CÂU HỎI ÔN TẬP QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1/ Đánh giá vai trò vốn tự có hoạt động kinh doanh Ngân hàng Về mặt kinh tế, vốn tự có vốn riêng ngân hàng chủ sở hữu đóng góp tạo trình kinh doanh dạng lợi nhuận giữ lại Về mặt quản lý, theo thông tư số 13/2010/ TT – NHNN, vốn tự có ngân hàng bao gồm: Vốn cấp 1: vốn điều lệ thực có ( vốn cấp, vốn góp), quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ, quỹ đầu tư phát triển nghiệp vụ, lợi nhuận không chia, thặng dư vốn cổ phần tính vào vốn theo quy định pháp luật Vốn cấp 2: Phần giá trị tăng thêm tài sản cố định loại tài sản tài đầu tư định giá lại theo quy định pháp luật, số trái phiếu chuyển đổi ngân hàng thương mại phát hành công cụ nợ thứ cấp có thời hạn dài Ngoài vốn tự có có chức năng: Chức bảo vệ giúp cho ngân hàng bù đắp thiệt hại phát sinh gặp rủi ro dẫn đến việc phá sản, khả chi trả, bảo vệ khách hàng ký thác không bị vốn Chức hoạt động vốn tự chỗ vốn tự có dùng vay, hùn vốn đầu tư chứng khoán nhằm tìm kiếm lợi nhuận Tuy nhiên vốn tự có chiếm tỷ trọng không lớn tổng nguồn vốn kinh doanh nên lợi nhuận đem lại không cao Do vốn tự có đối tượng mà quan quản lý ngân hàng thường vào để xác định tỷ lệ an toàn ban hành quy định nhằm điều chỉnh hoạt động ngân hàng, tiêu chuẩn xác định mức độ an toàn, hiệu hoạt động ngân hàng để xác định điều chỉnh giới hạn hoạt động nhằm đảm bảo ngân hàng an toàn kinh doanh nên vốn tự có nguồn vốn giữ chức điều chỉnh Với chức đặc điểm như: cung cấp nguồn lực cho ngân hàng hoạt động thời gian thành lập, ổn định tăng trưởng trình hoạt động ngân hàng, nguồn vốn chiếm tỷ trọng nhỏ giữ vai trò quan trọng trình hình thành nguồn vốn khác uy tín ban đầu ngân hàng, định quy mô hoạt động ngân hàng… cho thấy tầm quan trọng vốn tự có trình hình thành phát triển ngân hàng, nguồn vốn thiếu thay vòng đời ngân hàng 2/ Giải pháp gia tăng vốn tự có NHTM Theo bạn đâu giải pháp có tính thiết thực cấp bách NHTM giai đoạn nay? Trong trình kinh doanh ngân hàng tránh rủi ro lạm phát, lãi suất áp lực chi phí hoạt động cho vay, huy động, thiếu hụt nguồn vốn hoạt động ngân hàng muốn mở rộng quy mô áp lực Chính Phủ đề Để giải vấn đề ngân hàng cần phải tăng lượng vốn tự có để đáp ứng nhu cầu Ngân hàng tăng vốn thông qua hình thức phát hành cổ phiếu, trái phiếu, giấy nợ thứ cấp; tăng vốn từ nguồn bên trong; Trong biện pháp biện pháp có tính thiết thực cấp bách ngân hàng tăng vốn từ 3/ Trình bày giải pháp quản trị Tài sản Nợ Theo bạn đâu giải pháp có tính thiết thực cấp bách NHTM VN nay? Các biện pháp quản lý tài sản Nợ ngân hàng bao gồm: Thực sách biện pháp đồng để tăng nguồn vốn ngân hàng ( biện pháp kinh tế, biện pháp kỹ thuật, biện pháp tâm lý) Sử dụng công cụ để tìm kiếm nguồn vốn có chi phí thấp nhu cầu vốn phát sinh vượt khả khoản ngân hàng Đa dạng hóa nguồn vốn huy động tạo cấu nguồn vốn cho phù hợp với đặc điểm hoạt động ngân hàng Tận dụng