Lời Cảm Ơn uế Thực tập tốt nghiệp cơội hl tốt để tổng hợp, vận dụng kiến thức tích l tế H giảng đường đại học vthực tiễn cóv tiếp xúc bước đầu trước đầu bắt công việc thức sau trường.ànĐể thànhhotốtì kthực tập ày,nbên cạnh nỗ lực h thânà lsự giúp đỡ nhiều người in Đầuên ti xin gửi lời cám ơn chân ành th đến Ban giám hiệu, quý thầy cô trường Đại học Kin cK Tế Huế ã tạo đ iều đ kiện truyền v đạt cho kiến thức bố ích suốt ên giảng năm tr họ đư ờng Đại học Trong đợt thựcày, tập đặc lần nbiệt cám ơn thầy giáo Nguyễn Hữu ã Thuỷ đ hư ớng dẫn, bảo ình tận để t có thểànhothành tốt báo cáo tốt nghiệp Đ ại Tôi xin gửi lời cám ơn chân ành thđến cô chú, anh chị, bạn ùng thực c tập ngân hàng Navibank chi nhánh Huếãđtậnình t giúp đỡ, động ênvivà tạo điều kiện để ng hoàn thành tốt đợt thực tập ày lần n Tr ườ Tôi xin chân thành cảm ơn ! Huế, tháng năm 201 Sinh viên thực Nguyễn Văn Tống Mục lục Trang PHẦN 1: ĐẶT VẤN ĐỀ 1 Lí chọn đề tài uế Mục tiêu nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu tế H Đối tượng phạm vi nghiên cứu Kết cấu luận văn PHẦN 2: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU h CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ VẦN ĐỀ NGHIÊN CỨU in 1.1 Cơ sở lí luận vấn đề nghiên cứu .4 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng cK 1.1.1.1 Khái niệm, chất tín dụng ngân hàng 1.1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng .5 họ 1.1.1.3 Đặc điểm tín dụng ngân hàng 1.1.1.4 Vai trò tín dụng ngân hàng 1.1.2 Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng Đ ại 1.1.2.1 Khái niệm, chất rủi ro 1.1.2.2 Lí thuyết rủi ro tín dụng .9 1.1.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 12 ng 1.1.4 Hệ rủi ro tín dụng 16 1.1.5 Lí luận quản trị rủi ro tín dụng 17 ườ 1.1.5.1 Khái niệm 17 1.1.5.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng .17 Tr 1.1.6 Một số quy định nhà nước hoạt động tín dụng ngân hàng .22 1.2 Hệ thống tiêu nghiên cứu 24 1.2.1 Chỉ tiêu đánh giá hiệu tín dụng 24 1.2.2 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 25 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NAVIBANK CHI NHÁNH HUẾ 27 2.1 Giới thiệu tổng quan ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt chi nhánh Huế .27 2.1.1 Tổng quan ngân hàng TMCP Nam Việt 27 2.1.2 Tổng quan ngân hàng TMCP Nam Việt chi nhánh Huế .28 uế 2.2 Phân tích kết hoạt động Navibank chi nhánh Huế ba năm(20102012) 34 tế H 2.2.1 Hoạt động huy động vốn 34 2.2.2 Hoạt động cho vay 37 2.2.3 Hiệu kinh doanh 39 2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng Navibank chi nhánh Huế qua năm( 2010- 2012)41 h 2.3.1 Đánh giá hiệu hoạt động tín dụng 41 in 2.3.2.1 Phân tích tình hình dư nợ 42 cK 2.3.2.2 Phân loại nợ 46 2.3.2.3 Phân tích số nợ 47 2.3.2.4 Phân tích tình hình rủi ro tín dụng qua nợ hạn 49 họ 2.4 Phân tích nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng .52 2.5 Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Navibank chi nhánh Đ ại Huế .54 2.5.1 Quy trình cấp tín dụng ngân hàng Navibank chi nhánh Huế 54 2.5.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Navibank chi nhánh Huế 57 ng 2.5.2.1 Các biện pháp thực trước cấp tín dụng 57 2.5.2.2 Các giải pháp ngân hàng áp dụng sau cấp tín dụng cho khách hàng 61 ườ 2.6 Đánh giá công tác quản trị rủi ro 63 2.6.1 Những mặt mạnh 63 Tr 2.6.2 Những hạn chế 65 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NAVIBANK CHI NHÁNH HUẾ 68 3.1 Phân tích điều kiện kinh tế thời gian tới tỉnh Thừa Thiên Huế .68 3.2 Các nhóm giải pháp đưa .69 PHẦN 3: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .72 3.1 Kết luận 72 3.2 Kiến nghị 73 3.2.1 Đối với phủ 73 uế 3.2.2 Đối với ngân hàng nhà nước .73 3.2.3 Đối với ngân hàng TMCP Nam Việt 73 tế H 3.2.4 Đối với ngân hàng TMCP Nam Việt chi nhánh Huế 74 TÀI LIỆU THAM KHẢO .75 Tr ườ ng Đ ại họ cK in h PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT : Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại CIC : Trung tâm thông tin tín dụng TCTD : Tổ chức tín dụng TD : Tín dụng QHKH : Quan hệ khách hàng TCHC : Tổ chức hành TCKT : Tổ chức kinh tế TCKTXH : Tổ chức kinh tế xã hội TrĐ : Triệu đồng DSCV : Doanh số cho vay TSĐB : Tài sản đảm bảo tế H h in cK họ Đ ại ng ườ Tr uế NAVIBANK DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ Trang Hình 