BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - NGUYỄN VĂN LONG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ HÀ NỘI NĂM 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - NGUYỄN VĂN LONG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số : 60340201 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN THỊ MINH HẠNH HÀ NỘI NĂM 2017 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn tự thân thực không chép cơng trình nghiên cứu người khác để làm sản phẩm riêng Các thơng tin thứ cấp sử dụng luận án có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng Tơi hồn tồn chịu trách nhiệm tính xác thực nguyên luận văn Tác giả Nguyễn Văn Long ii LỜI CẢM ỞN Để hoàn thành luận văn này, nỗ lực thân, tơi cịn nhận giúp đỡ nhiệt tình nhiều cá nhân, tập thể ngồi trường Trước hết, tơi xin chân thành cảm ơn tập thể thầy, cô giáo Khoa Quản trị Kinh doanh Phòng Đào tạo phận Sau Đại học - Trường Đại học Thương Mại truyền đạt cho kiến thức quý báu suốt q trình học tập trường Đặc biệt, tơi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới PGS,TS Nguyễn Tiến Dũng tận tình giúp đỡ tơi suốt thời gian nghiên cứu hồn thiện luận văn Tơi xin gửi lời cảm ơn tới Ban lãnh đạo tập thể cán bộ, nhân viên Chi nhánh ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Hải Dương tận tình cung cấp tài liệu, bảo, giúp đỡ tơi q trình nghiên cứu luận văn Cuối cùng, tơi xin bày tỏ lịng biết ơn tới gia đình, người thân, bạn bè khóa giúp đỡ động viên tơi suốt q trình học tập rèn luyện Do thời gian có hạn nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Kính mong đóng góp ý kiến thầy, giáo toàn thể bạn đọc Xin chân thành cảm ơn! Hải Dương, ngày tháng năm 2017 Tác giả luận văn Phạm Thị Hồng Huệ iii MỤC LỤC LỜI CẢM ỞN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT .v CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÍ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.2 Rủi ro tín dụng 15 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 22 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 22 1.2.2 Xây dựng mô hình quản trị rủi ro tín dụng 23 1.2.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 23 1.2.4 Xây dựng thực sách, quy trình tín dụng 40 1.3 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 42 1.3.1 Yếu tố khách quan 42 1.3.2 Yếu tố chủ quan .44 1.4 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ BÀI HỌC RÚT RA .45 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro số ngân hàng thương mại 45 1.4.2 Bài học rút quản trị rủi ro Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam 48 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP XÃ VIỆT NAM – CHI NHÁNH 52 HẢI DƯƠNG .52 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG HỢP XÃ VIỆT NAM CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG 52 2.1.1 Tổng quan Ngân Hàng Hợp tác xã Việt Nam .52 2.1.2 Hoạt động kinh doanh Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam chi nhánh Hải Dương 56 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh từ năm 2013 đến năm 2015 60 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG 64 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân Hàng Hợp tác Chi nhánh Hải Dương 64 iv 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Hải Dương .71 2.3.1 Thành công 86 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 87 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ BIỆN PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG 92 3.1 DỰ BÁO XU THẾ PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG HỢP TÁC CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG .92 3.1.1 Dự báo xu phát triển tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã chi nhánh Hải Dương 92 3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam chi nhánh Hải Dương 94 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC CHI NHÁNH TỈNH HẢI HẢI DƯƠNG 96 3.2.1 Hồn thiện chức phịng quản lý rủi ro 96 3.2.2 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng 98 3.2.3 Hồn thiện cơng cụ, biện pháp kỹ thuật kiểm sốt RRTD .101 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG 103 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước .103 3.3.2 Kiến nghị với với Ngân hàng Hợp tác Việt Nam 104 KẾT LUẬN 105 v DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt CBCNV NHHTXVN NHNN NHTM QTDND QTDTW SXKD TCTD Diễn giải Cán công nhân