BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO CAO HỌC BÁCH KHOA ***** PHÂN TÍCH VÀ ĐỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CÔNG TY TÀI CHÍNH CỔ PHẦN ĐIỆN LỰC Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: Nguyễn Ái Đoàn Hà Nội - 2014 MỤC LỤC MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CÔNG TY TÀI CHÍNH 1.1 Khái niệm đặc trưng tín dụng 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Đặc trưng tín dụng .2 1.2 Hoạt động tín dụng Công ty tài 1.2.1 Vai trò hoạt động tín dụng Công ty tài 1.2.2 Đặc điểm hoạt động tín dụng Công ty tài 1.2.3 Các hình thức tín dụng Công ty tài 1.3 Phân tích nội dung hoạt động tín dụng 1.3.1 Quy trình tín dụng khái quát 1.3.2 Nội dung nghiệp vụ bước quy trình tín dụng .10 1.3.3.Các tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 13 1.4.Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng 19 CHƯƠNG II: 21 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CÔNG TY TÀI CHÍNH 21 CỔ PHẦN ĐIỆN LỰC 21 2.1 Tổng quan Công ty tài cổ phần Điện lực 21 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 21 2.1.2 Cơ cấu tổ chức, hoạt động kinh doanh Công ty tài cổ phần Điện lực 22 2.1.2.1 Cơ cấu tổ chức .22 2.1.2.2 Chức hoạt động EVNFinance .22 2.1.3 Quy mô hoạt động .23 2.2 Hoạt động tín dụng tại Công ty Tài cổ phần Điện lực 29 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng Công ty Tài cổ phần Điện lực 29 2.2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng Công ty Tài Cổ phần Điện lực 33 2.2.2 Hoạt động tín dụng theo quy trình tín dụng 52 2.2.3 Những tồn tại ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng tại Công ty tài chính cổ phần Điện lực 66 CHƯƠNG 3: 68 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 68 TẠI EVNFC 68 3.1 Một số giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng evnfc 68 3.1.1 Giải pháp 1: Hoàn thiện quy trình tín dụng, nâng cao chất lượng công tác thẩm định cho vay 68 3.1.2 Giải pháp 2: Nâng cao trình độ nghiệp vụ thẩm định nhân viên tín dụng 70 3.1.3 Giải pháp 3: Đổi mới chiến lược kinh doanh theo xu hướng chủ dộng tìm kiếm khách hàng tiềm và mở rộng mạng lưới 71 3.1.4 Giải pháp 4: Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát với các khoản vay để hạn chế nợ xấu 73 3.1.5 Giải pháp 5: Tích cực xử lý dứt điểm các khoản nợ quá hạn .74 3.1.6 Giải pháp 6: Tăng cường khả khai thác và xử lý thông tin 75 3.3 Một số kiến nghị 76 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 76 3.3.2 Kiến nghị với NHNN 77 3.3.3 Kiến nghị với Tập đoàn Điện lực Việt Nam 79 3.3.4 Kiến nghị với doanh nghiệp 79 DANH MỤC BẢNG Bảng 1: Tốc độ tăng trưởng quy mô tín dụng 29 Bảng 2: Tỷ suất sinh lời hoạt động tín dụng 33 Bảng 3: Tỷ lệ thu nhập từ hoạt động tín dụng tổng thu nhập 34 Bảng 4: Hệ số sử dụng vốn 35 Bảng 5: Hệ số thu nợ 37 Bảng 6: Tỷ lệ nợ hạn .39 Bảng 7: Tỷ lệ nợ khó đòi tổng dư nợ hạn 40 Bảng 8: Tỷ lệ nợ xấu .42 Bảng 9: Trích lập dự phòng rủi ro 43 Bảng 10: Tỷ lệ cho vay có tài sản bảo đảm 44 LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Những năm 2014 kinh tế Việt Nam có nhiều chuyển biến tích cực và vào ổn định sau những thăng trầm của nền kinh tế thế giới nói chung và Việt nam nói riêng, lực sản xuất kinh doanh sức cạnh tranh hàng hóa nâng lên Với chức cầu nối trung gian nơi thừa vốn nơi thiếu vốn, Tổ chức tín dụng (TCTD) điều tiết, cung ứng hiệu nhu cầu vốn cho thành phần kinh tế, góp phần quan trọng vào phát triển chung đất nước Như chúng ta đã biết các hoạt động của các TCTD (bao gồm ngân hàng TCTD phi ngân hàng), tín dụng là hoạt động quan trọng chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản, tạo thu nhập lớn và cũng là hoạt động mang lại nhiều rủi ro nhất.Vì vậy, hoạt động tín dụng TCTD gặp phải canh tranh gay gắt Do việc làm thế nào để hòan thiện tín dụng vấn đề mà TCTD, Cơ quan quản lý Nhà nước, Chính phủ, NHNN đặc biệt quan tâm Công ty Tài Cổ phần Điện lực – EVNFINANCE TCTD phi ngân hàng đời từ ngày 01/09/2008 môi trường cạnh tranh sôi động bậc nước - Hà Nội Nhờ có chuẩn bị chu đáo nghiên cứu kỹ lưỡng thị trường tài Việt Nam, sau gần ba năm hoạt động Công ty đạt kết định Trong đó, hoạt động tín dụng đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn tín dụng phục vụ phát triển điện Tập đoàn Điện lực Việt Nam (EVN) Tuy nhiên tồn nhiều bất cập như: Thu nhập từ hoạt động tín dụng có xu hướng giảm, Hiệu suất sử dụng vốn tín dụng khả thu hồi vốn tín dụng chưa cao, Mức độ an toàn vốn tín dụng có dấu hiệu suy giảm, tỷ trọng dư nợ cho vay ngắn hạn thấp … Xuất phát từ tình hình trên, với định hướng hoạt động Công ty năm mở rộng phạm vi hoạt động tín dụng đến thành phần kinh tế EVN, phát triển tín dụng tiêu dùng, kiểm soát rủi ro, đảm bảo chất lượng, hiệu tín dụng, xin chọn đề tài nghiên cứu “Phân tích và đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động tín dụng Công ty Tài Cổ phần Điện lực” với mong muốn áp dụng những kiến thức