Header Page of 126 Công trình ñược hoàn thành BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG PHẠM VĂN ƯNG Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN THANH LIÊM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI Phản biện 1: TS ĐOÀN GIA DŨNG Phản biện 2: GS.TSKH LƯƠNG XUÂN QUỲ Chuyên ngành : Quản trị Kinh doanh Mã số : 60.33.05 Luận văn ñược ñược bảo vệ trước Hội ñồng chấm Luận văn tốt nghiệp thạc sĩ Quản trị Kinh doanh họp Đại học Đà Nẵng ngày 17 Tháng 09 năm 2011 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng Đà Nẵng - Năm 2011 Footer Page of 126 - Thư viện Trường Đại học kinh tế, Đại học Đà Nẵng Header Page of 126 MỞ ĐẦU vấn ñề lý luận học thực tiễn NHTM giới, so sánh Sự cần thiết ñề tài Thực tiễn hoạt ñộng NHTM Việt Nam 20 năm ñổi vừa qua ñã cho thấy tình trạng khó khăn tài ngân hàng thường phát sinh từ khoản cấp tín dụng khó ñòi, ñiển hình như: việc ñổ vỡ hàng loạt quỹ tín dụng, NHTMCP năm 1989-1990, việc ñặt số NHTMCP vào tình trạng giám sát ñặc biệt với hoạt ñộng quản trị rủi ro công tác tín dụng OceanBank Quảng Ngãi ñể ñề xuất giải pháp quản trị rủi ro hiệu Đối tượng phạm vi nghiên cứu ñề tài Đối tượng nghiên cứu ñề tài: Thực trạng Quản trị rủi ro hoạt ñộng tín dụng OceanBank Quảng Ngãi Phạm vi nghiên cứu: Các yếu tố dẫn ñến rủi ro hoạt ñộng tín năm 1999-2000, hay vụ án lớn việc tiến hành xử lý dụng OceanBank Quảng Ngãi khối lượng nợ tồn ñọng lớn NHTMNN từ năm 2000 trở Phương pháp nghiên cứu ñề tài trước ñã chứng minh rõ ñiều Thêm vào ñó, nhìn vào kết cấu tài Tác giả ñã sử dụng phương pháp nghiên cứu cụ thể sau: sản NHTM Việt Nam nhận thấy: tài sản sinh lời Phương pháp vật biện chứng, phương pháp phân tích tổng hợp, khoản cấp tín dụng chiếm tỷ trọng lớn 60%-70% tài sản có, phương pháp thống kê toán, phương pháp chuyên gia… chí có số NHTM tỷ lệ lên ñến 80% Ý nghĩa khoa học thực tiễn ñề tài nghiên cứu Chính vậy, tín dụng ñược ñánh giá loại Đề tài nghiên cứu dựa thực trạng hoạt ñộng tín dụng hệ nghiệp vụ ngân hàng phức tạp có ñộ rủi ro cao, vấn ñề quản lý rủi ro thống NHTM nói chung OceanBank Quảng Ngãi nói riêng Tác giả tín dụng vấn ñề ñược NHTM Việt Nam quan tâm hàng ñầu, phân tích thực trạng kết hợp với nghiên cứu, lý luận, tư nhiều Việt Nam ñang giai ñoạn ñầu trình hội nhà nghiên cứu, chuyên gia ngân hàng kinh nghiệm thân, nhập vào Tổ chức thương mại giới (WTO) ñồng nghiệp trình tham gia hoạt ñộng lĩnh vực ngân hàng Với mục tiêu hướng tới xây dựng mô hình NHTM ñạt tiêu chuẩn ñể ñưa ý kiến, nhận ñịnh, giải pháp, nhằm ñảm bảo tuân thủ quốc tế, ñại vững mạnh, Ngân hàng TMCP Đại Dương nói chung chuẩn mực hoạt ñộng kinh doanh ngân hàng nói chung hoạt Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Quảng Ngãi nói riêng ñộng tín dụng nói riêng trình chuyển ñổi quan tâm ñặt lên hàng ñầu ñối với vấn ñề kiểm soát tốt loại rủi ro, ñó ñặc biệt rủi ro tín dụng Đó lý Tác giả chọn ñề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Qua việc nghiên cứu nguyên nhân dẫn ñến rủi ro hoạt ñộng tín dụng ñề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro, tác giả mong muốn suy nghĩ, ñề xuất học hỏi ñược giúp ích cho Ngân hàng TMCP Đại Dương - Chi nhánh Quảng Ngãi” công việc thực tế, từ ñó góp phần nâng cao mức ñộ hiệu an toàn Mục tiêu ñề tài hoạt ñộng tín dụng nơi NHTM tác giả ñang công tác, xa nữa, Nghiên cứu vấn quản trị rủi ro hoạt ñộng tín dụng ngân hàng theo chuẩn mực, thông lệ quốc tế Trên sở vận dụng Footer Page of 126 mong muốn ñề tài nghiên cứu ñược áp dụng hoạt ñộng NHTM Việt Nam Header Page of 126 Cấu trúc nội dung nghiên cứu ñề