viên Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại Quỹ tín dụng nhân dân Quỹ tín dụng Trung ương Sản xuất kinh doanh Tổ chức tín dụng vi DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ HÌNH VẼ DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Dư nợ tín dụng NHHTXVN chi nhánh Hải Dương 61 Bảng 2.2: Nguồn vốn NHHTXVN chi nhánh Hải Dương 62 Bảng 2.3: Dịch vụ chuyển tiền NHHTXVN chi nhánh Hải Dương 64 Bảng 2.4: Tăng trưởng dư nợ Ngân hàng hợp tác giai đoạn từ 66 2013 - 2015 .66 Bảng 2.5: Cơ cấu tín dụng theo đối tượng khách hàng .67 Bảng 2.6: Hình thức cho vay Ngân hàng hợp tác chi nhánh Hải Dương 68 Bảng 2.7: Phân loại nợ ngân hàng Hợp tác Quỹ tín dụng nhân dân78 Bảng 2.8: Ma trận xác định xếp loại khách hàng cá nhân 80 Bảng2.9: Phân loại nợ theo điều QD 493 .81 Bảng 2.10: Phân loại nợ theo điều – QĐ493 81 Bảng 2.11: Tỷ lệ trích dự phịng cụ thể .85 DANH MỤC BIỂU LỜI CẢM ỞN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT .v CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÍ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.2 Rủi ro tín dụng 15 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 22 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 22 1.2.2 Xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 23 1.2.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 23 1.2.4 Xây dựng thực sách, quy trình tín dụng 40 1.3 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 42 1.3.1 Yếu tố khách quan 42 1.3.2 Yếu tố chủ quan .44 1.4 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ BÀI HỌC RÚT RA .45 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro số ngân hàng thương mại 45 1.4.2 Bài học rút quản trị rủi ro Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam 48 vii CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP XÃ VIỆT NAM – CHI NHÁNH 52 HẢI DƯƠNG .52 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG HỢP XÃ VIỆT NAM CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG 52 2.1.1 Tổng quan Ngân Hàng Hợp tác xã Việt Nam .52 2.1.2 Hoạt động kinh doanh Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam chi nhánh Hải Dương 56 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh từ năm 2013 đến năm 2015 60 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG 64 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân Hàng Hợp tác Chi nhánh Hải Dương 64 Biểu đồ 2.1: Cơ cấu thu nhập NH HTX CN HD giai đoạn 2011 – 2015 64 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu tín dụng theo chất lượng nợ giai đoạn 2011-2015 69 Biểu đồ 2.3: Tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng hợp tác chi nhánh Hải Dương giai đoạn 2010 - 2015 70 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Hải Dương .71 2.3.1 Thành công 86 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 87 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ BIỆN PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG 92 3.1 DỰ BÁO XU THẾ PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG HỢP TÁC CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG .92 3.1.1 Dự báo xu phát triển tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã chi nhánh Hải Dương 92 3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam chi nhánh Hải Dương 94 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC CHI NHÁNH TỈNH HẢI HẢI DƯƠNG 96 3.2.1 Hoàn thiện chức phòng quản lý rủi ro 96 3.2.2 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng 98 3.2.3 Hồn thiện cơng cụ, biện pháp kỹ thuật kiểm soát RRTD .101 viii 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG 103 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước .103 3.3.2 Kiến nghị với với Ngân hàng Hợp tác Việt Nam 104 KẾT LUẬN 105 DANH MỤC HÌNH Hình 1.1: quy trình thực hợp đồng trao đổi tín dụng .35 Hình 1.2: quy trình chứng khốn hóa khoản cho vay .37 Hình 1.3 : Quy trình bảo lãnh 39 55 Hình 2.1: sơ đồ tổ chức ngân hàng hợp tác .55 Hình 2.2: Sơ đồ tổ chức hoạt động NHHTXVN chi nhánh Hải Dương 57 (Nguồn: Báo cáo Ngân hàng hợp tác chi nhánh Hải Dương) 70 Hình 2.3: Quy trình nhận biết rủi ro tín dụng khoản tín dụng thuộc quyền phán chi nhánh .72 Hình 2.4: Quy trình nhận biết rủi ro tín dụng khoản tín dụng thuộc quyền phán Hội sở 74 Hình 2.5: Chấm điểm hệ thống xếp hạng tín dụng nội cho KHDN .78 Hình 2.6: Chấm điểm hệ thống xếp hạng tín dụng nội cho cá nhân 79 92 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ BIỆN PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG 3.1 DỰ BÁO XU THẾ PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG HỢP TÁC CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG 3.1.1 Dự báo xu phát triển tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã chi nhánh Hải Dương Trên sở định hướng chung toàn ngành Ngân hàng, Hội sở Ngân hàng Hợp tác, nhận thức thuận lợi dự báo khó khăn năm 2016, Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Hải Dương đề số nhiệm vụ sau: 3.1.1.1 Các tiêu phấn đấu: Tiếp tục làm tốt công tác huy động vốn chỗ để tạo chủ động nguồn, mở rộng đầu tư tín dụng ngồi hệ thống, đẩy mạnh quy mô hoạt động Chi nhánh Phấn đấu tiêu tăng: Dư nợ tăng trưởng: từ 15% đến 20% so với năm 2015 Nguồn vốn tăng trưởng: từ 12% đến 15% so với năm 2014 Lợi nhuận tăng trưởng: 10% so với năm 2015 Tích cực triển khai hoàn thành nhiệm vụ, kế hoạch Hội sở giao, tiếp tục hoàn thiện máy Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh 3.1.1.2 Giải pháp thực Kịp thời phổ biến, hướng dẫn văn quy định Ngân hàng nhà nước, Ngân hàng Hợp tác cơng tác điều hịa vốn, cơng tác liên kết hệ thống Ngân hàng Hợp tác QTDND đảm bảo phối hợp thực đạt hiệu Đối với hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân cần làm rõ khẳng định việc chuyển đổi mơ hình thực chất nâng tầm hoạt động, vai trò Chi nhánh nhằm thực tốt vai trò liên kết Quỹ, cung ứng sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng theo hướng hợp tác phát triển Tăng cường làm tốt công tác thông tin, truyên truyền đưa hình ảnh, hoạt động Chi nhánh tới gần gũi với người dân, khách hàng thông qua hoạt động quảng cáo, biển hiệu, logo, báo chí, truyền hình vv… 93 Duy trì lao động có, bố trí phân cơng, ln chuyển cán phù hợp với sở trường khả người yêu cầu công việc, đề nghị Hội sở bổ sung thêm lao động theo quy mô công việc phát triển Tiếp tục hoàn thiện máy tổ chức đảm bảo đủ theo yêu cầu công việc theo cấu tổ chức máy Chi nhánh Ngân hàng Hợp tác Bố trí lao động đảm bảo hiệu tăng suất lao động cán Tranh thủ vốn điều chuyển từ Hội sở đặc biệt khâu triển khai thực tới QTD sở để tiếp nhận nhiều giải ngân kịp thời vốn dự án quốc tế theo đạo Hội sở, thực tốt nhiệm vụ điều hòa vốn Quỹ mặt nhận tiền gửi cho vay, cải tiến bổ sung hình thức nhận gửi cho vay để phù hợp với tình hình mới, thực sách ưu tiên hệ thống chế gửi điều hòa, thời gian, lãi suất Thực tốt công tác tư vấn hỗ trợ hoạt động cho QTDCS nhằm phối hợp chặt chẽ hoạt động theo định hướng chung Thường xuyên chia sẻ thông tin, trao đổi kinh nghiệm diễn biến thị trường, biện pháp, giải pháp cần thực nhằm hạn chế rủi ro, nâng cao hiệu hoạt động chung đơn vị Tập trung đẩy mạnh mở rộng cho vay khách hàng QTDCS nguồn vốn dư thừa, việc tập trung cho khách hàng truyền thống, nghiên cứu phát triển mở rộng thêm số đối tượng cho vay khác cho vay mua nhà, xây nhà ở, cho vay hình thức trả góp mua sản phẩm gia đình, cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Đẩy mạnh hoạt động Phòng giao dịch huy động vốn, cho vay vốn tiến tới phòng tự cân đối nguồn chỗ, tiếp tục thực giao khoán tiêu huy động vốn, dư nợ tới phòng ban Thực triển khai dịch vụ, sản phẩm ngân hàng theo đề án Hội sở, đề nghị bổ sung thêm từ 10 đến 15 quỹ sở tham gia dự án CF Banking Kiến nghị Hội sở xem xét nâng mức giá trị tài sản bảo đảm phải thẩm định qua Hội sở, tài sản không lớn, không phức tạp, giá trị khoản vay nhỏ, nên thực quy trình thẩm định Chi nhánh nhằm tạo thơng thống, tiết kiệm 94 thời gian vốn đảm bảo an toàn khoản vay tăng tính cạnh tranh với sản phẩm loại Ngân hàng khác địa bàn Đề xuất, tham mưu cho Hội sở việc nghiên cứu thêm sản phẩm cho vay cán công nhân viên công tác Ngân hàng Hợp tác, cho vay hộ nông dân theo nghị định 41 Thủ tướng Chính phủ – thị trường tiềm với số dư lớn, số an toàn cao triển khai Tiếp tục thực tốt kế hoạch phòng chống tham nhũng, thực hành tiết kiệm chống lãng phí Tăng cường vai trò kiểm tra giám sát nội bộ, để kịp thời phát thiếu sót có biện pháp khắc phục, góp phần bảo đảm hoạt động Chi nhánh phát triển an toàn, bền vững vận hành theo chế, quy chế quy định ngành 3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam chi nhánh Hải Dương Nước ta trình thực CNH - HĐH, bước đường hội nhập với kinh tế khu vực giới Để thực mục tiêu này, cần phải xây dựng sở hạ tầng dịch vụ tài vững mạnh, có khả cạnh tranh cao Đặc biệt lĩnh vực