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng 11 Hình 1.2: Quy trình quản trị rủi ro 18 uế Hình 1.3: Sơ đồ tổ chức ngân hàng TMCP Nam Việt - Chi nhánh Huế 29 Hình 1.4: Biểu đồ cấu tổng dư nợ theo kì hạn năm 2010 44 tế H Hình 1.5: Biểu đồ nợ hạn theo đối tượng khách hàng năm 2012 51 DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Trang in h Bảng 2.1 Cơ cấu lao động .31 Bảng 2.2 Tình hình tài sản ngân hàng 33 cK Bảng 2.3 Kết huy động vốn qua năm( 2010 - 2012) 35 Bảng 2.4 Kết cho vay qua năm (2010 - 2012) 37 Bảng 2.5 Kết kinh doanh ngân hàng qua năm(2010 - 2012) .39 họ Bảng 2.6 Các tiêu đánh giá hiệu cho vay thu nợ .42 Bảng 2.7 Phân tích tình hình dư nợ theo theo kì hạn 43 Đ ại Bảng 2.8 Phân tích tình hình dư nợ theo tài sản đảm bảo 45 Bảng 2.9 Bảng phân loại nợ 46 Bảng 2.10 Phân tích số nợ 48 Tr ườ ng Bảng 2.11 Phân tích nợ hạn theo đối tượng khách hàng 50 Khoá Luận Tốt Nghiệp Đại Học GVHD: Th.S Nguyễn Hữu Thuỷ PHẦN ĐẶT VẤN ĐỀ uế Lí chọn đề tài Trong hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung hoạt động tế H ngân hàng nói riêng, gặp rủi ro điều khó tránh khỏi, đặc biệt môi trường kinh doanh khó khăn đầy biến động Các doanh nghiệp tuỳ theo lĩnh vực hoạt động gặp số rủi ro khác rủi ro tài sản, rủi ro h nhân sự, rủi ro hợp đồng, rủi ro tỷ giá…Nhưng ngân hàng, loại in rủi ro phổ biến rủi ro tín dụng Ở ngân hàng, hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng hoạt động có nguy gặp rủi ro cao rủi ro tín dụng cK ngân hàng thường liên quan tới số nợ hạn, nợ xấu… Rủi ro tín dụng xảy ảnh hưởng lớn đến hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng, làm họ giảm chất lượng tín dụng ngân hàng Theo báo cáo ngân hàng Nhà nước, tính đến ngày 30/09/2012 tổng nợ xấu toàn ngành ngân hàng 8,82% Nợ xấu tăng cao ảnh hưởng lớn hoạt động Đ ại hệ thống ngân hàng kinh tế Nhận thức tác động to lớn rủi ro tín dụng, ngân hàng nói chung ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt nói riêng thực nhiều biện pháp, ng tích cực xây dựng áp dụng nhiều mô hình quản trị rủi ro tín dụng đánh giá, đo lường kiểm soát có hiệu rủi ro tín dụng Đối với ngân hàng ườ TMCP Nam Việt chi nhánh Huế, chi nhánh ngân hàng có phòng giao dịch tập trung chủ yếu địa bàn thành phố Huế với môi trường kinh doanh tương đối ổn Tr định nên gặp rủi ro tín dụng điều làm Ban giám đốc cán tín dụng ngân hàng chủ quan Bởi điều kiện kinh tế Thừa Thiên Huế phát triển, hoạt động kinh doanh doanh nghiệp mở rộng, từ hoạt động tín dụng ngân hàng thay đổi theo hướng quy mô lớn hơn, phức tạp hơn, kèm theo nguy gặp rủi ro tín dụng cao Đứng truớc bối cảnh này, đòi hỏi ngân hàng Navibank chi nhánh Huế phải có chiến lược kinh doanh SVTH: Nguyễn Văn Tống Khoá Luận Tốt Nghiệp Đại Học GVHD: Th.S Nguyễn Hữu Thuỷ đắn, đặc biệt hoạt động tín dụng để hạn chế tới mức thấp rủi ro tín dụng, làm tăng chất lượng tín dụng uy tín ngân hàng đồng thời tạo lợi cạnh tranh so với ngân hàng khác địa bàn Trong thời gian thực tập ngân hàng Navibank chi nhánh Huế, nhận thức uế tầm quan trọng công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Navibank chi nhánh Huế với mong muốn tìm hiểu thực tế công tác quản trị rủi ro tín dụng tế H ngân hàng nên em định chọn đề tài:” Phân tích tình hình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt chi nhánh Huế” làm đề tài báo cáo tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu biện pháp quản trị rủi ro tín dụng in h - Hệ thống vấn đề lí thuyết rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng cK - Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng thông qua số đánh giá rủi ro tín dụng - Phân tích đánh giá tình hình thực công tác quản trị rủi ro tín dụng họ ngân hàng Navibank chi nhánh Huế tổ chức máy thực hiện, giải pháp ngân hàng triển khai thực để giảm thiểu rủi ro tín dụng Đ ại - Trên sở phân tích thực trạng, đề tài đưa số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Phương pháp nghiên cứu ng - Đề tài sử dụng phương pháp: Phương pháp vật biện chứng kết hợp với lí thuyết kinh tế ngân hàng, hoạt động tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng ườ - Đề tài sử dụng phương pháp phân tích, tổng hợp: Dựa báo cáo tài ngân hàng cung cấp, tiến hành tổng hợp số liệu tình hình hoạt động, Tr tính toán số tài số đánh giá rủi ro tín dụng Sau tiến hành phân tích số để thấy rõ mức độ biến động qua năm thông qua số tương đối số tuyệt đối - Bên cạnh đó, đề tài sử dụng phương pháp vấn trực tiếp nhân viên ngân hàng, đặc biệt anh chị phòng quan hệ khách hàng để thu thập số thông tin liên quan đến hoạt động cho vay, biện pháp để giảm thiểu khả SVTH: Nguyễn Văn Tống Khoá Luận Tốt Nghiệp Đại Học GVHD: Th.S Nguyễn Hữu Thuỷ gặp rủi ro tín dụng - Thu thập số liệu thứ cấp: Các báo cáo tài chính, kết kinh doanh ngân hàng cung cấp, trang web, báo, tạp chí, giáo trình, luận văn… Đối tượng phạm vi nghiên cứu uế 4.