ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT ĐÀO THỊ CẤM PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG MÔI GIỚI CHỨNG KHOÁN CỦA CÔNG TY CHỨNG KHOÁN Ở VIỆT NAM THỰC TRẠNG VÀ PHƢƠNG HƢỚNG HOÀN THIỆN Chuyên ngành : Luật kinh tế Mã số : 60 38 50 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC HÀ NỘI - 2008 MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: KHÁI QUÁT CHUNG VỀ CÔNG TY CHỨNG KHOÁN VÀ HOẠT ĐỘNG MÔI GIỚI CHỨNG KHOÁN CỦA CÔNG CHỨNG KHOÁN 1.1 Khái quát chung CTCK 1.1.1 Định nghĩa phân loại CTCK 1.1.2 Đặc điểm CTCK 1.1.3 Các nguyên tắc hoạt động CTCK 1.2 Hoạt động môi giới chứng khoán CTCK 1.2.1 Hoạt động kinh doanh chứng khoán CTCK 1.2.2 Hoạt động môi giới chứng khoán phân loại hoạt động môi giới chứng khoán 1.3 Vai trò hoạt động môi giới chứng khoán CTCK 1.3.1 Vai trò hoạt động môi giới chứng khoán CTCK kinh tế 1.3.2 Vai trò hoạt động môi giới chứng khoán CTCK TTCK 1.3.3 Vai trò hoạt động môi giới chứng khoán CTCK CTCK 1.3.4 Vai trò hoạt động môi giới chứng khoán CTCK đối với nhà đầu tƣ 1.3.5 Vai trò hoạt động môi giới chứng khoán CTCK đối với tổ chức phát hành 1.4 Trình tự, thủ tục cáp phép hoạt động môi giới chứng khoán CTCK 1.4.1 Các điều kiện cấp phép hoạt động môi giới chứng khoán 1.4.2 Trình tự, thủ tục cấp phép hoạt động môi giới chứng khoán CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT VIỆT NAM VỀ HOẠT ĐỘNG MÔI GIỚI CHỨNG KHOÁN CỦA CÔNG TY CHỨNG KHOÁN 2.1 Chủ thể hoạt động môi giới chứng khoán 2.2 Hợp động môi giới chứng khoán Trang 9 12 15 19 19 25 27 27 28 29 29 30 30 31 35 39 39 40 2.2.1 Khái niệm hợp đồng môi giới chứng khoán 2.2.2 Quyền nghĩa vụ bên hợp đồng môi giới chứng khoán 2.3 Trình tự, thủ tục thực hoạt động môi giới chứng khoán CTCK 2.3.1 Mở tài khoản giao dịch chứng khoán cho khách hàng 2.3.2 CTCK chuyển lệnh cho đại diện công ty TTGĐCK/SGDCK 2.3.3 TTGDCK/SGDCK thực việc phép lệnh thông báo kết giao dịch cho CTCK 2.3.4 CTCK thông báo kết giao dịch cho nhà đầu tƣ 2.3.5 Quyết toán hoàn tất giao dịch 2.4 Xử lý vi phạm liên quan đến hoạt động môi giới chứng khoán 2.4.1 Chế tài hành 2.4.2 Chế tài dân 2.4.3 Chế tài hình 2.5 Giải tranh chấp phát sinh từ hoạt động môi giới chứng khoán CHƢƠNG 3: PHƢƠNG HƢỚNG HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG MÔI GIỚI CHỨNG KHOÁN CỦA CÔNG TY CHỨNG KHOÁN 3.1 Cơ sở hoàn thiện pháp luật hoạt động môi giới chứng khoán CTCK Việt Nam 3.1.1 Chủ trƣơng, đƣờng lối, sách Đảng Nhà nƣớc 3.1.2 Yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế 3.1.3 Những bất cập pháp luật hoạt động môi giới chứng khoán CTCK 3.2 Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật hoạt động môi giới chứng khoán 3.2.1 Quy định pháp luật chủ thể hoạt động môi giới chứng khoán 3.2.2 Quy định pháp luật việc cấp chứng hành nghề 3.2.3 Các quy định đạo đức thành nghề ngƣời môi giới chứng khoán CTCK trách nhiệm bồi thƣờng thiệt hại 3.2.4 Quy định pháp luật vốn pháp định hoạt động môi giới chứng khoán CTCK 3.2.5 Quy định