ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - TÔ ANH ĐỨC NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - 2016 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - TÔ ANH ĐỨC NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THẠC HỐT Hà Nội – 2016 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan luận văn tơi thực hiện, dƣới hƣớng dẫn khoa học TS Nguyễn Thạc Hoát Các số liệu kết nghiên cứu luận văn hoàn toàn trung thực, tài liệu trích dẫn luận văn đƣợc rõ nguồn gốc Mọi giúp đỡ cho việc hoàn thành luận văn đƣợc cảm ơn Nếu sai tơi hồn toàn chịu trách nhiệm Hà Nội, ngày 05 tháng 05 năm 2016 Tác giả luận văn TÔ ANH ĐỨC LỜI CẢM ƠN Trong trình học tập nghiên cứu hoàn thành luận văn, đề tài: “Nâng cao chất lƣợng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Agribank – Chi nhánh Hà Nội” Tôi nhận đƣợc giúp đỡ tận tình q báu nhà trƣờng, thầy, giáo, bạn bè, gia đình đồng nghiệp Tơi xin bày tỏ lịng kính trọng biết ơn sâu sắc đến: Ban Giám hiệu trƣờng Đại học Kinh tế - Đai học Quốc gia Hà Nội, quý thầy cô giáo tạo điều kiện với tận tình giảng dạy, giúp đỡ động viên suốt trình học tập, nghiên cứu hồn thành luận văn tốt nghiệp Đặc biệt, xin trân trọng cảm ơn TS Nguyễn Thạc Hoát ngƣời hƣớng dẫn, bảo suốt thời gian nghiên cứu Tôi trân trọng cảm ơn Ban Giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn - Chi nhánh Hà Nội tạo điều kiện thuận lợi mặt cho tơi đƣợc tham gia hồn thành khóa đào tạo thạc sỹ chuyên ngành Tài ngân hàng Trong trình nghiên cứu, dù cố gắng thật nhiều, nhƣng khả kinh nghiệm nghiên cứu hạn chế, nên đề tài khơng tránh khỏi thiếu sót Tác giả mong nhận đƣợc cảm thơng góp ý quý thầy, cô giáo, đồng nghiệp ngƣời quan tâm đến đề tài Hà Nội, ngày 05 tháng 05 năm 2016 Tác giả luận văn TÔ ANH ĐỨC MỤC LỤC TÔ ANH ĐỨC .1 TÔ ANH ĐỨC .2 DANH MỤC BẢNG Error! Bookmark not defined DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Error! Bookmark not defined DANH MỤC BIỂU ĐỒ Error! Bookmark not defined LỜI MỞ ĐẦU .1 CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG .5 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu chất lƣợng quản lý rủi ro tín dụng .5 1.2 Cơ sở lý luận hoạt động tín dụng ngân hàng việc quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng 1.2.1 Tổng quan tín dụng ngân hàng 1.2.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.2.3 Vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế .11 1.3 Rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 12 1.3.1 Khái niệm phân loại RRTD 12 1.3.2 Nguyên nhân hậu RRTD .17 1.4 Định nghĩa Chất lƣợng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng .21 1.4.1 Sự cần thiết việc nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng 21 1.4.2 Các tiêu chí đánh giá chất lượng quản lý rủi ro tín dụng 23 1.4.3 Những nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng quản lý rủi ro tín dụng 35 1.5 Kinh nghiệm nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng thƣơng mại Việt Nam học cho AgriBank - Chi nhánh Hà Nội 36 1.5.1 Kinh nghiệm Citibank .36 1.5.2 Kinh nghiệm Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam.38 1.5.3 Bài học kinh nghiệm rút cho ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn – Chi nhánh Hà Nội 39 KẾT LUẬN CHƢƠNG 41 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI 42 2.1 Phƣơng pháp nghiên cứu đề tài 42 2.1.1 Phương pháp nghiên cứu 42 2.2 Thiết kế nghiên cứu .43 2.2.1 Nguồn thu thập liệu .43 2.2.2 Quy trình nghiên cứu 43 2.2.3 Địa điểm thời gian thực nghiên cứu 44 CHƢƠNG 3: ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK - CHI NHÁNH HÀ NỘI ( 2012 - 2015) 45 3.1 Khái quát Ngân Hàng AgriBank - Chi nhánh Hà Nội .45 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển chi nhánh 45 3.1.2 Cơ cấu tổ chức AgriBank - Chi nhánh Hà Nội 46 3.2 Tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội 47 3.2.1 Tình hình huy động vốn 47 3.2.2 Tình hình sử dụng vốn : 50 3.2.3 Chỉ tiêu tổng dư nợ kết cấu dư nợ 51 3.2.4 Chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu 54 3.2.5 Chỉ tiêu vịng quay vốn tín dụng 54 3.2.6 Tình hình trích lập dự phòng rủi ro Agribank – Chi nhánh Hà Nội 55 3.3 Thực trạng lực quản lý RRTD AgriBank - Chi nhánh Hà Nội 56 3.3.1 Thực trạng hệ thống quản lý rủi ro tín dụng AgriBank - Chi nhánh Hà Nội 56 3.3.2 Thực trạng hệ thống quy định, quy trình, thủ tục sách AgriBank - Chi nhánh Hà Nội 58 3.3.3 Thực trạng lực điều hành giám sát Ban Giám đốc AgriBank Chi nhánh Hà Nội .61 3.3.4 Thực trạng hệ thống thông tin quản lý cỉa AgriBank - Chi nhánh Hà Nội 62 3.3.5 Thực trạng lực tài AgriBank - Chi nhánh Hà Nội 63 3.4 Đánh giá tổng quát chất lƣợng quản lý rủi ro tín dụng AgriBank - Chi nhánh Hà Nội 64 3.4.1 Những kết đạt 64 3.4.2 Những hạn chế 66 3.4.3 Nguyên nhân hạn chế 70 KẾT LUẬN CHƢƠNG 74 CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK - CHI NHÁNH HÀ NỘI ( 2012 - 2015) 75 4.1 Giải pháp nâng cao chất lƣợng quản lý rủi ro tín dụng AgriBank - Chi nhánh Hà Nội 75 4.1.1 Hoàn thiện mơ hình tổ chức quản lý chất lượng tín dụng .75 4.1.2 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán nhân viên toàn hệ thống 76 4.1.3 Hồn thiện chế, sách quy trình tín dụng 78 4.1.4 Thực mơ hình lượng hóa rủi ro tín dụng 80 4.1.5 Xây dựng mơ hình phân loại nợ sử dụng kết việc xếp hạng tín dụng nội 88 4.1.6 Sử dụng công cụ phái sinh để xử lý rủi ro tín dụng 90 4.1.7 Nâng cao lực tài 92 4.2 Kiến nghị để thực giải pháp 97 4.2.1 Về phía Chính phủ 97 4.2.2 Về phía Ngân hàng Nhà nước 100 4.2.3 Đối với AgriBank - Chi nhánh Hà Nội 101 KẾT LUẬN CHƢƠNG 103 KẾT LUẬN .104 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 106 DANH MỤC BẢNG STT Bảng Nội dung Năng lực tài Ngân hàng TMCP Ngoại Trang Bảng 1.1 Bảng 3.1 Tình hình huy động vốn 48 Bảng 3.2 Nguồn vốn huy động theo tiêu 49 Bảng 3.3 Tình hình sử dụng vốn 50 Bảng 3.4 Tình hình hoạt động kinh doanh 51 Bảng 3.5 Kết cấu dƣ nợ theo thời hạn cho vay 51 Bảng 3.6 Kết cấu dƣ nợ theo thành phần kinh tế 52 Bảng 3.7 Tỷ lệ nợ xấu tổng dƣ nợ 54 Bảng 3.8 Vịng quay vốn tín dụng 55 10 Bảng 3.9 Tình hình trích lập dự phịng, thu nợ XLRR 56 11 Bảng 3.10 Số lƣợng nhân viên Agribank Hà Nội 58 12 Bảng 3.11 Danh sách ban lãnh đạo Agribank Hà Nội 61 13 Bảng 4.1 14 Bảng 4.2 15 Bảng 4.3 16 Bảng 4.4 Chỉ tiêu đánh giá lực tài 85 17 Bảng 4.5 Chỉ tiêu đánh giá tài sản đảm bảo 86 18 Bảng 4.6 Bảng phân loại nợ dựa vào hệ thống xếp hạng tín 88 thƣơng Việt Nam Chỉ tiêu đánh giá yếu tố sách khách hàng Các tiêu đánh giá đặc điểm nhóm khách hàng Bảng tiêu đánh giá lực phi tài khách hàng i 38 83 84 85 dụng nội 19 Bảng 4.7 Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo nhóm nợ ii 89 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ STT Sơ đồ Nội dung Trang Sơ đồ 1.1 Phân loại rủi ro tín dụng 11 Sơ đồ 2.1 Quy trình nghiên cứu 42 Sơ đồ 3.1 Cơ cấu tổ chức Agribank Hà Nội 45 Sơ đồ 3.2 Sơ đồ 4.1 Mơ hình tổ chức quản lý AgriBank Hà Nội 76 Sơ đồ 4.2 Mô hình dự báo rủi ro tín dụng 87 Cơ cấu tổ chức máy quản lý tín dụng chi nhánh cấp iii 57 Ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc phải trì tỷ lệ mức 90% 80% mức mà ngân hàng thƣơng mại cổ phần, ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nƣớc ngồi phải trì Nhƣ vậy, để đảm bảo yêu cầu đặt Ngân hàng AgriBank - Chi nhánh Hà Nội nói riêng nhƣ Agribank Việt Nam cần không ngừng nỗ lực thực biện pháp cải thiện, nâng cao tiêu đƣợc thắt chặt theo thông tƣ số 36/2014/TTNHNN Các bƣớc thực để giải ngắn hạn: - Rà soát lại hoạt động cho vay, tài sản có rủi ro, tài sản có tính khoản cao, tài sản có, tài sản có rủi ro, nợ phải trả Đồng thời xem xét tỷ lệ đƣợc quy định để đề biện pháp cải thiện để đáp ứng đƣợc yêu cầu theo thông tƣ 36/2014/TT-NHNN thông tƣ bắt đầu có hiệu lực - Rà sốt lại khoản đầu tƣ, số trƣờng hợp cần thiết thực việc thối vốn đầu tƣ khỏi số lĩnh vực, số khoản đầu tƣ Ngân hàng, tổ chức tín dụng khác để đáp ứng yêu cầu đặt Ngân hàng Nhà nƣớc Việt nam Bên cạnh đó, Ngân hàng AgriBank - Chi nhánh Hà Nội không thực mục tiêu nhƣ ngân hàng bình thƣờng mà cịn thực sách kinh tế - tài – tiền tệ Nhà nƣớc Do đó, tỷ trọng cho vay lĩnh vực Nông nghiệp Nông thơn ln chiếm tỷ trọng cao Trong đó, cho vay lĩnh vực nông nghiệp nông thôn tiềm ẩn rủi ro cao đặc thù lĩnh vực phụ thuộc vào điều kiện tự nhiên nhƣ nhạy cảm với yếu tố khác nhƣ giá khơng ổn định đặc biệt tình trạng nông nghiệp Việt Nam chƣa thực phát triển, trọng vào một vài thị trƣờng chủ yếu dẫn tới tình trạng nhiều mặt hàng đƣợc mùa giá, ảnh hƣởng tới việc đầu tƣ kinh doanh ngƣời dân mà sau ảnh hƣởng tới rủi ro khoản vay Ngân hàng Chính thế, Ngân hàng phải cân lợi ích, đƣa nhiều giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro khoản vay lĩnh vực nông nghiệp nông thôn nhƣ tăng cƣờng cho vay lĩnh vực khác nhằm phân tán rủi ro, tránh tập 95 trung rủi ro số ngành, lĩnh vực định nhiên phải đảm bảo đƣợc yêu cầu đảng, nhà nƣớc giao Để đáp ứng đƣợc nội dung trên, AgriBank - Chi nhánh Hà Nội cần thực đồng giải pháp sau: Thứ nhất, tích cực thực cơng tác kiểm sốt khả khoản ngân hàng thời điểm Khả khoản nhân tố then chốt việc đảm bảo khả ứng phó với rủi ro có khả xảy đặc biệt có vấn đề dẫn tới lịng tin khách hàng vào ngân hàng bị suy giảm nghiêm trọng dẫn tới luồng tín dụng chạy khỏi ngân hàng cách ạt, kiểm sốt việc đảm bảo khả khoản nhân tố tối quan trọng nhằm đảm bảo ứng phó với rủi ro Kết hợp với việc ứng dụng công nghệ thông tin đại, tiên tiến thƣờng xuyên đƣợc nâng cấp đáp ứng nhu cầu ngày cao công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng cần thiết kế hệ thống công nghệ thông tin mà có khả truy xuất đƣợc tiêu phản ánh khả tốn cụ thể, xác thời điểm có yêu cầu Đặc biệt, cần xây dựng hệ thống cảnh báo hệ thống công nghệ thông tin ngân hàng tiêu không đáp ứng chuẩn mực khả toán Các bƣớc cần thực bao gồm: - Xây dựng tiêu chí phản ánh khả khoản cho toàn hệ thống nhƣ khu vực, phận ngân hàng Các tiêu chí tiêu chí chung đƣợc áp dụng phổ biến xây dựng tiêu chí riêng có, đảm bảo phù hợp với đặc thù hoạt động Ngân hàng AgriBank - Chi nhánh Hà Nội - Trên sở phân tích, nghiên cứu tính khoản ngân hàng năm trƣớc với quy định đảm bảo tính khoản Ngân hàng giới nói chung Việt Nam nói riêng, Ngân hàng AgriBank - Chi nhánh Hà Nội cần đƣa giới hạn tối thiểu chấp nhận đƣợc tiêu chí đặt - Xây dựng quy định, quy chế việc định kỳ rà sốt tiêu chí phản ánh khả khoản giới hạn khả khoản nói 96 - Xây dựng, cập nhật tiêu chí giới hạn khả tốn hệ thống cơng nghệ thơng tin cho tồn hệ thống xây dựng hệ thống cảnh báo toàn hệ thống tiêu không đảm bảo giới hạn khoản đƣợc xây dựng Thứ hai, nâng cao hiệu hoạt động Để tăng hiệu hoạt động ngân hàng đƣợc thể thông qua việc cải thiện tiêu hoạt động Ngân hàng nhƣ tỷ suất lợi nhuận