ngân hàng xu mở cửa hội nhập lại tiến triển nhanh chóng Vì vậy, ngành Ngân hàng nói chung Ngân hàng Hợp tác nói riêng phải xác định kế hoạch kinh doanh mang tính chiến lược giải pháp cụ thể, tạo cho sức sống mạnh mẽ để sẵn sàng bước vào chặng đường đầy khó khăn thách thức phía trước Hồ vào xu đó, Ngân hàng Hợp tác chi nhánh Hải Dương thực sách Đảng nhà nước CNH – HĐH đất nước, năm qua Ngân hàng Hợp tác chi nhánh Hải Dương lấy hoạt động đầu tư tín dụng chiến lược kinh doanh hàng đầu Đồng thời phát huy tính dân chủ, đồn kết, tự chủ để phấn đấu hoàn thành toàn diện tiêu kế hoạch 2016 TW giao, thực thắng lợi mục tiêu đề án phát triển kinh doanh địa bàn Hải Dương Vượt qua khó khăn thách thức ban đầu, đóng góp Ngân hàng Hợp tác chi nhánh Hải Dương thật đáng trân trọng Trong năm tới NH tiếp tục đổi mới, phục vụ tốt cho trình phát triển hội nhập quốc tế Cụ thể sau : 95 Phát huy tính dân chủ, đoàn kết, tự chủ để phấn đấu hoàn thành toàn diện tiêu kế hoạch kinh doanh năm 2008 tạo tiền đề để cuối năm đạt hạng doanh nghiệp AAA Thực hoạt động tín dụng theo quan hệ cung cầu vốn thị trường, có sách lãi suất sách khách hàng phù hợp Đáp ứng đủ nguồn vốn cho dự án dài hạn TSC phê duyệt, nhu cầu phát triển kinh doanh doanh nghiệp vừa nhỏ Duy trì nâng cao chất lượng cơng tác tín dụng, kiểm tra sâu sát đơn vị Định kỳ phân loại nợ, tổ chức đánh giá khoản nợ, xếp hạng khách hàng tín dụng, nâng cao chất lượng cơng tác thơng tin khách hàng, thơng tin phịng ngừa rủi ro Đồng thời bước giảm triệt để khách hàng TCTD, TCTC Đa dạng hoá khách hàng, giảm bớt phụ thuộc vào khách hàng có nguồn vốn lớn Tuy nhiên tiếp tục trì mối quan hệ với khách hàng lớn, tìm kiếm khách hàng dự án Thực phương châm “Ngân hàng Hợp tác chi nhánh Hải Dương lợi ích khách hàng ngân hàng” Mở rộng mạng lưới, đa dạng hố hình thức huy động để thu hút tiền gửi dân cư Hoạt động sở nhận thức tầm quan trọng quản lý rủi ro, an tồn tài sản trì khả khoản, khả sinh lời Áp dụng quán thông lệ quốc tế công tác điều hành ngân hàng để bước vào hội nhập Nâng cao hiệu suất sử dụng vốn lên mức cao đường tích cực tìm kiếm thị trường tốt để đầu tư vốn tạm thời nhàn rỗi, tập trung mở rộng quy mơ nâng cao chất lượng tín dụng Đưa nhiều nghiệp vụ dịch vụ ngân hàng đại vào hoạt động để đồng thời tạo kênh huy động vốn đẩy nhanh trình chu chuyển vốn Tiếp tục củng cố, hoàn thiện nâng cao sản phẩm dịch vụ có Khơng ngừng cải cách thủ tục hành Lấy cơng nghệ thơng tin làm sở phát triển mơ hình ngân hàng đại, xây dựng quy trình tín dụng nhanh gọn, thuận tiện, an tồn hiệu Đầu tư thích đáng vào công tác tự đào tạo nghiệp vụ kinh doanh phù hợp với chuẩn mực kinh nghiệm quốc tế Phối hợp chặt chẽ chi Đảng, quyền tổ chức đồn thể Gắn cơng tác thi đua với việc thực công tác 96 chuyên môn chi nhánh Đảm bảo đời sống vật chất tinh thần cho cán cơng nhân viên Hồn thành cơng tác khốn tài cho đơn vị Tăng thu, tiết kiệm chi phí, triển khai rộng khắp chương trình thực hành tiết kiệm chống lãng phí chi nhánh Tăng cường quản lý theo quy trình nghệp vụ, xây dựng quy chế kiểm tra nội tổ chức thực kiểm tra thường xuyên, liên tục, hạn chế mát, thất thoát tài sản Phát huy quyền tự chủ, sang tạo sở đôi với tăng cường kỷ cương điều hành, quản lý tập trung chi nhánh Tiếp tục phát triển thêm mạng lưới địa điểm có khả phát triển kinh doanh, đôi với việc nâng cấp sở có Những phương hướng mục tiêu động lực giúp cán công nhân viên Ngân hàng Hợp tác chi nhánh Hải Dương nỗ lực thực thành công kế hoạch kinh doanh năm 2008 phát triển năm tiếp theo, đưa chi nhánh lên tầm cao thị truờng tài Việt Nam nói riêng khu vực nói chung 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC CHI NHÁNH TỈNH HẢI HẢI DƯƠNG 3.2.1 Hoàn thiện chức phòng quản lý rủi ro 3.2.1.1 Thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mô mở rộng mạng lưới ngân hàng Một phần lớn rủi ro hoạt động tín dụng xuất phát từ việc thiếu thông tin tiếp nhận thơng tin khơng xác từ khách hàng, xử lý thơng tin thị trường cịn sơ sài Tất phần việc đặt trách nhiệm vào cán tín dụng nên việc xảy thiếu sót xử lý sai lệch điều khó tránh khỏi Ngồi ra, hệ thống cung cấp thơng tin tín dụng Ngân hàng Hợp tác Ngân hàng Nhà nước hoạt động hiệu chưa cao thơng tin cung cầp túy số mà thiếu nhận định chuyên môn, dự báo đáng tin cậy Để tránh rủi ro từ nguyên nhân này, Ngân hàng Hợp tác nên thành lập Bộ phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mơ, phận