh sm nhm c gng n mc ti a vic phc hi hot ng ca TCTD Phỏ sn ch l gii phỏp cui cựng khụng cũn la chn no khỏc; vic m th tc phỏ sn ch ỏp dng khụng cũn cỏch cu vón m ch cú th lý ti sn ca TCTD 3.1.2 Hn ch ti a nh hng xu ca vic phỏ sn t chc tớn dng n h thng ti chớnh quc gia Vic gii quyt TCTD lõm vo tỡnh trng phỏ sn cn c tin hnh thn trng, hn ch ti a hu qu xu v trỏnh s nh hng dõy chuyn h thng TCTD Yờu cu i vi chớnh sỏch ti chớnh ca Nh nc l phi to lp c khuụn kh phỏp lý bo m cho vic phỏ sn TCTD khuụn kh phỏp lut, ng thi cng cú nhng bin phỏp phũng nhng hu qu xu cú th xy 3.1.3 Vic gii quyt phỏ sn t chc tớn dng cn cú c ch c bit bo v quyn li ca ngi gi tin Vic phỏ sn TCTD cú nh hng rt ln n nhng ngi gi tin, c bit ngi gi tin cỏ nhõn, vi s lng ụng o, ú, cú th nh hng rt ln n i sng kinh t, xó hi ca quc gia Nh vy, vic phỏ sn cỏc TCTD ũi hi phi cú quy trỡnh c bit m bo c quyn li ca cụng chỳng, m bo trt t an ton xó hi 3.1.4 Vic x lý phỏ sn t chc tớn dng cn c tin hnh mt cỏch hiu qu v nhanh chúng Trỡnh t, th tc phỏ sn TCTD cn c thc hin nhanh gn, khụng dõy da, kộo di nhm tit kim thi gian, chi phớ cng nh trỏnh nh hng n hot ng ca c h thng TCTD i vi TCTD ó thc s khụng th phc hi hot ng kinh doanh thỡ cn sm tin hnh th tc lý ti sn, ngn nga tỡnh trng tu tỏn ti sn, hoc lm xu i tỡnh trng ti chớnh ca TCTD 3.1.5 Bo m s ng b, thng nht h thng phỏp lut x lý t chc tớn dng lõm vo tỡnh trng phỏ sn Cỏc quy nh phỏp lut v qun lý, giỏm sỏt hot ng TCTD v x lý TCTD lõm vo tỡnh trng phỏ sn phi ng b, thng nht vi phỏp lut phỏ sn, to s liờn thụng, rừ rng x lý TCTD lõm vo tỡnh trng phỏ sn 3.1.6 To c ch khuyn khớch v tng cng tớnh ch ng ca cỏc ch n v cỏc t chc, cỏ nhõn khỏc vic gii quyt phỏ sn t chc tớn dng Mc dự, hot ng ca TCTD cn c s giỏm sỏt, qun lý cht ch ca Nh nc v Nh nc cú kh nng ỏp dng cỏc bin phỏp mnh cú th ngn chn cỏc hu qu cú th phỏt sinh t vic phỏ sn TCTD Tuy nhiờn, cỏc chớnh sỏch ca Nh nc cn trỏnh can thip bng nhng bin phỏp hnh chớnh vo hot ng ca TCTD chng mc m cỏc ch n v cỏc t chc, cỏ nhõn cú liờn quan cú th t thng lng, tho thun c vi 3.2 Kin ngh gii phỏp hon thin phỏp lut v gii quyt t chc tớn dng lõm vo tỡnh trng mt kh nng toỏn 3.2.1 Cn lm rừ mi quan h gia quy ch kim soỏt c bit v th tc phỏ sn cng nh bc chuyn t tỡnh trng kim soỏt c bit sang tỡnh trng phỏ sn Kim soỏt c bit l vic mt TCTD c t di s kim soỏt trc tip ca NHNN cú nguy c mt kh nng toỏn, mt kh nng chi tr Gii hn xỏc nh tỡnh trng kim soỏt c bit l trc n hn toỏn, chi tr cỏc khon n, cũn tỡnh trng phỏ sn l cỏc khon n n hn, ch n cú yờu cu nhng TCTD khụng cú kh nng toỏn Bc chuyn t tỡnh trng kim soỏt c bit sang tỡnh trng phỏ sn l sau NHNN ó cú bn v vic khụng ỏp dng hoc chm dt ỏp dng cỏc bin phỏp phc hi kh nng toỏn ca TCTD m TCTD ú mt kh nng toỏn cỏc khon n n hn v n õy, cỏc ch