nguồn vốn ngắn hạn vay trung dài hạn theo quy định luật pháp Thực đầy đủ nội dung quản lý Nợ ngân hàng Thực quy trình quản lý Nợ: Trong tình hình kinh tế ngân hàng nên áp dụng kết hợp biện pháp đa dạng hóa hình thức huy động vốn với loại hình ưu đãi mặt dịch vụ miễn số loại phí, khách hàng hưởng ưu đãi mặt lãi suất đáp ứng điều kiện ngân hàng đưa ra, tổ chức khuyến nhằm thu hút khách hàng “chương trình khuyến mại du xuân” Vietcombank…; nâng cao chất lượng phục vụ ngân hàng cách tổ chức khảo sát thu thập ý kiến khách hàng tới giao dịch chi nhánh phòng giao dịch Tiến hành phân tích, đánh giá định kỳ tiến độ thực kế hoạch tín dụng đặt để sớm phát khuyết điểm đề biện pháp khắc phục kịp thời 4/ Trình bày giải pháp quản trị Tài sản Có Theo bạn đâu giải pháp có tính thiết thực cấp bách NHTM VN nay? Phân bổ nguồn vốn cách hợp lý để hình thành tài sản Quản trị dự trữ Quản trị danh mục tín dụng, xây dựng thực sách tín dụng hiệu Đối với ngân hàng thương mại Việt Nam tốt nên giảm danh mục đầu tư chứng khoán thị trường chứng khoán Việt Nam chưa hồi phục nên tăng cường đầu tư vào biện pháp quản trị danh mục tín dụng phân bổ nguồn vốn hợp lý Do việc cấp tín dụng hoạt động chiếm tỷ trọng lớn hoạt động sử dụng vốn ngân hàng, đem lại 2/3 lợi nhuận hoạt động chịu nhiều rủi ro nên NHTM cần có sách tín dụng phù hợp danh mục vay vốn 5/ Phân tích đánh giá (theo quan điểm cá nhân bạn) việc NHNN cho phép NHTM sử dụng phần nguồn vốn ngắn hạn vay trung dài hạn Trích điều TT 15/2009/TV-NHNN ngày 10/8/2009 Thống đốc Việc ban hành quy định tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung hạn dài hạn tổ chức tín dụng hoạt động Việt Nam để đảm bảo an toàn hoạt động, đặc biệt khả khoản Sự cân đối gữa nguồn vốn sử dụng vốn xảy hầu hết TCTD Do tính chất tăng trưởng tín dụng cách tự phát nhằm mục đích tìm kiếm lợi nhuận nhiều tốt Chính TCTD không phát triển cân đối theo tỷ lệ hợp lý tăng trưởng tín dụng theo thời gian theo ngành nghề Mà TCTD tập trung vốn cho vay số lĩnh vực phi sản xuất, thời hạn cho vay trung dài hạn Từ hệ vốn ứ đọng khó thu hồi dẫn đến gặp khó khăn vấn đề khoản bắt buộc TCTD phải phải tăng lãi suất huy động để thu hút nguồn vốn chi trả tiền gửi đến hạn Điều bất cập ảnh hưởng làm rối loạn việc điều hành hoạt động kinh doanh tiền tệ hệ thống ngân hàng Vậy dùng nguồn vốn ngắn hạn đầu tư cho vay trung dài hạn Khi đến hạn toán tiền gửi cho khách hàng chưa thu tiền từ đầu tư cho vay trung dài hạn ngân hàng phải xử lý nào? Cũng may mắn đặc thù hoạt động kinh doanh tiền tệ làm dâu trăm, nghìn, triệu, họ Nên dễ dàng nhận thấy kẻ rút tiền người khác gửi vào Do họ dùng tiền gửi người để trả cho người khác để bù đắp cho khoản đầu tư cho vay chưa thu Nếu nguồn gặp vấn đề TCTD có cửa khác thấy có nhiều TCTD , nên việc vay muợn lẫn theo lãi suất qua đêm chuyện bình thường Ngoài TCTD số cửa khác để họ giải nguy ? Chúng ta nên nhớ giải pháp tình trước