tài Chương Ngoài phần mở ñầu kết luận, ñề tài nghiên cứu ñược tác giả trình bày gồm ba chương: KHÁI QUÁT VỀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Chương 1: Khái quát rủi ro hoạt ñộng tín dụng NHTM 1.1 Rủi ro hoạt ñộng tín dụng Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro hoạt ñộng tín dụng 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng OceanBank Quảng Ngãi Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro hoạt ñộng tín dụng OceanBank Quảng Ngãi Một cách khái quát nhất, rủi ro tín dụng (hay gọi rủi ro ñối tác) ñược ñịnh nghĩa khả (hay xác suất) mà khách hàng vay người phát hành công cụ tài khả toán tiền lãi tiền gốc theo ñiều kiện cam kết ñã thoả thuận hợp ñồng tín dụng lý 1.1.2 Các tiêu ñánh giá rủi ro tín dụng Để lường chất lượng tín dụng người ta thường sử dụng tiêu sau: Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ Tỷ lệ nợ xấu vốn chủ sở hữu Nợ ñáng nghi ngờ (nợ có vấn ñề), tức khoản nợ có khả chuyển thành nợ xấu cao Nợ tài sản bảo ñảm… 1.1.3 Các loại rủi ro tín dụng Phân theo ñối tượng sử dụng Phân theo phạm vi Phân theo giai ñoạn phát sinh rủi ro Phân theo sản phẩm 1.1.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng Một cách phân loại thông dụng phân tích nguyên nhân gây từ phía người cho vay; người ñi vay phát sinh mối quan hệ tương tác Footer Page of 126 Header Page of 126 1.1.4.1 Nguyên nhân từ phía NHTM (hay gọi rủi ro tác 1.1.4.3 Nguyên nhân khách quan từ phía kinh tế quan nghiệp) quản lý Nhà nước Xuất phát từ cán quản lý, cán tín dụng Xuất phát từ hệ thống thông tin Xuất phát từ sách, quy trình tín dụng vận dụng Xuất phát từ hệ thống văn luật sách, quy trình tín dụng chưa nghiêm túc Xuất phát từ công tác kiểm tra, tra Xuất phát từ công tác thẩm ñịnh Xuất phát từ quan ban ngành liên quan Xuất phát từ tài sản bảo ñảm Xuất phát từ thông tin tín dụng Xuất phát từ hoạt ñộng kiểm soát nội 1.1.4.2 Nguyên nhân từ phía người vay 1.1.5 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng hoạt ñộng ngân hàng Với mức ñộ không lớn, rủi ro tín dụng trực tiếp làm giảm lợi nhuận ngân hàng, chí gây lỗ Còn rủi ro tín dụng không ñược kiểm soát tốt làm cho tỷ lệ khoản cho vay vốn tăng lên Mục ñích sử dụng vốn vay khách hàng không ñược thực cao, ngân hàng ñứng trước nguy phá sản ñúng 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng hoạt ñộng NHTM Khách hàng không thật nỗ lực việc sử dụng vốn vay có 1.2.1 Khái niệm QTRR tín dụng hiệu Quản trị rủi ro dự kiến, ngăn ngừa ñề xuất biện pháp kiểm soát Khách hàng chưa có thiện chí vấn ñề cung cấp thông tin rủi ro nhằm loại bỏ, giảm nhẹ chuyển chúng sang tác nhân ñầy ñủ xác cho ngân hàng ñể phục vụ cho việc cấp tín kinh tế khác tạo ñiều kiện sử dụng tối ưu nguồn lực doanh nghiệp dụng Quản trị rủi ro tín dụng kinh doanh ngân hàng nhằm tối ña hóa Một phận khách hàng thiện chí việc trả nợ lợi ích phạm vi mức ñộ rủi ro chấp nhận ñược Công tác quản lý, ñiều hành số doanh nghiệp chưa 1.2.2 Nội dung QTRR tín dụng thật hiệu Nội dung QTRR tín dụng bao gồm: Sự hạn chế ñội ngũ nhân viên doanh nghiệp 1.2.2.1 Xây dựng chiến lược rủi ro tín dụng (Risk Strategy): Quản lý rủi Tình hình tài hầu hết doanh nghiệp thiếu minh ro tín dụng thành công ñòi hỏi ngân hàng có chiến lược rủi ro xuất phát từ bạch, trung thực, chưa ñáp ứng yêu cầu sách kinh doanh khả chịu ñựng rủi ro Công nghệ, quy trình sản xuất không tạo ñược sản 1.2.2.2 Nhận diện rủi ro (Risk Indentify): Những rủi ro ngân hàng phẩm mang tính cạnh tranh phải ñược nhận dạng trước chúng ñược ño lường quản lý Sự tác ñộng nhân tố khách quan