n mi cú quyn np n yờu cu tuyờn b phỏ sn TCTD NHNN vi t cỏch l ngi qun lý, nh hng s phỏt trin ca h thng tớn dng thỡ vic np n yờu cu m th tc phỏ sn sau cú ý kin ca NHNN s bo m tớnh n nh ca h thng tớn dng 3.2.2 V xỏc nh tỡnh trng mt kh nng toỏn lm cn c m th tc phỏ sn Nu xỏc nh thi im TCTD mt kh nng toỏn cỏc khon n n hn sm nh quy nh ti Lut Phỏ sn nm 2004, cn hng dn c th khỏi nim n, cỏc khon n n hn, gii hn cỏc khon n cng nh trỡnh t x lý cỏc khon n khụi phc li kh nng chi tr ca TCTD cng nh cỏc gii phỏp m TCTD ó ỏp dng xỏc nh du hiu TCTD lõm vo tỡnh trng phỏ sn ng thi, cn lm rừ cỏc khỏi nim n cú liờn quan mang tớnh cú ca TCTD nh n khú ũi, n quỏ hn, n khoanh ch x lý cựng lm sỏng t bn cht ca vic lõm vo tỡnh trng phỏ sn ca TCTD cú ỳng vi tỡnh trng ti chớnh thc ca chỳng hay khụng Theo tinh thn ca Lut Phỏ sn, doanh nghip, hp tỏc xó khụng toỏn c cỏc khon n n hn cho cỏc ch n thỡ ch n cú quyn np n yờu cu tuyờn b phỏ sn doanh nghip p dng Lut Phỏ sn i vi TCTD cn phi t gii hn mc n n hn khụng cú kh nng toỏn xỏc nh ỳng kh nng ti chớnh ca TCTD, l cn c xỏc nh TCTD cú lõm vo tỡnh trng phỏ sn hay khụng 3.2.3 V trỏch nhim thụng bỏo t chc tớn dng lõm vo tỡnh trng phỏ sn - Do tớnh cht nhy cm ca vic phỏ sn TCTD, nu ỏp dng quy nh ca Lut Phỏ sn v ngha v thụng bỏo tỡnh trng TCTD cú nguy c mt kh nng chi tr cho cỏc ch n thỡ s d gõy xỏo trn, nh hng xu n hot ng ca TCTD To ỏn, Vin kim soỏt v cỏc c quan nh nc trc ht cn phi thụng bỏo kp thi cho NHNN v vic phỏt hin TCTD lõm vo tỡnh trng phỏ sn Ngha v thụng bỏo cho nhng ngi cú quyn np n yờu cu m th tc phỏ sn nờn giao cho NHNN thc hin v ch nờn ỏp dng sau NHNN ó quyt nh khụng ỏp dng hoc chm dt ỏp dng cỏc bin phỏp kim soỏt c bit i vi TCTD - Cn qui nh trỏch nhim ca Ban kim soỏt c bit quỏ trỡnh thc hin nhim v kim soỏt c bit ti TCTD xỏc nh ỳng kh nng phc hi hay phỏ sn ca TCTD, hoc x lý i vi nhng hnh vi c tỡnh bỏo cỏo sai s tht, che giu tỡnh trng phỏ sn TCTD ca Ban Kim soỏt c bit - Cn lm rừ trỏch nhim ca TCTD vic cung cp thụng tin v tỡnh trng phỏ sn ca TCTD cho cỏc ch n (sau NHNN ó cú quyt nh kt thỳc th tc kim soỏt c bit hoc khụng ỏp dng th tc kim soỏt c bit) m bo quyn np n yờu cu tuyờn b phỏ sn ca TCTD 3.2.4 V vic np n yờu cu m th tc phỏ sn i vi t chc tớn dng - bo v quyn li ca ch n, phỏp lut quy nh giao cho NHNN v c quan BHTG cú quyn np n yờu cu m th tc phỏ sn Hai c quan ny l c quan giỏm sỏt hot ng ca cỏc TCTD, thc hin ỏp dng bin phỏp kim soỏt c bit i vi TCTD cú nguy c mt kh nng toỏn Trong trng hp TCTD ó ỏp dng bin phỏp kim soỏt c bit m TCTD mt kh nng toỏn thỡ hai c quan ny s cú quyn np n yờu cu m th tc phỏ sn bo v li ớch ca cỏc ch n - i vi n, vic np n yờu cu m th tc phỏ sn c coi l mt ngha v ca doanh nghip, hp tỏc xó lõm vo tỡnh trng phỏ sn Tuy nhiờn, i vi TCTD thỡ cn quy nh