tài sản (ROA), tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu (ROE), Để nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng AgriBank - Chi nhánh Hà Nội, ngân hàng cần thực đồng giải pháp nhƣ: - Tăng cƣờng huy động vốn nhiều phƣơng pháp: nay, ngân hàng AgriBank - Chi nhánh Hà Nội chủ yếu huy động vốn thông qua tiền gửi tiết kiệm Do đó, để huy động vốn đƣợc nhiều với chi phí thấp hơn, ngân hàng cần đa dạng hóa kênh huy động vốn nhƣ thơng qua việc huy động qua tài khoản toán; huy động qua tài khoản đầu tƣ huy động qua thị trƣờng phái sinh - Sử dụng đòn bẩy tài hợp lý: nhân tố làm tăng tỷ suất sinh lời tài sản (ROA) vốn chủ sở hữu (ROE) Tuy nhiên, việc sử dụng địn bẩy tài thƣờng có tính hai mặt, sử dụng không phù hợp dẫn tới giảm khả tốn chí tăng khả phá sản dẫn tới sụp đổ ngân hàng Do đó, việc sử dụng địn bẩy tài hợp lý phụ thuộc lớn vào vận dụng khéo léo, thận trọng linh hoạt nhà quản lý 4.2 Kiến nghị để thực giải pháp 4.2.1 Về phía Chính phủ Thứ nhất, khơng ngừng thực giải pháp nhằm ổn định môi trường kinh tế - trị - xã hội Đảm bảo mơi trƣờng kinh tế - trị - xã hội ổn định giúp doanh nghiệp, thành phần kinh tế khác có đƣợc yên tâm hoạt động, đảm bảo việc sử dụng hiệu nguồn vốn vay từ tạo điều kiện phát triển đảm bảo tính 97 ổn định bền vững kinh tế, giúp doanh nghiệp có khả tốn vốn vay, giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Mặt khác, việc bất ổn mơi trƣờng kinh tế - trị - xã hội lại gây khó khăn cho doanh nghiệp hoạt động kinh doanh mình, dẫn tới khả doanh nghiệp khó khăn việc tốn khoản vay, từ lại làm cho kinh tế - trị - xã hội thêm bất ổn Về mặt kinh tế, kinh tế giới cịn giai đoạn khó khăn, chƣa phục hổi Chính điều ảnh hƣởng lớn tới tình hình kinh tế Việt Nam Với tỷ lệ lạm phát tƣơng đối cao tốc độ tăng trƣởng khiêm tốn kể từ sau năm 2012 tới dần đƣợc cải thiện nhƣng nhiều điểm đáng quan ngại Ngoài ra, năm gần với hoạt động khiêu khích, xâm phạm chủ quyền Việt Nam Trung Quốc khiến kinh tế Việt Nam bị ảnh hƣởng không nhỏ mà đặc biệt sụt giảm thị trƣờng chứng khoản kể tử thời điểm Trung Quốc hạ đặt trái phép giàn khoan Hải Dƣơng 981 vùng biển Việt Nam Cũng bất ổn nhƣ mà nơng nghiệp Việt Nam gặp khơng khó khăn định Bởi nhìn chung kim ngạch xuất nhập Việt Nam Trung Quốc chiếm tỷ trọng lớn, cụ thể theo thống kê Hải quan Việt Nam, năm 2013 kim ngạch thƣơng mại hai chiều Việt Nam – Trung Quốc đạt 50,2 tỷ USD tăng 21,9% so với năm 2012, Việt Nam xuất 13,2 tỷ USD tăng 7,03%, nhập đạt 36,9 tỷ USD tăng 28,3% Bên cạnh đó, mặt hàng nông, lâm, thủy hải sản phần lớn đƣợc xuất sang Trung Quốc Chính việc tập trung lớn vào thị trƣờng nhƣ nên dù biến cố nhỏ ảnh hƣởng tới tồn kinh tế Việt Nam nói chung lĩnh vực nơng, lâm, ngƣ nghiệp nói riêng Trong đó, ngân hàng AgriBank Việt Nam nói chung nhƣ ngân hàng AgriBank - Chi nhánh Hà Nội nói riêng lại ngân hàng cho vay chủ yếu lĩnh vực nơng nghiệp, nơng thơn Chính thế, u cầu đặt bối cảnh nhà nƣớc không ngừng thực biện pháp hỗ trợ cho hoạt động nông nghiệp nông thôn, mở rộng thị trƣờng xuất nhập tránh tình trạng lệ thuộc vào số quốc gia định dẫn tới rủi ro cao có biến cố xảy Ngồi cần thực 98 biện pháp ổn định kinh tế vĩ mơ, sách tiền tệ linh hoạt, giảm thâm hụt ngân sách nhà nƣớc Về mặt trị - xã hội, năm gần với nhiều biến cố bất ổn mặt trị xã hội giới cho thấy cấp thiết không ngừng nỗ lực để đảm bảo ổn định mặt trị xã hội Bên cạnh đó, Việt Nam năm gần gặp khơng biến cố gây bất ổn trị xã hội, song Đảng Nhà nƣớc ta khéo léo, kiên trì nỗ lực thực biện pháp ngoại giao bảo vệ chủ quyền khéo léo, mềm dẻo trƣớc hành