dựa tất kênh thông tin, nguồn nghiên cứu dự báo khác để làm định 97 hướng cho hoạt động tín dụng, chiến lược quản lý rủi ro tín dụng, chiến lược khách hàng chiến lược đầu tư vốn tín dụng Bộ phận tiến hành phân tích, đánh giá quy mơ, cấu hiệu tín dụng ngành kinh tế, thành phần kinh tế, địa bàn nông thôn thành thị để sở ngân hàng thực gải pháp mở rộng tín dụng an tồn - hiệu - bền vững Mở rộng mạng lưới ngân hàng bán lẻ địa bàn có tiềm phát triển kinh tế, khu du lịch, khu đô thị, khu công nghiệp, khu chế xuất Đồng thời phát triển sản phẩm, dịch vụ ngân hàng bán lẻ có hàm lượng cơng nghệ cao, kết hợp sản phẩm tín dụng với sản phẩm tiện ích khác lĩnh vực huy động vốn, tài trợ thương mại, dịch vụ thẻ, ngân hàng điện tử để hình thành sản phẩm trọn gói cho khách hàng nhóm khách hàng, qua nâng cao khả cạnh tranh với đối thủ nước mặt mạng lưới, khả tiếp cận, hiểu biết chăm sóc khách hàng 3.2.1.2 Nâng cao vai trị cơng tác kiểm sốt nội ngân hàng Cơng tác kiểm sốt nội hoạt động tín dụng cơng cụ vơ quan trọng, thơng qua hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng Bên cạnh đó, hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức cán tín dụng gây Để nâng cao vai trị cơng tác kiểm sốt nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, Ngân hàng Hợp tác cần thực số biện pháp sau: - Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phịng kiểm sốt Và tiêu chuẩn người làm cơng tác kiểm tốn nội cần phải có là: có phẩm chất trung thực,ý thức chấp hành pháp luật nhìn nhận khách quan; có kiến thức, hiểu biết chung pháp luật, quản trị kinh doanh nghiệp vụ ngân hàng; có khả thu thập, phân tích, đánh giá tổng hợp thơng tin; có kiến thức, kỹ kiểm tốn nội bộ; có kinh nghiệm làm việc lĩnh vực ngân hàng tối thiểu 02 năm - Trong trình kiểm tra hoạt động tín dụng, tăng cường cán làm trực tiếp từ phận tín dụng thẩm định quản lý tín dụng phối 98 hợp kiểm tra - Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán phịng kiểm sốt Vì nay, có cán thực kiểm tra mà chưa đào tạo chưa có kinh nghiệm làm tín dụng Trong đó, phải đào tạo đạo đức nghề nghiệp để cán kiểm tốn nội q trình tác nghiệp phải thực vơ tư, tránh tình trạng nể chưa thực góp ý thẳng - Cần quy định trách nhiệm cán kiểm sốt, có chế độ khuyến khích thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm sốt - Khơng ngừng hoàn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra - Bên cạnh đó, hệ thống kiểm soát nội cần thường xuyên tự đánh giá việc có tác dụng phịng ngừa rủi ro hỗ trợ đắc lực cho công tác quản lý rủi ro ngân hàng - Luân chuyển cán kiểm sốt theo định kì để việc kiểm sốt khách quan 3.2.2 Nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng 3.2.2.1 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Yếu tố người yếu tố quan trọng định đến thành bại hoạt động lĩnh vực Đối với hoạt động tín dụng yếu tố người lại đóng vai trị quan trọng, định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ hình ảnh ngân hàng từ định đến hiệu tín dụng ngân hàng Vì vậy, giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực đưa tập trung vào số nội dung sau: Ngân hàng Hợp tác cần quan tâm mức việc đào tạo từ đến chuyên sâu nghiệp vụ cụ thể, đối tượng khách hàng có đặc điểm đặc thù sản xuất kinh doanh cụ thể Tổ chức buổi hội thảo chuyên đề trao đổi học kinh nghiệm liên quan đến tín dụng Cập nhật kiến thức nghiệp vụ tập huấn quy định pháp luật Ngoài ra, cần tổ chức đội ngũ giảng dạy chuyên gia bên ngồi, cán chun viên tín dụng có kinh nghiệm ngân hàng, biên soạn cập nhật giáo trình giảng dạy mang tính thực tiễn, trang 99 bị tốt sở vật chất, phương tiện giảng dạy, tổ chức kiểm tra nghiêm túc, khuyến khích tinh thần học tập chế khen thưởng đề bạt Hiện nay, thực tế cho thấy có hạn chế hoạt động tiếp xúc với khách hàng, kiểm tra kiểm sốt khoản cho vay Vì vậy, để đảm bảo an tồn tín dụng, đủ nhân lực để đón bắt hội kinh doanh việc tăng cường số lượng chất lượng giúp cho ngân hàng đảm bảo nhịp độ tăng trưởng tín dụng đồng thời đảm bảo chất lượng tín dụng Ngân hàng cần phải trọng nhiều hơn, đòi hỏi cao có thái độ rõ ràng cán tín dụng nhằm để hạn chế rủi ro cho vay là: - Về lực cơng tác: địi hỏi cán có liên quan đến hoạt động cho vay phải thường xuyên nghiên cứu, học tập, nắm vững, thực quy định hành phải không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng - Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: yêu cầu cán ngân hàng