ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ ANH BÌNH GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THỊ XÃ PHỔ YÊN, TỈNH THÁI NGUYÊN LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ THÁI NGUYÊN - 2016 ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ ANH BÌNH GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THỊ XÃ PHỔ YÊN, TỈNH THÁI NGUYÊN Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60 34 04 10 LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Đỗ Thị Kim Hảo THÁI NGUYÊN - 2016 i LỜI CAM ĐOAN Với đề tài “Giải pháp tăng cường quản lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh thị xã Phổ Yên, tỉnh Thái Nguyên” Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu độc lập riêng tơi Số liệu nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng Kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình nghiên cứu khác Tác giả luận văn Nguyễn Thị Anh Bình ii LỜI CẢM ƠN Trong trình học tập thực đề tài luận văn, nhận giúp đỡ nhiệt tình quan, tổ chức cá nhân Trước hết xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới thầy, cô giáo giảng dạy, hướng dẫn giúp đỡ tạo điều kiện thuận lợi để hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn Ban Giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thị xã Phổ Yên Thái Nguyên, anh, chị đồng nghiệp tạo điều kiện giúp đỡ tơi q trình nghiên cứu, thực đề tài Thái Nguyên, ngày 01 tháng năm 2016 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Anh Bình iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ vii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đóng góp luận văn Bố cục luận văn Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề nợ xấu Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm nợ xấu 1.1.2 Phương pháp xác định nợ xấu 1.1.3 Bản chất nợ xấu 1.1.4 Hậu nợ xấu Ngân hàng thương mại 1.2 Quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại 11 1.2.1 Khái niệm quản lý nợ xấu 11 1.2.2 Mục tiêu quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại 12 1.2.3 Nội dung quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại 13 1.2.4 Các yếu tố ảnh hưởng tới quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại 26 1.3 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu học kinh nghiệm 34 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu số Ngân hàng thương mại Việt Nam 34 1.3.2 Bài học kinh nghiệm rút cho Agribank Chi nhánh Thị xã Phổ Yên Thái Nguyên 37 iv Chương 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 39 2.1 Các câu hỏi đặt mà đề tài cần giải 39 2.2 Phương pháp nghiên cứu 39 2.2.1 Phương pháp thu thập thông tin 39 2.2.2 Phương pháp tổng hợp thông tin 40 2.2.3 Phương pháp phân tích thơng tin 41 2.3 Hệ thống tiêu nghiên cứu 41 2.3.1 Các tiêu phản ánh nợ xấu 41 2.3.2 Tiêu chí đánh giá quản lý nợ xấu 44 Chương 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH THỊ XÃ PHỔ YÊN THÁI NGUYÊN 45 3.1 Khái quát Agribank Chi nhánh Thị xã Phổ Yên Thái Nguyên 45 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển Agribank Chi nhánh Thị xã Phổ Yên Thái Nguyên 45 3.1.2 Bộ máy tổ chức mạng lưới Agribank Chi nhánh Thị xã Phổ Yên Thái Nguyên 46 3.1.3 Tình hình hoạt động tín dụng