mắt TCTD Dùng nguồn vốn ngắn hạn cho vay dài hạn dẫn đến rủi ro lãi suất Nhưng điều TCTD nhận thức nên hợp đồng tín dụng họ có điều khoản điều chỉnh lãi suất theo thời gian Nếu TCTD không nhận thức điều sớm sớm muộn có số TCTD nằm tầm kiểm soát đặc biệt ngân hàng nhà nước tỷ lệ nợ xấu có tỷ lệ vượt cao so với tỷ lệ cho phép Việc lấy vốn ngắn hạn cho vay dài hạn nguyên nhân gây tình trạng khoản số ngân hàng (đặc biệt ngân hàng nhỏ), dẫn đến đua lãi suất vào nửa đầu năm năm 2008 lãi suất huy động đẩy lên đến mức 19%/năm Tuy nhiên, theo ngân hàng, việc điều chỉnh tỷ lệ tạo nhiều khó khăn cho ngân hàng hầu hết người gửi tiền chủ yếu nhắm đến kỳ hạn ngắn 12 tháng Tại phần lớn ngân hàng cổ phần nay, tỷ lệ vốn huy động trung dài hạn chiếm từ 10% đến 20% tổng nguồn vốn huy động Cũng lao theo huy động kỳ hạn ngắn nên khoản huy động liên tục đến hạn Bên cạnh đó, khách hàng lại thường xuyên "chạy" từ ngân hàng qua ngân hàng khác để kiếm lãi suất cao dẫn đến việc hụt tiền ngân hàng Khi đó, ngân hàng buộc phải tăng lãi suất để giữ khách hàng, vay qua đêm vay thị trường liên ngân hàng với kỳ hạn ngắn Tất động thái dẫn đến chung kết đẩy lãi suất tăng cao Minh chứng rõ ràng lãi suất liên ngân hàng trì mức cao, chứng tỏ ngân hàng thực khát vốn tìm cách huy động vốn để bù đắp khoản Lãi suất huy động NHNN quy định không vượt 14% thực tế lên tới 17%, 18% ngân hàng lớn tăng lãi suất để giữ chân khách, ngân hàng nhỏ phải tăng lãi suất thiếu khoản Điều tiếp tục hình thành chạy đua lãi suất thị trường, dẫn đến nghịch lý biểu đồ lãi suất nói Như thấy, rủi ro khoản ngân hàng phần lớn đến từ việc huy động kỳ hạn ngắn thiếu hụt giao dịch với doanh nghiệp (tăng trưởng tín dụng chậm lại, hoạt động kinh doanh khó khăn nên giao dịch doanh nghiệp với ngân hàng khó tăng lên) Vì vậy, để mục tiêu thắt chặt tín dụng, kiềm chế lạm phát đạt hiệu quả, để an toàn khoản cho ngân hàng cần giám sát chặt chẽ NHNN việc vượt trần lãi suất, vượt trần sử dụng vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn 6/ Trình bày loại rủi ro thƣờng gặp hoạt động kinh doanh NH? a Rủi ro tín dụng: Là loại rủi ro phát sinh trình cấp tín dụng ngân hàng, biểu thực tế qua việc khách hàng không trả nợ trả nợ không hạn cho ngân hàng Có cấp độ rủi ro tín dụng Khách hàng trả nợ không hạn Khách hàng không trả nợ cho ngân hàng Phân loại: Nếu vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng gồm i Rủi ro giao dịch: Là hình thức rủi ro tín dụng mà nguyên nhân hạn chế trình giao dịch xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch có phận rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm rủi ro nghiệp vụ - Rủi ro lựa chọn: liên quan đến trình đánh giá phân tích tín dụng Rủi ro bảo đảm: phát sinh từ tiêu chuẩn đảm bảo điều khoản hợp đồng cho vay ,các loại tài sản đảm bảo… - Rủi ro nghiệp vụ: liên quan đến công tác quản lý khoản vay hoạt động cho