môi trường pháp lý, môi trường kinh tế - xã hội Có nhiều mô hình phân tích rủi ro tín dụng bao gồm: Mô hình ñịnh tính rủi ro tín dụng Mô hình lượng hóa rủi ro tín dụng: Footer Page of 126 Header Page of 126 - Mô hình 1: Mô hình ñiểm Z - Mô hình 2: Mô hình ñiểm số tín dụng tiêu dùng Tỷ lệ dự phòng - Mô hình 3: Mô hình dự ñoán xác suất vỡ nợ = RRTD Dự phòng RRTD - A: giá trị khoản nợ ñược trích lập (R) - C: Giá trị TSĐB Tổng dư nợ kỳ - r: Tỷ lệ trích lập dự phòng ñối với báo cáo nhóm nợ sau: Nhóm 1: 0%; Nhóm 2: 1.2.2.3 Đo lường rủi ro (Risk Calculation): Do lường rủi ro tín dụng tức 5%; Nhóm 3: 20%; Nhóm 4: 50%; Nhóm tính toán số cụ thể mức ñộ rủi ro mà Ngân hàng ñang ñối R=max{0,(A-C)}x r 5: 100% mặt tính toán tổn thất mà RRTD gây Mất vốn ñã xoá cho Tỷ lệ phản ánh tổn thất thực tế kỳ báo cáo ngân hàng khoản nợ ngân hàng Dự báo (Forecasts): Phương pháp ñược xây dựng sở Tỷ lệ vốn phân tích giá trị rủi ro (Value-at-Risk analyses – VAR) Các số ñược sử dụng ñể ño lường mức ñộ rủi ro tín dụng Bảng 1.1: Các số ño lường rủi ro Chỉ tiêu Cách tính Tỷ lệ NQH = Tổng dư nợ cho kỳ Các tiêu phản ảnh khả bù ñắp rủi ro Hệ số khả Dự phòng RRTD Phản ảnh quỹ dự phòng RRTD ñược trích bù ñắp ñược trích lập lập bù ñắp % Khi dư nợ Phản ảnh Tổng dư nợ, NQH chiếm % Nó thước ño quan trọng Hệ số khả khoản = cho vay bị bị thất thoát Dư nợ bị thất thoát Dự phòng RRTD hoạt ñộng tín dụng Nhìn vào tỷ bù ñắp Số dư NQH lệ ñánh giá chất lượng tín rủi Tổng dư nợ dụng Theo quy ñịnh NHNN dụng cho phép dư nợ hạn NHTM Đo lường khả bị rủi ro ro tín = - Phản ảnh số vốn ñã trích dự phòng rủi ro nợ xấu Tỷ lệ dự phòng RRTD cao Phản ảnh quỹ dự phòng RRTD ñược trích lập bù ñắp % NQH khó ñòi bị thất thoát Số cho vay bị rủi ro kỳ báo Xác xuất rủi ro dự kiến (P) cho thấy chất lượng tín dụng thấp cáo = Tổng số lần cho Phản ảnh xác suất bị rủi ro tín dụng vay kỳ báo cáo - R: khoản tiền ñược trích lập ñể dự phòng cho tổn thất xảy ñược trích lập NQH khó ñòi Việt Nam không vượt 5% Các tiêu phản ảnh tình hình rủi ro vốn khả thu hồi báo cáo Ý nghĩa Các tiêu phản ảnh tình hình nợ hạn = 1.2.2.4 Tập hợp rủi ro (Risk Aggregation): Việc tổng hợp rủi ro cần khách hàng tổ chức tín dụng không thiết ñể cân nhắc hiệu ứng tương quan gây rủi ro tổng thể thực nghĩa vụ theo cam kết (Correlations) phân chia danh mục ñầu tư (Porfolio Models) thành tiểu danh mục ñầu tư ñể ño lường quản lý rủi ro tín dụng có hiệu Footer Page of 126 Header Page of 126 10 1.2.2.5 Quản trị lập kế hoạch (Risk Planning and Management): Việc Chương tập hợp rủi ro ñể lập kế hoạch tổng thể quản trị tích cực rủi ro THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI OCEANBANK chức quan trọng quản trị rủi ro Ngân hàng QUẢNG NGÃI 1.2.2.6 Giám sát rủi ro (Risk Monitoring/ Risk Controlling): Giám sát rủi 2.1 Khái quát tình hình hoạt ñộng kinh doanh OceanBank ro nhằm ñể kiểm tra xem thực tế phát sinh rủi ro nằm giới hạn quy Quảng Ngãi ñịnh (Limit Monitoring) giám sát khả chịu ñựng rủi ro (Risk - 2.1.1 Khái quát lịch sử hình thành phát triển OceanBank Quảng bearing Capacity) Ngãi 1.2.3 Điều kiện tiên cho Quản trị rủi ro tín dụng hiệu 2.1.2 Cơ cấu tổ chức OceanBank Quảng Ngãi (Prerequisites for Efficient Risk Management): 2.1.2.1 Chức năng, nhiệm vụ OecanBank Quảng Ngãi Để thực quản trị rủi ro hiệu quả, minh bạch quán Phương pháp; Quy trình cấu tổ chức; Cũng hệ thống IT 2.1.2.2 Tổ chức máy OceanBank Quảng Ngãi 2.1.3 Kết hoạt ñộng từ thành lập ñến Bảng 2.1: Kết ñộng OceanBank Quảng Ngãi sở hạ tầng CNTT năm thành phần ñược yêu cầu chu kỳ kiểm Đơn vị tính: triệu ñồng soát rủi