đã học của mình nhằm đưa số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động tín dụng tại Công ty Tài chính cổ phần Điện lực CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CÔNG TY TÀI CHÍNH 1.1 Khái niệm đặc trưng tín dụng 1.1.1 Khái niệm Tín dụng gì? Tín dụng phạm trù kinh tế sản phẩm kinh tế hàng hóa, phản ánh mối quan hệ hai bên - Một bên người cho vay, bên người vay Quan hệ hai bên ràng buộc chế tín dụng, thỏa thuận thời gian cho vay, lãi suất phải trả…Tóm lại tín dụng biểu mối quan hệ kinh tế gắn liền với trình tạo lập sử dụng quỹ tín dụng nhằm mục đích thỏa mãn nhu cầu vốn tạm thời cho trình tái sản xuất đời sống, theo nguyên tắc hoàn trả Trong mối quan hệ giao dịch thể nội dung sau: - Người cho vay chuyển giao cho người vay lượng giá trị định Giá trị hình thái tiền tệ hình thái vật như: hàng hoá, máy móc, thiết bị, bất động sản - Người vay sử dụng tạm thời thời gian định, sau hết thời hạn sử dụng theo thoả thuận, người vay phải hoàn trả cho người cho vay - Giá trị hoàn trả thông thường lớn giá trị lúc cho vay ban đầu hay nói cách khác người vay phải trả thêm phần lợi tức (lãi vay) 1.1.2 Đặc trưng tín dụng Có thể nói hoạt động tín dụng nói chung đặc trưng tín dụng dựa đặc tính chủ yếu là: lòng tin, tính thời hạn tính hoàn trả • Yếu tố lòng tin: Bản thân từ tín dụng xuất phát từ tiếng la-tinh “credittum” có nghĩa “sự giao phó” hay “sự tín nhiệm” Nghiên cứu khái niệm tín dụng cho ta thấy tín dụng cho vay có hứa hẹn thời gian hoàn trả Sự hứa hẹn biểu “mức tín nhiệm” hay “lòng tin” người cho vay vào người vay Yếu tố lòng tin vô hình thiếu quan hệ tín dụng, yếu tố bao trùm hoạt động tín dụng, điều kiện cần cho quan hệ tín dụng phát sinh Lòng tin quan hệ tín dụng biểu từ chủ yếu từ phía người cho vay người vay lẽ người cho vay người giao phó tiền bạc tài sản họ cho người khác sử dụng • Tính thời hạn tính hoàn trả: Khác với quan hệ mua bán thông thường khác (sau trả tiền người mua trở thành chủ sở hữu vật mua hay gọi “mua đứt bán đoạn”), quan hệ tín dụng trao đổi quyền sử dụng giá trị khoản vay không trao đổi quyền sở hữu khoản vay Người cho vay giao giá trị khoản vay dạng hàng hoá hay tiền tệ cho người sử dụng thời gian định Sau khai thác giá trị sử dụng khoản vay thời hạn cam kết, người vay phải hoàn trả toàn giá trị khoản vay cộng thêm khoản lợi tức hợp lý kèm theo cam kết giao ước với người cho vay 1.2 Hoạt động tín dụng Công ty tài 1.2.1 Vai trò hoạt động tín dụng Công ty tài Sự đời phát triển tín dụng gắn liền với lịch sử phát triển phương thức sản xuất hàng hoá Ta hiểu tín dụng quan hệ vay mượn dựa nguyên tắc hoàn trả Đó quan hệ hai bên, bên chu cấp tiền hay hàng hoá cho bên kia, bên cam kết toán gốc lãi khoảng thời gian định Cùng với phát triển sản xuất hàng hoá, tín dụng ngày phát triển nội dung hình thức Đến nay, hiểu tín dụng TCTD nói chung tín dụng Công ty tài nói riêng sau: “Tín dụng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ TCTD cho khách hàng thời gian định với khoản chi phí định Cũng quan hệ tín dụng khác, tín dụng TCTD chứa đựng 03 nội dung: có chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang người sử dụng, chuyển nhượng mang tính tạm thời hay có thời hạn, chuyển nhượng có kèm chi phí” Hoạt động tín dụng định tồn tại, phát triển TCTD (Ngân hàng, Công ty tài chính…) mà có vai trò quan trọng doanh nghiệp kinh tế  Đối với Công ty tài Tín dụng xem hoạt động hoạt động chủ yếu mang lại thu nhập cho Công ty tài Hoạt động tín dụng góp phần tạo điều kiện mở rộng hoạt động kinh doanh khác nhằm tăng thu nhập cho Công ty tài Tín dụng hoạt động sống Công ty tài chính, định tồn tại, phát triển Công ty tài Một Công ty tài tồn phát triển xác định phạm vi, giới hạn mức độ tín dụng phù hợp với thực lực thân, đảm bảo tính cạnh tranh thị trường mang lại lợi nhuận cao Tuy nhiên, hoạt động tín dụng hoạt động phức tạp chứa đựng nhiều rủi ro Trong trình hoạt động kinh doanh hiệu tín dụng quan tâm hàng đầu  Đối với doanh nghiệp Một kênh huy động vốn chủ yếu doanh nghiệp tín dụng ngân hàng tín dụng TTTD phi ngân hàng Lãi khoản vay buộc doanh nghiệp phải nghĩ đến hiệu đầu tư, doanh thu đạt không đủ để trả vốn lãi cho NH mà phải đem lại lợi tức cho Do vậy, lãi suất tín dụng đòn bẩy thúc đẩy doanh nghiệp khai thác triệt để đồng vốn để kinh doanh có lãi thắng lợi cạnh tranh  Đối với kinh tế Hoạt động tín dụng đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế quốc dân, điều hoà lượng cung cầu vốn kinh tế Hoạt động tín dụng làm nhiệm vụ chuyển vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn, từ nhà tiết kiệm sang nhà đầu tư, phục vụ phát triển kinh tế Do tập trung vốn điều hoà cung cầu vốn kinh tế, tín dụng góp phần đẩy nhanh trình tái sản xuất mở rộng đầu tư phát triển kinh tế, thực chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng công nghiệp- nông nghiệp- dịch vụ Tín dụng có vai trò việc thực sách kinh tế vĩ mô NHNN quản lý tín dụng quy