pháp luật sở vật chất kỹ thuật, thời gian nhận lệnh chuyển lệnh đến thị trƣờng, thời gian toán 40 43 50 51 52 56 56 57 59 59 65 67 68 71 71 71 74 76 77 77 79 81 82 83 KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO 89 91 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài TTCK thức Việt Nam hình thành phát triển từ năm 2000 TTGDCK thành phố Hồ Chí Minh vào hoạt động Qua gần tám năm, TTCK nƣớc ta có bƣớc phát triển vƣợt bậc đạt đƣợc thành công định Hiện nay, việc giao dịch chứng khoán tập trung đƣợc thực qua 02 sàn giao dịch SGDCK thành phố Hồ Chí Minh (HOSE) TTGDCK Hà Nội (HASTC) Trong đó, cổ phiếu giao dịch HOSE cổ phiếu đủ điều kiện niêm yết cổ phiếu giao dịch HASTC cổ phiếu chƣa đủ điều kiện niêm yết HOSE Tính đến hết tháng 11/2008, SGDCK thành phố Hồ Chí Minh (HOSE) có 239 chứng khoán đƣợc giao dịch cổ phiếu 167, chứng quỹ trái phiếu 68 (1) Trên sàn giao dịch TTGDCK Hà Nội (HASTC) có 161 cổ phiếu đƣợc giao dịch, tổng số có 162 công ty niêm yết 36 công ty nộp hồ sơ xin niêm yết.(2) Trong đó, có nhiều doanh nghiệp lớn, tiêu biểu Việt Nam “lên sàn“ nhƣ: Vinamilk (VNM); Sacombank (STB), Ngân hàng Á Châu (ACB), FPT, Nguồn: http://www.hsx.vn/hsx/Modules/Danhsach/Chungkhoan.aspx http://www.hsx.vn/hsx/Modules/Danhsach/TraiPhieu.aspx http://www.hsx.vn/hsx/Modules/Danhsach/ChungChiQuy.aspx Nguồn: http://www.hastc.org.vn/danhsach_TCDKGD.asp?actType=1&menuup=402000&TypeGrp=1&menuid=114120& menulink=114120&menupage=danhsach_TCDKGD.asp&stocktype=2 Sự phát triển TTCK Việt Nam đáng ý ba năm gần đây, đặc biệt năm 2006 đầu năm 2007 Năm 2007, toàn thị trƣờng có khoảng 327.000 tài khoản giao dịch chứng khoán mở CTCK, tăng 241.000 tài khoản so với năm 2006 Các tập đoàn tài lớn nhƣ: Morgan Staley, Merrill Lynch, HSBC, có mặt Việt Nam sóng đầu tƣ từ nhà đầu tƣ Nhật Bản, Hàn Quốc, khiến cho TTCK nƣớc ta có thời điểm phát triển với tốc độ vào loại nhất, nhì giới Số tài khoản giao dịch chứng khoán nhà đầu tƣ nƣớc đến hết năm 2007 7.900 tài khoản (gồm 7.400 tài khoản cá nhân 500 tài khoản tổ chức) Nhắc đến TTCK không nhắc đến định chế trung gian CTCK CTCK đóng vai trò quan trọng nhà đầu tƣ tổ chức phát hành chứng khoán Sự có mặt nhà môi giới chứng khoán cần thiết TTCK Chức họ nối kết nhu cầu ngƣời mua ngƣời bán chứng khoán, giúp nhà đầu tƣ nhận định thông tin loại chứng khoán đƣợc niêm yết sàn giao dịch để họ đánh giá định mua hay không mua chứng khoán, mua chứng khoán nên mua loại chứng khoán Trong thời gian qua, số lƣợng CTCK tăng lên nhanh chóng Đến thời điểm nay, tổng số CTCK đƣợc UBCKNN cấp phép hoạt động 101 công ty thức vào hoạt động.