Agribank Chi nhánh Thị xã Phổ Yên Thái Nguyên 47 3.2 Thực trạng quản lý nợ xấu Agribank Chi nhánh Thị xã Phổ Yên Thái Nguyên giai đoạn 2011-2015 49 3.2.1 Tình hình nợ xấu Agribank Chi nhánh Thị xã Phổ Yên Thái Nguyên 49 3.2.2 Thực trạng quản lý nợ xấu Agribank Chi nhánh Thị xã Phổ Yên Thái Nguyên 54 3.3 Đánh giá thực trạng quản lý nợ xấu Agribank Chi nhánh Thị xã Phổ Yên Thái Nguyên 68 3.3.1 Kết đạt 68 3.3.2 Hạn chế nguyên nhân 70 v Chương 4: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH THỊ XÃ PHỔ YÊN THÁI NGUYÊN 77 4.1 Mục tiêu, định hướng tăng cường quản lý nợ xấu Agribank Chi nhánh Thị xã Phổ Yên Thái Nguyên thời gian tới 77 4.1.1 Mục tiêu 77 4.1.2 Định hướng 77 4.2 Giải pháp tăng cường quản lý nợ xấu Agribank Chi nhánh Thị xã Phổ Yên Thái Nguyên 78 4.2.1 Kiện toàn phát huy vai trò Tổ thu hồi nợ xấu 78 4.2.2 Xây dựng hệ thống thông tin phục vụ nhận biết, phòng ngừa, xử lý nợ xấu 81 4.2.3 Tăng cường quản lý tín dụng, tích cực phịng ngừa đơi với xử lý nợ xấu phát sinh 82 4.2.4 Tăng cường biện pháp xử lý nợ xấu 84 4.2.5 Phát triển công nghệ ngân hàng 87 4.2.6 Phát triển nguồn nhân lực 88 4.3 Kiến nghị 89 4.3.1 Kiến nghị Chính phủ Bộ ngành liên quan 89 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 91 4.3.3 Kiến nghị với Agribank Việt Nam 92 KẾT LUẬN 93 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 96 PHỤ LỤC 98 vi DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT ACB Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu Agribank Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng DPRR Dự phòng rủi ro NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm VAMC Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam Vietinbank Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam XLRR Xử lý rủi ro vii DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ Bảng Bảng 1.1: Phân loại khách hàng, phân loại nợ 17 Bảng 3.1: Kết hoạt động cho vay (Năm 2011 – 2015) 47 Bảng 3.2: Kết hoạt động bảo lãnh (Năm 2011-2015) 48 Bảng 3.3: Cơ cấu dư nợ nội bảng theo nhóm nợ 49 Bảng 3.4: Cơ cấu nợ xấu nội bảng 50 Bảng 3.5: Cơ cấu dư nợ ngoại bảng 52 Bảng 3.6: Nợ ngoại bảng chia theo thời gian phát sinh 54 Bảng 3.7: Phân loại nợ theo kết xếp hạng tín dụng nội 55 Bảng 3.8: Cơ cấu mẫu khảo sát 56 Bảng 3.9: Kết xử lý nợ xấu 69 Biểu đồ Biểu đồ 3.1: Kết hoạt động bảo lãnh (Năm 2011- 2015) 48 Biểu đồ 3.2: Nợ xấu nội bảng 50 Biểu đồ 3.3: Dư nợ ngoại bảng 52 Biểu đồ 3.4: Đánh giá tổ chức quản lý nợ xấu 57 Biểu đồ 3.5: Đánh giá dấu hiệu nhận biết nợ xấu 59 Biểu đồ 3.6: Đánh giá phòng ngừa nợ xấu 62 Biểu đồ 3.7: Đánh giá xử lý nợ xấu 64 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng thương mại doanh nghiệp hoạt động kinh doanh độc lập sở hạch toán lỗ lãi Trong lĩnh vực kinh doanh, ngân hàng thương mại bao gồm nhiều hoạt động hoạt động quan trọng hoạt động tín dụng, mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng thương mại Chính tính quan trọng mà khoản tín dụng ngân hàng thương mại cấp phải đảm bảo an toàn - hiệu Tuy nhiên, kinh tế thị trường ln có cạnh tranh gay gắt chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn, ngân hàng thương mại chối bỏ quy luật cạnh tranh Để tồn phát triển, ngân hàng thương