Chuyên đề tốt nghiệp cuối khóa MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.1.3.1 Hoạt động huy động vốn 1.1.3.2 Hoạt động tín dụng 1.1.3.3 Hoạt động toán .5 1.1.4.2.Phân loại rủi ro hoạt động NHTM: 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .7 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng .7 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.2.3 Đặc điểm Rủi ro tín dụng 1.2.4 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 10 1.2.4.1 Nguyên nhân từ phía Khách hàng 10 1.2.4.2.Nguyên nhân từ phía Ngân hàng 11 1.2.4.3 Nguyên nhân từ môi trường bên 12 1.2.5 Các tác động Rủi ro tín dụng 13 1.2.6 Dấu hiệu rủi ro tín dụng .15 1.2.6.2 Nhóm dấu hiệu xuất phát từ Ngân hàng .16 1.2.7 Các số đo lường Rủi ro tín dụng .16 1.2.7.1 Phân loại nợ : 16 1.2.7.2 Các số đo lường Rủi ro tín dụng 19 1.3 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .20 1.3.1 Khái niệm vai trò công tác quản lý rủi ro tín dụng .20 1.3.2 Các quy tắc, chuẩn mực quốc tế quản lý rủi ro tín dụng NHTM 20 1.3.3 Mô hình quản lý rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam .22 1.3.3.1 Thẩm định trước cho vay 22 1.3.3.2 Kiểm tra, giám sát cho vay .23 1.3.3.3 Xử lý nợ có vấn đề 23 CHƯƠNG II 25 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG .25 NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ BẮC NINH 25 2.1 HỆ THỐNG TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA NHNo&PTNT VIỆT NAM 25 2.2 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA NHNo&PTNT THÀNH PHỐ BẮC NINH .27 2.2.1 Quá trình hình thành phát triển NHNo PTNT thành phố Bắc Ninh .27 2.2.2 Cơ cấu tổ chức NHNo PTNT thành phố Bắc Ninh 28 2.2.3 Kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT thành phố Bắc Ninh giai đoạn 2007 – 2011 30 2.2.3.1 Hoạt động huy động vốn .30 2.2.3.2 Hoạt động tín dụng .33 2.2.3.3 Các hoạt động khác .35 2.2.3.4 Kết tài NHNo&PTNT thành phố Bắc Ninh từ 2007 - 2011 .36 2.3 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT THÀNH PHỐ BẮC NINH 37 2.4 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT THÀNH PHỐ BẮC NINH .44 2.4.1 Chính sách quản lý RRTD NHNo&PTNT thành phố Bắc Ninh 44 2.4.2 Bộ máy tổ chức quản lý rủi ro tín dụng 45 2.4.3 Quy trình thực QLRRTD NHNo&PTNT thành phố Bắc Ninh .45 2.4.3.1 Đánh giá rủi ro trước cấp tín dụng 45 2.4.3.2 Kiểm tra giám sát cấp tín dụng .49 2.4.3.3 Quản lý nợ có vấn đề NHNo&PTNT thành phố Bắc Ninh 49 2.5 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT THÀNH PHỐ BẮC NINH .53 2.5.1 Những kết đạt 53 2.5.1.1.Thực nghiêm túc sách tín dụng, sách xếp hạng tín dụng, sổ tay tín dụng hành 53 2.5.1.2 Giám sát hoạt động tín dụng thông qua công tác kiểm tra, kiểm soát phận kiểm soát nội phòng ngừa, xử lý rủi ro tín dụng 54 2.5.1.3 Năng lực chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp cho cán trực tiếp làm công tác tín dụng 55 2.5.1.4 Thực tốt tiêu giới hạn tín dụng, tuân thủ mức ủy quyền tín dụng điều chỉnh cấu dư nợ tín dụng theo hướng an toàn, hiệu 55 2.5.2 Những hạn chế, tồn 56 2.5.3 Nguyên nhân tồn 57 2.5.3.1 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng 57 2.5.3.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 58 2.5.3.3 Nguyên nhân từ kinh tế vĩ mô 59 CHƯƠNG III .61 MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ GÓP PHẦN NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN .61 THÀNH PHỐ BẮC NINH 61 3.1 MỤC TIÊU VÀ ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NHNo&PTNT THÀNH PHỐ BẮC NINH GIAI ĐOẠN ĐẾN NĂM 2015 61 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT thành phố Bắc Ninh thời gian tới 61 3.1.2 Định hướng công tác quản lý rủi ro tín dụng NHNo&PTNT thành phố Bắc Ninh 62 3.1.2.1 Quan điểm đạo NHNo&PTNT thành phố Bắc Ninh sách tín dụng quản lý rủi ro tín dụng .62 3.1.2.2 Định hướng công tác quản lý rủi ro tín dụng NHNo&PTNT thành phố Bắc Ninh .63 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT THÀNH PHỐ BẮC NINH .64 3.2.1 Hoàn thiện máy tổ chức quản lý rủi ro tín dụng 64 3.2.2 Giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng .64 3.2.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng 64 3.2.2.2 Kiểm soát chặt chẽ giai đoạn sau cho vay, tránh tình trạng tập trung đánh giá khách hàng giai đoạn thẩm định 65 3.2.3 Các giải pháp hạn chế, bù đắp có rủi ro xảy .67 3.2.3.1 Tăng cường hiệu xử lý nợ có vấn đề .67 3.2.3.2 Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay .69 3.2.4 Đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư, cải thiện cấu khách hàng 70 3.2.