(3) Về quản lý nhà nƣớc, UBCKNN quan quản lý nhà nƣớc TTCK Việt Nam nói chung CTCK nói riêng Trong thời gian vừa qua, quan quản lý tích cực có văn pháp lý điều chỉnh giúp cho thị trƣờng phát triển lành mạnh, minh bạch ổn định Đóng vai trò quan trọng phải kể đến đời Luật Chứng khoán có hiệu lực từ 01/01/2007 hệ thống văn hƣớng dẫn tạo hành lang pháp lý chặt chẽ thuận lợi cho hoạt động thị trƣờng Tuy vậy, bên cạnh nhiều văn pháp lý chƣa phù hợp chƣa kịp thời làm ảnh hƣởng đến phát triển TTCK Vì vậy, chọn đề tài: “PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG MÔI GIỚI CHỨNG KHOÁN CỦA CÔNG TY CHỨNG KHOÁN Ở VIỆT NAM - THỰC TRẠNG VÀ PHƯƠNG HƯỚNG HOÀN THIỆN” làm đề tài nghiên cứu Luận văn nghiên cứu quy định pháp luật Việt Nam hành nghiệp vụ kinh doanh CTCK đƣợc hầu hết Nguồn: http://www.ssc.gov.vn/ssc/Detail.aspx?tabid=1150&typeid=142 quốc gia có TTCK quan tâm, nghiệp vụ môi giới chứng khoán Hiện nay, CTCK Việt Nam coi hoạt động quan trọng hoạt động tạo nguồn thu không nhỏ cho hầu hết CTCK Hoạt động môi giới chứng khoán đóng vai trò quan trọng TTCK Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Qua nghiên cứu số vấn đề lý luận hoạt động môi giới thực trạng pháp luật hoạt động môi giới chứng khoán CTCK, tác giả tập trung phân tích mặt tích cực mặt hạn chế, từ đƣa số giải pháp nhằm hoàn thiện quy định pháp luật hoạt động môi giới chứng khoán Phƣơng pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phƣơng pháp so sánh (Ví dụ: So sánh văn pháp luật Việt Nam với pháp luật nƣớc giới hoạt động môi giới chứng khoán), phân tích, tổng hợp, thống kê liệu xuất phát từ thực trạng để nghiên cứu Luận văn dựa sở sử dụng phép vật biện chứng chủ nghĩa Mác - Lênin, kết hợp với quan điểm kinh tế thƣơng mại tài chính, dựa đƣờng lối phát triển Đảng Nhà nƣớc, sở lý luận chung kinh nghiệm nƣớc để nghiên cứu áp dụng vào TTCK Việt Nam Tính Luận văn Luận văn nghiên cứu cách có hệ thống vấn đề lý luận quy định pháp luật hoạt động môi giới chứng khoán CTCK Luận văn nghiên cứu thực trạng quy định pháp luật hoạt động môi giới chứng khoán CTCK so sánh quy định pháp luật với quy định pháp luật số nƣớc giới, từ rút học kinh nghiệm việc hoàn thiện quy định pháp luật hoạt động môi giới chứng khoán nói riêng TTCK Việt Nam nói chung Luận văn đƣa kiến nghị mang tính cụ thể hoạt động môi giới chứng khoán để áp dụng vào việc hoàn thiện hệ thống pháp luật Việt Nam CTCK nói riêng TTCK nói chung Bố cục Luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, Luận văn gồm chƣơng: Chƣơng 1: Khái quát chung công ty chứng khoán hoạt động môi giới chứng khoán công ty chứng khoán Chƣơng 2: Thực trạng quy định pháp luật Việt Nam hoạt động môi giới chứng khoán công ty chứng khoán Chƣơng 3: Phƣơng hƣớng hoàn thiện pháp luật hoạt động môi giới chứng khoán công ty chứng khoán Việt Nam CHƢƠNG 1: KHÁI QUÁT CHUNG VỀ CÔNG TY CHỨNG KHOÁN VÀ HOẠT ĐỘNG MÔI GIỚI CHỨNG KHOÁN CỦA CÔNG TY CHỨNG KHOÁN 1.1 Khái quát chung CTCK 1.1.1 Định nghĩa phân loại CTCK Theo quy định Luật Chứng khoán nhân dân Trung Hoa thông qua kỳ họp thứ VI Uỷ ban thƣờng vụ Đại hội đại biểu Nhân dân toàn quốc khoá IX ngày 19/12/1998 có hiệu lực ngày 01/7/1999 “CTCK công ty trách nhiệm hữu hạn công ty cổ phần làm nghiệp vụ kinh doanh chứng khoán” Hoặc theo Luật Chứng khoán Giao dịch chứng khoán Hàn Quốc “CTCK công ty cổ phần Bộ Tài kinh tế cấp phép kinh doanh chứng