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu vấn đề lí luận rủi ro, tín dụng, quản trị rủi ro tín tế H dụng, biện pháp để nhận dạng kiểm soát rủi ro tín dụng Đề tài tập trung nghiên cứu thông qua việc áp dụng số tài phân tích, đánh giá rủi ro tín dụng 4.2 Phạm vi nghiên cứu in h - Không gian: Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt chi nhánh Huế - Thời gian: Tình hình kết hoạt động ngân hàng Navibank chi nhánh Kết cấu luận văn Phần 1: Đặt vấn đề họ Đề tài gồm phần chính: cK Huế ba năm ( 2010 - 2012) Thời gian thực tập từ 20/1 đến 11/5/ 2013 Đ ại Phần 2: Nội dung kết nghiên cứu Chương 1: Tổng quan vần đề nghiên cứu Chương 2: Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng Navibank chi nhánh Huế ng Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro tín dụng Navibank chi nhánh Huế Tr ườ Phần 3: Kết luận kiến nghị SVTH: Nguyễn Văn Tống Khoá Luận Tốt Nghiệp Đại Học GVHD: Th.S Nguyễn Hữu Thuỷ PHẦN NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU uế CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ VẦN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.1.1 Khái niệm, chất tín dụng ngân hàng tế H 1.1 Cơ sở lí luận vấn đề nghiên cứu Thuật ngữ “tín dụng” xuất phát từ chữ latinh Credo (tin tưởng – tín nhiệm) h Nhưng quan hệ tài sống, tuỳ theo góc độ nhìn nhận in người mà tín dụng hiểu theo nhiều nghĩa khác cho vay sang người vay cK - Xét góc độ chuyển dịch quỹ, tín dụng chuyển dịch quỹ cho vay từ người sở có hoàn trả họ - Xét quan hệ tài cụ thể, tín dụng giao dịch tài sản - Tín dụng nghĩa hẹp hiểu số tiền cho vay mà định chế tài Đ ại cung cấp cho khách hàng Tuy nhiên, xét góc độ tín dụng chức ngân hàng tín dụng hiểu sau: Tín dụng ngân hàng giao dịch tài sản (tiền hàng hóa) bên cho ng vay (ngân hàng định chế tài chính) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp ườ chủ thể kinh tế khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hoàn trả vốn Tr gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán Từ khái niệm trên, chất tín dụng giao dịch tài sản sở hoàn trả có đặc trưng sau: - Tài sản giao dịch quan hệ tín dụng ngân hàng bao gồm hai hình thức cho vay (bằng tiền) cho thuê (bất động sản, động sản) - Xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả, người cho vay chuyển giao tài sản cho SVTH: Nguyễn Văn Tống Khoá Luận Tốt Nghiệp Đại Học GVHD: Th.S Nguyễn Hữu Thuỷ khách hàng - Phân công cán theo dõi khách hàng: Tại ngân hàng Navibank Huế, sau giải ngân vốn vay cho khách hàng, chuyên viên QHKH tiến hành theo dõi số lượng khách hàng định Các uế công việc mà chuyên viên cần làm phải thu thập thông tin khách hàng, kịp thời phát vấn đề phát sịnh từ phía khách hàng, thông báo, đôn đốc việc trả tế H lãi gốc đến hạn; khách hàng trả lãi gốc không hạn, nhân viên phải có nhiệm vụ đến tận nơi khách hàng để đốc thúc việc trả nợ Có thể nói cách giúp chuyên viên chủ động công việc giúp ngân hàng thực có hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng in h - Kiểm tra, đánh giá thẩm định lại tình hình khách hàng Các chuyên viên song song với việc giám sát khách hàng, tiến hành thẩm định, cK đánh giá lại khách hàng định kì lập văn gửi trưởng phòng xem xét, phát thay đổi lớn tình hình khách hàng tình hình tài có dấu hiệu bất thường, hoạt động sản xuất kinh doanh không ốn định…ngân hàng họ đưa giải pháp giải - Kiểm tra, đánh giá lại tài sản đảm bảo tiền vay Đ ại Công việc chuyên viên thẩm định tiến hành, xét thấy có biến động TSĐB giá trị chẳng hạn Điều để làm hạn chế khả TSĐB bị giá ng Bên cạnh đó, trình hoạt động tác nghiệp chuyên viên, trưởng phòng QHKH đặt mục tiêu định doanh số thu nợ cho chuyên ườ viên QHKH; hàng tuần, hàng tháng phải báo cáo với trưởng phòng tình hình thực kế hoạch Đây để đôn