định sách NHNN đóng vai trò người cho vay cuối kinh tế, ổn định lưu thông tiền tệ Thông qua tín dụng, Chính Phủ quản lý thực chương trình kinh tế lớn cách có hiệu 1.2.2 Đặc điểm hoạt động tín dụng Công ty tài Xét chất phạm vi hoạt động, Công ty tài loại hình TCTD phi ngân hàng, với chức sử dụng vốn tự có, vốn huy động nguồn vốn khác vay, đầu tư, cung ứng dịch vụ tư vấn tài chính, tiền tệ thực số dịch vụ khác theo quy định pháp luật, không làm dịch vụ toán, không nhận tiền gửi năm Trong đó, Ngân hàng loại hình TCTD thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan, cụ thể hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán Tuy có phạm vi hoạt động mức hẹp so với Ngân hàng thị trường tiền tệ song Công ty tài công cụ đắc lực để tập đoàn kinh tế điều tiết vốn sử dụng vốn cách có hiệu thuận lợi Đặc điểm khác biệt hoạt động tín dụng Công ty tài so với với ngân hàng đối tượng khách hàng Đối tượng khách hàng hoạt động tín dụng Công ty tài đa phần công ty thành viên nội tập đoàn nhóm công ty có quan hệ lợi ích gắn bó Ở nước ta, phần lớn công ty tài đời với mục đích đáp ứng nhu cầu thu xếp vốn nội tổng công ty, tập đoàn lớn Công ty tài dễ dàng huy động nguồn vốn nhàn rỗi từ công ty thành viên nội tập đoàn EVN, sau chuyển cho công ty thành viên khác vay để thực dự án quan trọng Các dự án mà công ty tài thu xếp vốn thường dự án có nguồn vốn huy động lớn, thời gian thu hồi chậm so với khoản cấp tín dụng NHTM Cuối cùng, hoạt động tín dụng chủ yếu tập trung phục vụ đơn vị thành viên tập đoàn, công ty mẹ rủi ro tín dụng xảy công ty tài thấp so với ngân hàng, mức độ ảnh hưởng rủi ro tín dụng có chủ yếu nội tập đoàn hay nhóm công ty gánh chịu, ảnh hưởng tới cộng đồng Khi quan hệ kinh tế tập đoàn minh bạch tuân thủ pháp luật khả xảy rủi ro không lớn Tuy nhiên, quan hệ kinh tế thiếu minh bạch, việc vay mượn dựa mối quan hệ công việc vấn đề rủi ro tín dụng Công ty tài lại vấn đề nhỏ 1.2.3 Các hình thức tín dụng Công ty tài Tín dụng cho vay tồn nhiều hình thức, tên gọi khác Tuy nhiên, vào mốt số tiêu thức khác để phân chia tín dụng Dưới sô cách phân chia mà Công ty tài hay sử dụng đánh giá a) Phân loại tín dụng theo đối tượng khách hàng Hiện để thuận tiện ngân hàng thương mại thường có nhiều sản phẩm tín dụng phù hợp theo yêu cầu khách hàng chia theo đối tượng khách hàng để phục vụ, theo tiêu chí khách hàng chia làm loại: • Tín dụng cá nhân: Hiện có nhiều sản phẩm tín dụng phục vụ đối tượng khách hàng cá nhân bao gồm cá nhân phục vụ nhu cầu tiêu dùng, cá nhân vay vốn phục vụ nhu cầu kinh doanh • Tín dụng doanh nghiệp: Là sản phẩm tín dụng phục vụ đối tượng khách hàng doanh nghiệp bao gồm mục đích: Vay bổ sung vốn lưu động kinh doanh, cho vay tài trợ mua sắm tài sản cố định, cho vay đầu tư dự án, cho vay tài trợ xuất nhập khẩu, tiêu dùng b) Phân loại tín dụng theo thời hạn Theo cách tín dụng công ty tài phân làm loại: • Tín dụng ngắn hạn: Loại tín dụng có thời hạn 12 tháng sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân • Tín dụng trung hạn: Theo quy định ngân hàng nhà nước Việt Nam, tín dụng trung hạn có thời hạn từ năm đến năm Tín dụng trung hạn chủ yếu đầu tư để mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mô nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh • Tín dụng dài hạn: Theo quy định Việt Nam loại tín dụng có thời hạn năm Tín dụng dài hạn loại tín dụng cung cấp để đáp ứng nhu cầu dài hạn xây dựng nhà ở, mua thiết bị, phương tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng xí nghiệp hệ xã hội nhân viên trẻ nên khả tìm kiếm, thu hút, lôi kéo khách hàng hạn chế cần phải có thời gian để họ chứng minh lực tích lũy thêm kinh nghiệm xây dựng quan hệ, dần hoàn thiện kỹ thân • Ba là: Sản phẩm tín dụng của EVNFC chưa thực linh hoạt Hiện sản phẩm tín dụng EVNFC sử dụng giống ngân hàng thương mại khác, có điều khác biệt nhỏ chế, sách cho vay EVNFC sản phẩm khác như: Tỷ lệ cho vay, thời gian cho vay, lãi suất cho vay…Khả vận dụng linh hoạt, độ nhanh nhậy, khả chớp thời EVNFC để đưa sản phẩm mang tính đột phá chưa tốt, hiện tại chủ yếu vẫn là các dòng tín dụng cổ điển • Bốn là: EVNFC chưa có sách đãi ngộ hợp lý Một vấn đề mang tính chiến lược lâu dài công tác tín dụng quản lý rủi ro yếu tố người Hoạt động tín dụng đòi hỏi gắn kết cao khách hàng cán phụ trách khoản vay, có thay đổi nhân dẫn tới việc bỡ ngỡ khó tiếp cận nhân Khi có chuyển đổi công tác cán tín dụng đồng thời với việc thay đổi nhiều vấn đề lien đới theo Ngoài ra, sách đãi ngộ không hợp lý dẫn đến việc cán công nhân viên không yên tâm công tác gây ảnh hưởng đến chất lượng công việc Trong thời gian vừa qua, EVNFC cố gắng việc xây dựng chế nhân viên nói chung nhân viên tín dụng nói riêng để mỗi cán bộ cố gắng đóng góp và xây dựng EVNFC • Năm là: Công tác huy động vốn chưa phát huy hết sức mạnh Mặc dù nguồn vốn huy động năm qua EVNFC không ngừng tăng đáp ứng phần lớn nhu cầu tăng trưởng tài sản qui mô, kết