ro hoàn chỉnh Chỉ tiêu Kết luận Chương 1: Năm 2009 Năm 2010 Tăng trưởng Tổng tài sản 1.349 4.968 368% Vốn huy ñộng 1.050 4.200 400% rủi ro tín dụng môi trường pháp lý, môi trường kinh doanh rủi ro Dư nợ cho vay 105 780 743% nội ngân hàng…Khi xảy rủi ro gây tổn thất tài chính, uy tín Bảo lãnh 10 310 3100% có nguy dẫn ñến phá sản ngân hàng ảnh hưởng lan truyền Lợi nhuận trước thuế 8,5 35,7 412% làm ñỗ vỡ toàn hệ thống ngân hàng kinh tế…Chương luận Tỷ lệ nợ hạn 0% 0% Trong hoạt ñộng kinh doanh ngân hàng thường xuyên gặp nhiều loại rủi ro, ñặc biệt rủi ro tín dụng Có nhiều nhân tố tác ñộng ñến văn ñã khái quát vấn rủi ro tín dụng ñề cập ñến mô hình biện pháp ñảm bảo giảm thiểu rủi ro tín dụng, làm sở cho chương luận văn (Nguồn: Báo cáo thường niên 2010 OceanBank Quảng Ngãi) 2.2 Thực trạng công tác tín dụng OceanBank Quảng Ngãi Tình hình dư nợ cho vay OceanBank Quảng Ngãi từ năm 2009 thành lập cho ñến năm 2010 ñược thể qua Bảng 2.2 Footer Page of 126 Header Page of 126 11 12 Bảng 2.2: Dư nợ cho vay giai ñoạn năm 2009 –2010 phát triển công trình dự án khu công nghiệp, khu kinh tế Dung Quất nên nhu cầu vốn trung dài hạn cao, nhu cầu vốn lưu ñộng phục Năm Tỷ Năm Tỷ 2009 trọng 2010 trọng Tổng dư nợ 105 100% 780 100% Theo thời hạn cho vay 105 100% 780 100% + Ngắn hạn 40 38% 270 35% + Trung dài hạn 65 62% 510 65% nước Danh mục cho vay theo nhóm khách hàng OceanBank Quảng 105 100% 780 100% Ngãi tiếp tục thay ñổi tích cực theo hướng tăng dần tỷ trọng cho vay + DN Quốc doanh 16 15% 78 10% doanh nghiệp thuộc lĩnh vực Dầu khí lượng thành phần kinh + DN dân doanh 79 75% 546 70% tế phi Nhà nước, DNVVN nhằm hỗ trợ mạnh nhu cầu vốn cho + Hộ gia ñình, cá nhân 11 10% 156 20% phát triển 29,4 28% 234 30% + Thương mại, dịch vụ 57,75 55% 421,2 54% + Công nghiệp, xây dựng 12,6 12% 93,6 12% + Nông nghiệp 5,25 5% 31,2 4% + Khác 29,4 28% 234 30% Theo thành phần kinh tế Theo ngành nghề Theo nhóm nợ vụ sản xuất kinh doanh chưa nhiều Dư nợ cho vay phân loại theo thành phần kinh tế: chiếm tỷ lệ cao doanh nghiệp quốc doanh (chủ yếu mảng khách hàng Dầu khí lượng), chiếm 70%, kế ñến khách hàng thể nhân, chiếm 20% phần lại 10% dư nợ cho vay doanh nghiệp Nhà Dư nợ vay theo ngành nghề: Dư nợ cho vay ngành công nghiệp, xây dựng chiếm vị trí áp ñảo, 54% tổng dư nợ Cơ cấu theo ngành nghề hoàn toàn phù hợp ñiều kiện ñịnh hướng phát triển tỉnh Quảng Ngãi Nợ xấu: Với số nợ xấu số lý tưởng chất lượng tín dụng Tuy nhiên, số chưa phản ánh ñúng chất lượng tín dụng ñối chi nhánh ñi vào hoạt ñộng 1,5 năm, + Nhóm 105 100% 780 100% rủi ro tín dụng tiềm ẩn chưa biểu ngoài: số nợ chưa ñến + Nhóm 0% 0% hạn chất lượng không cao, nguy gia hạn nợ phát sinh nợ + Nhóm 0% 0% hạn lớn (Nguồn: Báo cáo thường niên 2010 Oceanbank Quảng Ngãi) Dư nợ cho vay theo thời hạn cho vay: tỷ trọng dư nợ tín dụng trung dài hạn cao, chiếm 65% so với tổng dư nợ cho vay, ñó tỷ trọng dư nợ tín dụng ngắn hạn ñạt 35% năm.Về khía cạnh thời hạn vay có thời hạn dài ẩn chứa nhiều rủi ro Tuy nhiên, ñặc thù Quảng Ngãi ñang giai ñoạn ñầu tư xây dựng Footer Page of 126 Trong tương lai tới, ñể tiếp tục nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế nợ xấu tối ña việc dự kiến, ngăn ngừa ñề xuất biện pháp kiểm soát rủi ro nhằm loại bỏ, giảm nhẹ rủi ro tín dụng ñiều cần thiết Header Page of 126 13 14 “Tài sản hợp lệ” “Tài sản bổ sung” chiếm tỷ lệ cao 2.3 Công tác QTRR tín dụng OceanBank Quảng Ngãi 2.3.1 Về Chính sách tín dụng - OceanBank ñã ñịnh hướng DNVVN ñối tượng khách hàng chủ lực ñang tập trung hướng ñến phát triển Ngân hàng bán lẻ loại tài sản có xu