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, có sách nhân hợp lý 71 DANH MỤC BẢNG, BIỂU Danh mục bảng: Bảng 2.1: Một số tiêu huy động vốn giai đoạn năm 2007 – 2011 31 Bảng 2.2 : Tình hình kết cấu dư nợ đầu tư tín dụng từ 2007 – 2011 .33 Bảng 2.3 : Kết tài giai đoạn 2007-2011 36 Bảng 2.4: Tình hình nợ hạn NHNo&PTNT thành phố Bắc Ninh 37 Bảng 2.5: Nợ xấu theo loại vay 38 Bảng 2.6: Nợ xấu phân theo nhóm nợ qua năm 2007 - 2011 41 Bảng 2.7 : Tổng hợp tiêu đo lường RRTD NHNo&PTNT Thành phố Bắc Ninh .43 Bảng 2.8 : Xếp loại khách hàng mức độ rủi ro .46 Bảng 2.8: Trích lập dự phòng xử lý rủi ro tín dụng NHNo&PTNT 51 thành phố Bắc Ninh 51 Bảng 2.9: Thực trạng xử lý RRTD NHNo&PTNT thành phố Bắc Ninh .51 LỜI MỞ ĐẦU Trong kinh tế thị trường, hệ thống ngân hàng ví hệ thần kinh kinh tế Hệ thống ngân hàng quốc gia hoạt động thông suốt, lành mạnh hiệu tiền đề để nguồn lực tài luân chuyển, phân bổ sử dụng hiệu quả, kích thích tăng trưởng kinh tế cách bền vững Đối với hệ thống Ngân hàng Việt Nam, kể từ chuyển sang chế thị trường, bước lớn mạnh không ngừng thu thành tựu lớn, chiếm vị trí quan trọng kinh tế Với ngân hàng thương mại, loại hình kinh tế kinh doanh lĩnh vực tiền tệ - tín dụng dịch vụ ngân hàng, doanh nghiệp khác, hoạt động kinh doanh nhằm mục đích sinh lời thông qua hoạt động huy động vốn, tín dụng, toán dịch vụ khác với khách hàng kinh tế - xã hội Do đó, hoạt động kinh doanh ngân hàng luôn tiềm ẩn chứa đựng rủi ro từ nhiều nguyên nhân khác Nó phụ thuộc vào chế kinh tế, trình độ phát triển kinh tế - xã hội khả quản trị ngân hàng , thời kỳ Và rủi ro cần kể đến rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng, vấn đề ngân hàng quan tâm phần lớn lợi nhuận thu từ hoạt động tín dụng Chính vậy, việc xây dựng hệ thống quản lý rủi ro tín dụng hiệu cho ngân hàng thương mại công tác cần thiết, giúp ngân hàng có khả phòng ngừa kiểm soát rủi ro hoạt động tín dụng, đồng thời giúp ngân hàng có điều chỉnh kịp thời, ngăn chặn khai thác tiềm lợi nhuận, hội kinh doanh mức rủi ro chấp nhận Xuất phát từ thực tế trên, sau thực tập Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn thành phố Bắc Ninh, em mạnh dạn lựa chọn nghiên cứu đề tài: “Một số giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghịêp Phát triển nông thôn thành phố Bắc Ninh” làm đề tài chuyên đề tốt nghiệp cuối khóa Nội dung chuyên đề em chia làm chương: Chương I : Tổng quan tín dụng ngân hàng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại kinh tế thị trường Chương II : Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn thành phố Bắc Ninh Chương III : Một số giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn thành phố Bắc Ninh Em xin chân thành cảm ơn thày giáo Th.S Trần Minh Tuấn, viện Ngân hàng – Tài chính, trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân ban lãnh đạo, cán Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn thành phố Bắc Ninh tận tình hướng dẫn giúp em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp Do đề tài nghiên cứu lĩnh vực phức tạp, thời gian nghiên cứu kinh nghiệm thực tiễn nhiều hạn chế nên chuyên đề tránh khỏi thiếu sót; em mong nhận góp ý thầy cô giáo, ban lãnh đạo ngân hàng, người quan tâm đến lĩnh vực để đề tài hoàn thiện Chuyên đề tốt nghiệp cuối khóa CHƯƠNG I TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Để đưa định nghĩa NHTM, người ta thường phải dựa vào tính chất mục đích hoạt động thị trường tài chính, kết hợp tính chất, mục đích đối tượng hoạt động Mặc dù có nhiều cách thể khác nhau, phân tích, khai thác nội dung định nghĩa đó, người ta dễ dàng nhận thấy NHTM có chung tính chất cung cấp dịnh vụ tài đa dạng nhất, đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ toán, thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế Theo định nghĩa Luật tổ chức tín dụng Việt Nam năm 2010: “1 Tổ chức tín dụng doanh nghiệp thực một, số tất hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng bao gồm ngân hàng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng, tổ chức tài vi mô quỹ tín dụng nhân dân Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực tất hoạt động ngân hàng theo quy định Luật Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác xã Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận.” Kinh doanh ngân hàng kinh doanh tiền tệ dịch vụ khác có liên quan đến tiền tệ, thể việc Ngân hàng vay mượn, huy động vốn từ nguồn SV: Nguyễn Khánh Huyền – MSSV: CQ501150 Chuyên đề tốt nghiệp cuối khóa vốn tạm thời nhàn rỗi dân cư hay tổ chức kinh tế - xã hội vay đầu tư vào lĩnh vực mà pháp luật cho phép nhằm thực mục tiêu cuối thu lợi nhuận Do vậy, hiểu đơn giản kinh doanh Ngân hàng việc tiến hành hoạt động kinh doanh sản phẩm dịch vụ tài tiền tệ Ngân hàng nhằm vào mục tiêu lợi nhuận 1.1.2 Vai trò NHTM kinh tế thị trường NHTM tổ chức tài quan trọng kinh tế, thực chức năng: - Trung gian tài chính: Với chức này, hoạt động chủ yếu NHTM chuyển khoản tiền tiết kiệm thành đầu tư - Tạo phương tiện toán: Giấy nợ ngân hàng phát hành trở thành phương tiện toán rộng rãi nhiều người chấp nhận Ngày nay, nhà nước tập trung quyền