cấu nhiên công tác huy động vốn Công ty số tồn sau: - Chính sách sản phẩm chưa cải thiện nhiều Các sản phẩm huy động mang tính chất đơn điệu, truyền thống không linh hoạt (chủ yếu sản phẩm ủy thác quản lý vốn với thời hạn khác nhau), chưa đáp ứng đa dạng hóa hình thức huy động theo yêu cầu thị trường Nguyên nhân CTTC tác động quy định pháp lý có hình thức huy động hạn hẹp so với NHTM, CTTC không huy động vốn tiền gửi có thời hạn 67 năm, mà NHTM, nguồn vốn lại nguồn vốn chủ yếu có chi phí thấp so với nguồn vốn dài hạn - Khách hàng chưa sử dụng loại hình dịch vụ đại đầu tư tự động Các kỳ hạn huy động sản phẩm tiền gửi hạn chế, chưa có nhiều hình thức để người gửi tiền lựa chọn Các dịch vụ khác dịch vụ nhận lãi tiền gửi: toán hộ, chuyển trả, đầu tư… chưa áp dụng - Các sản phẩm EVNFC mang nặng tính chất đơn lẻ, chưa có mối liên hệ với nhau, tạo thành nhóm sản phẩm thiết kế riêng cho nhóm khách hàng, đảm bảo sử dụng sản phẩm Công ty họ tiếp tục sử dụng sản phẩm khác - Lãi suất huy động chưa đa dạng hóa, phần hình thức huy động vốn chưa phân chia cụ thể Nguyên nhân lãi suất bị khống chế lãi suất trần NHNN nên lãi suất huy động chưa phản ánh lãi suất thực thị trường… - Huy động vốn thông qua việc phát hành công cụ nợ chưa cao công cụ có tính lỏng thấp, mối quan hệ qua lãi EVNFC thị trường chứng khoán lỏng lẻo, chưa có tính hỗ trợ cao CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI EVNFC 3.1 Một số giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng evnfc 3.1.1 Giải pháp 1: Hoàn thiện quy trình tín dụng, nâng cao chất lượng công tác thẩm định cho vay Mặc dù đã vào hoạt động năm, quy trình tín dụng cũng đã sửa đổi và hoàn thiện quy trình tín dụng thẩm định EVNFC bộc lộ nhiều điểm hạn chế cần khắc phục Công ty cần triển khai chỉnh sửa, hoàn thiện quy trình tín dụng, thẩm định theo hướng: - Phù hợp với hệ thống văn pháp lý mới, hướng đến thông lệ quốc tế hoạt động tín dụng thẩm định 68 - Quy trình phải phân theo đối tượng khách hàng EVN khách hàng nhân tố quan trọng tạo lợi nhuận cho EVNFC - Quy trình giảm thiểu tham gia khách hàng để nâng cao mức độ xác, đồng thời tạo thuận tiện, nhanh chóng phục vụ khách hàng - Quy trình cần bổ sung khâu tác nghiệp, quản trị, xử lý rủi ro phù hợp với mô hình tổ chức Công tác thẩm định trước cho vay cần phải nâng cao chất lượng Trước định cho vay, công tác thẩm định khách hàng có vai trò vô quan trọng ảnh hưởng lớn đến chất lượng cho vay EVNFC Từ tính chất rủi ro cho vay, quy trình thẩm định cần tiến hành cách khoa học khách quan để vừa đảm bảo an toàn cho EVNFC vừa đáp ứng nhu cầu khách hàng cách nhanh chóng thuận tiện Do đó, nâng cao chất lượng công tác thẩm định trước cho vay góp phần nâng cao chất lượng cho vay khách hàng Công tác thẩm định có chất lượng phải phản ánh xác, trung thực, kịp thời thông tin doanh nghiệp liên quan đến việc định cho vay Để nâng cao chất lượng công tác thẩm định trước vay, EVNFC cần thực biện pháp sau đây: - Về mặt pháp luật, cán tín dụng cần phải biết khách hàng có đủ lực pháp lý để ký kết hợp đồng cho vay không? Đây để giải vấn đề phát sinh đưa pháp luật không tổn thất thuộc Công ty - Về tình hình kinh doanh, cần phải nắm biết hoạt động kinh doanh doanh nghiệp có ổn định không? thị phần thị trường? doanh nghiệp kinh doanh mặt hàng gì? có bạn hàng kinh doanh? doanh nghiệp hoạt động thị trường lâu? doanh nghiệp định dự kiến kế hoạch kinh doanh không? - Về tình hình tài khách hàng, trước hết cán tín dụng phải có báo cáo tài (bao gồm bảng cân đối kế toán, bảng báo cáo kết kinh doanh, bảng lưu chuyển tiền tệ) Từ đó, cán tín dụng đánh giá tình hình tài doanh nghiệp thông qua tiêu tài tiêu phản ánh khả toán, cấu tài chính, lợi nhuận… - Về phương án sử dụng vốn vay trả nợ, cán tín dụng phải biết doanh nghiệp sử dụng vốn vay vào mục đích gì? phương án trả nợ từ nguồn nào, có hợp lý 69 không? - Về tài sản đảm bảo, chủ yếu cần biết giá trị đủ đảm bảo cho khoản vay? có quyền sở hữu tài sản đó? khả chuyển nhượng thực hiện? Đó thông tin doanh nghiệp mà cán tín dụng phải biết để thẩm định trước cho vay Tiếp đó, EVNFC cần phải đa dạng hoá thông tin thu thập từ nhiều nguồn khác để đánh giá nhận xét khách quan thực trạng tình hình khách hàng vốn hay biến động Đặc biệt cần phải khai thác triệt để nguồn thông tin từ Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) Ngoài ra, công tác thẩm định gồm nhiều bước thực hiện, thiếu phối hợp nhịp nhàng, đồng bước công tác thẩm định không đạt kết mong muốn Để nâng cao chất lượng thẩm định, việc tổ chức bước cách khoa học, hợp lý sở phân công trách nhiệm cụ thể cho cán đồng thời kiểm tra giám sát chặt chẽ theo tiêu chuẩn đề Như vậy, sở thực tốt biện pháp đây, EVNFC không ngừng nâng cao chất lượng thẩm định dự án, từ kết thẩm định có độ tin cậy cao Khả chịu tổn thất rủi ro cho vay thấp tạo điều kiện cho EVNFC nâng cao chất lượng hoạt động cho vay doanh nghiệp 3.1.2 Giải pháp 2: Nâng cao trình