mại phải khắc phục rủi ro hoạt động Trong đó, nợ xấu tín dụng loại rủi ro mà hậu ảnh hưởng lớn đến tồn phát triển thân ngân hàng Hoạt động tín dụng Agribank Chi nhánh Thị xã Phổ Yên Thái Nguyên phải đối mặt với tình hình nợ xấu với gánh nặng từ khoản nợ xấu tồn đọng thời gian dài chưa xử lý được, ảnh hưởng không nhỏ đến hiệu sử dụng vốn ngân hàng Vấn đề đặt cho Agribank Chi nhánh Thị xã Phổ Yên Thái Nguyên phải giải nhanh, dứt điểm khoản nợ xấu từ năm trước mà cịn phải có biện pháp quản lý tốt nợ xấu, ngăn chặn phòng ngừa nợ xấu phát sinh nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng, nâng cao lực tài khả cạnh tranh ngân hàng Nhận thức tầm quan trọng tác giả chọn đề tài “Giải pháp tăng cường quản lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh thị xã Phổ Yên, tỉnh Thái Nguyên” chủ đề nghiên cứu cho luận văn thạc sĩ chuyên ngành Quản lý kinh tế Tên giao dịch: Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thị xã Phổ Yên Thái Nguyên 1: 88 điều hành theo phương pháp đại Tập trung nâng cao lực quản trị, điều hành, kiểm tra kiểm soát, quản lý nợ xấu, bảo mật an ninh liệu - Hoàn thiện hệ thống xếp hạng nội bộ, nâng cao chất lượng kết chấm điểm khách hàng Xây dựng hệ thống cảnh báo chuyển nợ nhóm theo CIC thơng tin phục vụ nhận biết, phịng ngừa, xử lý nợ xấu Tin học hóa hoạt động quản lý nợ giúp Agribank Chi nhánh Thị xã Phổ Yên Thái Nguyên chuyển hóa phương thức theo dõi nợ xấu Qua việc ứng dụng công nghệ ngân hàng giúp ngăn ngừa, phân tích kịp thời có biện pháp xử lý phù hợp để giải dứt điểm khoản nợ có dấu hiệu khơng bình thường có khả vốn Do đó, phát triển công nghệ ngân hàng quản lý nợ xấu yêu cầu thiết thực lâu dài 4.2.6 Phát triển nguồn nhân lực - Công tác cán khâu quan trọng góp phần tạo nên thành cơng, yếu tố người có ý nghĩa quan trọng định đến hiệu hoạt động hai phạm trù, trình độ chun mơn nghiệp vụ đạo đức người cán ngân hàng Vì vậy, để hoạt động Agribank Chi nhánh Thị xã Phổ n Thái Ngun có hiệu cần phải quan tâm đến việc tuyển chọn, đào tạo đào tạo lại, giáo dục đội ngũ cán ngân hàng hai khía cạnh - Phát triển nguồn nhân lực số lượng chất lượng Agribank Chi nhánh Thị xã Phổ Yên Thái Nguyên công tác tín dụng quản lý nợ xấu, trình độ cán không dừng lại việc thực tốt cơng việc giao mà địi hỏi cán làm cơng việc phải chủ động, tìm tịi nghiên cứu Cán ngân hàng hồn tồn tự học hỏi, nâng cao kiến thức kinh nghiệm trình làm việc đồng thời biết cách ứng dụng vào hoạt động ngân hàng Hàng năm, Agribank Chi nhánh Thị xã Phổ Yên Thái Nguyên nên cử số cán có lực nghiên cứu thực tế ngân hàng tiếp thu kiến thức mới, kinh nghiệm thực tế ứng 89 dụng vào hoạt động kinh doanh quản lý nợ xấu chi nhánh, đồng thời gắn kết người lao động ngân hàng - Thường xuyên đào tạo, bồi dưỡng CBTD nhằm nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư, thẩm định khách hàng vay vốn phương diện lực pháp lý, lực tài chính, mơi trường, hiệu kinh doanh khả trả nợ, thẩm định tính khả thi dự án sản xuất kinh doanh Quán triệt sâu sắc việc tự học tự rèn để nâng cao trình độ cán bộ, nhằm nâng cao chất lượng thẩm định cho vay quản lý giám sát khoản vay, tích cực việc theo dõi thu hồi nợ xấu, phát kịp thời rủi ro tiềm ẩn để có biện