rừ ngha v ny ch nờn ỏp dng sau ó cú quyt nh ca NHNN v vic chm dt hoc khụng ỏp dng bin phỏp kim soỏt c bit i vi TCTD - i vi ch n ca TCTD (k c cỏc cỏ nhõn cú quyn yờu cu tr n theo hp ng ti khon tin gi v (hoc) hp ng ti khon toỏn ) ch cú th np n n Tũa ỏn yờu cu tuyờn b phỏ sn sau tha cỏc iu kin sau: a) ó cú yờu cu bng bn cho NHNN ỏp dng cỏc bin phỏp phc hi hoc thu hi giy phộp hot ng ngõn hng ca TCTD mc n v b) khon n phi ln hn mt mc nht nh no ú ch khụng phi tt c cỏc ch n ln nh u cú quyn ny 3.2.5 V vai trũ i din ca ch n tham gia th tc phỏ sn i vi TCTD, s lng ch n l ngi gi tin tit kim, mua trỏi phiu cú th túi hng vn, hng triu thỡ rt cn mt c quan, t chc ng lm i din cho h Hn ht, ú l NHNN, vi t cỏch l mt c quan qun lý Nh nc v hot ng ngõn hng ó phi lm mt giai on l bỏc s iu tr (kim soỏt c bit) v chớnh l mt ch n cho vay c bit, thỡ NHNN cú th l i din cho ngi gi tin; hoc t chc BHTG, cng cú th i din cho ngi gi tin, vỡ BHTG l ngi ng chi tr tin gi cho ngi gi tin Vỡ vy, trng hp phỏ sn mt TCTD, cỏc quyn v ngha v ca ch n l ngi gi tin ti TCTD, c giao cho NHNN (nu NHNN ó cho TCTD vay c bit chi tr cho ngi gi tin) hoc giao cho BHTG l ngi i din 3.2.6 V vic ỏp dng th tc phc hi gii quyt phỏ sn t chc tớn dng i vi TCTD, cn phõn bit cỏc trng hp TCTD ó c NHNN ỏp dng bin phỏp kim soỏt c bit v trng hp TCTD khụng c NHNN ỏp dng bin phỏp kim soỏt c bit: * Trong trng hp TCTD lõm vo tỡnh trng phỏ sn ó c NHNN ỏp dng bin phỏp kim soỏt c bit m mt kh nng toỏn thỡ cn ỏp dng th tc lý ti sn Vic ỏp dng cng nhc quy nh ca Lut Phỏ sn v t chc Hi ngh ch n tip tc xõy dng phng ỏn phc hi s hon ton khụng khoa hc v xa ri thc t * Trong trng hp NHNN khụng ỏp dng bin phỏp kim soỏt c bit i vi TCTD thỡ cn tha nhn quyn ca doanh nghip v ch n vic tin hnh th tc phc hi theo Lut Phỏ sn Th tc phc hi Lut Phỏ sn l mt th tc mang tớnh la chn, thuc quyn t nh ot ca cỏc ch n; th tc ny khỏc vi th tc ỏp dng bin phỏp kim soỏt c bit NHNN ỏp dng i vi t chc cú nguy c mt kh nng chi tr, mt kh nng toỏn 3.2.7 V hot ng kinh doanh ca t chc tớn dng sau cú quyt nh m th tc phỏ sn Cn quy nh rừ nhng hot ng TCTD c phộp tin hnh, cng nh nhng hot ng khụng c phộp tin hnh Cỏc hot ng b nghiờm cm cn c quy nh tht rừ rng, c th, tng trng hp, du hiu nhn bit, phõn bit thun tin vic thc hin v kim tra, giỏm sỏt TCTD Vỡ tớnh cht an ton ca h thng, cn nghiờn cu s cn thit cú s tham gia ca NHNN v BHTG vic giỏm sỏt, kim tra hot ng ca TCTD sau cú quyt nh m th tc phỏ sn i vi TCTD thụng qua vic tham gia lm thnh viờn T qun lý, ti sn 3.2.8 V qun lý ti sn ca t chc tớn dng sau m th tc phỏ sn Lut Phỏ sn 2004 ó quy nh thnh lp mt T nht thc hin ng thi c hai nhim v qun lý v toỏn ti sn ca doanh nghip, hp tỏc xó gi l T qun lý, lý ti sn (iu 9) Trong thnh phn T qun lý, lý ti sn nh trờn cha h thy s hin din ca