động xâm phạm chủ quyền nƣớc làng giềng Chính thế, dù gặp nhiều biến cố lớn nhỏ nhiều yếu tố xong trị - xã hội Việt Nam ln trì đƣợc tính ổn định, bền vững, tạo điều kiện thuận lợi cho Ngành nghề, lĩnh vực kinh tế khác phát triển Chính nhƣ vậy, Đảng, Nhà nƣớc Chính phủ khơng ngừng trì thực biện pháp khác nhằm đảm bảo ổn định trị xã hội Thứ hai, khơng ngừng nỗ lực nhằm hồn thiện ổn định hóa mơi trường pháp lý Hiện nay, mơi trƣờng pháp lý mặt nói chung lĩnh vực tài – ngân hàng nói riêng chƣa hoàn thiện ổn định Nhiều quy định chồng chéo, thiếu hƣớng dẫn cụ thể gây khó khăn cho đối tƣợng nói chung tổ chức tín dụng, ngân hàng đối tƣợng liên quan nói riêng Bên cạnh đó, q trình khơng ngừng đổi hồn thiện nên sách pháp lý Việt Nam khơng lĩnh vực tài – ngân hàng thƣờng xuyên thay đổi, cập nhật, sửa đổi bổ sung gây nhiều khó khăn cho đơn vị việc áp dụng Ngồi ra, nhiều thay đổi diễn chóng vánh có thơng tƣ, nghị định vừa ban hành đƣợc vài tháng lại đƣợc sửa đổi, bổ sung gây bối rối cho đơn vị áp dụng Chính thế, Chính phủ khơng ngừng hồn thiện nhƣng phải đôi với việc đảm bảo ổn định cho môi trƣờng pháp lý, tránh việc thƣờng xuyên thay đổi gây khó khăn cho doanh nghiệp Khi ban hành chế, sách mới, Chính phủ cần nghiên cứu cách kỹ lƣỡng trình soạn thảo, ban hành cần phải có tham gia góp ý 99 thân tổ chức tín dụng, ngân hàng đối tƣợng liên quan khác Đồng thời, phải có khoảng thời gian cho đơn vị cập nhập xem xét để áp dụng tránh trƣờng hợp vừa ban hành áp dụng gây khó khăn cho doanh nghiệp việc cập nhập chế, sách Thứ ba, khơng ngừng hỗ trợ, phát triển lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn; phát triển thị trường bảo hiểm nơng nghiệp góp phần giảm thiểu rủi ro khoản vay lĩnh vực nơng nghiệp nơng thơn Chính phủ đóng vai trò quan trọng việc hỗ trợ phát triển lĩnh vực nông nghiệp nông thôn theo hƣớng cơng nghiệp hóa, đại hóa Áp dụng thành tựu khoa học kỹ thuật hoạt động nông nghiệp nơng thơn Trên sở đó, đảm bảo tính bền vững lĩnh vực Ngồi ra, Chính phủ cần tạo điều kiện phát triển lĩnh vực bảo hiểm nơng nghiệp Nỗ lực xây dựng, hồn thiện, đảm bảo ổn định khung pháp lý cho thị trƣờng này, tăng cƣờng hệ thống thông tin liệu, nâng cao lực đào tạo, hỗ trợ phát triển sản phẩm Việc thực giảm thiểu rủi ro cho vốn vay thông qua việc phát triển thị trƣờng bảo hiểm nơng nghiệp cơng việc đầy khó khăn, thử thách, liên quan đến nhiều lĩnh vực khác từ việc nghiên cứu tới thử nghiệm, triển khai Tuy nhiên, thực tốt tất yếu mang lại lợi ích lớn cho kinh tế quốc dân, giảm thiểu rủi ro cho ngƣời vay vốn nhƣ tổ chức tín dụng, ngân hàng 4.2.2 Về phía Ngân hàng Nhà nước Trong năm gần đây, ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam không ngừng đƣa chế, sách nhằm tăng cƣờng hiệu hoạt động ngân hàng nhƣ tăng cƣờng lực quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Tuy nhiên, để hoàn thiện vấn đề này, ngân hàng Nhà nƣớc cần thực số biện pháp nhằm hồn thiện chế, sách theo hƣớng phù hợp với thơng lệ quốc tế tăng cƣờng khả quản lý rủi ro giảm thiểu rủi ro cho tổ chức tín dụng, cụ thể; 100 - Ngân hàng Nhà nƣớc ban hành thông tƣ số 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phƣơng pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngồi đề cập tới việc phân loại tài sản có theo phƣơng pháp định tính, vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội thân ngân hàng Tuy nhiên việc phân loại nợ theo phƣơng pháp chƣa đƣợc áp dụng phổ biến ngân hàng đó, lại phƣơng pháp tiên tiến, phù hợp với thơng lệ quốc tế thực phân loại nợ vào nhiều tiêu định lƣợng nhƣ định tính phản