hướng tăng tổng tài sản ngân hàng nhận chấp 2.3.4 Ảnh hưởng TSĐB vốn tự có cấp tín dụng Tuy nhiên, OceanBank lại chưa có quy chế cho vay riêng mà áp dụng Độ tin cậy tính xác kết ñánh giá, thẩm ñịnh quy chế chung cho tất khách hàng khác nhau, dù DNVVN có trình khách hàng, thẩm ñịnh dự án OceanBank Quảng Ngãi chưa chuyên ñộ quản lý, chế ñộ tài kế toán nhiều khó khăn Hiện nay, sâu OceanBank chưa ban hành văn bản, quy trình dành riêng cho ñối Để ñối phó với khó khăn nêu trên, tài sản ñảm bảo ñược coi tượng này, không tạo phân hóa rõ nét so với Ngân hàng ñiều kiện quan trọng ñịnh cho vay khác (VCB, BIDV…) ñịa bàn thủ tục, lãi suất, sản phẩm dịch vụ 2.3.5 Kiểm tra giám sát, thu hồi vốn vay - Việc phát triển quản lý khách hàng OceanBank chưa có Việc kiểm tra giám sát sử dụng vốn vay chưa thực nghiêm túc, chế riêng biệt tín dụng cá nhân tín dụng doanh nghiệp dẫn ñến nhiều khoản có nguy phát sinh nợ xấu CBTD không 2.3.2 Các vấn ñề mô hình cấp tín dụng OceanBank Quảng Ngãi phát nhận biết ñược Tất công việc từ tiếp nhận hồ sơ khách hàng ñến thẩm ñịnh giá tài sản, lập tờ trình thẩm ñịnh soạn thảo hợp ñồng tín dụng, hợp ñồng chấp/cầm cố, giải ngân, lưu trữ quản lý hồ sơ, kiểm tra 2.3.6 Quy trình quản trị rủi ro chi nhánh OceanBank chưa xây dựng ñược quy trình QTRR tín dụng chuyên nghiệp Thể chung ñiểm sau: sau cho vay, tất toán khoản vay thông báo xuất ngoại bảng ñể trả hồ Chưa có phương pháp nhận diện dự báo hữu hiệu sở ñảm bảo cho khách hàng …ñều CBTD thực Đo lường, ñánh giá mức ñộ rủi ro tín dụng chưa ñầy ñủ, hiệu Quy trình cho vay cho thấy cấu tổ chức ñộc lập Công tác báo cáo thống kê nhiều bất cập, mang tính thủ chức bán hàng, tác nghiệp quản trị rủi ro mô hình tổ chức công, số liệu báo cáo không kịp thời, thiếu xác làm ảnh hưởng ñến tín dụng công tác ñạo ñiều hành tín dụng 2.3.3 Thực trạng tài sản ñảm bảo ñem chấp 2.3.7 Nguồn nhân lực hoạt ñộng tín dụng Đối với tài sản “ñã ñăng ký sở hữu”, phân loại tài sản Đội ngũ nhân viên trẻ, ñộng, có khả năm bắt nhanh Tuy vào nhóm “Tài sản hợp pháp” Những tài sản “chưa ñăng ký sở hữu” nhiên nhiều cán tín dụng chưa ñược ñào tạo tài Oceanbank Quảng Ngãi phải nhận chấp ñể ñảm bảo giữ thu hút doanh nghiệp, tài ngân hàng khách hàng, ñồng thời phân loại tài sản vào nhóm “Tài sản hợp lệ” “Tài sản bổ sung” Footer Page of 126 Header Page of 126 15 16 Kết luận Chương 2: Chương Khảo sát thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI OCEANBANK QUẢNG NGÃI OceanBank Quảng Ngãi làm bậc mặt ñược tồn cần khắc phục sau: - OceanBank Quảng Ngãi ngân hàng có vị cao môi 3.1 Định hướng công tác QTRR tín dụng OceanBank Quảng Ngãi 3.1.1 Định hướng chung Thứ nhất: Có sách hướng tăng trưởng tăng tỷ trọng trường cạnh tranh ñịa bàn Quảng Ngãi Kết hoạt ñộng kinh doanh yếu tố nguồn lực khác cho thấy rủi ro tín dụng ñang tầm kiểm dịch vụ, ñể tránh phụ thuộc nhiều vào nguồn thu tín dụng Thứ hai: Có sách hướng vào nguồn vốn thay sách soát hoàn toàn có khả áp dụng phương pháp quản trị rủi ro ñại ñể thích nghi với môi trường kinh doanh - Các nhân tố làm phát sinh rủi ro tín dụng ñã ñược ñịnh dạng qua việc khảo sát thực trạng hoạt ñộng kinh doanh quản trị rủi ro hoạt ñộng tín dụng OceanBank Quảng Ngãi Đó xác ñáng ñể ñề xuất giải pháp quản trị rủi ro cách có hiệu mở rộng tín dụng ñể ñảm bảo nguồn vốn phát triển bền vững, lãi suất hợp lý 3.1.2 Định hướng tín dụng Thứ nhất: Có sách tín dụng nhằm ñạt ñược mục tiêu cân tối ña hóa lợi nhuận giảm thiểu rủi ro, ñảm bảo tăng trưởng phát triển bền vững theo thông lệ quốc tế Thư hai: Xây dựng danh mục tín dụng phù hợp thời kỳ 