i din NHNN, t chc BHTG l mt iu cn phi xem xột li Cn quy nh thnh viờn t lý ti sn bt buc phi cú s tham gia ca t chc BHTG quc gia, i din NHT 3.2.9 V x lý cỏc khon n ca t chc tớn dng lõm vo tỡnh trng phỏ sn Vic x lý cỏc khon n t hp ng tớn dng cha n hn cn ht sc thn trng, vỡ õy chớnh l ngun ti chớnh TCTD bo m thc hin cỏc ngha v toỏn cỏc khon n n hn, l nguyờn nhõn ca vic TCTD lõm vo tỡnh trng phỏ sn 3.2.10 Nghiờn cu xỏc nh thi im, t cỏch phỏp lý ca t chc bo him tin gi tham gia vo quan h phỏ sn t chc tớn dng Vi vai trũ l mt c quan giỏm sỏt mng an ton ti chớnh quc gia (cựng vi NHNN v B Ti chớnh), t chc BHTG phi cú vai trũ can DANH MC TI LIU THAM KHO H Th Thanh Bỡnh (2003), "Ti sn phỏ sn v phõn chia ti sn ca n b phỏ sn", Nghiờn cu lp phỏp, (5) B T phỏp (2002), ỏnh giỏ thc trng, thc hin nghiờn cu, phõn tớch khuyn ngh hon thin Lut Phỏ sn doanh nghip v cỏc quy nh phỏp lut cú liờn quan, Bỏo cỏo phỳc trỡnh ti, D ỏn VIE/98-001 Chớnh ph (1999), Ngh nh s 89/1999/N-CP ngy 01/9 v bo him tin gi, H Ni Chớnh ph (2005), Ngh nh s 109/2005/N-CP ngy 28/4 v sa i, b sung mt s iu Ngh nh s 89/1999/N-CP ngy 01/9/1999 v bo him tin gi, H Ni Chớnh ph (2005), Ngh nh s 146/2005/N-CP ngy 23/11 v ch ti chớnh i vi cỏc t chc tớn dng, H Ni Chớnh ph (2006), Ngh nh s 67/2006/N-CP ngy 11/7 hng dn vic ỏp dng Lut Phỏ sn i vi doanh nghip c bit v t chc, hot ng ca T qun lý, lý ti sn, H Ni Viờn Th Giang (2005), "Mt s v ỏp dng Lut Phỏ sn nm 2004 i vi cỏc t chc tớn dng", Ngõn hng, (2) Viờn Th Giang (2007), "Phỏp lut v phỏ sn t chc tớn dng iu kin cnh tranh v thc thi cỏc cam kt quc t", K yu Hi tho: Hon thin Lut Ngõn hng - Nhng ũi hi t hi nhp kinh t quc t Trng Hng Hi (2004), "c im ca Quy ch xỏc nh ti sn doanh nghip phỏ sn ca Vit Nam v nhng xut sa i", Lut hc, (1) 10 Hip hi Bo him tin gi quc t (2005), Hng dn chung v x lý ngõn hng v, Bn dch ting Vit ca Ban Son tho Lut Bo him tin gi 11 Dng ng Hu (2005), Phỏp lut phỏ sn ca Vit Nam, (Sỏch chuyờn kho), Nxb T phỏp, H Ni 12 Nguyn Vn Lng (2007), "Cỏc t chc tớn dng cú cn cú mt lut phỏ sn riờng?", K yu Hi tho: Hon thin Lut Ngõn hng - Nhng ũi hi t hi nhp kinh t quc t 13 Ngõn hng Nh nc (1998), Quyt nh s 215/1998/Q-NHNN5 ngy 29/6 ca Thng c Ngõn hng Nh nc v vic ban hnh Quy ch kim soỏt c bit i vi cỏc t chc tớn dng c phn Vit Nam, H Ni 14 Ngõn hng Nh nc (2002), Quyt nh s 1071/2002/Qé-NHNN ngy 02/10 ca Thng c Ngõn hng Nh nc v vic sa i, b sung mt s iu Quy ch kim soỏt c bit i vi cỏc t chc tớn dng c phn Vit Nam ban hnh kốm theo Quyt nh s 215/1998/Q-NHNN5 ngy 29/6/1998, H Ni 15 Ngõn hng Nh nc (2005), Quyt nh s 457/2005/Q-NHNN ngy 19/4 ca Thng c Ngõn hng Nh nc v vic ban hnh Quy nh v cỏc t l bo m an ton hot ng ca t chc tớn dng, H Ni 16 Phm Duy Ngha (2003), "i tỡm trit lý ca Lut Phỏ sn", Nghiờn cu lp phỏp, (11) 