đốc ý thức làm việc nhân viên Tr  Các biện pháp ngân hàng áp dụng phát sinh nợ hạn, nợ xấu Việc phát sinh nợ xấu, nợ hạn điều tránh khỏi ngân hàng nói chung ngân hàng Navibank Huế nói riêng Mỗi ngân hàng tồn tỉ lệ NQH, nợ xấu định Đối với ngân hàng Navibank Huế, tỷ lệ NQH mức không cao có xu hướng giảm năm ( 2010- 2012) Các biện pháp ngân hàng thực là: Tiếp tục theo dõi tình hình khách SVTH: Nguyễn Văn Tống 62 Khoá Luận Tốt Nghiệp Đại Học GVHD: Th.S Nguyễn Hữu Thuỷ hàng, đôn đốc việc trả nợ thường xuyên gọi điện thoại nhắc nhở, tận dụng hôi để thu nợ( đặc biệt nợ gốc) Trong truờng hợp cần thiết, khả khách hàng trả nợ thấp, khách hàng tình hình khó khăn ngân hàng tiến hành gia hạn nợ, khoanh nợ, cấp thêm khoản tín uế dụng khác cho khách hàng để cải thiện tình hình có nguồn để trả nợ truớc Đối với khách hàng không khả trả nợ, tìm cách trốn tránh tế H tiếp xúc khách hàng, khoản nợ rơi vào nhóm nợ xấu, ngân hàng tiến hành khởi kiện để tiến hành phát TSĐB 2.6 Đánh giá công tác quản trị rủi ro in  Xây dựng quy trình cho vay h 2.6.1 Những mặt mạnh Ngân hàng Navibank Huế xây quy trình cho vay chặt chẽ từ khâu đầu cK tiên thẩm định khâu cuối chấm dứt hợp đồng tín dụng Mỗi giai đoạn, quy định đầy đủ trình tự công việc cần thực hiện, phận tham gia, trách nhiệm quyền hạn phận Đối với ngân hàng Navibank, quy họ trình cho vay có tách biệt thành khối Điều tạo điều kiện cho phận thực tốt nhiệm vụ Đ ại Ở Navibank Huế hoạt động tầm chi nhánh nên rút gọn số phận quy trình vay, công việc quy trình cho vay chi nhánh đề thực phòng QHKH quyền định tín dụng giám đốc chi nhánh Điều tạo ng cho ngân hàng thuận tiện việc xem xét, giải hồ sơ thắc mắc khách hàng Từ làm cho trình cho vay diễn nhanh chóng linh ườ hoạt Bên cạnh đó, công việc phần lớn thực phòng QHKH, chuyên viên hỗ trợ lẫn nhau, giảm sai sót Tr nghiệp vụ  Trong việc thực giải pháp để quản trị rủi ro: - Trước cấp tín dụng cho khách hàng: + Công tác thẩm định Navibank Huế thực chặt chẽ từ khâu thu thập thông tin khâu cho điểm đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng Trong công tác thu thập thông tin khách hàng, chuyên viên QHKH nghiêm túc, bên SVTH: Nguyễn Văn Tống 63 Khoá Luận Tốt Nghiệp Đại Học GVHD: Th.S Nguyễn Hữu Thuỷ cạnh thông tin mà khách hàng nộp hồ sơ theo yêu cầu ngân hàng, chuyên viên QHKH thu thập thêm thông tin khác liên quan đến khách hàng qua báo chí, internet, thông tin nội ngân hàng có đựơc khách hàng Để đánh giá xác chu cầu, mong muốn vay vốn thực khách hàng, chuyên uế viên QHKH thực trực tiếp khách hàng Công việc vấn giúp ngân hàng hiểu kĩ khách hàng từ có định cho vay xác tế H hạn chế nguy gặp rủi ro + Công tác xếp hạng tín dụng ngân hàng thực cách chi tiết từ hệ thống tiêu chí đánh giá tiêu đo lường thực tế Như nói phần quy trình xếp hạng tín dụng, ngân hàng đưa hệ thống tiêu đánh giá đối in h với khách hàng cá nhân khách hàng doanh nghiệp Chính nhờ điều mà chất luợng công tác thẩm định ngân hàng tốt, từ hạn chế nguy gặp rủi cK ro từ khâu cấp tín dụng cho khách hàng + Bên cạnh việc thẩm định khách hàng, ngân hàng coi trọng công tác thẩm định TSĐB, sở quan trọng để ngân hàng định hạn mức họ cho vay xác Đối với công tác này, sau xem xét, kiểm tra hồ sơ khách hàng vay vốn, chuyên viên QHKH tiến hành thẩm định TSĐB theo quy trình” Đ ại Thẩm định tài sản đảm bảo” mà ngân hàng Navibank ban hành Việc thẩm định chuyên viên thực kĩ xem xét mặt pháp lí, xác định tình trạng thực tế TSĐB, xem xét mức độ biến động tương lai, định giá theo giá thị trường ng không cao giá thị trường Sau thẩm định xong, chuyên viên lập văn thẩm định gửi Trưởng phòng ườ QHKH xem xét, có vấn đề yêu cầu chuyên viên kiểm tra lại Điều chứng tỏ, ngân hàng coi trọng công tác thẩm định TSĐB, nguồn thu cuối Tr khách hàng khả trả nợ, giảm thiểu nguy vốn - Sau cấp tín dụng cho khách hàng: Một điểm bật công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng việc phân công chuyên viên giám sát khách hàng Mỗi chuyên viên đảm trách nhiệm vụ từ việc giám sát khách hàng, thông báo thời hạn trả nợ đôn đốc việc trả nợ từ phía khách hàng Chính điều khiến chuyên viên ý thức SVTH: Nguyễn Văn Tống 64 Khoá Luận Tốt Nghiệp Đại Học GVHD: Th.S Nguyễn Hữu Thuỷ nhiệm vụ mình, cố gắng hoàn thành tốt nhiệm vụ chịu trách nhiệm với khách hàng đảm trách Từ ngân hàng dễ dàng