khoán” Theo Luật Chứng khoán Nhật Bản “CTCK công ty cổ phần Bộ trưởng Bộ Tài cấp phép kinh doanh chứng khoán” Theo Luật Chứng khoán Thái Lan định nghĩa “CTCK công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty trách nhiệm hữu hạn đại chúng tổ chức tài cấp giấy phép hoạt động kinh doanh chứng khoán” Theo Luật Chứng khoán nƣớc châu Âu “CTCK pháp nhân pháp nhân thực dịch vụ kinh doanh chứng khoán cho bên thứ ba nghiệp vụ mình” Pháp luật Việt Nam có định nghĩa cụ thể chi tiết đầy đủ CTCK, theo CTCK tổ chức có tƣ cách pháp nhân hoạt động kinh doanh chứng khoán, bao gồm một, số toàn hoạt động: môi giới chứng khoán, tự doanh chứng khoán, bảo lãnh phát hành chứng khoán, tƣ vấn đầu tƣ chứng khoán.(4) Quyết định số 27/2007/QĐ-BTC, ngày 24 tháng năm 2007 Bộ trưởng Bộ Tài việc ban hành Quy chế tổ chức hoạt động CTCK Hiện nay, theo pháp luật số nƣớc giới thƣờng có loại CTCK sau đây: - CTCK chuyên doanh Theo mô hình này, hoạt động kinh doanh chứng khoán công ty độc lập, chuyên môn hoá lĩnh vực chứng khoán đảm nhận, ngân hàng không đƣợc trực tiếp tham gia kinh doanh chứng khoán Ƣu điểm mô hình là: Hạn chế rủi ro cho hệ thống ngân hàng đồng thời tạo điều kiện cho TTCK phát triển có tính chuyên môn hoá cao Mô hình đƣợc áp dụng nhiều nƣớc nhƣ Mỹ, Nhật, Canada… - CTCK đa (CTCK đa nghiệp vụ) Mô hình đối lập hẳn với mô hình chuyên doanh, theo ngân hàng thƣơng mại hoạt động với tƣ cách chủ thể kinh doanh chứng khoán, bảo hiểm kinh doanh tiền tệ Mô hình có ƣu điểm ngân hàng đa dạng hoá, kết hợp nhiều lĩnh vực kinh doanh, nhờ giảm bớt rủi ro hoạt động kinh doanh chung, khả chịu đựng biến động thị TTCK cao Mặt khác, ngân hàng tận dụng đƣợc mạnh vốn để kinh doanh chứng khoán, khách hàng sử dụng đƣợc nhiều dịch vụ đa dạng lâu năm ngân hàng Tuy nhiên, mô hình bộc lộ số hạn chế nhƣ không phát triển đƣợc thị trƣờng cổ phiếu ngân hàng có xu hƣớng bảo thủ, thích hoạt động tín dụng truyền thống bảo lãnh phát hành cổ phiếu, trái phiếu Thêm vào đó, có biến động TTCK ảnh hƣởng mạnh đến hoạt động kinh doanh tiền tệ ngân hàng, dễ dẫn đến khủng hoảng tài Do hạn chế mà trƣớc Mỹ nhiều nƣớc khác áp dụng mô hình này, nhƣng sau khủng hoảng năm 1933, đa số nƣớc chuyển sang mô hình chuyên doanh chứng khoán, có Đức trì mô hình đến ngày Ngoài cách phân loại trên, phụ thuộc vào loại hình hoạt động kinh doanh chứng khoán, có CTCK sau: - Công ty môi giới: Môi giới chứng khoán việc CTCK làm trung gian thực mua, bán chứng khoán cho khách hàng Trƣờng hợp này, CTCK phải thành viên SGDCK/TTGDCK - Công ty tư vấn đầu tư chứng khoán: CTCK thực nghiệp vụ tƣ vấn tài chính, đầu tƣ chứng khoán chủ yếu Tƣ vấn đầu tƣ chứng khoán việc CTCK cung cấp cho nhà đầu tƣ kết phân tích, công bố báo cáo phân tích khuyến nghị liên quan đến chứng khoán - Công ty bảo lãnh phát hành: CTCK phân phối chứng khoán đƣợc phát hành cho công chúng qua việc mua bán chứng khoán tổ chức phát hành bán lại cho công chúng để hƣởng lợi nhuận (thƣờng gọi nhà bảo lãnh phát hành) Bảo lãnh phát hành