ánh tồn diện tình hình doanh nghiệp, đơn vị vay Do đó, Ngân hàng Nhà nƣớc khơng ngừng hồn thiện thơng tƣ đặc biệt điều 11 phân loại tài sản có dựa hệ thống xếp hạng tín dụng ngân hàng Có hƣớng dẫn cụ thể, chi tiết cho ngân hàng thực - Không ngừng củng cố, hồn thiện phát triển Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC), nhằm đảm bảo cho ngân hàng hệ thống ngân hàng Việt Nam khai thác thông tin cách thuận lợi, dễ dàng, đầy đủ, xác kịp thời - Ngân hàng cần xây dựng sách quản lý nhà nƣớc hệ thống ngân hàng nhà nƣớc có Ngân hàng AgriBank Việt Nam nói chung AgriBank - Chi nhánh Hà Nội nói riêng để có hiệu hoạt động cao Tránh tình trạng vị trí nhân chủ chốt bị bỏ trống lâu ngày ảnh hƣởng lớn tới hoạt động sản xuất kinh doanh ngân hàng đồng thời ảnh hƣởng lớn tới hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng AgriBank - Chi nhánh Hà Nội - Bên cạnh đó, Ngân hàng Nhà nƣớc khơng ngừng nâng cao chất lƣợng công tác dự báo, công tác hoạch định chiến lƣợc, cung cấp cho TCTD hay giúp cho TCTD có sở để dự báo thực tế diễn biến phục vụ cho hoạt động kinh doanh mình, nhƣ phịng ngừa rủi ro tín dụng có khả xảy 4.2.3 Đối với AgriBank - Chi nhánh Hà Nội 4.2.3.1 Tăng cường công tác quản lý hoạt động tín dụng: Kịp thời triển khai việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội hoá cao 101 nhằm hỗ trợ cho quản lý rủi ro Nghiên cứu, đƣa vào áp dụng mơ hình quản lý rủi ro phù hợp với quy định hành, đặc điểm hoạt động NH thông lệ quốc tế Cần phối hợp với đơn vị liên quan thƣờng xuyên tổ chức khoá đào tạo bồi dƣỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá, đo lƣờng, phân tích rủi ro tín dụng cho cán Đẩy mạnh công tác kiểm tra, kiểm sốt tín dụng tồn hệ thống Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo phân loại mức độ rủi ro thích hợp gắn với việc đánh giá xếp loại doanh nghiệp 4.2.3.2 Phân tán rủi ro tín dụng: Mở rộng cho vay thành phần kinh tế, đối tƣợng khách hàng, tránh việc cho vay mức khách hàng, hạn chế rủi ro khách hàng gặp rủi ro không trả đƣợc nợ Thực bảo hiểm tín dụng dƣới loại nhƣ: bảo hiểm hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay Đa dạng hoá lĩnh vực đầu tƣ, nguồn tiền ngân hàng đƣợc đầu tƣ vào nhiều lĩnh vực, ngành nghề khác nhau, tránh ảnh hƣởng chu kỳ tăng trƣởng suy thoái lĩnh vực kinh doanh kinh tế thị trƣờng 4.2.3.3 Đầu tư hệ thống đại hố cơng nghệ ngân hàng: Chú trọng đến đầu tƣ cơng nghệ thơng tin giúp lãnh đạo quản lý tài sản, an toàn hệ thống tốt hơn, quản lý rủi ro tín dụng Các NHTM Việt Nam triển khai dự án đại công nghệ ngân hàng hệ thống toán Qua hệ thống trên, NHTM, chi nhánh hệ thống thơng tin cho tình hình hoạt động khách hàng có quan hệ tín dụng hệ thống cách nhanh 102 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trong chƣơng 4, luận án tiếp tục phân tích, tìm hiểu Ngân hàng AgriBank - Chi nhánh Hà Nội làm tảng kết hợp với lý luận chung đƣợc trình bày chƣơng 1, với nghiên cứu thực trạng hoạt động lực quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng tác giả đƣa số giải pháp nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Cụ thể, chƣơng luận án thực đƣợc nội dung sau: Đƣa giải pháp nhằm nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng AgriBank - Chi nhánh Hà Nội sở lý luận chung nghiên cứu trình bày thực trạng mà luận án nghiên cứu Lấy lý luận soi xét thực trạng lấy thực trạng để kiểm chứng lý luận Cùng với phép luận biện chứng vật Chủ nghĩa Mác – Lênin, tác giả đề số giải pháp nhằm nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng sở đáp ứng đầy đủ yêu cầu nguyên