phổ biến quy định quản trị rủi ro ngân hàng đến với nhân viên giúp ngân hàng đạt hiệu tốt công tác quản trị rủi ro tín dụng uế - Trong trình hoạt động ngân hàng ban hành rõ ràng thành văn quy định hoạt động tác nghiệp nhân viên quy trình cho vay, quy tế H trình thẩm định TSĐB, quy trình hệ thống tiêu đánh giá xếp hạng tín dụng khách hàng Với văn quy định này, nhân viên dễ dàng nắm bắt kĩ bước công việc từ hạn chế sai sót trình tác nghiệp in h Với mặt mạnh phần giúp ngân hàng giảm thiểu nguy gặp rủi ro tín dụng góp phần nâng cao chất lượng tín dụng, điều thể cK qua tỉ lệ nợ hạn nợ xấu ngân hàng mức thấp 2.6.2 Những hạn chế  Trong quy trình cho vay ngân hàng Navibank Huế họ Tại ngân hàng Navibank Huế, số hồ sơ cho vay ngân hàng tăng lên, số lượng nhân ngân hàng Bên cạnh đó, Đ ại có số viên chưa có nhiều kinh nghiệm nên dẫn tới số sai sót ảnh hưởng nhiều đến chất lượng công tác thẩm định  Trong công tác quản trị rủi ro ng Mặc dù tỉ lệ nợ hạn, nợ xấu ngân hàng mức thấp công tác nhận dạng, đánh giá rủi ro ngân hàng số hạn chế: ườ Thứ nhất, việc đánh giá khách hàng dựa thông tin có khứ khách hàng, nhìn nhận biến động tương lai Trong Tr khoản vốn cho vay ngân hàng thu lại tương lai Đối với khách hàng doanh nghiệp, họ vay vốn thường để bổ sung vốn lưu động, xây dựng sở sản xuất đầu tư vào dự án ngân hàng thu lại vốn cho vay hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp hiệu Ngược lại kết hoạt động sau sử dụng vốn khách hàng có sau khoản thời gian định tương lai Có số dự án thẩm SVTH: Nguyễn Văn Tống 65 Khoá Luận Tốt Nghiệp Đại Học GVHD: Th.S Nguyễn Hữu Thuỷ định có triển vọng vào hoạt động biến động khách quan lại không đạt mong muốn ban đầu, khiến doanh nghiệp rơi vào hoàn cảnh khó khăn khả trả nợ Thứ hai, khách hàng cá nhân, mặc ngân hàng đánh giá khách hàng dựa uế nhiều tiêu chưa nhìn nhận hoàn cảnh khách hàng tương lai thay đổi công việc, thu nhập, mức lương…Mà yếu Tr ườ ng Đ ại họ cK in h tế H tố định đến khả trả nợ khách hàng SVTH: Nguyễn Văn Tống 66 Khoá Luận Tốt Nghiệp Đại Học GVHD: Th.S Nguyễn Hữu Thuỷ Tóm tắt chương 2: Trên sở lí thuyết trình bày chương 1, chương nghiên cứu thực tế thực trạng rủi ro tín dụng công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Với phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro rín dụng ngân hàng cho thấy uế ngân hàng Navibank Huế kiểm soát mức độ rủi ro tín dụng Điều thể qua tỉ lệ NQH, nợ xầu thấp so với quy định NHNN, phần lớn tế H dự nợ cửa ngân hàng nằm nợ nhóm Đánh giá tiêu liên quan đến hiệu hoạt động cho thấy tiêu tình hình huy động vốn, doanh số cho vay, lợi nhuận kinh doanh ngân hàng tăng qua năm(2010-2012) Qua phân tích quy trình cho vay quy trình quản trị rủi ro cho thấy in h ngân hàng xây dựng quy trình cho vay thống nhất, bước cụ thể Đối với biện pháp phòng ngừa rủi ro, ngân hàng xây dựng hệ thống cK tiêu để thẩm định, đánh giá xếp hạng tín dụng khách hàng Sau cấp tín dụng cho khách hàng ngân hàng bố trí chuyên viên để theo dõi, kiểm tra khách hàng, đôn đốc việc trả nợ Đây sở để ngân hàng giảm nguy họ gặp rủi ro khoản cho vay Bên cạnh điểm mạnh công tác phòng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng, tồn số hạn chế việc cho Đ ại vay tập trung phận quan hệ khách hàng dễ dẫn tới tải công việc cho chuyên viên, dẫn tới làm giảm chất lượng thao tác nghiệp vụ Trong chương đề tài tìm hiểu, phân tích số nguyên nhân gây ng khoản nợ hạn, nợ xấu ngân hàng, nguyên nhân phần lớn xuất phát từ phía khách hàng số điều kiện khách quan Dựa ườ nguyên nhân phân tích được, đề tài mạnh dạn đưa giải pháp để giúp ngân hàng Navibank Huế có thu khoản nợ hạn chế nguy phát sinh Tr thêm khoản nợ hạn, nợ xấu khác Phần giải pháp trình chương ba đề tài SVTH: Nguyễn Văn Tống 67 Khoá Luận Tốt Nghiệp Đại Học GVHD: Th.S Nguyễn Hữu Thuỷ CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG uế CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NAVIBANK tế H CHI NHÁNH HUẾ 3.1 Phân tích điều kiện kinh tế thời gian tới tỉnh Thừa Thiên Huế h Thừa Thiên Huế đà phấn đấu trở thành thành phố trực thuộc Trung in Ương, nhiều nguồn lực tập trung cho việc xây dựng phát triển tỉnh từ hoàn cK thiện sở hạ tầng giao thông vận tải, hệ thống thông tin liên lạc sách thu hút vốn đầu tư Tình hình kinh tế bước chuyển dịch theo hướng tăng tỉ trọng ngành