3.2 Các giải pháp nghiệp vụ nâng cao hiệu công tác QTRR tín dụng OceanBank Quảng Ngãi 3.2.1 Giải pháp hoàn thiện hệ thống thông tin hữu việc xây dựng áp dụng công cụ quản trị rủi ro tín dụng Nâng cao chất lượng nguồn thông tin dầu vào Thông tin ñầy ñủ, xác khách hàng, thị trường có vai trò quan trọng, cần thiết cho quản trị rủi ro tín dụng nhằm ñảm bảo chất lượng khoản vay Vì vậy, ñể quản trị rủi ro có hiệu quả, cần thực khâu sau: Thu thập thông tin khách hàng Thu thập thông tin từ thị trường Phân tích xử lý thông tin tín dụng 3.2.2 Giải pháp dự báo rủi ro thông qua việc triển khai hữu hiệu công cụ nhận diện ño lường rủi ro Footer Page of 126 Header Page 10 of 126 17 3.2.2.1 Xây dựng hệ thống nhận diện, cảnh báo, giám sát từ xa 18 khoán, BĐS, vàng) Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm liên quan ñến dấu hiệu Có công tác dự báo diễn biến kinh tế, ngành lĩnh vực khách hàng thị trường Để nhận biết ước lượng tác ñộng tác ñộng ñến Ngân hàng, khách hàng vay vốn Từ ñó, ñưa ñịnh hướng, dấu hiệu này, ñòi hỏi CBTD phải có trình ñộ nhạy bén quan tâm theo sách cụ thể cho ngành, lĩnh vực, cấp hạn mức cụ thể ñể dõi sát tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng Các yếu tố cần lưu chủ ñộng phòng tránh rủi ro, tránh phản ứng chậm, gây lúng túng ý: công tác quản trị Đề nghị gia hạn/ñiều chỉnh kỳ hạn nợ nhiều lần với lý không ñáng Trễ hạn toán lãi, toán gốc không ñúng theo hợp ñồng Đề nghị tăng thêm hạn mức/ vay thêm với lý không ñáng bất chấp lãi suất 3.2.2.2 Hoàn thiện hệ thống chuẩn mực chấm ñiểm tín dụng xếp hạng tín dụng Hiện OceanBank ñang áp dụng hệ thống chấm ñiểm xếp loại cho tất tổ chức kinh tế, cá nhân có nhu cầu vay vốn ngân hàng Đây phương pháp lượng hóa mức ñộ rủi ro khách hàng thông qua Ngành hàng hoạt ñộng sản xuất kinh doanh sách vĩ trình ñánh giá thang ñiểm Căn vào số ñiểm khách hàng, mô kinh tế Nhà nước tác ñộng bất lợi ñến hoạt ñộng sản xuất kinh OceanBank xếp doanh nghiệp thành 10 nhóm có mức rủi ro từ thấp doanh khách hàng ñến cao AAA, AA, A, BBB, BB, B, CCC, CC, C D Tài sản ñảm bảo sụt giảm giá trị/ không ñủ tiêu chuẩn Mô hình có bất cập cần ñiều chỉnh như: Cung cấp hóa ñơn tài không ñầy ñủ, chứng minh - Cấu trúc cho ñiểm tài (các trọng số số tài hợp lý việc sử dụng tiền vay Trì hoãn cung cấp báo cáo tài có số liệu biến ñộng bất thường tính ñiểm) ñược sử dụng ñối với ngành khác chưa phù hợp - Đối với doanh nghiệp thuộc khu vực có vốn ñầu tư nước Cơ cấu ban lãnh ñạo có nhiều thay ñổi phát sinh mâu thuẫn tiêu ñánh giá xếp hạng doanh nghiệp cần phải tham chiếu ñến Khách hàng chờ ñợi từ khoản thu từ thu nhập bất thường/ khả tài hoạt ñộng chủ ñầu tư (các tập ñòan/công ty mẹ) thu nhập khác nguồn thu từ hoạt ñộng kinh doanh nước Hiện rủi ro tín dụng tiềm ẩn khu vực có vốn ñầu tư Gặp khó khăn phát triển sản phẩm dịch vụ nước rủi ro công ty mẹ hoạt ñộng không hiệu chiếm tỷ Lãng tránh trì hoãn ñợt kiểm tra ñịnh kỳ ñột xuất trọng cao Ngân hàng tình hình sản xuất kinh doanh mà lý ñáng - Đối với khách hàng công ty cổ phần ñã ñược niêm yết thị trường chứng khoán, xu hướng biến ñộng giá cổ phiếu cần ñược Sử dụng nguồn vốn ngắn hạn ñầu tư trung dài hạn có dấu hiệu ñầu tư vốn vào lĩnh vực phát triển nóng (kinh doanh chứng Footer Page 10 of 126 xem tiêu tham chiếu xếp hạng doanh nghiệp Header Page 11 of 126 19 20 Biện pháp xử lý (ñối với nợ nhóm 5): Áp dụng biện pháp 3.2.3 Giải pháp phòng ngừa, khắc phục xử lý RRTD Biện pháp phòng ngừa (ñối với nợ nhóm 2) mạnh: xử lý theo pháp luật Khái quát hoá biện pháp phòng ngừa, khắc phục xử lý RRTD - Quản lý giám