tắc hoàn thiện đƣợc đề - Đồng thời, để giải pháp đề thực thi đạt đƣợc hiệu cao nhất, luận án đề số điều kiện để thực giải pháp phía phủ, ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, nhƣ AgriBank - Chi nhánh Hà Nội 103 KẾT LUẬN Ngày nay, hệ thống ngân hàng quốc gia giới nói chung Việt Nam nói riêng ln khẳng định đƣợc vai trị quan trọng việc trì ổn định phát triển kinh tế Do đó, phát triển hệ thống Ngân hàng quốc gia yếu tố phản ánh phần phát triển kinh tế quốc dân Bên cạnh đó, biến động hệ thống ngân hàng ảnh hƣớng tới kinh tế lĩnh vực hoạt động nhạy cảm, mà biến động gây ảnh hƣởng mạnh mẽ rủi ro ngân hàng Chính thế, hoạt động quản lý rủi ro ngân hàng đƣợc đặc biệt quan tâm ngân hàng Rủi ro hoạt động ngân hàng đa dạng phong phú, nhiên tóm lƣợc bao gồm ba loại rủi ro rủi ro tín dụng, rủi ro thị trƣờng rủi ro hoạt động Trong ba loại rủi ro trên, rủi ro tín dụng loại rủi ro gây ảnh hƣởng sâu rộng trầm trọng hệ thống ngân hàng Bởi hoạt động tín dụng hoạt động chính, chủ yếu nguồn cung cấp lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng nhƣng hoạt động mang lại tổn thất lớn cho ngân hàng Trong giai đoạn kinh tế có nhiều biến động nhƣ nay, hoạt động lực quản lý rủi ro mà đặc biệt rủi ro tín dụng cần đặc biệt đƣợc quan tâm Bằng việc sử dụng tổng hợp phƣơng pháp nghiên cứu sở lý luận thực tiễn, luận án giải đƣợc vấn đề sau: Thứ nhất, luận án khái quát lý luận rủi ro tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đồng thời, luận án thực nghiên cứu kinh nghiệm quản lý rủi ro số ngân hàng nƣớc giới từ đƣa học kinh nghiệm quản lý rủi ro ngân hàng Việt Nam nói chung; Thứ hai, sở lý luận, đề tài sâu tìm hiểu thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 104 Trên sở đƣa nhìn tổng quan lực quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thơn Việt Nam Cũng xuất phát từ việc nghiên cứu thực trạng này, luận án sử dụng lý luận đƣợc khái quát hóa để soi xét thực trạng hoạt động lực quản lý rủi ro tín dụng AgriBank - Chi nhánh Hà Nội Thứ ba, luận án đƣa giải pháp nhằm nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Chi Nhánh Hà Nội Tác giả hi vọng với kết nêu trên, Luận án góp phần nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội Cùng với hỗ trợ có hiệu quan nhà nƣớc có thẩm quyền, cơng tác quản lý rủi ro tín dụng đáp ứng yêu cầu tăng trƣởng tín dụng an tồn hiệu góp phần cho phát triển nhanh bền vững kinh tế Việt Nam trình hội nhập 105 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO AgriBank - Chi nhánh Hà Nội, 2012-2015 Báo cáo thường niên Hà Nội AgriBank - Chi nhánh Hà Nội, 2012-2015 Sổ tay tín dụng Hà Nội Quyết định số 22/ VBHN- NHNN ngày 04/06/2014 Thống đốc NHNN việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Thông tƣ 13/2010/TT-NHNN quy định tỷ lệ bảo đảm TCTD, luật tổ chức tín bảo đảm an tồn TCTD Luật tổ chức tín dụng năm 2010 ( luật số:47/2010/QH12), cần có biện pháp nhằm hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng Quyết định ủy quyền định tín dụng số 167/2006/QĐ-TGĐ Agribank ban hành Trƣơng Quốc Cƣờng cộng sự, 2010 Rủi ro tín dụng thương mại ngân hàng lý luận thực tiễn Hà Nội: NXB Chính trị quốc gia Lê Thị Huyền Diệu, 2010 Luận khoa học xác định mơ hình quản lý rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án tiến sỹ Học viện Ngân hàng, Hà Nội; Nguyễn Thị Thùy Dung, 2009 Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Gia Lâm – Hà Nội Luận văn Thạc sỹ kinh tế Đại học Nông nghiệp Hà Nội 10 Nguyễn Tiến Điền, 2008 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Tỉnh Bình Phước