vay, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro kỹ thuật xử lý khoản cho vay có vấn đề ii Rủi ro danh mục: hình thức rủi ro tín dụng mà nguyên nhân hạn chế quản lý danh mục cho vay ngân hàng , chia thành loại: - Rủi ro nội tại: xuất phát từ yếu tố, đặc điểm riêng, mang tính riêng biệt bên chủ thể vay ngành, lĩnh vực kinh tế - Rủi ro tập trung: trường hợp ngân hàng tập trung vốn cho vay nhiều số khách hàng, doanh nghiệp hoạt động ngành, lĩnh vực kinh tế vùng địa lý định, loại hình cho vay có rủi ro cao b Rủi ro khoản: Đây loại rủi ro xuất trường hợp ngân hàng thiếu khả chi trả, không chuyển đổi kịp loại tài sản tiền khả vay mượn để đáp ứng yêu cầu hợp đồng toán Nguyên nhân:  Ngân hàng vay mượn nhiều khoản tiền gửi ngắn hạn từ cá nhân định chế tài khác, sau chuyển hóa chúng thành tài sản đầu tư dài hạn Do xảy tình trạng cân xứng ngày đáo hạn khoản huy động vốn ngày đáo hạn khoản sử dụng vốn  Do tiền gửi ngân hàng nhạy cảm với thay đổi lãi suất đầu tư Khi lãi suất đầu tư tăng, số người rút vốn họ khỏi ngân hàng để đầu tư vào nơi có tỷ suất sinh lợi cao hơn, khách hàng vay tiền tích cực tiếp cận khoản tín dụng có lãi suất thấp Như thay đổi lãi suất ảnh hưởng tới người gửi tiền người vay, từ ảnh hưởng tới trạng thái khoản ngân hàng Xu hướng thay đổi lãi suất ảnh hưởng tới giá trị thị trường tài sản mà ngân hàng đem bán để tăng thêm nguồn cung cấp khoản trực tiếp ảnh hưởng đến chi phí vay mượn thị trường tiền tệ  Chiến lược quản trị khoản ngân hàng không phù hợp hiệu quả: chứng khoán ngân hàng sở hữu có tính khoản thấp, dự trữ ngân hàng không đủ cho nhu cầu chi trả… c Rủi ro tỷ giá hối đoái: Là rủi ro phát sinh trình cho vay ngoại tệ trình kinh doanh ngoại tệ tỷ giá biến động theo hướng bất lợi cho ngân hàng Nguyên nhân:  Do trạng thái ngoại hối ngân hàng không cân xứng từ không cân xứng đó, ngân hàng thực mua bán ngoại tệ cho khách hàng hany cho ngân hàng nhằm mục đích đầu kiếm lãi tỷ giá biến động rủi ro xuất tỷ giá biến động theo chiều hướng bất lợi cho ngân hàng  Do biến động tỷ giá theo chiều hướng bất lợi ngân hàng Nguyên nhân biến động là: cân đối cung – cầu ngoại tệ thị trường, cán cân toán quốc tế; sách thuế quan, suất lao động, tình hình kinh tế trị nước… d Rủi ro lãi suất: Là loại rủi ro xuất có thay đổi lãi suất thị trường yếu tố có liên quan đến lãi suất dẫn đến nguy biến động thu nhập giá trị ròng ngân hàng - Nguyên nhân:  Khi xuất không cân xứng kỳ hạn Tài sản Nợ  Do ngân hàng áp dụng loại lãi suất khác trình huy động vốn cho vay  Do tỷ lệ lạm phát dự kiến không phù hợp với tỷ lệ lạm phát thực tế khiến vốn ngân hàng không bảo toàn sau cho vay 7/ Nêu giải pháp quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh NH? Rủi ro tín dụng: a Thực qui định pháp luật cho vay, bảo lãnh, cho thuê tài chính, chiết khấu, bao toán bảo hiểm tiền vay; xem xét định cho vay có đảm bảo đảm bảo, cho vay có đảm bảo tài sản hình thành tương lai, tránh