pháp xử lý thích hợp - Ngồi việc tăng số lượng phải nâng cao chất lượng nguồn nhân lực để đáp ứng với công việc sở định lực cạnh tranh Agribank Chi nhánh Thị xã Phổ Yên Thái Nguyên Do đó, tăng cường quản lý chất lượng nguồn nhân lực biện pháp quan trọng, lâu dài việc quản lý nợ xấu phát triển hệ thống ngân hàng nói chung Agribank Chi nhánh Thị xã Phổ Yên Thái Nguyên nói riêng Bên cạnh đó, cần xây dựng hệ thống khuyến khích vật chất tinh thần cho cán công nhân viên phù hợp với yêu cầu kinh doanh, cạnh tranh mục tiêu lợi nhuận, ngăn ngừa hạn chế nợ xấu phát sinh 4.3 Kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị Chính phủ Bộ ngành liên quan 4.3.1.1 Hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng Khuôn khổ pháp lý đồng bộ, rõ ràng trình giải vấn đề liên quan đến nợ xấu trở nên nhanh chóng ngăn ngừa hiệu tiêu cực làm nguy nợ xấu phát sinh Hành lang pháp lý phải rõ ràng, thuận lợi đủ mạnh để giải nợ xấu, từ chế sách ban ngành phải đồng thống hỗ trợ cho việc xử lý tài sản thu hồi nợ xấu Agribank Chi nhánh Thị xã Phổ Yên Thái Nguyên thuận tiện Hồn 90 thiện luật, văn pháp luật có liên quan, tạo môi trường pháp lý vững cho hoạt động chi nhánh, đặc biệt văn pháp lý liên quan đến việc xử lý phát mại tài sản chấp, nhằm giải toả ách tắc vấn đề xử lý tài sản chấp 4.3.1.2 Hồn thiện cơng tác đăng ký giao dịch bảo đảm Hiện đại hố cơng nghệ đăng ký giao dịch bảo đảm giúp cho việc tiếp nhận đăng ký giao dịch bảo đảm thực nhiều hình thức khác nhau, đảm bảo tiêu chí nhanh chóng, xác, thuận tiện cho khách hàng Agribank Chi nhánh Thị xã Phổ Yên Thái Nguyên Thêm vào đó, đảm bảo cho ngân hàng kiểm sốt, xử lý nhanh chóng kết đăng ký giao dịch bảo đảm nhằm đảm bảo quyền lợi hợp pháp Agribank Chi nhánh Thị xã Phổ Yên Thái Nguyên bên thứ ba thông qua thực đăng ký giao dịch bảo đảm Thực công khai hóa thơng tin tài sản bảo đảm đăng ký Trung tâm đăng ký giao dịch bảo đảm để ngân hàng chủ động việc nắm bắt, tiếp nhận tài sản chấp, hạn chế kịp thời có dấu hiệu lừa đảo, chấp hành nghiêm chế kiểm tra quan đăng ký giao dịch bảo đảm nhằm phòng tránh việc gây khó dễ cho người vay ngân hàng thực công việc 4.3.1.3 Tăng cường vai trị giám sát nội kiểm sốt doanh nghiệp Các công ty kiểm tra không dừng lại việc cung cấp đơn kiểm toán mà cần tư vấn cho doanh nghiệp tài chính, kế tốn giải pháp quản lý Không ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tư Phát triển hoạt động kiểm tốn bắt buộc doanh nghiệp, thực cơng khai tài sở báo cáo tài tạo điều kiện cho Agribank Chi nhánh Thị xã Phổ Yên Thái Nguyên việc đưa định cho vay hợp lý, an toàn, giúp hạn chế nợ xấu 91 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Thứ nhất: NHNN nên tăng cường hoạt động tra, giám sát hệ thống ngân hàng nói chung Agribank Chi nhánh Thị xã Phổ Yên Thái Nguyên nói riêng mục tiêu sinh lợi hoạt động ngân hàng sở đảm bảo an toàn cho Agribank Chi nhánh Thị xã Phổ Yên Thái Nguyên toàn hệ thống NHTM Các quy định NHNN ban hành phải ngân hàng thực cách thống nhất, không phân biệt NHTM NHNN kiểm tra, theo dõi thường xuyên hoạt động ngân hàng, hoạt động tín dụng, phát dấu hiệu phát sinh khoản nợ xấu cho ngân hàng, đề biện pháp xử lý nợ xấu dứt điểm làm tình hình tài Thơng