Luận văn Thạc sỹ kinh tế Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh 11 Trần Đình Định, 2008 Những chuẩn mực, thông lệ quốc tế quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại Hà Nội : NXB Tƣ Pháp 12 Nguyễn Liên Hà, 2008 Hiệp ƣớc Basel vấn đề kiểm soát rủi ro Ngân hàng thƣơng mại Tạp chí phân tích kinh tế, số 25, trang 45-47 106 13 Đinh Xuân Hạng Nghiêm Văn Bảy, 2014 Giáo trình quản lý ngân hàng thương mại Hà Nội : NXB Tài 14 Phan Thị Mai Hoa, 2007 Giải pháp phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Công thương – Thành phố Hồ Chí Minh Luận văn thạc sỹ kinh tế, Hồ Chí Minh 15 Nguyễn Trọng Hịa, 2009 Xây dựng mơ hình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Việt Nam kinh tế chuyển đổi Luận án tiến sỹ Đại học Kinh tế Quốc Dân, Hà Nội 16 Lê Văn Hùng , 2007 Rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng –nhìn từ gốc độ đạo đức Tạp chí ngân hàng, số 17 Ngơ Hƣớng cộng sự, 2011 Phịng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại địa bàn thành phố Hồ Chí Minh Tp Hồ Chí Minh: NXB Kinh tế 18 Nguyễn Lan Khanh, 2010 Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam (VIB) – Thực trạng giải pháp Luận văn Thạc sỹ Quản lý kinh doanh Đại học Ngoại thƣơng, Hà Nội; 19 Nguyễn Thị Mùi Trần Cảnh Toàn, 2011 Giáo trình quản lý ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Tài Chính 20 Phan Thị Hằng Nga, 2013 Năng lực Tài Ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án Tiến sỹ kinh tế Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh 21 Bùi Thị Kim Ngân, 2005 Một số vấn đề nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Tạp chí ngân hàng, số chuyên đề 22 Ngân hàng Nhà nƣớc, 2010 Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 quy định tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng Hà Nội; 23 Ngân hàng Nhà nƣớc , 2013 Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Hà Nội 107 24 Ngân hàng Nhà Nƣớc, 2014 Thông tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Hà Nội 25 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, 2012 - 2015 Báo cáo tổng kết chuyên đề Hà Nội 26 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, 2010 - 2013 Báo cáoTài riêng hợp Hà Nội 27 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, 2011 Quyết định số 1197/QĐ-NHNo-XLRR việc ban hành hướng dẫn sử dụng, vận hàng chấm điểm xếp hạng khách hàng hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, ngày18/10/2011 Hà Nội 28 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, 2014 Quyết định số 33/QĐ-HĐTV-KHDN việc ban hành Quy định tạm thời xử lý rủi ro, tổn thất nghiệp vụ thẻ từ quỹ dự phịng tài Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, ngày 15/01/2014 Hà Nội 29 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, 2014 Quyết định số 31/QĐ-HĐTV-KHDN việc ban hành Quy định phân cấp định cấp tín dụng hệ thống Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, ngày 15/01/2014 Hà Nội 30 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, 2004 Sổ tay tín dụng Hà Nội 31 Quốc Hội Nƣớc Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam, 2010 Luật Tổ chức Tín dụng Hà Nội: NXB Pháp lý 32 Nguyễn Thái, 2007 Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Luận văn thạc sỹ kinh tế Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh 33 Lê Xuân Thành, 2011 Giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam giai đoạn Luận án tiến sỹ Hà Nội 108 Các tài liệu khác 34 www.agribank.com.vn 35 www.agribankhanoi.com.vn 36 www.basel.com 37 www.sbv.gov.vn 38 www.vietcombank.com.vn 109