vướng mắc xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ vay b Tăng cường kiểm tra, giám sát việc chấp hành nguyên tắc, thủ tục cho vay cấp tín dụng khác, tránh xảy cố gây thất thoát tài sản; xếp lại máy tổ chức, tăng cường công tác đào tạo cán để đáp ứng yêu cầu kinh doanh ngân hàng c Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội phù hợp với hoạt động kinh doanh, đối tượng khách hàng, tính chất rủi ro khoản nợ tổ chức tín dụng d Thực sách quản lý rủi ro tín dụng, mô hình giám sát rủi ro tín dụng, phương pháp xác định đo lường rủi ro tín dụng có hiệu gồm đánh giá khả trả nợ khách hàng, hợp đồng tín dụng, khả thu hồi nợ, tài sản đảm bảo quản lý nợ e Thự quy định đảm bảo kiểm soát rủi ro hoạt động an toàn tín dụng: - Xây dựng thực đồng hệ thống quy chế, quy trình nội quản lý rủi ro - Mở rộng tín dụng trung dài hạn mức thích hợp, cân đối thời hạn cho vay với thời hạn huy động vốn - Thực quy định giới hạn cho vay, bảo lãnh, cho thuê tài chính… f Đối với trường hợp chây ỳ nhận nợ trả nợ vay, tổ chức tín dụng cần áp dụng biện pháp kiên quyết, pháp luật để thu hồi nợ vay g Phân tán rủi ro cho vay: không dồn vốn cho vay nhiều khách hàng không tập trung cho vay nhiều vào ngành, lĩnh vực có rủi ro cao h Nâng cao chất lượng công tác thẩm định phân tích tín dụng, sử dụng tài sản đảm bảo chắn, trọng thu thập thông tin i Chuyên giao toán rủi ro cho quan bảo hiểm chuyên nghiệp cách mua bảo hiềm tiền vay j Phải có sách tín dụng hợp lý trì khoản dự phòng để đối phó rủi ro k Trước cho vay cần ý: - Khả trả nợ khách hàng - Mức cho vay không vượt 70% tài sản đảm bảo - Tổng dư nợ cho vay khách hàng không 15% vốn tự có, tổng mức cho vay bảo lãnh khách hàng không 25% vốn tự có Tổng dư nợ cho vay với nhóm khách hàng có liên quan khong 50% vốn tự có, tổng mức cho vay bảo lãnh nhóm khách hàng không 60% vốn tự có - Khả cho vay thêm đảm bảo yêu cầu H3 >= 9% l Trích lập quỹ dự phòng cho khoản vay m Thực quản lý rủi ro tín dụng thông qua công cụ tín dụng phái sinh Rủi ro khoản: Duy trì tỷ lệ hợp lý vốn dùng dự trữ vốn dùng kinh doanh cho phù hợp hoạt động ngân hàng Chú trọng yếu tố thời gian vấn đề khoản ngắn hạn dài hạn Để đáp ứng nhu cầu ngân hàng cần trì lượng lớn tài sản có tính khoản cao dự phòng trước khả cung cấp vốn từ nhiều nguồn khác Đảm bảo tỷ lệ khả chi trả >= 15% tỷ lệ tài sản Có toán ngay/ tài sản Nợ phải toán tỷ lệ khả chi trả >= tổng TSC đến hạn toán ngày từ hôm tổng TS Nợ đến hạn toán ngày kể từ hôm VND, EUR, GPB USD Sử dụng biện pháp dự báo khoản: Phương pháp tiếp cận nguồn sử dụng vốn Phương pháp tiếp cận cấu trúc vốn Phương pháp xác định xác suất tình Phương pháp tiếp cận số khoản Rủi ro tỷ giá hối đoái: Áp dụng giải pháp cho vay loại ngoại tệ thu nợ loại ngoại tệ khác ổn định so với tỷ giá kỳ hạn ấn định trước hợp đồng tín dụng Đa dạng hóa loại ngoại tệ dự trữ toán, hạn chế tập trung vào loại ngoại tệ Áp dụng kỹ thuật bảo