dịch vụ, công nghiệp giảm tỉ trọng ngành nông- lâm- ngư họ nghiệp Tốc độ tăng trưởng kinh tế tỉnh mức cao so với bình quân chung nước, năm 2011 tốc độ tăng trưởng 11,1% năm 2012 có phần giảm Đ ại đạt mức 9,7% Với quan tâm đầu tư mạnh phủ quyền tỉnh, Thừa Thiên Huế dần trở thành đô thị phát triển động khu vực miền trung nước ng Những điều kiện tạo nhiều thuận lợi cho doanh nghiệp tỉnh việc đầu tư mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh Khi thực tế xảy nhu cầu ườ vốn đầu tư doanh nghiệp, ho cần có nguồn vốn mạnh để hoạt động Bên cạnh nguồn vốn tự có, doanh nghiệp phải tìm đến ngân hàng để vay vốn Tr bổ sung Các ngân hàng trở thành chỗ dựa tài cho doanh nghiệp, mức độ phức tạp ngân hàng hoạt động tín dụng lớn Trước bối cảnh đó, đòi hỏi ngân hàng sớm đổi phương thức hoạt động, xây dựng chiến lược kinh doanh hợp lí để thích nghi với hoàn cảnh mới, phải đặc biệt trọng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng SVTH: Nguyễn Văn Tống 68 Khoá Luận Tốt Nghiệp Đại Học GVHD: Th.S Nguyễn Hữu Thuỷ 3.2 Các nhóm giải pháp đưa  Những giải pháp để giải khoản nợ hạn, nợ xấu tại: Qua phân tích thực trạng rủi ro tín dụng chất lượng tín dụng ngân hàng Navibank Huế cho thấy ngân hàng kiểm soát rủi ro tín dụng, tỉ lệ nợ uế hạn, nợ xấu mức thấp, đáp ứng quy định ngân hàng nhà nước Mặc dù vậy, tỉ lệ nợ hạn, nợ xấu ảnh hưởng thu nhập ngân tế H hàng, để tỉ lệ kéo dài lâu hơn, ngân hàng khoản vốn Điều đòi hỏi ngân hàng cần có biện pháp hữu hiệu để thu khoản nợ hạn, nợ xấu Đề tài xin đưa số biện pháp để giúp ngân hàng giải vấn đề in h + Thứ nhất, chuyên viên phòng quan hệ khách hàng cần thường xuyên đôn đốc khách hàng trả nợ Bên cạnh việc liên lạc, đốc thúc qua điện thoại, cần cK thường xuyên đến trực tiếp tận nơi khách hàng Với biện pháp giúp ngân hàng tạo áp lực trả nợ khách hàng, với ngân hàng tách nhỏ khoản nợ gốc lãi để khách hàng trả thành đợt khách hàng không đủ tiền để họ trả lúc + Thứ hai, khách hàng có nhu cầu vay vốn tiếp tục để để giải tình hình Đ ại khó khăn tại, ngân hàng cấp khoản tín dụng khác cho khách hàng phải trả phần nợ hạn trước đó( trả số lãi phần nợ gốc nợ trước đó) Giải pháp thể tính hiệu ngân hàng vừa ng thu số nợ trước đó(góp phần làm giảm nợ hạn, nợ xấu tồn ngân hàng), khách hàng lại có vốn để tiếp tục hoạt động, góp phần cải thiện tình hình ườ kinh doanh khả trả nợ Đối với biện pháp này, ngân hàng cần phải đánh giá lại thật kĩ tình hình khách hàng để tránh tình trạng vốn cũ Ngân hàng Tr phải xem xét, đánh giá tình hình khách hàng cải thiện hay không sau cấp vốn thu nhập có cải thiện hay không, hiệu kinh doanh có ổn định hay không… + Thứ ba, khách hàng thiện chí trả nợ, hay trì trệ việc trả nợ vay( gốc lãi) họ thu có thu nhập ổn định, ngân hàng cần thực giải pháp phạt lãi suất cao Bên cạnh chuyên viên cần thường SVTH: Nguyễn Văn Tống 69 Khoá Luận Tốt Nghiệp Đại Học GVHD: Th.S Nguyễn Hữu Thuỷ xuyên đôn đốc khách hàng trả nợ Đối với khách hàng có khoản nợ nằm nhóm nợ xấu, ngân cần tiến hành khởi kiện tiến hành phát tài sản để thu hồi phần vốn  Những giải pháp để hạn chế việc phát sinh thêm khoản nợ hạn, nợ xấu uế khác: Bên cạnh việc đẩy mạnh công thu hồi khoản nợ xấu, nợ hạn tồn tại, tế H ngân hàng cần triển khai số biện pháp để giảm khả phát sinh thêm khoản nợ hạn, nợ xấu thời gian tới - Thứ nhất, ngân hàng cần rà soát lại khoản tín dụng cấp cho khách hàng đánh giá lại chất lượng khoản tín dụng Biện pháp giúp ngân in h hàng phát khoản tín dụng có vấn đề, có dấu hiệu đáng ngờ, ngân hàng đặc biệt ý đến khách hàng có dấu hiệu trì trệ việc trả lãi cK đến hạn Với khách hàng có vấn đề vậy, nguy gặp rủi ro tín dụng thể rõ Với khách hàng này, ngân hàng cần thu thập thông tin tình hình khách hàng, xem xét, đánh giá lại khách hàng Những họ khách hàng thực gặp khó khăn nguyên nhân khách quan khách hàng cá nhân ốm đau, tai nạn, thất nghiệp; khách hàng doanh Đ ại nghiệp hiệu sản xuất kinh doanh giảm ảnh hưởng điều kiện thời tiết, tai nạn lao động; ngân hàng cần gia hạn việc trả lãi cho khách hàng không dài Với khách hàng có điều kiện trả lãi không muốn trả, chuyên viên ng phải đôn đốc thường xuyên việc trả nợ - Thứ hai, để hạn chế nguy gặp rủi ro cho khoản cho vay định giải ngân ườ thời gian tới, ngân hàng Navibank Huế cần thường xuyên rà soát lại quy định cho vay cập