sát khoản vay Thực việc giám sát thu thập báo cáo tài khách hàng, thông tin tình hình tài thông tin cần thiết có liên quan khác khách hàng ñể giám sát khoản vay Khi xác ñịnh rõ xu bất lợi hoạt ñộng kinh doanh khách hàng, ngân hàng cần phải khẩn trương xác ñịnh tính nghiêm ngặt - Tiến hành tái thẩm ñịnh ñối với dự án ñã cho vay Sau tái thẩm ñịnh, cần phải ñưa nhận xét dự án: TT Chỉ tiêu Đánh giá diễn biến Nhận ñịnh xu hướng Tình hình tài Số liệu thống kê tình hình - Ổn ñịnh/không ổn ñịnh tài - Thuận lợi/khó khăn - Ổn ñịnh - Tăng trưởng - Giảm sút Hoạt ñộng SXKD Số liệu thống kê tình hình - Ổn ñịnh/không ổn ñịnh hoạt ñộng SXKD - Thuận lợi/khó khăn - Ổn ñịnh - Tăng trưởng - Giảm sút - Rà soát xem xét lại TSĐB nợ vay khách hàng - Hoàn thiện hồ sơ pháp lý Biện pháp khắc phục (ñối với nợ nhóm 3, nhóm 4) - Ngân hàng xử lý - Người vay tự xử lý - Nhà nước xử lý Footer Page 11 of 126 theo Hình 3.1 sau: Thay hình 3.1 kèm theo Header Page 12 of 126 21 22 3.2.4 Tổ chức lại máy tổ chức tín dụng chi nhánh theo hướng kịp thời CBTD ñủ thời gian ñể giám sát tốt vấn ñề nâng cao vai trò tính ñộc lập QTRR tín dụng sau cho vay Trên giới, NHTM lớn Việt Nam áp dụng mô hình Do vậy, việc thành lập Bộ phận quản lý nợ OceanBank Quảng cấp tín dụng theo quy trình có phận liên kết với là: Bộ phận Ngãi chi nhánh khác OceanBank cần thiết quan hệ khách hàng, phận quản lý rủi ro phận quản lý nợ Quy cấp bách trình cấp tín dụng theo mô hình nhằm ñảm bảo ñộc lập tương ñối Tham khảo: BIDV ñã chuyển ñổi mô hình tổ chức máy tín dụng chức bán hàng, phân tích quản trị rủi ro tín dụng - Bộ phận quan hệ khách hàng: Thực chức tìm kiếm, tiếp toàn hệ thống với chức ñộc lập: Bộ phận quan hệ khách hàng; Bộ xúc, khởi tạo quan hệ tín dụng với khách hàng Sau xem xét hồ sơ ñầy phận quản trị rủi ro tín dụng Bộ phận quản lý nợ Chi tiết theo Phụ lục ñủ, ñúng quy ñịnh, chuyển hồ sơ cho phận thẩm ñịnh tín dụng 03 - Bộ phận quản trị rủi ro tín dụng: Bộ phận có chức thẩm Thái Lan: sau khủng hoản tài năm 2007 Thái Lan ñã ñịnh tín dụng chuyên sâu, ñộc lập ñể có ñịnh ñồng ý với nội dung chuyên môn hóa phận tín dụng thành phòng ban có chức ñộc thẩm ñịnh phận Quan hệ khách hàng/không ñồng ý/ñồng ý có ñiều lập hỗ trợ lẫn ñể ñảm bảo trình cấp tín dụng loại bỏ tối ña kiện yếu tố chủ quan Mô hình tổ chức bao gồm: - Bộ phận quản lý nợ: Thực chức lưu trữ hồ sơ, theo dõi quản lý khoản vay theo ñúng yêu cầu ñã ñược xác lập từ - Bộ phận quan hệ khách hàng (Marketing): tìm kiếm, tiếp xúc, thu thập thông tin khách hàng, sau ñó chuyển sang phận tín dụng phận quản trị rủi ro tín dụng - Bộ phận cấp tín dụng bao gồm: Chiếu theo theo mô hình mô hình cấp tín dụng OceanBank + Bộ phận tín dụng: tiếp nhận thông tin từ phận quan hệ khách Quảng Ngãi thiếu Bộ phận Quản lý nợ Hiện tại, cán Phòng Kinh hàng, chấm ñiểm tín dụng theo tiêu chuẩn, bảng ñiểm có sẵn từ thông doanh OceanBank Quảng Ngãi vừa ñảm nhận chức Cán tin thu thập từ khách hàng, thông tin mua từ tổ chức khác quan hệ khách hành vừa ñảm nhận vai trò Cán quản lý nợ Điều cho thấy chưa tách bạch chức quản trị rủi ro chức + Bộ phận phân tích tín dụng: có trách nhiệm ñánh giá lại (như phận tái thẩm ñịnh) từ thông tin ñã ñược cung cấp kinh doanh Tất công việc marketing, tiếp nhận hồ sơ khách hàng + Bộ phận quản lý rủi ro: tùy theo giá trị khoản vay, ngành kinh ñến thẩm ñịnh giá tài sản, lập tờ trình thẩm ñịnh soạn thảo doanh doanh nghiệp, khoản vay ñưa sang phận ñể ñánh hợp ñồng tín dụng, hợp ñồng chấp, giải ngân, lưu trữ quản lý hồ sơ, giá rủi ro toàn diện từ khách hàng, khoản vay, tài sản ñảm bảo danh