lực phát hành tiền, NHTM tạo tiền thông qua cho vay khoản tiền gửi từ ngân hàng đến ngân hàng khác - Trung gian toán: ngân hàng trở thành trung tâm toán lớn kinh tế với hình thức toán đa dạng, phong phú (séc, uỷ nhiệm chi, nhờ thu, thẻ …) Các ngân hàng toán bù trừ với thông qua ngân hàng Trung ương Trung tâm toán Trong trình kinh doanh mình, NHTM tạo công cụ tài chính, loại hình dịch vụ tài ngân hàng làm tăng tính tiện ích khách hàng sử dụng sản phẩm dịch vụ NHTM thực sách kinh tế, đặc biệt sách tiền tệ, kênh quan trọng sách kinh tế Chính phủ để ổn định kinh tế 1.1.3 Các hoạt động NHTM Hoạt động NHTM kinh tế thị trường tương đối đa dạng phức tạp, liên quan đến nhiều lĩnh vực hoạt động kinh tế – xã hội, nhiều đối tượng khách hàng; nhiên, khái quát thành số hoạt động chủ yếu sau đây: SV: Nguyễn Khánh Huyền – MSSV: CQ501150 Chuyên đề tốt nghiệp cuối khóa 1.1.3.1 Hoạt động huy động vốn Nghiệp vụ huy động vốn hoạt động tiền đề, có ý nghĩa thân NHTM toàn xã hội Các NHTM thực hoạt động với tất khu vực kinh tế cách cung ứng điều kiện thuận lợi phương thức dễ dàng để nhận tiền gửi tổ chức, cá nhân tổ chức tín dụng khác hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn loại tiền gửi khác Nhận tiền gửi hoạt động thường xuyên NHTM hoạt động quan trọng thân ngân hàng kinh tế Trong kinh tế tồn phận tiền nhàn rỗi dân chúng tổ chức kinh tế - xã hội, phận huy động tập trung tạo nguồn vốn cho đầu tư phát triển kinh tế Các NHTM, với vai trò vị trí trung gian tài chính, đứng huy động tập trung nguồn tiền nhàn rỗi kinh tế, từ đầu tư đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế – xã hội Để có nguồn vốn lớn, đáp ứng nhu cầu vốn vay ngày tăng lên từ phía khách hàng, NHTM áp dụng nhiều biện pháp phong phú, đa dạng để huy động vốn: - Về kỳ hạn huy động: Nhận tiền gửi tổ chức, cá nhân hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn - Về công cụ huy động: Phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu giấy tờ có giá khác để huy động vốn tổ chức, cá nhân nước - Về nguồn huy động: Vay thị trường tiền tệ, vay dân chúng, tổ chức kinh tế nước, vay thị trường vốn quốc tế - Về cách thức hấp dẫn người gửi tiền: Tiết kiệm bậc thang, tiết kiệm dự thưởng, tiết kiệm gửi nơi lấy nhiều nơi Với việc thực hoạt động nhận tiền gửi, NHTM quản lý khối lượng lớn tiền kinh tế Đây nguồn vốn để ngân hàng tài trợ trở lại kinh tế SV: Nguyễn Khánh Huyền – MSSV: CQ501150 Chuyên đề tốt nghiệp cuối khóa 64 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT THÀNH PHỐ BẮC NINH 3.2.1 Hoàn thiện máy tổ chức quản lý rủi ro tín dụng Trên thực tế, quy định TSĐB,quy định phân loại nợ trích lập dự phòng, quy định đảm bảo an toàn góp phần giúp Ngân hàng kiểm soát RRTD tốt Tuy nhiên, điều quan trọng thân NHNo& PTNT thành phố Bắc Ninh phải có phận QLRRTD Dựa vào quy mô hoạt động NHNo&PTNT thành phố Bắc Ninh, ngân hàng nên tổ chức phận cấp tín dụng thành phòng kế hoạch kinh doanh ( hay phòng quan hệ khách hàng) phòng quản lý nợ Chức phòng quan hệ khách hàng tiếp nhận thẩm định cấp tín dụng khách hàng đó, phòng Quản lý nợ thực công tác lưu giữ hồ sơ, kiểm tra tính tuân thủ thực định cấp có thẩm quyền ( kiểm tra giải ngân, giám sát việc thực kiểm tra sử dụng vốn CBTD, nhắc nhở thu nợ ) xử lý nợ xấu theo lãnh đạo giám đốc Như vậy, đảm bảo kiểm tra, giám sát song song thực cho vay, vừa đảm bảo định tín dụng nhanh chóng, đáp ứng kịp thời yêu cầu khách hàng 3.2.2 Giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng 3.2.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng Rủi ro tín dụng phân tích thẩm định tín dụng không cẩn trọng thiếu xác, dẫn đến định cho vay sai lầm Việc thẩm định phân tích tín dụng bước quan trọng, đảm bảo hạn chế rủi ro tín dụng với hiệu cao nhất, tổn thất - Việc phân tích, thẩm định khách hàng cần trọng đến phân tích định lượng, lượng hóa mức độ rủi ro khách hàng qua số liệu cụ thể, đồng thời kết hợp với phân tích định tính để nhận rủi ro tiềm tàng kiểm soát, hạn chế rủi ro Trong phân tích định lượng, ứng dụng hoàn thiện hệ thống cho xếp xếp hạng tín dụng khách hàng điều chỉnh phù hợp với điều kiện thực tế Việt Nam Khi tiến hành thẩm định tín dụng, việc làm rõ tính khả thi SV: Nguyễn Khánh Huyền – MSSV: CQ501150 Chuyên đề tốt nghiệp cuối khóa 65 PASXKD, CBTD phải tập trung phân tích đánh giá yếu tố phi tài ( uy tín doanh nghiệp, chất lượng máy quản lý, tình hình tiêu thụ hàng hóa ) tính pháp lý PASXKD Đặc biệt cần tìm hiểu lợi nhuận DN có phải đầu tư vào hoạt động sản xuất kinh doanh mang lại hay không nhằm phòng ngừa DN vay vốn sử dụng không mục đích - Đối với dự án vay vốn lớn, phức tạp, nằm thẩm quyền định NHNo&PTNT thành phố Bắc Ninh ban lãnh đạo phải trình lên cấp cao để xét duyệt Còn dự án lớn thuộc thẩm quyền phê duyệt ngân hàng nên thuê thêm tổ chức tư vấn độc lập, có tư cách