17 Nh Phỏp lut Vit - Phỏp (2001), "Phỏp lut v phỏ sn doanh nghip", K yu Hi tho: D ỏn Lut Phỏ sn (sa i) 18 Quc hi (1993), Lut Phỏ sn doanh nghip, H Ni 19 Quc hi (1997), Lut Cỏc t chc tớn dng, H Ni 20 Quc hi (1997), Lut Ngõn hng Nh nc, H Ni 21 Quc hi (2003), Lut Ngõn hng Nh nc (Sa i, b sung), H Ni 22 Quc hi (2004), Lut Cỏc t chc tớn dng (Sa i, b sung), H Ni 23 Quc hi (2004), Lut Phỏ sn, H Ni 24 ng Vn Thanh (2004), "Du hiu xỏc nh doanh nghip lõm vo tỡnh trng phỏ sn", Nghiờn cu lp phỏp, (7) 25 Dng Quc Thnh (2004), "Cn c xỏc nh thi im doanh nghip lõm vo tỡnh trng phỏ sn", Nh nc v phỏp lut, (1) 26 Tũa ỏn nhõn dõn ti cao (2005), Ngh quyt s 03/2005/NQ-TANDTC ngy 28/4 ca Hi ng thm phỏn Tũa ỏn nhõn dõn ti cao hng dn thi hnh mt s quy nh ca Lut Phỏ sn, H Ni 27 Trung tõm Khoa hc xó hi v Nhõn quc gia, Vin Thụng tin Khoa hc xó hi (2001), Sỏp nhp - Mt xu th ph bin iu kin cnh tranh hin nay, H Ni 28 Trn Ngc Tỳ (2006), "Phỏ sn ngõn hng v bin phỏp kim soỏt c bit ca ngõn hng nh nc", Tp Ngõn hng, (24) 29 Trnh Bỏ Tu (2003), "Cỏc c thự phỏ sn mt t chc tớn dng", Hi tho khoa hc: Gúp ý d tho Lut Phỏ sn (sa i) 30 V Th Vc (2003), "Lut Phỏ sn i vi vic phỏ sn cỏc t chc tớn dng", Hi tho khoa hc: Gúp ý d tho Lut Phỏ sn (sa i) 31 Nguyn Vn Võn (2002), "nh hng xõy dng phỏp lut phỏ sn cỏc t chc tớn dng", Khoa hc phỏp lý, (8) TING ANH 32 Basel Committee on Banking Supervision (2002), Supervision Guidance on Dealing with Weak Banks 33 Republic of Armenia (2001), Law on Bankruptcy of banks and credit institutions 34 Republic of Estonia (1999), Credit institutions Act 35 Republic of Latvia (1999), Credit institutions Act 36 Russian Federation (1999), Act on Insolvency (Bankruptcy) of Credit Institutions 37 United Nations Commission on International Trade Law UNCITRAL (2004), Legislative Guide on Insolvency Law 38 World Bank (2001), Principles and Guidelines for effective insolvency and creditor rights systems 39 World Bank (2005), Revised Draft Creditor Rights and Insolvency Standard TRANG WEB 40 http://www.hvnh.edu.vn 41 http://www.sbv.gov.vn 42 http://www.vibonline.com.vn 43 http://www.vi.wikipedia.org 44 http://www.vnexpress.net ... nhng quy nh c thự vic gii quyt phỏ sn TCTD; xỏc nh nhng c thự vic gii quyt phỏ sn TCTD so vi th tc phỏ sn chung Trờn c s ú, lun s a nhng kin ngh xõy dng mụ hỡnh v quy nh nhng c thự th tc gii quyt... doanh nghip 1993 trc õy v Lut Phỏ sn 2004 u quy nh giao cho Chớnh ph thm quyn quy nh ỏp dng Lut i vi cỏc loi doanh nghip c bit, ú cú t chc tớn dng (TCTD) Trong thi gian va qua, ó cú mt s lng nht... hng, gii phỏp hon thin phỏp lut gii quyt TCTD lõm vo tỡnh trng phỏ sn v cỏc quy nh phỏp lut cú liờn quan nhm xõy dng cỏc quy nh phự hp, cú hiu qu cho vic gii quyt phỏ sn TCTD ý nghĩa lý luận thực