nhật quy định, điều luật cho chuyên viên Ngân Tr hàng cần đặc biệt ý đến công tác thẩm định khách hàng TSĐB, việc đánh giá qua tiêu chí phải thực khách quan, đánh giá dựa thông tin xác thực từ phía khách hàng đánh giá thu nhập khách hàng cá nhân, báo cáo kết kinh doanh hợp lí khách hàng doanh nghiệp Với giải pháp này, ngân hàng đảm bảo khả cấp vốn vay cho khách hàng “tốt”, giảm tối đa nguy gặp rủi ro tín dụng từ khâu SVTH: Nguyễn Văn Tống 70 Khoá Luận Tốt Nghiệp Đại Học GVHD: Th.S Nguyễn Hữu Thuỷ - Thứ ba, lãnh đạo ngân hàng giám đốc, phó giám đốc, trưởng phòng cần thường xuyên đôn đốc, động viên, khích lệ nhân viên để họ thực tốt tránh mắc sai sót thao tác nghiệp vụ - Thứ tư, ngân hàng Navibank Huế, chuyên viên phòng QHKH uế đóng vai trò quan trọng, người tiếp xúc trực tiếp với khách hàng từ khâu thẩm định khâu thu hồi nợ Vì giải pháp khác để hạn chế rủi ro thời tế H gian tới, ngân hàng cần phải nâng cao trình độ chuyên môn nhân viên, đặc biệt chuyên viên phòng QHKH Các biện pháp mà ngân hàng thực tổ chức lớp bồi dưỡng nghiệp vụ cho nhân viên, lãnh đạo ngân hàng cần phổ biến quy định hoạt động tín dụng, biện pháp kiểm soát rủi ro tín in h dụng ngân hàng nhà nước, ngân hàng Navibank Huế Bên cạnh đó, lãnh đạo ngân hàng Navibank Huế cần khích lệ tinh thần tự chịu cK trách nhiệm, nhìn nhận khuyết điểm chuyên viên Giải pháp giúp cải thiện hiệu công việc nhân viên, góp phần làm giảm nguy gặp rủi ro họ tín dụng nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng Đ ại Tóm tắt chương Trên sở nguyên nhân tìm hiểu chương dựa số phân tích tình hình kinh tế tỉnh Thừa Thiên Huế thời gian tới, chương đề ng tài đưa hai nhóm giải pháp để giúp ngân hàng phần giảm nguy gặp rủi ro tín dụng Nhóm giải pháp thứ giúp ngân hàng giải ườ khoản nợ hạn, nợ xấu Nhóm giải pháp thứ hai giúp ngân hàng hạn chế Tr việc phát sinh thêm khoản nợ hạn, nợ xấu khác SVTH: Nguyễn Văn Tống 71 Khoá Luận Tốt Nghiệp Đại Học GVHD: Th.S Nguyễn Hữu Thuỷ PHẦN uế KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 3.1 Kết luận tế H Rủi ro tín dụng điều khó tránh khỏi tổ chức tín dụng nói chung ngân hàng nói riêng Mỗi ngân hàng ý thức điều triển khai nhiều giải pháp để hạn chế đến mức thấp đảm bảo mức độ rủi ro tín dụng theo quy định ngân hàng Nhà nước h Qua trình tìm hiểu thực tế ngân hàng Navibank chi nhánh Huế giúp em in tiếp cận nhiệp vụ ngân hàng qua phân tích số liên cK quan đến rủi ro tín dụng, cho thấy ngân hàng đáp ứng quy định ngân hàng nhà nước tỉ lệ nợ xấu Bên cạnh đề tài phân tích quy trình cho vay biện pháp hạn chế rủi ro mà ngân hàng thực Đề tài thấy họ điểm mạnh quy trình cho vay rõ ràng, quy định bước cụ thể phải làm; hệ thống tiêu đánh giá khách hàng( từ khách hàng nhân đến khách hàng doanh nghiệp) thẩm định khách hàng chặt chẽ Cùng với tồn Đ ại tồn số nhược điểm quy trình cho vay phận QHKH đảm trách, việc đánh giá khách hàng phần lớn dựa vào tiêu chí chưa xem xét biến động tương lai, trình độ chuyên viên số hạn chế Qua ng trình thực tập nghiên cứu, đề tài mạnh dạn đưa nhóm giải pháp để giúp ngân hàng Navibank Huế thu hồi giảm số nợ hạn, nợ xấu ườ Mặc khác giúp ngân hàng hạn chế nguy gặp rủi ro tín dụng thời gian tới Tr Mặc dù đạt kết tốt công tác quản trị rủi ro nhìn mô hoạt động ngân hàng chưa thực lớn so với ngân hàng khác địa bàn, chưa thực gặp khó khăn khoản cho vay lớn Trong thời gian tới điều kiện kinh tế Thừa Thiên Huế phát triển, doanh nghiệp có điều kiện phát triển nên nhu cầu vốn lớn đòi hỏi ngân hàng cần đổi phương thức hoạt động, xây dựng kế hoạch huy động, cho vay, xây dựng hoàn thiện giải pháp SVTH: Nguyễn Văn Tống 72 Khoá Luận Tốt Nghiệp Đại Học GVHD: Th.S Nguyễn Hữu Thuỷ quản trị rủi tín dụng để giúp ngân hàng vừa mở rộng quy mô hoạt động vừa nâng cao chất lượng tín dụng 3.2 Kiến nghị 3.2.1 Đối với phủ uế Chính phủ cần có kế hoạch hỗ trợ để giúp doanh nghiệp gặp khó khăn, đặc biệt công ty lớn giảm thuế, trợ cấp giá, tạo điều kiện cho doanh tế H nghiệp tiếp tục trình hoạt động Từ giảm nguy phá sản cho doanh nghiệp này, đồng thời giảm nguy gặp rủi ro tín dụng ngân hàng có quan hệ tín dụng với doanh nghiệp Chính phủ cần tiếp tục việc hoàn thiện chế pháp lí, đơn giản chặt chẽ động doanh nghiệp cK 3.2.2 Đối với ngân hàng Nhà nước in h thủ tục, quy định hoạt động thành phần kinh tế, đặc biệt hoạt Trong