hiểm rủi ro tỷ hợp đồng kỳ hạn Forward, quyền chọn Option, Swap, hợp đồng tương lai Future Rủi ro lãi suất: Mua bảo hiểm rủi ro lãi suất: ngân hàng chuyển giao toàn rủi ro lãi suất cho quan bảo hiểm chuyên nghiệp Áp dụng biện pháp cho vay thương mại (cho vay ngắn hạn): lãi suất thị trường thay đổi theo chiều hướng tăng, ngân hàng kịp thời tăng lãi suất cho vay Áp dụng chiến lược chủ động quản trị rủi ro lãi suất: trường hợp dự báo lãi suất, dự đoán chiều hướng biến động tương lai lãi suất để điều chỉnh khe hở nhạy cảm lãi suất khe hở kỳ hạn cho hợp lý Áp dụng chiến lược quản trị thụ động trường hợp dự báo chiều hướng biến động lãi suất tương lai Duy trì khe hở nhạy cảm lãi suất khe hở kỳ hạn không se không ảnh hưởng đến thu nhập giá trị ròng ngân hàng lãi suất thị trường tăng hay giảm Vận dụng kỹ thuật bảo hiểm lãi suất hợp đồng kỳ hạn, giao sau, quyền chọn, hoán đổi lãi suất 8/ Chứng minh cho vay có tài sản đảm bảo đòi hỏi phần bù rủi ro thấp cho vay tài sản đảm bảo Giả sử thực khoản cho vay thời hạn năm, ngân hàng yêu cầu thu nhập kỳ vọng phải thu nhập trái phiếu kho bạc ( trái phiếu k rủi ro) với kỳ hạn Nếu P xác suất khoản vay hoàn trả đầy đủ gốc lẫn lãi, ( – P ) xác suất không thu nợ ( giả định ngân hàng không thu khách hàng vỡ nợ) Gọi thu nhập từ cho vay sau năm ( gốc lẫn lãi) ( + k), tương tự thu nhập trái phiếu ( + i ) thi thu nhập kỳ vọng ngân hàng là: P(1+k) = (1+i) (1) > K = { (1 + i)/P} – Khi chấp nhận mức rủi ro ( - P), ngân hàng yêu cầu mức lãi suất k > i, gọi  “phần bù rủi ro”, ta có:  = k – i = { (1 + i)/P} – (1+i) (2) Lại giả định trường hợp khách hàng vỡ nợ, ngân hàng không toàn vốn mà thu lại tỷ lệ định từ tài sản đảm bảo β, phương trình viết lại thành: β (1+k) (1-P) + P(1+k) = 1+i (3) β (1+k) (1-P) thu nhập dự tính trường hợp công ty vỡ nợ, tương tự (3), ta tính được: = = (4) Như vậy, ta có nhận xét khoản vay có bảo đảm ( “phần bù rủi ro” nhỏ trường hợp bảo đảm Vd: k = 15,8% i = 10% (1) => P = 95% Điều có nghĩa yêu cầu lãi suất cho vay 15,8%, thị trường ngầm xác định tỷ lệ rủi ro 5% Trong trường hợp đánh giá xác suất rủi ro 5% ta có  = 5,79% Tỷ lệ có nghĩa chấp nhận mức rủi ro 5% thi ngân hàng yêu cầu phần bù rủi ro 5,79% Khi tỷ lệ rủi ro cao phần bù cao Khi ta bổ sung tỷ lệ thu nợ từ tài sản đảm bảo 50% (4) =>  = 2,74% < 5,8% ... chức khuyến nhằm thu hút khách hàng “chương trình khuyến mại du xuân” Vietcombank…; nâng cao chất lư ng phục vụ ngân hàng cách tổ chức khảo sát thu thập ý kiến khách hàng tới giao dịch chi nhánh... tăng thêm nguồn cung cấp khoản trực tiếp ảnh hưởng đến chi phí vay mượn thị trường tiền tệ  Chiến lư c quản trị khoản ngân hàng không phù hợp hiệu quả: chứng khoán ngân hàng sở hữu có tính khoản... d Thực sách quản lý rủi ro tín dụng, mô hình giám sát rủi ro tín dụng, phương pháp xác định đo lư ng rủi ro tín dụng có hiệu gồm đánh giá khả trả nợ khách hàng, hợp đồng tín dụng, khả thu hồi