pháp nhân, có lực uy tín, thẩm định lại để đối chiếu tham khảo kết thẩm định Việc làm tăng chi phí cho ngân hàng đảm bảo an toàn ngân hàng định cấp tín dụng đặc biệt dự án đầu tư, tình trạng nâng giá trị thực tế dự án để vay nhiều hơn, thuê đất nhiều bất cập - Đối với BCTC, quan trọng để đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh, lực tài doanh nghiệp, ngân hàng cần phối hợp với quan kiểm toán, công ty kiểm toán để xác nhận lại kết kiểm toán, điều đặc biệt cần thiết công ty cổ phần công ty trách nhiệm hữu hạn Có tránh BCTC thiếu trung thực 3.2.2.2 Kiểm soát chặt chẽ giai đoạn sau cho vay, tránh tình trạng tập trung đánh giá khách hàng giai đoạn thẩm định Theo quy trình tín dụng NHNo&PTNT Việt nam ban hành khâu kiểm tra sử dụng vốn vay có vị trí quan trọng, định chất lượng vay khả trả nợ khách hàng Tuy nhiên, thực tế, CBTD phần trọng đến khâu thẩm định khách hàng trước cấp tín dụng mà chưa trọng đến công tác kiểm tra sau cho vay Đa số kiểm tra văn phòng chứng từ giấy tờ, chưa chịu khó kiểm tra thực tế, điều nguyên nhân phát sinh RRTD SV: Nguyễn Khánh Huyền – MSSV: CQ501150 Chuyên đề tốt nghiệp cuối khóa 66 Để khắc phục tình trạng này, NHNo&PTNT thành phố Bắc Ninh cần chấn chỉnh công tác kiểm tra sử dụng vốn vay thường xuyên tùy theo khoản vay với chất lượng khách hàng Do khoản vay, khách hàng có khác biệt định nên ngân hàng cần xây dựng, lựa chọn kế hoạch kiểm tra phù hợp Nên sử dụng xếp hạng tín dụng khách hàng làm sở cho việc kiểm tra định kì, khách hàng có xếp hạng tín dụng cao, có uy tín quan hệ tín dụng với ngân hàng thời hạn kiểm tra dài so với khách hàng có xếp hạng thấp với mật độ khác Đối với khách hàng có nợ xấu, cần kiểm tra phân loại nợ lần/tháng để theo sát tình hình khách hàng, nhận định, phân tích có biện pháp xử lý kịp thời Cán ngân hàng cần phân tích đánh giá dấu hiệu rủi ro khách hàng có khó khăn tài chính, thay đổi môi trường kinh doanh, khách hàng có dấu hiệu vi phạm pháp luật dựa vào dấu hiệu để năm bắt chủ động xử lý rủi ro nguy xảy Trong trình cho vay, ngân hàng cần theo dõi chặt chẽ nguồn tiền khách hàng sở xây dựng chế tra soát loại vay Các khoản vay thương mại, ngân hàng cần kiểm tra tồn kho, việc sử dụng nguồn thu khách hàng, quy định nguồn tiền hàng từ phương án vay phải trả nợ sau thu tiền; khoản vay xây dựng cần kiểm tra tiến độ công trình, xác nhận chủ đầu tư công nợ cam kết chuyển toàn nguồn tiền thành toán tài khoản khách hàng mở ngân hàng Có vậy, ngân hàng kiểm soát hiệu khoản cấp tín dụng Việc kiểm soát chặt chẽ giai đoạn tỏng cho vay có tác dụng đảm bảo việc khách hàng sử dụng vốn vay mục đích thỏa thuận, cập nhật thông tin thường xuyên khách hàng, kể khách hàng có uy tín; nữa, việc giúp phát kịp thời dấu hiệu rủi ro áp dụng biện pháp xử lý thích hợp SV: Nguyễn Khánh Huyền – MSSV: CQ501150 Chuyên đề tốt nghiệp cuối khóa 67 3.2.2.3 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội nhằm phát ngăn ngừa rủi ro tín dụng Công tác kiểm tra, kiểm soát nội hoạt động tín dụng công cụ vô quan trọng, thông qua phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót trình thực nghiệp vụ tín dụng Thực tế hoạt động NHNo&PTNT thành phố Bắc Ninh thường xuyên tiến hành theo chế hành Tuy nhiên, so với yêu cầu phát triển bền vững ngân hàng công tác kiểm tra, kiểm soát năm qua hạn chế định Trong thời gian tới, NHNo&PTNT thành phố Bắc Ninh cần xây dựng chương trình kiểm tra giám sát RRTD: - Xây dựng tiêu chuẩn chương trình kiểm tra hoạt động tín dụng - Tăng cường vai trò công tác kiểm tra, kiểm soát Không ngừng hoàn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tuỳ thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra - Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung vào phận kiểm soát nội - Trong trình kiểm tra hoạt động tín dụng tăng cường cán làm trực tiếp từ phận tín dụng thẩm định quản lý tín dụng phối hợp kiểm tra - Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán làm kiểm soát - Quy định cụ thể trách nhiệm cán kiểm soát, có chế độ khuyến khích thưởng phạt rõ người rõ việc để nâng cao tinh thần trách nhiệm chất lượng hoạt động kiểm soát 3.2.3 Các giải pháp hạn chế, bù đắp có rủi ro xảy 3.2.3.1 Tăng cường hiệu xử lý nợ có vấn đề Các khoản nợ xấu vấn đề ngân hàng thương mại Do đó, việc thiết lập chế xử lý nợ có vấn đề đòi hỏi khách quan Như đề cập trên, NHNo&PTNT thành phố Bắc Ninh nên thành lập phòng quản lý nợ, phòng SV: Nguyễn Khánh Huyền – MSSV: CQ501150 Chuyên đề tốt nghiệp cuối khóa 68 tập trung xử lý khoản nợ có vấn đề, nhằm tách biệt với nhiệm vụ phòng quan hệ khách hàng Bởi thực tế, phòng quan hệ khách hàng ( hay phòng kế hoạch kinh doanh) có quan hệ trực tiếp với khách hàng vay vốn, tốc độ hiệu làm việc kém, thiếu kiên việc xử lý nợ Phòng quản lý nợ có quan hệ với khách hàng lại thường xuyên nắm bắt thông tin