độ nghiệp vụ thẩm định nhân viên tín dụng Chất lượng nguồn nhân lực yếu tố có ảnh hưởng không nhỏ tới việc nâng cao hiệu tín dụng EVNFC Do muốn nâng cao hiệu tín dụng vấn đề nâng cao chất lượng nguồn nhân lực bỏ qua  Đào tạo nâng cao trình độ, phẩm chất đội ngũ cán - Thường xuyên đào tạo đào tạo lại đội ngũ nhân viên đáp ứng yêu cầu hoạt động kinh doanh EVNFC Khi quy mô kinh doanh tăng trưởng không ngừng, công nghệ thông tin đầu tư đại trình độ nguồn nhân lực phải hoàn thiện để làm chủ hoạt động kinh doanh hệ thống công nghệ - Thực tốt quy trình đào tạo lại để cung cấp cán có kỹ am hiểu sâu nghiệp vụ chuyên môn 70 - Thực đào tạo chuyên gia chuyên sâu lĩnh vực: lựa chọn cán có khả chuyên môn, trình độ ngoại ngữ cử đào tạo nước - Tiếp tục củng cố máy quản lý điều hành theo hướng gọn nhẹ chuyên sâu, đào tạo đội ngũ cán kế cận nhằm đảm bảo có đội ngũ cán lãnh đạo giỏi để điều hành hoạt động kinh doanh EVNFC đạt hiệu cao - Xây dựng đội ngũ quản lý viên chức có đủ đạo đức kỹ cần thiết đảm bảo yêu cầu: Có phẩm chất đạo đức đạo đức nghề nghiệp; có trình độ am hiểu nghiệp vụ; có ý thức kỷ luật, trách nhiệm công việc tâm huyết gắn bó với EVNFC  Thực tốt quy trình tuyển dụng - Thực tốt quy trình tuyển dụng đảm bảo tuyển chọn cán có trình độ phẩm chất đạo đức (không quan hệ cá nhân, tuyển dụng cán thiếu trình độ) - Xây dựng điều kiện tuyển dụng đáp ứng đủ yêu cầu chuyên môn, trình độ ngoại ngữ, tin học - Xây dựng bảng mô tả công việc cho vị trí cụ thể, từ đưa yêu cầu sát thực công việc tuyển dụng  Xây dựng chế độ đãi ngộ giữ chân người tài - Áp dụng chương trình phần mềm quản lý nhân đại nhằm đánh giá lực, phẩm chất, tính tuân thủ hiệu công việc đóng góp cán - Chế độ thăng tiến khách quan công tạo động lực phấn đấu cho cán bộ, bổ nhiệm cán thực khách quan, lựa chọn cán có đủ phẩm chất, trình độ, có tâm huyết gắn bó phát triển EVNFC - Chế độ phân phối quỹ thu nhập gắn với hiệu công việc nhằm khuyến khích người tài giữ chân cán bộ: cán tín dụng gặp nhiều rủi ro có hệ số phụ cấp cao cán vị trí khác Có quỹ khuyến khích để động viên sáng kiến, cải tiến công việc 3.1.3 Giải pháp 3: Đổi mới chiến lược kinh doanh theo xu hướng chủ dộng tìm kiếm khách hàng tiềm và mở rộng mạng lưới 71 Hiện nay, vấn đề chủ động tìm kiếm khách hàng trở thành phương châm hành động toàn hệ thống Trong năm 2012 và 2013 EVNFC đã huy động toàn bộ CBNV Công ty để tìm kiếm và tiếp xúc với các khách hàng mới Vấn đề EVNFC lựa chọn đối tượng khách để chủ động tiếp cận giới thiệu dịch vụ cho khách hàng? Để làm tốt điều EVNFC cần tích cực việc nghiên cứu thị trường Hiểu biết sâu sắc thị trường, nắm bắt nhu cầu khách hàng khâu quan trọng giúp EVNFC đưa sách hợp lý sản phẩm, lãi suất huy động cho vay, việc phát triển sản phẩm dịch vụ mới, tiện ích phù hợp với nhu cầu phát triển xã hội Việc tìm hiểu thị trường không thiết phải qua hình thức thống kê, điều tra với chi phí tốn kém, mà đơn giản thông qua việc tiếp xúc cán tín dụng, nhân viên quầy giao dịch với khách hàng, tìm hiểu nguyện vọng khách hàng dịch vụ mà EVNFC cung ứng, từ để có điều chỉnh thích hợp Hơn nữa, việc phát sớm nhu cầu xã hội giúp EVNFC có lợi tiềm cạnh tranh việc thu hút khách hàng, giảm chi phí Ngoài việc nghiên cứu thị trường, EVNFC nên tích cực nghiên cứu để đưa vào sử dụng loại hình dịch vụ trực tuyến tiện ích cho người sử dụng: mạng lưới giao dịch nhà, đơn vị (homebanking), dịch vụ tư vấn tài chính, đầu tư, luật, tư vấn nghiệp vụ hoạt động tài ngân hàng… Các dịch vụ có tác dụng làm khách hàng biết đến EVNFC nhiều hơn, từ tạo khả thu hút nguồn khách hàng tiềm Việc thu hút khách hàng khó việc trì phát triển khách hàng khó Do đó, EVNFC cần thiết lập mối quan hệ không với khách hàng mà khách hàng tiềm Điều giúp EVNFC nắm vững thông tin cần thiết khách hàng, tiết kiệm chi phí thẩm định, kiểm tra giám sát khách hàng đến vay mượn lần sau Để thiết lập mối quan hệ này, EVNFC cần có sách ưu đãi khách hàng có quan hệ tín dụng tốt lâu dài với EVNFC Trong năm qua, hoạt động Marketing EVNFC để quảng bá thương hiệu nhìn chung mờ nhạt Để hình ảnh EVNFC đến gần với 72 công chúng EVNFC cần thực tốt hoạt động công chúng (PR) Tuy nhiên, Công ty chọn thời gian, địa điểm phương tiện để quảng cáo hình ảnh Công ty thu hút ý định khách hàng Công ty sử dụng phương tiện truyền thông bao gồm: Quảng cáo truyền hình, Internet, tham gia vào diễn đàn kinh tế … để giới thiệu hình ảnh Bên cạnh việc chủ động tìm kiếm khách hàng, đẩy mạnh hoạt động Marketting việc đầu tư mở rộng mạng lưới kinh doanh cần Công ty trọng thu hút nhiều khách hàng 3.1.4 Giải pháp 4: Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát với các khoản vay để hạn chế nợ xấu Muốn có điều này, EVNFC cần phải quan tâm cách mức tới công tác kiểm tra, kiểm soát nhận thức rõ vai trò đánh giá mức độ tín nhiệm phân loại khách hàng, kịp thời phát xử lý vi phạm để đảm bảo khoản cho vay lành mạnh Để công tác kiểm tra, kiểm soát phát