chứng khoán việc tổ chức bảo lãnh phát hành cam kết với tổ chức phát hành thực thủ tục trƣớc chào bán chứng khoán, nhận mua phần hay toàn chứng khoán tổ chức phát hành để bán lại mua số chứng khoán lại chƣa đƣợc phân phối hết tổ chức phát hành hỗ trợ tổ chức phát hành việc phân phối chứng khoán công chúng - Công ty buôn bán chứng khoán không nhận hoa hồng: Trƣờng hợp CTCK thực nghiệp vụ tự doanh chủ yếu - công ty mua bán chứng khoán tài khoản nhằm tìm kiếm lợi nhuận, tự chịu trách nhiệm khoản phí, lỗ lãi Tự doanh chứng khoán việc CTCK mua bán chứng khoán cho CTCK đóng vai trò nhà tạo lập thị trƣờng: mua vào giá chứng khoán tụt giảm mạnh bán giá chứng khoán tăng cao - Công ty dịch vụ đa năng: CTCK hoạt động tất lĩnh vực kinh doanh chứng khoán mà pháp luật cho phép Tại Việt Nam, quy mô ngân hàng thƣơng mại nói chung nhỏ bé đặc biệt vốn dài hạn thấp, hoạt động ngân hàng thƣơng mại Việt Nam chủ yếu lĩnh vực thƣơng mại ngắn hạn, hoạt động TTCK thuộc lĩnh vực vốn dài hạn Khả khắc phục điểm yếu ngân hàng Việt Nam lâu dài Do đó, để bảo vệ an toàn cho ngân hàng, Nghị định số 144/2003/NĐ-CP Chính phủ ban hành ngày 28/11/2003 chứng khoán TTCK quy định ngân hàng thƣơng mại muốn kinh doanh chứng khoán phải tách phần vốn tự có thành lập CTCK chuyên doanh trực thuộc, hạch toán độc lập với ngân hàng Tại Quyết định số 172/1999/QĐ-TTg ngày 19 tháng năm 1999 Thủ tƣớng Chính phủ việc tổ chức tín dụng thành lập CTCK tham gia niêm yết TTCK nói rõ quan điểm Tiếp theo Quyết định số 163/2003/QĐ-TTGDCK Thủ tƣớng Chính phủ, ngày 05 tháng 08 năm 2003 phê duyệt chiến lƣợc phát triển thị trƣờng chứng khoán Việt Nam đến năm 2010 Trong có đề cập đến việc phát triển định chế tài trung gian cho TTCK Việt Nam Theo định hƣớng CTCK tƣơng lai phát triển theo hai loại hình: “CTCK đa nghiệp vụ CTCK chuyên doanh, nhằm tăng chất lượng cung cấp dịch vụ khả chuyên môn hoá hoạt động nghiệp vụ” 1.1.2 Đặc điểm CTCK CTCK kinh doanh dịch vụ tài tƣ vấn tài TTCK nên có điểm khác biệt so với loại công ty khác - Về hình thức pháp lý: CTCK đƣợc tổ chức dƣới hình thức công ty trách nhiệm hữu hạn công ty cổ phần Ở Việt Nam, hình thức CTCK đƣợc quy định điều 59, Luật Chứng khoán, theo CTCK đƣợc tổ chức dƣới hình thức công ty trách nhiệm hữu hạn công ty cổ phần Hầu hết quốc gia giới quy định nhƣ vậy, lẽ: Công ty trách nhiệm hữu hạn công ty cổ phần hình thức công ty đối vốn, cá nhân hoạt động sở đảm bảo uy tín hoạt động số vốn có lƣu hành doanh nghiệp Điều phù hợp với việc kinh doanh chứng khoán đầy rủi ro tiềm ẩn CTCK nhân viên CTCK gây thiệt hại cho khách hàng CTCK phải bồi thƣờng tiền cho thiệt hại mà gây cho khách hàng - Về hoạt động kinh doanh: CTCK hoạt động chủ yếu thƣờng xuyên hoạt động kinh doanh chứng khoán Điều thể tên gọi CTCK Thông thƣờng, doanh nghiệp kinh doanh ngành nghề thể rõ tên gọi chúng Ví dụ, công ty TNHH xây dựng XYZ, biết công ty kinh doanh ngành nghề chủ yếu xây dựng Cũng nhƣ vậy, Điều 6, Quy chế Tổ chức hoạt động CTCK, Ban hành kèm theo