khoản vay nâng cao hiệu xử lý nợ xấu ngân hàng Trong việc xử lý nợ có vấn đề, cần thực bước theo quy trình quản lý rõ sổ tay tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam, cụ thể : - Làm rõ thực trạng kinh doanh, tài sản đảm bảo khách hàng: phân tích khả phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, mức độ trả nợ, hợp tác khách hàng tình trạng, khả xử lý TSĐB - Lựa chọn phương án xử lý phù hợp : phương pháp tổ chức khai thác phương pháp lý Việc lựa chọn phương pháp xử lý cần thực linh hoạt, áp dụng phù hợp khách hàng khả ngân hàng, đảm bảo hiệu cao với chi phí hợp lý - Trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro tín dụng: Tất ngân hàng lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng nhằm xử lý rủi ro tín dụng có Việc xử lý phải sở kiểm tra xác định loại nợ tồn đọng mà sử dụng biện pháp xử lý thích hợp để tăng cường tận thu vốn cho vay giảm thiểu tổn thất Việc xử lý tài sản bảo đảm thu hồi nợ tồn đọng phải tiến hành thận trọng, chặt chẽ tuân thủ quy trình, cụ thể sau: + Đối với khoản vay có TSBĐ: ngân hàng cần rà soát TSBĐ, tình trạng tài sản, hồ sơ pháp lý để phát mại tài sản thu hồi vốn Phối hợp Trung tâm đấu giá tài sản cho tiến hành đấu giá, lý, phát mại tài sản bảo đảm để thu hồi vốn + Đối với cho vay TSBĐ: Kiểm soát chặt chẽ nguồn tài khách hàng, khoản phải thu, nguồn vốn toán công trình thông qua báo vốn hàng năm lĩnh vực xây dựng, kỳ thu tiền lĩnh vực khác yêu cầu khách hàng chủ đầu tư, người mua hàng cam kết toán chuyển SV: Nguyễn Khánh Huyền – MSSV: CQ501150 Chuyên đề tốt nghiệp cuối khóa 69 khoản tài khoản khách hàng ngân hàng Tư vấn khách hàng bán bớt tài sản không phát huy hiệu quả, không cần sử dụng để trả nợ tiền vay + Đối với khách hàng cá nhân: Kết hợp với quan công tác, vận động gia đình thu xếp nguồn trả nợ - Biện pháp khởi kiện tòa: Việc khởi kiện tòa có tác dụng khách hàng thiện chí việc thực nghiện nghĩa vụ trả nợ Việc khởi kiện đòi nợ cho vay ngân hàng trước án biện pháp xử lý RRTD qua pháp lý mang lại hiệu không nhỏ cho ngân hàng mà mang tính phòng ngừa chung, tức thông qua hoạt động tố tụng ngân hàng mà góp phần răn đe, giáo dục khách hàng chây ỳ, không chịu trả nợ phải thực nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng cam kết Hợp đồng tín dụng Đây biện pháp đòi nợ cuối áp dụng nhiều biện pháp khác kết 3.2.3.2 Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay RRTD xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng ngân hàng khó lường trước Vì việc sử dụng công cụ bảo hiểm áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay để hạn chế tổn thất rủi ro xảy quan trọng Một số giải pháp đưa sau : - Yêu cầu khách hàng vay vốn phải mua bảo hiểm trình thực PASXKD Ví dụ bảo hiểm hàng hóa, bảo hiểm vận chuyển, bảo hiểm công trình Trên thực tế thời gian qua, ngân hàng áp dụng yêu cầu hạn chế phần lớn tổn thất vay mà thiên tai gây quan bảo hiểm toán - Ngân hàng nên khuyến khích khàng hàng tham gia “bảo hiểm bảo an tín dụng” Công ty cổ phần bảo hiểm NHNo&PTNT Việt Nam (ABIC) Trong trường hợp xảy rủi ro thuộc phạm vi bảo hiểm, ABIC thay mặt người vay ( sở có ủy quyền người bảo hiểm) trả cho ngân hàng khoản tiền định quy định trước Trên thực tế, khách hàng thường chủ SV: Nguyễn Khánh Huyền – MSSV: CQ501150 Chuyên đề tốt nghiệp cuối khóa 70 quan, không tham gia bảo hiểm tiền vay, điều dẫn đến rủi ro xảy ra, gây thiệt hại cho khách hàng ngân hàng - Tăng tính pháp lý tài sản đảm bảo tiền vay để thuận lợi việc xử lý TSĐB Hiện nay, tình hình kinh tế có nhiều diễn biến phức tạp, hoạt động tín dụng chứa đựng nhiều tiềm ẩn, nguy rủi ro cao Một biện pháp để đảm bảo an toàn phòng ngừa RRTD tăng cường cho vay có bảo đảm, nguồn thứ cấp thu hồi nợ sau xử lý Tuy nhiên, việc xác định giá trị TSBĐ cần khách quan, có khả chuyển nhượng, đủ điều kiện pháp lý Qua xử lý số TSĐB cho thay việc bán tài sản nhiều khó khăn ( quan công chứng không chịu công chứng hợp đồng, người mua lo ngại, định giá TSĐB lúc lý chưa rõ ràng ) Nguyên nhân tình trạng phần khách hàng ngại tốn chi phí nên không đăng ký sở hữu tài sản ( đặc biệt nhà xưởng, công trình đấy), cán ngân hàng chưa đôn đốc khách hàng hoàn thiện thủ tục TSĐB nên nhiều tài sản đất chấp ngân hàng chưa có giấy tờ sở hữu tài sản Do đó, hồ sơ bảo đảm tiền vay không đầy đủ, gây kho khăn cho trình xử lý tài sản thu hồi nợ Để giảm rủi ro mặt pháp lý, ngân hàng cần thỏa thuận việc hoàn thiện thủ tục đăng ký sở hữu tài sản sau dự án hoàn thành điều kiện tín dụng, đồng thời cần thường xuyên theo dõi TSBĐ, nắm bắt thông tin tài sản bảo đảm, có biến động lớn cần xem xét định giá lại giá trị tài sản 3.2.4 Đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư, cải thiện cấu khách hàng Việc đa dạng hoá lĩnh vực đầu tư giúp cho ngân hàng phân tán RRTD, nguồn vốn ngân hàng đầu tư vào nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề khác Để đa dạng hoá lĩnh vực đầu tư có hiệu an toàn cần có chiến lược kinh doanh lâu dài ổn định dựa trên: + Bám sát định hướng tín dụng, lĩnh vực khuyến khích đầu tư ngân hàng để xây dựng kế hoạch, lĩnh vực cần đầu tư + Trên sở định hướng hoạt động tín dụng ngân hàng số vùng kinh tế Căn vào thực tế, thuận lợi khó khăn địa bàn để xác định lĩnh vực SV: Nguyễn Khánh Huyền – MSSV: CQ501150 Chuyên đề tốt nghiệp cuối khóa 71 đầu tư Ví dụ đầu tư vào hộ gia đình làng nghề truyền thống, tiểu thủ công nghiệp 3.2.