huy hết tác dụng với cho vay khách hàng đồng thời tiết kiệm thực hiện, nên gắn hoạt động với bước trình cho vay sau: • Kiểm tra trước cho vay: Kiểm điều kiện vay vốn, hồ sơ vay vốn nội dung khác xem phù hợp với quy chế cho vay EVNFC chưa • Kiểm tra cho vay: Kiểm tra chứng từ, tài liệu kèm theo giấy nhận nợ khách hàng rút vốn vay để đảm bảo phù hợp với mục đích vay vốn thoả thuận hợp đồng tín dụng Trong trường hợp cần thiết, cán tín dụng phải kiểm tra tình hình thực tế sử dụng khoản rút vốn trước • Kiểm tra sau cho vay: Kiểm tra tình hình thực tế sử dụng vốn vay, tìm hiểu tình hình sản xuất kinh doanh cách yêu cầu khách hàng gửi giấy tờ liên quan chứng minh điều này, khó khăn việc thu hồi nợ, kiểm tra tình trạng tài sản đảm bảo Từ đó, người cán phát kịp thời vi phạm hợp đồng tín dụng (nếu có) xử lý theo thoả thuận hợp đồng, theo quy chế cho vay Bên cạnh đó, để hoạt động kiểm tra kiểm soát khách hàng đạt hiệu cao thiếu công tác kiểm soát nội hoạt động cho vay Việc kiểm soát nội tiến hành theo định kỳ đột xuất EVNFC quy 73 định Trong trường hợp EVNFC, xảy số trường hợp sai sót, bất cẩn cho vay cán tín dụng làm sai quy trình cho vay, không xuống kiểm tra định kỳ khách hàng vay vốn, có biên kiểm tra sơ sài không phản ánh tình hình thực tế doanh nghiệp … việc tạo nhiều rủi ro cho EVNFC Chính thế, định kỳ trưởng (phó) phòng nên yêu cầu rà soát lại hồ sơ, giấy tờ liên quan đến khách hàng sau báo cáo lại cho trưởng (phó) phòng có sai sót phải tìm biện pháp giải kịp thời Trong trường hợp cán để sai sót, cán chịu hoàn toàn trách nhiệm tổn thất phát sinh Để hoạt động kiểm tra, kiểm soát hiệu nữa, hàng tháng trả lương cán để xảy sai sót bị trừ lương Có thể nói, công tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động cho vay giúp định hướng hoạt động cho vay khách hàng đồng thời giúp nhà quản lý EVNFC có cách nhìn tổng quan xác nó, từ đưa chiến lược, biện pháp cụ thể với mục đích nâng cao hiệu cho vay khách hàng Chính thế, EVNFC cần phải thực công tác cách thường xuyên chặt chẽ đồng thời yêu cầu cán tín dụng nhận thức rõ tầm quan trọng công tác 3.1.5 Giải pháp 5: Tích cực xử lý dứt điểm các khoản nợ quá hạn Để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng sở để nâng cao hiệu tín dụng khách hàng song song với việc thực tốt quy trình nghiệp vụ để tránh nợ hạn (NQH) phát sinh việc xử lý khoản NQH quan trọng Nếu có NQH phát sinh phải phân tích nguyên nhân từ có giải pháp cụ thể thích hợp: • Thực hiện phân luồng khoản vay giải ngân hệ thống phần mềm để các đơn vị kinh doanh và bộ phận hỗ trợ kinh doanh cùng nắm bắt, cập nhật thông tin về khoản vay, tình hình tài chính và tài sản đảm bảo của khách hàng • Khi phát sinh NQH, các bộ phận nhận được thông tin ngay, phân tích các nguyên nhân dẫn đến NQH, đánh giá khả thu hồi Nếu hết thời hạn cam kết khách hàng và đơn vị kinh doanh không thu hồi được NQH thì NQH sẽ được chuyển qua phận xử lý nợ để nhanh chóng thúc đấy quá trình thu hồi nợ, hoàn 74 thiện các thủ tục pháp lý và và thống nhất với khách hàng cách thức xử lý tài sản đảm bảo nhanh và hiệu quả nhất 3.1.6 Giải pháp 6: Tăng cường khả khai thác và xử lý thông tin Công ty tài loại hình doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ tài việc thu thập thông liên quan phản hồi từ phía khách hàng sử dụng sản phẩm - dịch vụ cần thiết có ý nghĩa Do đó, cần phải thiết lập hệ thống thông tin đầy đủ, xác, cập nhật cao độ thông suốt phận toàn Công ty để tiết kiệm chi phí mà đảm bảo tính an toàn Công ty định đầu tư – cho vay khách hàng Ở đây, đề cập đến tốc độ thu thập, tính xác đầy đủ thông tin mà cán tín dụng có Muốn giải tốt vấn đề này, trước hết Công ty cần thiết lập mạng thông tin nội chặt chẽ, chế truyền tin thông suốt phận có liên quan toàn hệ thống phận phục vụ khách hàng doanh nghiệp, phận kế toán, phận thẩm định TSĐB,… để có nhìn bao quát mặt khách hàng Ngoài ra, để có thông tin khách quan buộc Công ty phải đa dạng hoá nguồn thông tin thu thập Nếu áp dụng biện pháp vây, Công ty nâng cao chất lượng thông tin liên quan khách hàng cho cho vay, từ không ngừng nâng cao chất lượng, hiệu hoạt động cho vay khách hàng Về chất lượng thông tin thu thập Hiện nay, EVNFC chủ yếu thu thập thông tin thông qua việc vấn trực tiếp khách hàng qua báo cáo tài mà khách hàng cung cấp Đây nguồn thông tin dễ tìm kiếm có chi phí thấp, nhiên mức độ xác lại thấp, không đáng tin cậy Vì vậy, EVNFC cần mở rộng thêm phạm vi thu thập thông tin, cần ý đến nguồn sau: • Nguồn thông tin điều tra trực tiếp doanh nghiệp EVNFC cần nắm bắt tiến độ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, quan hệ doanh nghiệp với đối tác khác (đặc biệt doanh nghiệp bán nguyên vật liệu doanh nghiệp tiêu thụ sản phẩm doanh nghiệp xin vay), trách nhiệm thái độ công nhân công việc, quan hệ công nhân viên với ban lãnh đạo nào… Qua việc tìm hiểu kiểm tra lại số liệu từ doanh nghiệp này, 75 EVNFC thấy nhiều vấn đề toán, chất lượng, số