qua đó, nâng cao tính minh bạch, cơng khai, tăng cường lòng tin khách hàng với Agribank Chi nhánh Thị xã Phổ Yên Thái Nguyên Thứ hai: Thực triệt để tái cấu NHTM, tập trung xử lý dứt điểm ngân hàng yếu kém, tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh, đảm bảo hoạt động ngân hàng an toàn, hiệu phát triển bền vững Ban hành đồng văn pháp lý, hỗ trợ hoạt động xử lý nợ xấu Agribank Chi nhánh Thị xã Phổ Yên Thái Nguyên hướng dẫn hoạt động mua bán nợ, khai thác tài sản Công ty quản lý nợ với tổ chức, cá nhân khác ngược lại; hướng dẫn xử lý tổn thất ngân hàng mua bán nợ; hướng dẫn xử lý TSBĐ tạo hành lang pháp lý cho Agribank Chi nhánh Thị xã Phổ Yên Thái Nguyên trình xử lý nợ xấu Thứ ba: Nâng cao chất lượng công tác dự báo, nhận định thị trường để đưa sách điều hành phù hợp, tránh trường hợp sách ban hành sửa đổi nhanh, chủ yếu tập trung giải vấn đề xảy ra, gây khó khăn để lại hậu định cho hoạt động ngân hàng Tăng cường vai trò quản lý nhà nước NHNN cấp tỉnh, kịp thời hỗ trợ Agribank Chi nhánh Thị xã Phổ Yên Thái Nguyên việc phối hợp với quan, quyền địa phương việc văn tháo gỡ mặt pháp lý đối 92 với xử lý nợ xấu Đổi quản lý nhà nước lĩnh vực ngân hàng, lấy việc tra, kiểm tra với mục đích phịng ngừa thực bắt lỗi Nâng cao lực cán tra, tạo điều kiện phát sớm rủi ro xảy hoạt động Agribank Chi nhánh Thị xã Phổ Yên Thái Nguyên phát huy vai trò tư vấn pháp lý kiểm tra Thứ tư: CIC NHNN cần phát huy vai trị việc cung cấp thơng tin cách đầy đủ, kịp thời, xác CIC cần kết hợp chặt chẽ để khai thác triệt để thông tin khách hàng Như vậy, Agribank Chi nhánh Thị xã Phổ Yên Thái Nguyên có đủ thơng tin để định cho vay thu nợ xác Nâng cao chất lượng cơng tác thơng tin phịng ngừa rủi ro, tăng cường thu thập, cung cấp nhiều sản phẩm cảnh báo rủi ro tín dụng, thường xuyên cập nhật, xử lý kịp thời thông tin kho liệu CIC phục vụ cho ngân hàng khai thác sử dụng q trình cấp tín dụng 4.3.3 Kiến nghị với Agribank Việt Nam Hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội theo hướng có kiểm sốt ràng buộc lẫn tiêu tiêu chí chấm điểm, hạn chế tình trạng chấm điểm xếp hạng khách hàng theo ý chí chủ quan CBTD Xây dựng chế khuyến khích cán nhân viên việc xử lý, thu hồi nợ xấu chế độ tiền lương, khen thưởng, ưu tiên cơng tác đào tạo, tham gia khóa đào tạo để nâng cao nghiệp vụ Trong chiến lược kinh doanh, cần nghiên cứu, phân tích xây dựng kế hoạch tăng trưởng tín dụng phù hợp với mức tăng trưởng chung kinh tế; xây dựng hạn mức tín dụng theo ngành, thành phần kinh tế phù hợp với xu hướng phát triển ngành, thành phần kinh tế 93 KẾT LUẬN Nợ xấu ngân hàng đề tài dư luận xã hội quan chức Chính phủ đặc biệt quan tâm Tìm cách xử lý nợ xấu để hệ thống ngân hàng hoạt động an toàn, hiệu quả, thúc đẩy phát triển tăng trưởng kinh tế việc làm cấp thiết Quản lý nợ xấu hoạt động ngân hàng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, giảm chi phí hoạt động, tăng thu nhập, nâng cao lực tài NHTM Việt Nam điều kiện kinh tế thị trường hội nhập phát triển chủ trương lớn mà Đảng Nhà nước đạo toàn ngành ngân hàng triển khai thực hiện, quản lý nợ xấu lại trở nên cấp thiết hết, trở thành vấn đề quan trọng, xuyên suốt cương lĩnh hoạt động ngân hàng Việc hạn