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, có sách nhân hợp lý Việc phát triển nghiệp vụ tín dụng, QLRRTD có hiệu hay không, trước hết phụ thuộc vào trình độ, lực đội ngũ cán ngân hàng Phải có cán am hiểu nghiệp vụ, có kiến thức kinh nghiệm kinh doanh ngân hàng, hiểu biết pháp luật Đặc biệt phải có đội ngũ cán lãnh đạo ngân hàng giỏi, động đảm bảo thành công cho trình phát triển nghiệp vụ kinh doanh nói chung nghiệp vụ tín dụng ngân hàng nói riêng Để làm điều NHNo&PTNT thành phố Bắc Ninh cần có số biện pháp sau: - Đẩy mạnh công tác chuẩn hóa đội ngũ cán nhân viên, đặc biệt cán tín dụng CBTD có vai trò quan trọng hoạt động ngân hàng, họ mang lại lợi nhuận cho ngân hàng đem đến rủi ro cho ngân hàng Do vậy, để phòng ngừa xử lý rủi ro công tác tín dụng từ khâu tuyển dụng cán làm công tác tín dụng cần phải chặt chẽ cần có số tiêu chuẩn sau: phải đào tạo quy, chuyên ngành trường đại học có uy tín, có khả ngoại ngữ, tin học, điều kiện để phục vụ cho việc nghiên cứu tài liệu, giao dịch sử dụng máy tính việc tính toán, thẩm định dự án,có phẩm chất đạo đức: tiêu chuẩn quan trọng CBTD, định đến vấn đề rủi ro đạo đức kinh doanh,hiểu biết xã hội khả giao tiếp - yếu tố quan trọng giúp cho khách hàng ngân hàng hiểu hơn, làm cho khách hàng có thiện cảm gắn bó với ngân hàng - Nâng cao lực cán , tăng cường công tác đào tạo, thực đạo tạo định kỳ thường xuyên Để đảm bảo tính hiệu cho việc phát triển nghiệp vụ tín dụng, đòi hỏi cán ngân hàng nói chung cán tín dụng nói riêng bên cạnh chuyên môn cần có hiểu biết định pháp luật, lĩnh vực chuyên môn SV: Nguyễn Khánh Huyền – MSSV: CQ501150 Chuyên đề tốt nghiệp cuối khóa 72 khách hàng Do đó, ngân hàng nên thực chuyên môn hoá CBTD theo lực hiểu biết họ Có vậy, CBTD hiểu biết cách sâu sắc khách hàng, giảm chi phí điều tra trình tìm hiểu khách hàng, thẩm định phân tích tín dụng nhanh chóng, xác dễ dàng hơn, từ góp phần nâng cao chất lượng khoản vay - Phân công công việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán ngân hàng để đảm bảo chất lượng công việc, giúp cho cán ngân hàng có đủ thòi gian nghiên cứu, thẩm định giám sát khoản vay cách có hiệu - Xây dựng chế độ đãi ngộ thưởng phạt hợp lý Ngân hàng cần phải nghiên cứu khung lương, thưởng hợp lý để động viên CBTD hoàn thành tốt công việc Đối với CBTD làm việc có hiệu cần có chế độ khen thưởng, đãi ngộ vật chất xứng đáng đồng thời phải có biện pháp xử lý nghiêm khắc cán gây nên rủi ro cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Tuỳ theo mức độ tính chất rủi ro chủ quan cán gây nên mà có biện pháp xử lý thích hợp Tăng cường giáo dục trị tư tưởng gắn với biện pháp quản lý cán bộ, kiểm tra, kiểm soát nhằm nâng cao chất lượng hoạt động, trách nhiệm công tác đội ngũ cán nghiệp vụ Xử lý nghiêm túc sai phạm làm tổn thất tiền vốn, tài sản ảnh hưởng đến uy tín chi nhánh - Nâng cao chất lượng lãnh đạo ngân hàng Ban lãnh đạo ngân hàng phận tiên quyết, có vai trò định đến thành công ngân hàng Do đó, ban lãnh đạo phải luôn nâng cao trình độ quản lý chuyên môn, tiếp cận với kinh nghiệm quản lý nước phát triển để từ đưa biện pháp áp dụng phù hợp với thực tiễn nước ta - Nâng cao đạo đức nghề nghiệp cán ngân hàng Ngân hàng nghề kinh doanh đặc biệt, có vị trí quan trọng kinh tế Do hoạt động đặc thù, tiếp xúc với tiền tệ, nên đạo đức nghề nghiệp yếu tố quan trọng đặt lên hàng đầu ngân hàng SV: Nguyễn Khánh Huyền – MSSV: CQ501150 Chuyên đề tốt nghiệp cuối khóa 73 Bản thân người CBTD không rèn luyện, tu dưỡng đạo đức dễ dàng dẫn đến vi phạm nghề nghiệp, cộng với môi trường kinh doanh cạnh tranh ngày khốc liệt tác nhân đẩy cán ngân hàng vào tình dễ nảy sinh rủi ro đạo đức Do để nâng cao đạo đức nghề nghiệp đặc biệt cán làm công tác tín dụng cần gắn nhiệm với quyền lợi trách nhiệm cho CBTD, đồng thời cần giáo dục đạo đức nghề nghiệp cho CBTD, tránh xảy đạo đức nghề nghiệp Ngoài ngân hàng cần mời chuyên gia pháp lý đến giảng, trao đổi kinh nghiệm tình huống, vụ án liên quan đến lĩnh vực ngân hàng để cán ngân hàng có thêm kinh nghiệm, hiểu thêm pháp luật, từ có định cho vay cách an toàn 3.2.6 Các giải pháp hỗ trợ khác 3.2.6.1.Tăng cường hiệu hệ thống thông tin tín dụng Như phân tích hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro phòng ngừa