lượng sản phẩm đáng tin cậy hay uy tín khả doanh nghiệp vay vốn • Nguồn thông tin từ báo cáo tài quan trọng yêu cầu cần có kiểm toán cho nguồn số liệu Nếu số liệu xác sở tốt để đánh giá tình hình tài khả sinh lợi doanh nghiệp mà cho phép EVNFC dự đoán lợi nhuận mà họ tạo ra, làm sở cho việc hoàn trả nợ EVNFC nên chủ động thành lập riêng cho phận chuyên làm nhiệm vụ khai thác, tập trung lưu trữ thông tin cần thiết để tạo điều kiện cho việc sử dụng thông tin có hiệu • Nguồn thông tin có từ trung tâm thông tin tín dụng Công ty Nhà nước Việt Nam (CIC) Đây nguồn thông tin đáng tin cậy Tuy nhiên thành lập nên hệ thống chưa hoàn thiện đày đủ Vì vậy, Công ty cần liên tục cập nhật để có thông tin xác kịp thời tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng Về phân tích thông tin Không thu thập thông tin xác đầy đủ mà cán tín dụng cần phải biết cách phân tích thông tin thu thập để đưa định đắn kịp thời Tuỳ theo quy mô đặc trưng riêng loại doanh nghiệp mà Công ty tài có cách phân tích khác mục đích cuối đánh giá triển vọng phát triển doanh nghiệp tương lai, khả trả nợ doanh nghiệp sở phân tích tiêu tài phi tài Công ty thuê chuyên gia tư vấn thẩm định tiêu để có kết xác nhất, bảo vệ quyền lợi cho Công ty khách hàng 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Nhà nước cần hoàn thiện môi trường pháp lý môi trường hoạt động cho Công ty tài nói riêng TCTD khác nói chung Bên cạnh Luật ngân hàng, Nhà nước cần có văn luật rõ ràng như: Luật đầu tư nước, Luật bảo hiểm, Luật chấp việc ban hành luật nói đảm bảo cho quan 76 hệ tín dụng dựa tảng vững chắc, đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng Nhà nước cần tăng cường biện pháp quản lý nhà nước doanh nghiệp, mạnh dạn giải thể doanh nghiệp làm ăn hiệu quả, không khả toán nợ đến hạn Đặc biệt Nhà nước tăng cường trách nhiệm việc cấp giấy phếp thành lập công ty tư nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn, tránh thành lập tràn lan gây hậu xấu cho đối tác cho xã hội Nhà nước cần buộc doanh nghiệp phải chấp hành pháp lệnh kế toán, có chế độ kiểm toán hàng năm doanh nghiệp, để tránh tình trạng cung cấp sai số liệu phía đối tác Nhà nước cần có biện pháp đồng để ổn định tiền tệ: Nền kinh tế nước ta đà phát triển theo hướng kinh tế công nghiệp hóa đại hóa, muốn cần có đồng tiền ổn định Ngân hàng nhà nước phải xây dựng, sử dụng đồng có hệ thống công cụ quản lý vĩ mô tạo kinh tế ổn định Chính sách tiền tệ, sách tài khóa, công cụ lãi suất, tỷ giá hối đoái phải thực phù hợp với biến động thị trường, tránh gây đột biến cho hoạt động kinh doanh đơn vị Công ty tài Có tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp yên tâm phát triển sản xuất kinh doanh Nhà nước cần xây dựng sách kinh tế ổn định tránh gây đột biến kinh tế gây rủi ro kinh doanh doanh nghiệp Công ty tài Hầu hết khoản vay Công ty tài yêu cầu có tài sản đảm bảo, nên cần có quy chế quản lý chặt chẽ gốc đăng ký quyền sở hữu tài sản, tránh tình trạng tài sản mà có nhiều gốc để vay vốn nhiều Công ty tài chính, gây rủi ro tín dụng cho Công ty tài Nhà nước nên sớm thành lập quan bảo hiểm tín dụng Bảo hiểm tín dụng biện pháp quan trọng nhằm dàn trải rủi ro Quỹ bảo hiểm tín dụng có tác dụng hạn chế thiệt hại vốn ngân hàng cho vay gặp rủi ro hạn chế rủi ro phá sản ngân hàng 3.3.2 Kiến nghị với NHNN 77 Tăng cường biện pháp quản lý tín dụng NHTM, Công ty tài chính: NHNN cần bổ sung chế, biện pháp cụ thể nhằm tăng cường hiệu lực việc chấp hành thể lệ, quy trình tín dụng, nâng cao hiệu lực công tác tra, kiểm soát nội Cần nghiên cứu quy trình cho vay thực đơn giản hợp lý, chặt chẽ tạo điều kiện cho khách hàng vay vốn thuận lợi, đảm bảo cho vay có hiệu không vốn Nâng cao chất lượng, hiệu công tác thông tin phòng ngừa rủi ro Mở rộng hình thức hoạt động thị trường liên ngân hàng việc phối hợp, quản lý tín dụng, kịp thời phát ngăn chặn vụ lừa đảo phát sinh liên quan đến vốn vay ngân hàng NHNN cần có sách lãi suất hợp lý Hiện nay, Ngân hàng Nhà nước quy định chung khung lãi suất cho NHTM, điều điều kiện thuận lợi cho NHNN thực sách tiền tệ Nhưng NHTM áp dụng lãi suất khung làm giảm khả cạnh tranh NHTM NHNN sớm đề nghị phủ định thành lập Công ty chuyên mua, bán giải khoản nợ hạn khó đòi, tồn đọng mục đích làm lành mạnh hóa hoạt động ngân hàng theo chương trình cải cách kinh tế Đảng Nhà nước NHNN cần điều chỉnh bổ sung điều kiện, nguyên tắc cho vay phù hợp với thực tế hoạt động sản xuất kinh doanh chế thị trường Sửa đổi điều kiện, quy định cụ thể hóa điều kiện vay vốn, quy định đảm bảo tiền vay ban hành nhiều điểm chưa phù hợp tình hình thực tế Hoàn thiện phát triển hệ thống thông tin tín dụng (CIC) nhằm nâng cao chất lượng phục vụ cho TCTD doanh nghiệp Đồng thời, phải xác định rõ trách nhiệm trung tâm trường hợp ngân hàng TCTD gặp rủi ro, tổn thất sử dụng thông tin thiếu xác trung tâm NHNN cần có sách tiền tệ phù hợp với kinh tế thị trường theo định hướng xã hội chủ nghĩa