kiểm tra sau cho vay …ñều CBTD thực Với quy trình tác nghiệp mục tập trung nhiều khâu CBTD dễ dẫn ñến sai sót khách quan hay chủ quan phòng Kinh doanh không ñược phát Footer Page 12 of 126 Ba phận bàn thảo, thống ñược ý kiến việc cấp tín dụng ñược ñịnh cuối Header Page 13 of 126 23 24 - Bộ phận pháp chế: Sau ñã thống việc cấp tín dụng, hồ ngân hàng mà kinh tế Chính vậy, việc tìm giải sơ ñược chuyển sang phận pháp chế ñể soạn thảo ñiều khoản, ñiều pháp ñể phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ñược nhà quản trị kiện hợp ñồng ngân hàng quan tâm nghiên cứu Trước yêu cầu thực tế khách quan - Bộ phận tác nghiệp: sở hợp ñồng ñược lập, ñiều khoản, ñiều kiện phận tác nghiệp có trách nhiệm giải ngân, theo dõi, thu nợ với việc áp dụng biện pháp nghiên cứu linh hoạt, luận văn ñã hoàn thành mục tiêu nghiên cứu ñề ra: - Bộ phận xử lý nợ xấu: khoản nợ chuyển sang tình trạng nợ Thứ nhất, khái quát lý luận rủi ro tín dụng quản trị hạn, nợ xấu khó thu hồi phận tác nghiệp chuyển hồ sơ sang phận rủi ro tín dụng NHTM, tìm hiểu biện pháp công cụ mà ñể xử lý khoản vay NHTM áp dụng ñể QTRR nhân tố ảnh hưởng ñến hiệu 3.3 Một số kiến nghị khác hoạt ñộng quản trị rủi ro Thứ hai, nghiên cứu thực trạng hoạt ñộng QTRR tín dụng Tóm tắt Chương Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Quảng Ngãi Chi nhánh Trên sở thực trạng hoạt ñộng tín dụng, rủi ro tín dụng quản thành lập ñang trình chuyển ñổi mô hình quản trị tín dụng, trị rủi ro tín dụng OceanBank Quảng Ngãi, chương tác giả ñã ñưa nâng cao lực quản trị rủi ro ñảm bảo cho hoạt ñộng tín dụng tăng giải pháp quản trị rủi ro tín dụng tập trung xử lý vấn ñề có tính trưởng ổn ñịnh bền vững, sở ñó ñi sâu phân tích ñánh giá chất lâu dài ảnh hưởng trực tiếp ñến chất lượng tín dụng nâng cao khả kết ñạt ñược, nguyên nhân ñiểm hạn chế phòng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng Đề xuất kiến nghị hoạt ñộng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi quan hữu quan số vấn ñề nhằm tạo lập môi trường pháp lý, môi nhánh Quảng Ngãi trường kinh doanh quản trị rủi ro có hiệu quả, phát triển hệ thống tài ổn ñịnh bền vững Thứ ba, ñề xuất giải pháp số kiến nghị có tính chất khả thi ñối với quan hữu quan nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Quảng Ngãi KẾT LUẬN Mặc dù ñã có nhiều cố gắng làm việc nghiêm túc, song với Hoạt ñộng tín dụng Ngân hàng Thương Mại ñóng vai trò lĩnh vực phức tạp thường xuyên có biến ñộng bất thường tác quan trọng ñối với kinh tế, ñáp ứng phần lớn nhu cầu tín dụng ñộng ñến rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng nên chắn thành, ngành nghề phần kinh tế Tín dụng ngân hàng ñảm bảo cho hạn chế thiếu sót Tác giả mong nhận góp ý kiến Quý vận hành thông suốt sản xuất lưu thông hàng hóa, thúc ñẩy tăng Thầy Cô người có quan tâm ñể hoàn thiện ñề tài nghiên cứu trưởng kinh tế, tạo thêm việc làm thu nhập cho công chúng Với ñộ nhạy cảm ñặc biệt, tín dụng ngân hàng tìm ẩn rủi ro Mọi ñổ vỡ tín dụng gây hậu nghiêm trọng thân Footer Page 13 of 126  ... Khảo sát thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI OCEANBANK QUẢNG NGÃI OceanBank Quảng Ngãi làm bậc mặt ñược... quản trị rủi ro Thứ hai, nghiên cứu thực trạng hoạt ñộng QTRR tín dụng Tóm tắt Chương Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Quảng Ngãi Chi nhánh Trên sở thực trạng hoạt ñộng tín dụng, rủi ro tín. .. niệm rủi ro tín dụng OceanBank Quảng Ngãi Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro hoạt ñộng tín dụng OceanBank Quảng Ngãi Một cách khái quát nhất, rủi ro tín dụng (hay gọi rủi ro ñối