rủi ro mối quan tâm hàng đầu tất NHTM Một nguyên nhân hàng đầu dẫn tới RRTD thiếu thông tin Tăng cường tính hiệu hệ thống thông tin tín dụng trở nên quan trọng NHTM việc nâng cao hiệu quản lý RRTD Để góp phần nâng cao hiệu hệ thống thông tin tín dụng, cần thực có hiệu việc thu thập thông tin khách hàng từ nhiều nguồn khác Hơn nữa, cần thu thập thông tin thị trường khách hàng đặt quan hệ tín dụng, CBTD phải khai thác thông tin mang tính chất thị trường sản phẩm khách hàng kinh doanh, thông qua đưa dự đoán tình hình cung cầu, giá sản phẩm, tài sản bảo đảm…Đây nội dung quan trọng công tác phòng ngừa rủi ro 3.2.6.2 Tăng cường công tác tuyên truyền giáo dục phổ biến kiến thức qui định phòng ngừa xử lý rủi ro tín dụng đến tất khách hàng - Hội nghị khách hàng: Ngân hàng nên thường xuyên tổ chức hội nghị khách hàng giúp cho khách hàng ngân hàng gần gũi hơn, hiểu Riêng hoạt động tín dụng, thông qua hội nghị khách hàng, ngân hàng giúp khách hàng SV: Nguyễn Khánh Huyền – MSSV: CQ501150 Chuyên đề tốt nghiệp cuối khóa 74 biết họ thường hay bị rủi ro lĩnh vực nào, hoạt động kinh doanh nào, mặt hàng kinh doanh nào, từ giúp họ hiểu thêm việc làm để phòng ngừa rủi ro cách có hiệu - Sử dụng tài liệu tờ rơi, tư vấn: ngân hàng nên thường xuyên phát tài liệu tờ rơi quảng bá hình ảnh ngân hàng, giúp cho khách hàng biết hình thức, dịch vụ ngân hàng Tư vấn cho khách hàng loại sản phẩm dịch vụ định Riêng hoạt động tín dụng, CBTD tư vấn cho khách hàng để sử dụng đồng vốn cách hiệu nhất, phòng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh cách tốt 3.2.6.3 Tăng cường sở vật chất kỹ thuật, trang bị quản trị tốt hệ thống mạng, phần mềm tin học Ngân hàng cần quan tâm đến sở vật chất kỹ thuật, cung cấp đầy đủ trang thiết bị, máy tính cho cán Cần quản trị tốt hệ thống mạng, phần mềm tin học, hệ thống công nghệ thông tin đại giúp cho cấp lãnh đạo kiểm soát chất lượng hiệu đầu tư tín dụng chấp hành định hướng mục tiêu tín dụng đề thời kỳ ngân hàng Ngoài ra, giúp cho CBTD có đầy đủ thông tin để định cho vay thông tin khách hàng, thông tin rủi ro cạnh tranh ngành, rủi ro thị trường 3.2.6.4 Phối hợp với quan chức năng, quyền địa phương Ngân hàng cần phối hợp với quan chức đơn vị chủ quản khách hàng, công an, thi hành án, trung tâm bán đấu giá , với quyền địa phương phường, xã, huyện, thị, thành phố để nắm bắt tình hình kinh tế xã hội địa bàn có hướng đầu tư phù hợp có biện pháp thu hồi nợ phù hợp với đối tượng khách hàng đôn đốc khashc hàng thực việc trả nợ, phát mại TSBĐ khách hàng để thu hồi nợ vay SV: Nguyễn Khánh Huyền – MSSV: CQ501150 Chuyên đề tốt nghiệp cuối khóa 75 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Chính Phủ - Hoạch định sách dài hạn định hướng phát triển kinh tế đưa giải pháp phù hợp nhằm bảo đảm môi trường kinh tế - trị - xã hội ổn định phát triển theo chiều hướng tích cực tạo tiền đề cho phát triển ngành cấu lại kinh tế, tập trung thúc đẩy hoạt động đầu tư, củng cố phát triển hệ thống tài chính, ngân hàng - Bảo đảm phối hợp đồng Bộ, Ban, Ngành Do hoạt động tín dụng hoạt động phức tạp có mối liên quan tới đến hầu hết doanh nghiệp cá nhân xã hội, hoạt động suôn sẻ thiếu phối hợp, hỗ trợ Bộ, ngành liên quan - Cần có quy định cụ thể liên quan đến công bố thông tin tài doanh nghiệp có xác minh kiểm toán, quy định chặt chẽ điều kiện để thành lập công ty kiểm toán quy định rõ trách nhiệm công ty kiểm toán kiểm toán viên có liên quan thực kiểm toán BCTC doanh nghiệp - Hoàn chỉnh quy định pháp luật có liên quan trực tiếp gián tiếp đến hoạt động cấp tín dụng ngân hàng quy định giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản, quy định ngành nghề kinh doanh - Hoàn thiện quy định pháp luật liên quan đến quyền chủ nợ ngân hàng bảo đảm tiền vay nhằm giúp cho ngân hàng thuận lợi phải thực biện pháp xử lý tài sản để thu hồi nợ, tranh tình trạng dây dưa kéo dài Giải tỏa vướng mắc công chứng chấp TSĐB đăng ký giao dịch bảo đảm Hiện nay, ngân hàng gặp khó khăn việc công chứng hợp đồng chấp nhằm bảo đảm nghĩa vụ phát sinh tương lai Nguyên nhân công chứng viên tuân theo vế thứ khoán điều 410 Bộ Luật Dân Sự : ”Sự vô hiệu hợp đồng làm chấm dứt hợp đồng phụ Quy định không áp dụng biện pháp bảo đảm thực nghĩa vụ dân sự, có SV: Nguyễn Khánh Huyền – MSSV: CQ501150 Chuyên đề tốt nghiệp cuối khóa 76 giao dịch bảo đảm” cho HĐTD hợp đồng hợp đồng chấp hợp đồng phụ nhằm bảo đảm nghĩa vụ cho HĐTD Do vậy, công chứng viên chứng thực HĐTC đảm bảo cho nghĩa vụ phát sinh từ HĐTD này, HĐTD tất toán HĐTC hết hiệu lực Điều gây nhiều khó khăn cho khách hàng có cầu vay lại phải tiến hành giải chấp công chứng chấp lại từ đâu, vừa tốn nhiều thời gian, công sức, vừa làm hội kinh doanh khách hàng vay vốn Mặt khác, nghị định 163/2006/NĐ-CP có cho phép ”thế chấp tài sản hình thành tương lai” để bảo đảm cho nghĩa vụ khách