phải tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm Cán cương vị cao phải gương mẫu Và ngân hàng cần phải có chế độ đãi ngộ, khen thưởng hợp lý, công bằng: cán có thành tích xuất sắc nên biểu dương, khen thưởng mặt vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết mà họ mang lại, kể việc nâng lương trước thời hạn đề bạt lên vị trí cao hơn; cán có sai phạm tùy theo mức độ mà giáo dục thuyết phục xử lý kỷ luật Có kỷ cương hoạt động tín dụng, uy tín ngân hàng ngày nâng cao chất lượng tín dụng chắn cải thiện đáng kể Ngoài ra, ngân hàng phải thường xuyên liên kết, tổ chức khóa đào tạo chun mơn nghiệp vụ để nâng cao trình độ Nếu chưa gửi người đào tạo kịp thời đào tạo chỗ, giảng viên lãnh đạo phịng hay chun viên có kinh nghiệm Và ngân hàng cần mở lớp học bồi dưỡng ngoại ngữ nhằm rèn luyện nâng cao khả ngoại ngữ cho nhân viên để phục vụ cho nhóm khách hàng có vốn đầu tư nước ngồi Đồng thời, ngân hàng khơng thể bỏ qua việc xây dựng sách đãi ngộ nhân sự, thực chế tài thơng thống nhằm thu hút nhân tài 100 trì đủ nhân lực chất lượng đảm trách hoạt động tín dụng ngân hàng Vì việc tăng trưởng tín dụng hàng ngày không đồng với số lượng chất lượng cán tín dụng phụ trách nên dễ dẫn đến rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng Số lượng cán tín dụng có kinh nghiệm chi nhánh, phòng giao dịch Ngân hàng Hợp tác ln thiếu, ngân hàng thành lập lại thu hút nhân với sách đãi ngộ tốt dẫn đến tình trạng “chảy máu chất xám” tình hình khan nhân lực ngành tài ngân hàng Đứng trước tình vậy, việc xây dựng sách đãi ngộ để thu hút nhân vấn đề thiết cấp bách 3.2.2.2 Nâng cao chất lượng hệ thống thông tin tín dụng cải cách máy tín dụng Trong cơng tác tín dụng, thơng tin yếu tố đóng vai trị định giúp cho Ngân hàng định có đầu tư hay khơng Các thơng tin từ phía khách hàng cung cấp nhiều lại thiếu đầy đủ, xác, cán tín dụng dựa vào luồng thông tin khách hàng cung cấp dự án mà cần phải nắm bắt, xử lý thông tin vấn đề liên quan đến phương án, dự án từ nhiều nguồn khác Mặt khác, tổ chức lưu trữ, thu thập thông tin khách hàng, thông tin thị trường, thông tin công nghệ, xây dựng hệ thống cung cấp thơng tin chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng,… dựa việc sử dụng phần mềm tin học Đây để đánh giá xác khách hàng vay vốn nâng cao khả năng, tốc độ xử lý, định cho vay đầu tư Cải cách máy tín dụng hoạt động theo thông lệ quốc tế quản trị rủi ro tín dụng Tách chức tiếp thị, quan hệ khách hàng, thẩm định rủi ro độc lập, định tín dụng quản lý nợ với việc phân định rõ trách nhiệm, quyền hạn, đảm bảo tính độc lập, khách quan Thực giám sát kiểm soát chặt chẽ, thường xuyên cán cấp liên quan tới cấp tín dụng phận kiểm tra giám sát tín dụng độc lập Để nâng cao hiệu quả, khả cạnh tranh hoạt động tín dụng điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế vấn đề không đơn giản, không thân Ngân hàng Hợp tác mà liên quan tới hệ thống pháp luật điều chỉnh 101 hoạt động Ngân hàng Nhà nước, tổ chức tín dụng, thực giám sát an toàn hoạt động ngân hàng, theo hướng minh bạch, đại phù hợp với thông lệ quốc tế 3.2.3 Hồn thiện cơng cụ, biện pháp kỹ thuật kiểm sốt RRTD NHHT cần điều chỉnh sách tín dụng nhằm đạt mục tiêu cân tối đa hoá lợi nhuận giảm thiểu rủi ro, đảm bảo tăng trưởng tín dụng an tồn, hiệu quả, bước phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế Xây dựng sách khách hàng hiệu quả, khách hàng chiến lược, truyền thống phải hưởng ưu đãi lãi suất, phí sách chăm sóc cần thiết NHHT Áp dụng sách lãi suất cho vay linh hoạt, mức lãi suất cho vay không giống khoản cho vay khác tuỳ thuộc vào kỳ hạn, loại tiền, dự án vay vốn khách hàng vay vốn cụ thể Hoạt động quản lý tín dụng phải bảo đảm tỷ lệ an tồn, cấu tín dụng phải phù hợp với chiến lược khách hàng, ngành hàng, sách quản lý rủi ro, cấu nguồn vốn, đảm bảo mức tăng trưởng tín dụng phù hợp với lực, quản lý, điều hành trình độ nghiệp vụ cán tín dụng Hiện nay, sách cho vay với quy định nguyên tắc chung, điều kiện cho vay, tỷ lệ an toàn cho vay NHHT – chi nhánh Hải Dương thực theo quy định chung Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể Ngân hàng Hợp tác Việt Nam Xây dựng sách cho vay nhằm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng việc xây dựng sách lãi suất, sách khách hàng, quy mơ cấu tín dụng phù hợp với đặc điểm nguồn vốn, khả quản lý nhân lực Cụ thể, sách cho vay cần xây dựng theo hướng sau: - Về sách lãi suất: mơi