chế thấp rủi ro hoạt động tín dụng NHTM giúp NHTM thể tốt vai trò, chức ngành ngân hàng kinh tế, giúp cho tổ chức thành phần kinh tế có điều kiện thực hiện, mở rộng hoạt động kinh doanh cách có hiệu quả, thúc đẩy tăng trưởng, phát triển bền vững kinh tế đất nước Muốn vậy, đòi hỏi NHTM phải thực đổi nhằm tăng cường lực hoạt động lực tài chính, phải có bước phát triển bền vững để đáp ứng thích nghi với chuyển biến tích cực kinh tế, nhằm hội nhập với kinh tế Thế giới… Đề tài luận văn “Giải pháp tăng cường quản lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh thị xã Phổ Yên, tỉnh Thái Nguyên” chọn nghiên cứu để giải vấn đề cấp bách Agribank Chi nhánh Thị xã Phổ Yên Thái Nguyên Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu phân tích đánh giá tổng kết thực tiễn, hoàn thành nhiệm vụ sau: Luận văn khái quát hoá sở lý luận thực tiễn quản lý nợ xấu NHTM làm rõ khái niệm nợ xấu, phương pháp xác định nợ xấu, 94 chất nợ xấu, tác động nợ xấu đến NHTM Bên cạnh đó, luận văn làm rõ khái niệm quản lý nợ xấu, nội dung quản lý nợ xấu yếu tố ảnh hưởng đến quản lý nợ xấu NHTM Tham khảo kinh nghiệm xử lý nợ xấu số NHTM nước để từ rút học kinh nghiệm sở thực tiễn để phân tích, đánh giá thực trạng quản lý nợ xấu Agribank Chi nhánh Thị xã Phổ Yên Thái Ngun Nghiên cứu tình hình hoạt động tín dụng, thực trạng quản lý nợ xấu đánh giá thực trạng quản lý nợ xấu Agribank Chi nhánh Thị xã Phổ Yên Thái Nguyên giai đoạn từ năm 2011 đến 2015 nhận thấy với tăng trưởng tín dụng, nợ xấu tăng giảm qua năm; nợ XLRR từ nguồn DPRR tín dụng tăng Luận văn phân tích, đánh giá thực trạng kết đạt quản lý nợ xấu Agribank Chi nhánh Thị xã Phổ Yên Thái Nguyên thời gian qua Bên cạnh đó, tác giả vấn đề tồn hạn chế vấn đề quản lý nợ xấu Agribank Chi nhánh Thị xã Phổ Yên Thái Nguyên cấu tổ chức máy quản lý nợ xấu chưa thực hiệu quả, việc xác định phân loại nợ xấu hạn chế định; chế xử lý nợ xấu ngân hàng số bất cập; việc áp dụng biện pháp xử lý nợ xấu ngân hàng chưa thực đa dạng, hiệu chưa cao; nợ xấu cịn tiềm ẩn có xu hướng gia tăng Quá trình nghiên cứu, kết hợp đúc kết kinh nghiệm quản lý nợ xấu số NHTM nước, tác giả đề xuất số giải pháp có tính khả thi nhằm thực có hiệu tăng cường quản lý nợ xấu Agribank Chi nhánh Thị xã Phổ Yên Thái Nguyên thời gian tới, cụ thể sau: - Kiện toàn phát huy vai trò Tổ thu hồi nợ xấu - Xây dựng hệ thống thơng tin phục vụ nhận biết, phịng ngừa, xử lý nợ xấu - Tăng cường quản lý tín dụng, tích cực phịng ngừa đơi với xử lý nợ xấu phát sinh 95 - Tăng cường biện pháp xử lý nợ xấu - Phát triển công nghệ ngân hàng - Phát triển nguồn nhân lực Cùng số kiến nghị với: Chính Phủ Bộ ngành liên quan Ngân hàng Nhà nước Agribank Việt Nam Qua nghiên cứu lý luận thực tiễn quản lý nợ xấu ngân hàng, vào phân tích nêu mặt đạt hạn chế quản lý nợ xấu Agribank Chi nhánh Thị xã Phổ Yên Thái Nguyên Từ mạnh dạn đưa số giải pháp cụ thể kiến nghị với mong muốn hoạt động ngày phát triển Agribank Chi nhánh Thị xã Phổ Yên Thái Nguyên 96 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Kim Anh (2008), Rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng, Học viện Ngân hàng, Hà Nội Phan Thị Thu Hà (2007), Ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội Lưu Thị Hương, Vũ Duy Hào (2007), Tài doanh nghiệp, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Thị xã Phổ Yên (20112015), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh, Phổ Yên Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Thị xã Phổ Yên (20112015), Bảng cân đối, Phổ Yên Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Thị xã Phổ Yên (20112015), Báo cáo phân loại nợ trích lập DPRR, Phổ Yên Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (2014), Quyết định ban hành quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động Agribank, QĐ số 450/QĐ-HĐTV-XLRR ngày 30/5/2014, Hà Nội Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (2015), Tạp chí thơng tin, Hà Nội Nguyễn Thị Mùi (2004), Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội 10 Phịng KHKD, Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Thị xã Phổ Yên (2011-2015), Báo cáo tình hình nợ xấu, Phổ Yên 11 Quốc hội nước CHXH chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật Tổ chức tín dụng, NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội 97 12 Nguyễn Đào Tố (2008), “Xây dựng mô hình quản trị rủi ro tín dụng từ ứng dụng nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu”, Tạp chí Ngân hàng, (5), tr.17-22 13 Trung tâm đào tạo nghiệp vụ ngân hàng – BTC (2008), Các phương pháp quản lý thu hồi nợ có vấn đề, Dự án quỹ phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ - SMEDF, Hà Nội 14 Website Agribank, Những cột mốc chặng đường lịch sử agribank.com.vn/101/784/gioi-thieu/lich-su.aspx 98 PHỤ LỤC BẢNG HỎI KHẢO SÁT THU THẬP THÔNG TIN THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH THỊ XÃ PHỔ YÊN THÁI NGUYÊN Cơ cấu bảng hỏi gồm phần: PHẦN 1: THÔNG TIN CÁ NHÂN Họ tên: Địa chỉ: Tuổi: Chức vụ: Thâm niên công tác: PHẦN HƯỚNG DẪN ĐÁNH GIÁ Xin vui lòng cho biết ý kiến đánh giá Anh (Chị) thực trạng quản lý nợ xấu Agribank Chi nhánh Thị xã Phổ Yên Thái Nguyên Rất thấp Thấp Trung bình Cao Rất cao PHẦN ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG Nội dung Q1 Tổ chức quản lý nợ xấu - Chưa xây dựng chế quản lý theo dõi nợ xấu - Chưa có sách quy định khoản nợ có vấn đề - Hoạt động tổ thu hồi nợ xấu chưa hiệu quả, tỷ lệ thu hồi nợ xấu thấp - Nguồn nhân lực hoạt động tín dụng quản lý nợ xấu cịn thiếu - Chưa có phận chuyên trách pháp lý để hỗ trợ chi nhánh khởi kiện khách hàng, tranh tụng tòa 99 Nội dung 4 6 Q2 Dấu hiệu nhận biết nợ xấu - Việc phân tích đánh giá khách hàng chưa thực khách quan - Theo dõi, nhận biết nợ xấu phát sinh từ phía khách hàng cịn hạn chế - Chưa xây dựng quy trình nhận biết nợ nhóm - Thơng tin từ Trung tâm tín dụng chưa cập nhật kịp thời đáp ứng thực trạng Q3 Phòng ngừa nợ xấu - Việc thẩm định vay vốn, dòng tiền khách hàng cán tín dụng cịn hạn chế - Cán quản lý khoản vay kiểm tra, giám sát sau cho vay chưa thường xun - Cơng tác phân tích nợ xấu tiềm ẩn, phòng ngừa rủi ro chưa cụ thể, rõ ràng - Biện pháp xử lý có dấu hiệu nợ xấu chưa triệt để - Chưa có hệ thống cảnh báo chuyển nhóm nợ theo Trung tâm thơng tin tín dụng - Quy trình tín dụng thực chưa nghiêm ngặt từ khâu thẩm định chứng từ giải ngân đến kiểm soát khoản vay Q4 Xử lý nợ xấu - Đôn đốc thu hồi nợ xấu chưa thường xun - Chưa có sách quy định cụ thể tái cấu khoản nợ xấu - Xử lý tài sản bảo đảm, yêu cầu người bảo lãnh thực nghĩa vụ bảo lãnh gặp khó khăn - Thu hồi nợ xấu từ bán nợ cho VAMC khó khăn, tài sản giao bán khơng có lợi thương mại, khơng bán - Bù đắp quỹ dự phòng rủi ro đạt tỷ lệ thấp - Sử dụng cơng cụ pháp lý để địi nợ chưa thường xuyên 100 KẾT QUẢ KHẢO SÁT THU THẬP THÔNG TIN THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH THỊ XÃ PHỔ YÊN THÁI NGUYÊN Đơn vị: % Nội dung Q1.Tổ chức quản lý nợ xấu - Chưa xây dựng chế quản lý theo dõi nợ xấu 25 25 50 - Chưa có sách quy định khoản nợ có vấn đề 18 38 38 - Hoạt động tổ thu hồi nợ xấu chưa hiệu quả, tỷ lệ 6 12 44 38 thu hồi nợ xấu thấp - Nguồn nhân lực hoạt động tín dụng quản lý nợ 56 44 xấu thiếu - Chưa có phận chuyên trách pháp lý để hỗ trợ chi 25 75 nhánh khởi kiện khách hàng, tranh tụng tòa Q2 Dấu hiệu nhận biết nợ xấu - Việc phân tích đánh giá khách hàng chưa thực khách quan - Theo dõi, nhận biết nợ xấu phát sinh từ phía khách hàng hạn chế - Chưa xây dựng quy trình nhận biết nợ nhóm - Thơng tin từ Trung tâm tín dụng chưa cập nhật kịp thời đáp ứng thực trạng 31 19 50 19 69 31 69 58 42 Q3 Phòng ngừa nợ xấu - Việc thầm định vay vốn, dòng tiền khách hàng cán tín dụng cịn hạn chế -Cán quản lý khoản vay kiểm tra, giám sát sau cho vay chưa thường xuyên - Công tác phân tích nợ xấu tiềm ẩn, phịng ngừa rủi ro chưa cụ thể, rõ ràng - Biện pháp xử lý có dấu hiệu nợ xấu chưa triệt để - Chưa có hệ thống cảnh báo chuyển nhóm nợ theo Trung tâm thơng tin tín dụng - Quy trình tín dụng thực chưa nghiêm ngặt từ khâu thẩm định chứng từ giải ngân đến kiểm soát khoản vay 19 68 13 13 19 44 24 13 13 68 13 13 62 12 50 50 13 81 101 Nội dung Q4 Xử lý nợ xấu - Đôn đốc thu hồi nợ xấu chưa thường xuyên - Chưa có sách quy định cụ thể tái cấu khoản nợ xấu - Xử lý tài sản bảo đảm, yêu cầu người bảo lãnh thực nghĩa vụ bảo lãnh cịn gặp khó khăn - Thu hồi nợ xấu từ bán nợ cho VAMC khó khăn, tài sản giao bán khơng có lợi thương mại, khơng bán - Bù đắp quỹ dự phòng rủi ro đạt tỷ lệ thấp - Sử dụng cơng cụ pháp lý để địi nợ chưa thường xun 19 63 12 50 44 38 62 38 56 6 44 50 62 38 102 Đánh giá tổ chức quản lý nợ xấu Q.1 Q1.1 Q1.2 Q1.3 Q1.4 Q1.5 Rất thấp Thấp 25 18 Trung bình 25 38 12 Cao 50 38 44 56 25 Đơn vị: % Rất cao 38 44 75 Đánh giá dấu hiệu nhận biết nợ xấu Q.2 Q2.1 Q2.2 Q2.3 Q2.4 Rất thấp Thấp 31 19 Trung bình 19 31 Cao 50 69 69 58 Đơn vị: % Rất cao 42 Đánh giá phòng ngừa nợ xấu Q.3 Q3.1 Q3.2 Q3.3 Q3.4 Q3.5 Q3.6 Rất thấp Thấp 13 13 13 Trung bình 19 19 13 13 13 Cao 68 44 68 62 50 81 Đơn vị: % Rất cao 13 24 12 50 Đánh giá xử lý nợ xấu Q.4 Q4.1 Q4.2 Q4.3 Q4.4 Q4.5 Q4.6 Rất thấp Thấp 6 Trung bình 19 50 38 44 Cao 63 44 38 56 50 62 Đơn vị: % Rất cao 12 62 38 ... HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ ANH BÌNH GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THỊ XÃ... 2016 i LỜI CAM ĐOAN Với đề tài ? ?Giải pháp tăng cường quản lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh thị xã Phổ Yên, tỉnh Thái Nguyên? ?? Tơi xin cam đoan cơng trình... Giải pháp tăng cường quản lý nợ xấu Agribank Chi nhánh Thị xã Phổ Yên Thái Nguyên Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề nợ xấu Ngân hàng