hàng phòng công chứng từ chối không công chứng cho rằng: tài sản không đủ giấy tờ sở hữu Vì thế, dù ngân hàng có cam kết chấp tài sản hình thành từ vốn vay khách hàng không công chứng, gây nhiều rủi ro tiềm ẩn cho ngân hang 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước Việt Nam - Hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng sau: nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động TCTD, bao gồm việc phân tích báo cáo tài xác định "điểm" nhạy cảm; phát triển thống cách thức giám sát ngân háng sở lý luận thực tiễn; xây dựng cách tiếp cận tới công việc đánh giá chất lượng quản lý rủi ro nội TCTD, nâng cao đòi hỏi kỹ thuật việc trích lập dự phòng rủi ro - Tăng cường hiệu hoạt động Trung tâm thông tin tín dụng (CIC), tạo thuận lợi cho NHTM khai thác đầy đủ kịp thời liệu, phục vụ công tác phòng ngừa RRTD Để nâng cao tính hiệu thúc đẩy động lực làm việc, nghiên cứu chuyển trung tâm sang hình thức công ty cổ phần với góp vốn từ NHTM, nâng cao tính chủ động tìm hiểu đóng góp thông tin tín dụng chung cho toàn kinh tế SV: Nguyễn Khánh Huyền – MSSV: CQ501150 Chuyên đề tốt nghiệp cuối khóa 77 - Phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khoá đào tạo bồi dưỡng kiến thức cập nhật để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích, kiểm soát rủi ro tín dụng - Tăng cường công tác tra, kiểm soát hoạt động tín dụng NHTM nhằm hạn chế, phòng ngừa RRTD Tạo cho cán tra, kiểm soát có vai trò độc lập để can thiệp ngăn chặn hoạt động dẫn đến không an toàn vốn 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Cần có chế điều hành kế hoạch kinh doanh chế lãi suất, chế tuyển chọn (nhằm chống tải công tác tín dụng) linh hoạt theo hướng tăng quyền chủ động cho chi nhánh - Cần tăng cường việc tập huấn, đào tạo nghiệp vụ Ngân hàng cho đội ngũ cán chi nhánh nhằm nâng cao chất lượng chuyên nghiệp cán bộ, nhân viên - Đẩy mạnh công tác kiểm soát nội với mục tiêu quan trọng xây dựng hệ thống tìm kiếm phát tiềm ẩn tiêu cực, bất ổn thiếu sót hoạt động Ngân hàng để đưa biện pháp chấn chỉnh - Nâng cao vai trò thông tin hoạt động, tăng cường hợp tác trao đổi, chia sẻ thông tin với NHTM khác việc cung cấp thông tin cho khách hàng, nhằm giảm thiểu rủi ro - Cần đẩy nhanh hoàn thiện trình ứng dụng công nghệ thông tin, thiết lập phần mềm để quản lý khách hàng, thống kê, nghiên cứu, lưu trữ thông tin phục vụ cho việc phân tích, đánh giá đo lường rủi ro SV: Nguyễn Khánh Huyền – MSSV: CQ501150 Chuyên đề tốt nghiệp cuối khóa TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Trần Đình Định, (2008), Những chuẩn mực thông lệ quốc tế quản lý hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại, NXB Tư Pháp, Hà Nội PGS.TS.Phan Thị Thu Hà, (2002), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Giao thông vận tải, Hà Nội Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2010), Luật tổ chức tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (2010), Báo cáo thường niên năm 2010 Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thông Việt Nam, (2004), Sổ tay tín dụng, Hà Nội Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn thành phố Bắc Ninh (2007 2011) , Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2007, 2008, 2009, 2010, 2011 Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn thành phố Bắc Ninh (2007 2011), Báo cáo rủi ro tín dụng năm 2007 -2011 PGS.TS.Nguyễn Thị Mùi, (2005), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài Chính, Hà Nội PGS.TS.Nguyễn Hữu Tài, (2002), Lý thuyết tài tiền tệ, NXB Đại Học Kinh tế Quốc Dân, Hà Nội 10 PGS.TS.Nguyễn Văn Tiến,(2008), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống Kê, Hà Nội 11 Vụ ngân hàng - Ngân hàng nhà nước, (2007), Quản lý nợ xấu - Nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu, Bản tin thông tin tín dụng NHNN, số 8,9,10,11,12 năm 2007 Tiếng Anh 12 Basel Committee on Banking Supervision(2004), Basel Accords II 13 Edward I.Alman (2001), Managing credit risk 14 Peter S.Rose (2001), Commercial Bank Management,9th ed, McGraw-Hill Education Website 15 Website Ngân hàng nhà nước việt nam www.sbv.org.vn 16 Website Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam www.agibank.com.vn 17 Website : www.vneconomy.vn ; www.vnexpresss.vn SV: Nguyễn Khánh Huyền – MSSV: CQ501150 ... CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN .61 THÀNH PHỐ BẮC NINH 61 3.1 MỤC TIÊU VÀ ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NHNo&PTNT THÀNH PHỐ... thành phố Bắc Ninh .63 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT THÀNH PHỐ BẮC NINH .64 3.2.1 Hoàn thiện máy tổ chức quản lý rủi ro tín dụng ... THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT THÀNH PHỐ BẮC NINH .44 2.4.1 Chính sách quản lý RRTD NHNo&PTNT thành phố Bắc Ninh 44 2.4.2 Bộ máy tổ chức quản lý rủi ro tín dụng