trường cạnh tranh NHHT – chi nhánh Hải Dương xây dựng tùy thuộc vào uy tín khách hàng, tính khả thi hoạt động vay vốn độ an toàn vay Trên sở đó, sách lãi suất ưu đãi lãi suất linh hoạt cần áp dụng cho khách hàng có lịch sử trả nợ tốt có hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả, có dự án sử dụng vốn vay khả thi có tài sản đảm bảo thích hợp Ngồi nhóm khách hàng có sách lãi suất ưu đãi nhằm thu hút khách hàng - Về sách khách hàng: xây dựng sách khách hàng điều cần 102 thiết tình hình cạnh tranh khốc liệt ngân hàng với nhằm giữ chân khách hàng cũ, thu hút khách hàng theo hướng đa dạng hóa thành phần từ cá nhân đến tổ chức kinh tế để vừa mở rộng thị phần, vừa phân tán rủi ro Để thực tốt sách khách hàng, NHHT – chi nhánh Hải Dương dã thực số việc sau : + Chuyển đổi cấu khách hàng theo hướng tích cực để xóa bỏ tình trạng bị động vào số lượng khách hàng định Cần tiến hành phân loại khách hàng theo tiêu chí như: tiền gửi toán, chất lượng tiền vay,…để áp dụng giá vốn huy động phù hợp, có sách động lực khách hàng lớn + Tổ chức nghiên cứu, tìm hiểu tâm lý nhóm khách hàng để hồn thiện sách huy động vốn kết hợp lãi suất sách chăm sóc khách hàng cho phù hợp với nhóm đối tượng nhằm tăng tính ổn định nguồn vốn + Thường xuyên tiến hành trao đổi, tham khảo, đóng góp ý kiến ngân hàng khách hàng để tạo mối quan hệ tốt đẹp khách hàng ngân hàng giúp ngân hàng ngày hoàn thiện + Xây dựng sách giá khép kín nhằm khuyến khích khách hàng sử dụng kết hợp nhiều sản phẩm dịch vụ Ngân hàng Liên Việt như: dịch vụ toán nước, dịch vụ toán quốc tế, dịch vụ chi hộ lương, dịch vụ ngân quỹ,… + Không ngừng nâng cao chất lượng phục vụ dịch vụ ngân hàng Đây biện pháp hiệu việc thu hút sử dụng vốn ngân hàng, qua nâng cao lực ngân hàng Chất lượng phục vụ bao gồm nhiều lĩnh vực có liên quan đến khách hàng chẳng hạn là: thủ tục giấy tờ gọn nhẹ, thời gian xử lý nghiệp vụ nhanh chóng, tư vấn cho khách hàng hiệu quả, phong cách, thái độ giao tiếp tốt để làm vừa lòng khách hàng, nơi giao dịch sẽ, thuận tiện, … - Về sách sản phẩm tín dụng: đa dạng sản phẩm tín dụng NHTM NHHT cần cố gắng nhiều sản phẩm nữa, vừa mở rộng, đa dạng khách hàng, lĩnh vực đầu tư, mở rộng quy mơ tín dụng góp phần phân tán hạn chế rủi ro tín dụng hệ thống sản phẩm thiết kế chặt chẽ - Về sách tài sản đảm bảo: tài sản đảm bảo nguồn thu thứ cấp 103 để thu hồi vốn có rủi ro xảy ra, cần phải có quy định cụ thể việc định giá tài sản đảm bảo chẳng hạn việc xác định giá trị tài sản đảm bảo cần khách quan, có khả chuyển nhượng, có đủ điều kiện pháp lý tính khả mại NHHT cần thường xuyên theo dõi tài sản đảm bảo, nắm bắt thông tin tài sản đảm bảo, có biến động lớn cần xem xét định giá lại tài sản Đồng thời, cần thường xuyên thu thập thông tin tài sản loại qua thị trường trung tâm bán đấu giá để có sở định giá Ngoài ra, ngân hàng nên kết hợp với nhiều quan ban ngành khác việc xử lý tài sản đảm bảo kết hợp biện pháp bảo hiểm tài sản chấp mà người thụ hưởng ngân hàng 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước Tăng cường hoạt động tra Ngân hàng Nhà Nước Mục tiêu công tác tra Nhà nước phát kịp thời, ngăn chặn xử lý kịp thời vi phạm lĩnh vực hoạt động ngân hàng, đặc biệt hoạt động tín dụng Trọng tâm tra NHNN lĩnh vực tín dụng là: việc kiểm tra việc chấp hành quy định cấp tín dụng, bảo lãnh cấp L/C nhập hàng trả chậm; kiên xử lý khuyết điểm xác định cụ thể qua kết kiểm tra Kết hợp tốt công tác giám sát từ xa tra chỗ, hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra từ TW xuống sở Ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động Ngân hàng Ủy ban Basel Hoàn thiện hệ thống thông tin Hiện hệ thốn thông tin trung tâm tín dụng NHNN (CIC) chưa đáp ứng nhu cầu Ngân hàng nhiều nguyên nhân, ngân hàng chưa quen trao đổi thông tin khách hàng cho nhau, cạnh tranh ngân hàng…Do cần tuyên truyền tác dụng CIC, đồng thời cần nâng cao trách nhiệm CIC việc nâng cao tính xác kịp thời thông tin Bộ nhận thông tin tuyên truyền ngân hàng cần vươn lên giữ vai trị hướng đạo thơng tin tiền tệ, ngân hàng cơng luận, khắc phục tình trạng cơng chúng không hiểu rõ ngân hàng dẫn đến yêu cầu lãi suất, xố nợ…mà ngân hàng khó đáp ứng 104 NHNN cần ban hành quy chế chuyển nợ thành vốn góp thật cụ thể chặt chẽ giúp ngân hàng cải tổ hoạt động Ngồi ra, NHNN nên xây dựng công ty định giá tài sản giúp cho NHNN quản lý sát khoản cho vay mặt chất lượng, nên từ đầu khoản vay đánh