Cần phải xem xát kỹ lưỡng trước định khoanh nợ, giãn nợ hay xoá nợ cho khoản nợ Công ty mua bán nợ thành lập chưa thực hoạt động có hiệu Do vậy, Ngân hàng 78 nhà nước cần có biện pháp hữu hiệu để nâng cao chất lượng hoạt động Công ty làm lành mạnh hoá tình hình tài TCTD NHNN cho phép Công ty Tài tham gia vào hệ thống toán bù trừ ngân Hàng nhà nước qua tạo điều kiện cho việc đẩy nhanh tiết kiệm chi phí liên quan đến giải ngân huy động 3.3.3 Kiến nghị với Tập đoàn Điện lực Việt Nam Tạo điều kiện để EVNFC gặp gỡ đáp ứng yêu cầu vốn đơn vị thiếu vốn Tập đoàn, thể vai trò đơn vị thu xếp vốn hiệu Tập đoàn Tạo điều kiện cho EVNFC quản lý nhiều nguồn tiền điện doanh nghiệp mua bán điện chuyển Tập đoàn; thời gian chưa phát sinh giao dịch, chi trả Tập đoàn cho phép EVNFC cân đối sử dụng nguồn vồn hợp lý thông qua quản lý tài khoản trung tâm Nâng cao quy mô vốn đầu tư cho EVNFC để Công ty nâng cao lực tài lợi so sánh so với Công ty tài khác 3.3.4 Kiến nghị với doanh nghiệp Tín dụng mối quan hệ khách hàng TCTD TCTD người chủ động cho vay khách hàng người trực tiếp sử dụng nguồn vốn nên khách hàng có vai trò quan trọng việc nâng cao hiệu tín dụng Vì vậy, khách hàng phải có trách nhiệm việc tổ chức sản xuất kinh doanh để đồng vốn sử dụng có hiệu Các doanh nghiệp cần phải chủ động nâng cao lực quản lý điều hành và khả lập kế hoạch kinh doanh để trước tiên là điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh của đơn vị mình có hiệu quả, sau đó là sử dụng và quản lý đồng vốn vay ngân hàng đúng mục đích, đúng phương án đảm bảo tính khả thi quá trình thực hiện, đem lại lợi nhuận cho doanh nghiệp của mình và hoàn trả đầy đủ nợ vay cho ngân hàng Ban lãnh đạo doanh nghiệp trước vay vốn cần phải xác định rõ mục tiêu sản xuất kinh doanh chủ động lên trước kế hoạch, phương án có tính khả thi cao, những diến biến rủi ro có thể phát sinh và phương án phòng ngừa đối phó với những biến động xấu của thị trường và rủi ro vận hành chính doanh nghiệp Đồng thời các doanh nghiệp có kế hoạch chủ động trích lập quỹ dự phòng ngăn ngừa rủi ro xảy hoạt động 79 Doanh nghiệp cần xác định rõ điểm mạnh điểm yếu của đơn vị mình thị trường so với các đối thủ cạnh tranh từ đó xác định được phân khúc thị trường mục tiêu và sản phẩm thế mạnh nhằm xây dựng chiến lược Marketing phù hợp nhằm chiếm lĩnh thị phần, khẳng định thương hiệu là nền tảng để gia tăng quy mô và hiệu quả hoạt động Các doanh nghiệp cần phải không ngừng đổi công nghệ, nâng cao chất lượng sản phẩm hạ giá thành, cập nhật nhanh chóng các thông tin về diễn biến thị trường: nhu cầu thị trường, giá cả các yếu tố đầu vào, các chính sách kinh tế vĩ mô của Nhà nước, nhu cầu về các sản phẩm thay thế tương lai để nâng cao khả cạnh tranh thị trường Với doanh nghiệp, lao động vấn đề coi trọng doanh nghiệp cần lựa chọn lao động có chuyên môn cao, sử dụng vào vị trí phù hợp có chế độ khên thưởng kỷ luật rõ ràng nhằm tạo suất lao động cao có hiệu Các doanh nghiệp nên nghiêm chỉnh thực chế độ hạch toán kế toán, cung cấp cho Công ty tài báo cáo tài trung thực xác về hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty cũng thông tin về phương án kinh doanh vay vốn ngân hàng để hai bên thống nhất quan điểm và các biện pháp thực hiện nhằm tối đa hóa lợi ích của vốn vay ngân hàng hoạt động sản xuất, kinh doanh của doanh nghiệp Nâng cao hiệu qủa sử dụng vốn vay cho các KHDN chính là nâng cao hiệu quả tín dụng cho ngân hàng vì khách hàng hoạt động có hiệu quả thì mới tạo nguồn trả nợ tốt cho ngân hàng, khoản cho vay mới có chất lượng tín dụng tốt Các doanh nghiệp chủ động cấu lại nguồn vốn, tài sản hợp lý để sử dụng nguồn vốn tối đa vào mục đích sinh lời, tránh sử dụng nguồn vốn vay, vốn chủ sở hữu một cách lãng phí hoặc sai tính chất dùng vốn vay ngắn hạn để đầu tư tài sản cố định, nợ vay lớn chiếm dụng thương mại thấp, tồn kho quá cao (trừ các sản phẩm mùa vụ) hoặc phải thu quá lớn gây chi phí vốn cao mà tài sản không sinh lời hoặc nghiêm trọng là mất khả khoản, dẫn đến dù có kinh doanh có lãi vẫn không đủ khả trả nợ cho ngân hàng, có nguy phá sản Do vậy, nâng cao lực tài chính của các doanh nghiệp là việc làm cần 80 thiết để các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh có lãi và là tiền đề để hoạt động tín dụng ngắn hạn KHDN của ngân hàng có hiệu quả cao 81 ... II: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CÔNG TY TÀI CHÍNH CỔ PHẦN ĐIỆN LỰC 2.1 Tổng quan Công ty tài cổ phần Điện lực 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Tên tiếng Việt đầy đủ: Công ty tài cổ phần. .. nhập cho Công ty tài Hoạt động tín dụng góp phần tạo điều kiện mở rộng hoạt động kinh doanh khác nhằm tăng thu nhập cho Công ty tài Tín dụng hoạt động sống Công ty tài chính, định tồn tại, phát... 1.2.1 Vai trò hoạt động tín dụng Công ty tài 1.2.2 Đặc điểm hoạt động tín dụng Công ty tài 1.2.3 Các hình thức tín dụng Công ty tài 1.3 Phân tích nội dung hoạt động tín dụng 1.3.1