Quyết định số 27/2007/QĐBTC, ngày 24 tháng năm 2007 Bộ trƣởng Bộ Tài chính, Việc đặt tên CTCK phải bao gồm thành tố sau: Loại hình doanh nghiệp; Cụm từ “chứng khoán”; Tên riêng Ví dụ, Công ty Cổ phần Chứng khoán Bảo Việt, Công ty TNHH Chứng khoán Ngân hàng Á Châu Nhƣ vậy, luật pháp quy định bắt buộc CTCK đặt tên phải thể tên gọi ngành nghề kinh doanh phù hợp - Về hồ sơ thủ tục thành lập: Vì CTCK có ảnh hƣởng lớn đến TTCK nên việc thành lập CTCK phải theo điều kiện cụ thể, trình tự thủ tục thành lập đặc biệt vô chặt chẽ Hồ sơ thành lập CTCK bao gồm(5): Giấy đề nghị cấp Giấy phép thành lập hoạt động; Bản thuyết minh sở vật chất, kỹ thuật đảm bảo thực nghiệp vụ kinh doanh chứng khoán kèm theo hợp đồng nguyên tắc chứng minh quyền sử dụng phần diện tích làm trụ sở công ty; Biên họp cổ đông sáng lập thành viên sáng lập Nghị việc thành lập CTCK; Danh sách dự kiến Giám đốc (Tổng Giám đốc) ngƣời hành nghề chứng khoán cam kết làm việc cho công ty chứng khoán ngƣời này; Danh sách cổ đông sáng lập, thành viên sáng lập cổ đông, thành viên khác; Cam kết góp vốn cổ đông sáng lập, thành viên sáng lập cổ đông, thành viên khác nắm giữ từ 5% trở lên vốn điều lệ CTCK kèm theo hợp lệ giấy chứng minh nhân dân hộ chiếu, sơ yếu lý lịch cá nhân; Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh pháp nhân; Tài liệu chứng minh lực tài nguồn vốn góp cổ đông sáng lập, thành viên sáng lập; Dự thảo Điều lệ công ty đƣợc cổ đông sáng lập, thành viên sáng lập công ty chứng khoán thông qua; Phƣơng án hoạt động kinh doanh ba (03) năm đầu phù hợp với nghiệp vụ kinh doanh đề nghị cấp phép kèm theo quy trình nghiệp vụ, quy trình kiểm soát nội bộ, quy trình quản lý rủi ro theo quy định UBCKNN Thủ tục cấp giấy phép thành lập hoạt động(6): Sau nhận đƣợc hồ sơ, thời hạn ba mƣơi (30) ngày UBCKNN xem xét chấp thuận nguyên tắc việc cấp Giấy phép thành lập hoạt động CTCK Trƣờng hợp cần làm rõ vấn đề liên quan đến hồ sơ đề nghị cấp Giấy phép thành lập hoạt động CTCK, UBCKNN có quyền đề nghị ngƣời đại diện số cổ đông Điều 4, Quy chế Tổ chức hoạt động CTCK, Ban hành kèm theo Quyết định số 27/2007/QĐ-BTC, ngày 24 tháng năm 2007 Bộ trưởng Bộ Tài Điều 5, Quy chế Tổ chức hoạt động CTCK, Ban hành kèm theo Quyết định số 27/2007/QĐ-BTC, ngày 24 tháng năm 2007 Bộ trưởng Bộ Tài sáng lập, thành viên sáng lập ngƣời dự kiến đƣợc bổ nhiệm, tuyển dụng làm Giám đốc (Tổng giám đốc) CTCK giải trình trực tiếp văn Trong vòng sáu (06) tháng kể từ ngày đƣợc chấp thuận nguyên tắc, tổ chức xin cấp phép thành lập hoạt động công ty chứng khoán phải hoàn tất việc đầu tƣ sở vật chất kỹ thuật phong toả vốn pháp định TÀI LIỆU THAM KHẢO VĂN BẢN PHÁP LUẬT Hiến pháp năm 1992 Luật Tổ chức Bộ máy Nhà nƣớc (2007), Nxb Tƣ pháp, Hà Nội Bộ luật Dân số 33/2005/QH11 Quốc hội ngày 27/06/2005 Bộ luật Tố tụng dân số 24/QH11 Quốc hội ngày 24/6/2004 Luật Doanh nghiệp (2005), Nxb Chính trị Quốc gia, Hà Nội Luật Chứng khoán (2006), Nxb Chính trị Quốc gia, Hà Nội Nghị định 14/2007/NĐ-CP Chính phủ ngày 