giá độ an toàn NHNN cần hoàn thiện văn quy chế trích lập sử dụng quỹ dự phịng rủi ro tín dụng Đồng thời có biện pháp điều chỉnh phù hợp với diến biến thị trường, giảm bớt khó khăn cho NHTM 3.3.2 Kiến nghị với với Ngân hàng Hợp tác Việt Nam Ngân hàng cần tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội chi nhánh trực thuộc Việc kiểm tra, giám sát cần tiến hành thường xun, tồn diện xác để kịp thời xử lý rủi ro tiềm ẩn, đồng thời cần phải có đạo, hướng dẫn chi nhánh phối hợp nhịp nhàng, tránh cạnh tranh không lành mạnh làm ảnh hưởng tới xu phát triển chung Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam Ngân hàng Hợp tác Việt Nam cần đạo trung tâm công nghệ thông tin hỗ trợ chi nhánh ngân hàng Hợp tác , giúp chi nhánh khai thác tốt liệu trọng trình tác nghiệp nâng cao hiệu việc bảo đảm biện pháp bảo đảm tín dụng ngân hàng Cần xây dựng kế hoạch đào tạo, nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ kiến thức quản trị rủi ro cho cán ngân hàng 105 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn rủi ro, việc nghiên cứu áp dụng biện pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng nhằm giảm thiểu tối đa thiệt hại xảy nhiệm vụ hàng đầu NHTM Thành công quản trị rủi ro tín dụng kiểm soát rủi ro tỷ lệ tổn thất thấp tổn thất dự kiến Luận văn ““Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam – Chi nhánh Hải Dương” xây dựng sở kết hợp lý thuyết, thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác chi nhánh Hải Dương với kiến thức thu thập trình học tập kinh nghiệm thực tiễn tác giả cơng tác tín dụng Xun suốt q trình nghiên cứu mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng, luận văn trung thành với kết cấu : hệ thống hóa lý luận; phân tích thực tiễn; nêu giải pháp cho trình quản trị rủi ro tín dụng Nhận biết – Đo lường - Kiểm sốt – Tài trợ rủi ro tín dụng Qua đó, phần giải vấn đề theo mục tiêu nghiên cứu luận văn Vấn đề bật mà hệ thống ngân hàng Việt Nam nước phát triển phải đối mặt tính ổn định hệ thống ngân hàng trước nguy bùng phát nợ xấu, nợ chuẩn Đến nay, việc giải hậu rủi ro tín dụng tốn khó cho quan chức hệ thống ngân hàng Với kết nghiên cứu luận văn, tơi hy vọng góp phần hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh thơng qua cơng tác tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác chi nhánh Hải Dương nói riêng hệ thống Ngân hàng nói chung Tơi xin chân thành cảm ơn sâu sắc đến TS Nguyễn Thị Minh Hạnh giúp đỡ, bảo có ý kiến đóng góp để tơi hồn thành nghiên cứu Tơi cố gắng q trình nghiên cứu, song hạn chế hiểu biết, kinh nghiệm thực tế kiến thức xã hội nên khơng thể tránh khỏi sai sót Kính mong nhận đóng góp thầy để Luận văn tác giả hoàn chỉnh hơn! Một lần nữa, xin chân thành cảm ơn! DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Ngân hàng nhà nước (2010), Thông tư số 15/2010/TT-NHNN Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam năm 2013,2014,2015 : Kết kinh doanh Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam (2012, 2013, 2014), Thông tin nội Nguyễn Đăng Dờn (2007), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội PGS TS Mai Văn Bạn (2011), “Nghiệp vụ ngân hàng thương mại”, NXB Tài Quốc hội (2010), Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH129 Quốc hội (2010), Luật Hợp tác xã số 23/2012/QH13 Trần Thanh Hà (2004) với đề tài “ Hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNN & PTNT Nam Hà Nội “ Đặng Vũ Hùng (2013 đề tài “Quản trị rủi ro cho vay lại vốn ODA Ngân hàng phát triển Việt Nam" 10 Phạm Xuân Hòe với đề tài “ “Giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Cơng thương Việt Nam” 11 Đào Thị Thanh Tú với viết: “ “Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro Ngân hang Thương mại Việt Nam” tạp chí Tài 12 Lê Thanh Tâm Phạm Thị Bích Liên với viết :“Quản trị rủi ro hoạt động: Kinh nghiệm quốc tế học cho ngân hàng Thương mại Việt Nam” đăng tạp chí Ngân hàng ... tồn diện rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác Việt Nam Chi nhánh Hải Dương đưa đề xuất hệ thống giải pháp để tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác Vì vậy,... THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG 64 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân Hàng Hợp tác Chi nhánh Hải Dương... THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG 64 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân Hàng Hợp tác Chi nhánh Hải Dương