giai đoạn kinh tế nước giới gặp nhiều khó khăn, NHNN cần thể vai trò đầu tàu ngành ngân hàng, cần có những chiến lược quản lí họ đắn để thúc đẩy ngành ngân hàng ngành phát triển góp phần làm ốn định kinh tế đất nước Đề tài xin đưa số kiến nghị NHNN: Đ ại - NHNN cần tăng cường công tác kiểm tra, giám sát hoạt động ngân hàng thương mại, đặc biệt trọng kiểm tra việc thực quy định NHNN tỉ lệ nợ xấu, trích lập dự phòng… ng - Khi ngân hàng thương mại gặp khó khăn vốn nợ xấu, nợ hạn tăng cao, NHNN cần kiểm tra, giám sát chặt chẽ, đề nghị ngân hàng hàng phải ườ có biện pháp giải kịp thời Nếu được, NHNN thực điều chỉnh nhằm mục đích hỗ trợ, tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng tháo gỡ khó khăn Tr như tái cấp vốn với lãi suất thấp 3.2.3 Đối với ngân hàng TMCP Nam Việt - Ngân hàng nên xây dựng hệ thống thông tin liên lạc chi nhánh, để chi nhánh hỗ trợ hoạt động - Ngân hàng Navibank cần tập trung đầu tư nhiều vốn, công nghệ để giúp chi nhánh ngân hàng Navibank chi nhánh Huế có điều kiện phát triển SVTH: Nguyễn Văn Tống 73 Khoá Luận Tốt Nghiệp Đại Học GVHD: Th.S Nguyễn Hữu Thuỷ thời gian tới - Tăng cường công tác kiểm tra, đánh giá tình hình hoạt động chi nhánh xem xét chất lượng tín dụng, mức độ rủi ro tín dụng mà chi nhánh gặp phải để có biện pháp giải kịp thời uế 3.2.4 Đối với ngân hàng TMCP Nam Việt chi nhánh Huế - Chi nhánh Navibank Huế nên thành lập thêm phòng phòng phân tích tín tế H dụng, phòng thẩm định TSĐB để hỗ trợ giảm khối lượng công việc cho chuyên viên phòng QHKH - Bên cạnh đó, ngân hàng Navibank Huế cần thành lập phận gồm chuyên viên tập trung vào nghiên cứu thị trường, tiếp thị tìm kiếm khách hàng vay in h vốn để hỗ trợ phòng QHKH việc cung cấp thông tin đánh giá khách hàng - Hiện nay, nhiều ngân hàng áp dụng mô hình xếp hạng TSĐB công cK tác thẩm định, đánh giá khách hàng Vì ngân hàng Navibank nên tiến hành xây dựng đưa mô hình vào công tác thẩm định khách hàng bên cạnh việc xếp hạng tín dụng nội họ - Ngân hàng nên ứng dụng phần mềm quản lí để vừa liên kết chia thông tin phòng ban ngân hàng, vừa lưu giữ thông tin khác hàng Đ ại Điều góp phần nâng cao chất lượng công tác thẩm định, đánh giá khách hàng theo dõi khách hàng sau cấp tín dụng - Ngân hàng nên mở thêm phòng giao dịch khu vực huyện, thị xã để ng tăng quy mô hoạt động Bởi tiến trình xây dựng phát triển tỉnh Thừa Thiên Huế, khu vực nông thôn trọng đầu tư, hoạt động sản xuất kinh ườ doanh hộ kinh doanh nhỏ lẽ, doanh nghiệp ngày phát triển dẫn đến nhu cầu vốn tăng lên Do ngân hàng đẩy mạnh việc cho vay Tr nhóm khách hàng SVTH: Nguyễn Văn Tống 74 Khoá Luận Tốt Nghiệp Đại Học GVHD: Th.S Nguyễn Hữu Thuỷ TÀI LIỆU THAM KHẢO GS.TS Lê Văn Tư (2005), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài Hà Nội PGS.TS Lê Văn Tề (2010), Tín dụng ngân hàng, NXB Giao thông vận tải giải), NXB Thống Kê tế H Thạc sĩ Nguyễn Văn Chương(2010), Bài giảng Quản trị rủi ro uế TS Nguyễn Thị Minh Kiều (2009), Quản trị rủi ro tín dụng( Lý thuyết – Bài tập Quyết định số 493/2005/QĐ - NHNN ngày 22/04/2005 Quyết định số 18/2007/ QĐ- NHNN ngày 25/04/2007 Thống đốc NHNN Báo cáo tài ngân hàng Navibank Huế qua ba năm( 2010-2012) in h Một số quy định ngân hàng Navibank Huế: Quy trình cho vay, hệ thống tiêu đánh giá khách hàng xếp hạng tín dụng khách hàng, quy trình thẩm định cK TSĐB Một số trang web: - www.voer.edu.vn họ - www.trt.vn - www.baothuathienhue.vn Đ ại - www.thuathienhue.gov.vn Tr ườ ng - www.vietnamnet.vn SVTH: Nguyễn Văn Tống 75 Khoá Luận Tốt Nghiệp Đại Học GVHD: Th.S Nguyễn Hữu Thuỷ PHỤ LỤC Tr ườ ng Đ ại họ cK in h tế H uế Bảng xếp hạng tín dụng khách hàng ngân hàng Navibank Huế SVTH: Nguyễn Văn Tống 76 ... rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng cK - Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng thông qua số đánh giá rủi ro tín dụng - Phân tích đánh giá tình hình thực công tác quản trị rủi ro. .. tài:” Phân tích tình hình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt chi nhánh Huế làm đề tài báo cáo tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu biện pháp quản trị rủi ro tín dụng in... Rủi ro danh mục Rủi ro kiểm soát h Rủi ro cá biệt Rủi ro tập trung in Rủi ro đảm bảo cK Rủi ro xét duyệt tế H Rủi ro giao dịch uế Rủi ro tín dụng ( rủi ro vốn) họ Hình 1.1: Phân loại rủi ro tín