19 tháng 01 năm 2007 việc quy định chi tiết thi hành số điều Luật Chứng khoán Pháp lệnh 08/2003/PL-UBTVQH11 ngày 25/03/2003 Uỷ ban Thƣờng vụ Quốc hội trọng tài thƣơng mại Nghị định số 25/2004/NĐ-CP ngày 15/01/2004 Chính phủ quy định chi tiết thi hành số điều Pháp lệnh Trọng tài thƣơng mại Nghị định số 144/2003/NĐ-CP Chính phủ ban hành ngày 28/11/2003 chứng khoán TTCK 10 Nghị định 36/2007/NĐ-CP ngày 08 tháng năm 2007 xử phạt vi phạm hành lĩnh vực chứng khoán TTCK 11 Quyết định Thủ tƣớng Chính phủ số 63/2007/QĐ-TTg ngày 10 tháng năm 2007 việc quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức UBCKNN thuộc Bộ Tài 12 Quyết định số 27/2007/QĐ-BTC ngày 24/4/2007 Bộ trƣởng Bộ Tài ban hành Quy chế tổ chức hoạt động công ty chứng khoán 13 Quyết định số 2328/QĐ-BTC ngày 10 tháng năm 2007 việc đính Quyết định số 27/2007/QĐ-BTC ngày 24/4/2007 Bộ trƣởng Bộ Tài 14 Quyết định số 599/QĐ-TTg Thủ tƣớng Chính phủ ngày 1100502007 việc chuyển Trung tâm Giao dịch chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh thành Sở Giao dịch chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh 15 Quyết định số 15/QĐ-BTC ngày 27 tháng năm 2008 Bộ trƣởng Bộ Tài ban hành Quy chế hành nghề chứng khoán 16 Quyết định số 171/2008/QĐ-TTg ban hành ngày 18/12/2008 Thủ tƣớng Chính phủ việc thành lập Trung tâm Lƣu ký Chứng khoán Việt Nam 17 Quyết định số 124/QĐ-SGDHCM ngày 09/10/2007 Tổng giám đốc SGDCK việc ban hành Quy chế giao dịch chứng khoán SGDCK Tp.HCM 18 Quyết định số 353/QĐ-TTGDHN Giám đốc TTGDCK việc ban hành Quy chế Giao dịch Chứng khoán Trung tâm GDCK Hà Nội 19 Quyết định số 243/QĐ-TTGDHN ngày 12/9/2007 Giám đốc TTGDCK Hà Nội việc ban hành Quy chế thành viên giao dịch Trung tâm GDCK Hà Nội 20 Quyết định số 321/QĐ-TTGDHN ngày 9/11/2007 việc sửa đổi Quyết định số 353/QĐ-TTGDHN Giám đốc TTGDCK việc ban hành Quy chế Giao dịch Chứng khoán Trung tâm GDCK Hà Nội 21 Quyết định số 03/QĐ-SGDHCM Tổng giám đốc SGDCK ngày 04/1/2008 việc ban hành Quy chế thành viên giao dịch Sở Giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh 22 Thông tƣ 04/1999/TT-NHNN5 Ngân hàng Nhà nƣớc việc hƣớng dẫn việc thành lập CTCK Ngân hàng thƣơng mại 23 Thông tƣ số 100/2004/TT-BTC ngày 20 tháng 10 năm 2004 Bộ Tài hƣớng dẫn thuế giá trị gia tăng thuế thu nhập doanh nghiệp lĩnh vực chứng khoán 24 Thông tƣ 72/2006/TT-BTC Bộ Tài việc sửa đổi, bổ sung Thông tƣ số 100/2004/TT-BTC ngày 20 tháng 10 năm 2004 Bộ Tài hƣớng dẫn thuế giá trị gia tăng thuế thu nhập doanh nghiệp lĩnh vực chứng khoán 25 Thông tƣ 97/2007/TT-BTC ngày 08 tháng 08 năm 2007 hƣớng dẫn thi hành số điều Nghị định số 36/2007/NĐ-CP ngày 08 tháng năm 2007 xử phạt vi phạm hành lĩnh vực chứng khoán TTCK 26 Công văn số: 2066/UBCK-QLQ UBCKNN ngày 13 tháng 10 năm 2008 việc tăng cƣờng củng cố hoạt động tổ chức trung gian thị trƣờng chứng khoán 27 Công văn số: 617/UBCK-GS UBCKNN ngày 13 tháng năm 2008 việc tuân thủ quy định pháp luật hoạt động giao dịch chứng khoán CTCK SÁCH, BÀI BÁO THAM KHẢO Ủy ban Chứng khoán nhà nƣớc: Giải pháp hoàn thiện quy định pháp luật chủ thể kinh doanh chứng khoán, Đề tài nghiên cứu khoa học cấp Bộ Hệ thống hóa văn pháp luật chứng khoán thị trƣờng chứng khoán, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội, 1998 Chứng khoán thị trƣờng chứng khoán – Những kiến thức bản, Ủy ban Chứng khoán Nhà nƣớc, 1/1999 Nghị hội nghị lần thứ ba Ban chấp hành Trung ƣơng Đảng (khóa IX) tiếp tục xếp, đổi mới, phát triển nâng cao hiệu doanh nghiệp nhà nƣớc, Phần – Các giải pháp lớn Luật Chứng khoán nƣớc Cộng hòa nhân dân Trung Hoa, 1998 Giáo trình Thị trƣờng chứng khoán – Học viện Ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, 2004 Giáo trình Thị trƣờng chứng khoán – Trƣờng Đại học Ngoại thƣơng, Nhà xuất Giáo dục năm 1997 Giáo trình Thị trƣờng chứng khoán – Trƣờng Đại học Tài Kế toán, Nhà xuất Tài chính, năm 1993 Phạm Thị Giang Thu - Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật điều chỉnh chủ thể kinh doanh chứng khoán - http://thongtinphapluatdansu.wordpress.com/2008/02/03/5134/ 10 Đinh Xuân Hạ - Quản lý nghiệp vụ giao dịch thị trƣờng chứng khoán – Nhà xuất Thống kê, năm 1999 11 Lê Minh Toàn: Phân biệt Công ty chứng khoán với Công ty cổ phần, Công ty TNHH thành lập theo Luật Doanh nghiệp- Tạp chí Chứng khoán Việt Nam số 4, 4/2004 12 Nguyễn Thu Hằng - Thực trạng công ty chứng khoán Việt Nam Thực tế hoạt động thách thức tiềm ẩn- Tạp chí Chứng khoán Việt Nam số 10, ngày 15/10/2007 13 Hoàng Lộc - Thị trƣờng chứng khoán đón chuyển động – Theo Vnexpress Chủ nhật, 06/04/2008 14 Minh Anh - Sẽ mạnh tay với vi phạm chứng khoán năm 2008 Theo Báo điện tử Tổ Quốc, Thứ năm, 03/01/2008 15 Quốc An - Xử phạt vi phạm chứng khoán: Đột biến! – Vneconomy, Theo VnEconomy, Thứ ba, 04/12/2007 16 Bài “Cung cấp kiến thức tối thiểu để hành nghề” - Theo Lao Động, Thứ năm, 25/10/2007 17 Bài “Thành lập công ty chứng khoán: Cái khó vốn”Theo VnExpress, Thứ sáu, 08/06/2007 18 Bài “Tổng quan kinh tế Việt Nam” trên: Diễn đàn doanh nghiệp: http://dddn.com.vn/24770cat55/Ky-6-Thi-truong-chung- khoan.htm 19 Bài “Để thị trƣờng chứng khoán phát triển bền vững” - Theo VENO Tạp chí Kế toán: http://www.tapchiketoan.com/tin-tuc/tin-tuc-chung-khoan/de-thitruong-chung-khoan-phat-trien-ben.html 20 Bài “Môi giới chứng khoán gì?” - Lao Động số 248 Ngày 25/10/2007 Cập nhật: 8:58 AM, 25/10/2007 21 Bài “Nghề môi giới chứng khoán” trên: http://www.hieuhoc.com/khoahochay/chitiet/nghe-moi-gioi-chungkhoan-nghe-hot-cho-nguoi-nang-dong-2008-06-21 22 Bài “Từ 1/1/2007: Đƣợc thực nghiệp vụ bán khống chứng khoán” trên: http://vietnamnet.vn/kinhte/taichinh/2006/07/587712/ CÁC WEBSITE THAM KHAO Uỷ ban chứng khoán Nhà nƣớc: http://www.ssc.gov.vn Ngân hàng Nhà nƣớc: http://www.sbv.gov.vn/ Các ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Các công ty chứng khoán Việt Nam Sở giao dịch chứng khoán HCM: http://www.hsx.vn/ Trung tâm giao dịch chứng khoán Hà Nội: http://www.hse.org.vn/ http://tintuc.timnhanh.com/kinh_te/chung_khoan/