TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƢƠNG KHOA KINH TẾ VÀ KINH DOANH QUỐC TẾ CHUYÊN NGÀNH KINH TẾ ĐỐI NGOẠI -*** - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN QUẢNG NINH Sinh viên thực : Lê Thị Hòa Lớp : Anh 18 Khóa : 42 – KTNT Giáo viên hƣớng dẫn : PGS.TS Vũ Sỹ Tuấn Hà Nội – Tháng 10/2007 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG I: LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI I KHÁI QUÁT CHUNG MỘT SỐ KHÁI NIỆM 1.1 KHÁI NIỆM NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI (NHTM) 1.2 KHÁI NIỆM TÍN DỤNG PHÂN LOẠI TÍN DỤNG 2.1 CĂN CỨ VÀO THỜI HẠN TÍN DỤNG 2.2 CĂN CỨ VÀO TÍNH CHẤT VÀ ĐẶC ĐIỂM SỬ DỤNG VỐN 2.3 CĂN CỨ VÀO MỤC ĐÍCH SỬ DỤNG VỐN 2.4 CĂN CỨ VÀO MỨC ĐỘ TÍN NHIỆM 2.5 CĂN CỨ VÀO PHƢƠNG THỨC CHO VAY CHỨC NĂNG, VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG 3.1 CHỨC NĂNG CỦA TÍN DỤNG 3.1.1 CHỨC NĂNG PHÂN PHỐI LẠI VỐN TIỀN TỆ 3.1.2 CHỨC NĂNG THANH KHOẢN 3.1.3 CHỨC NĂNG TẠO TIỀN 3.2 VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG 3.2.1 CUNG ỨNG VỐN CHO NỀN KINH TẾ 3.2.2 CÔNG CỤ ĐỂ NHÀ NƢỚC ĐIỀU TIẾT KINH TẾ VĨ MÔ 3.2.3 CÔNG CỤ ĐỂ NHÀ NƢỚC THỰC HIỆN CÁC CHÍNH SÁCH XÃ HỘI 10 3.2.4 TÍN DỤNG LÀ CẦU NỐI GIỮA NỀN TÀI CHÍNH QUỐC GIA VỚI NỀN TÀI CHÍNH QUỐC TẾ 11 SỰ CẦN THIẾT PHẢI PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CÁC NHTM 11 4.1 SỰ CẦN THIẾT CỦA HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC NHTM 11 4.2 SỰ CẦN THIẾT CỦA HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP 12 4.3 SỰ CẦN THIẾT CỦA HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI SỰ PHÁT TRIỂN CỦA NỀN KINH TẾ 13 II MỘT SỐ CHỈ TIÊU PHẢN ÁNH QUY MÔ, CƠ CẤU TÍN DỤNG TẠI CÁC NHTM 13 1.1 NHÓM CHỈ TIÊU VỀ QUY MÔ HOẠT ĐỘNG CHO VAY 14 1.2 NHÓM CHỈ TIÊU VỀ AN TOÀN VỐN 17 1.3 NHÓM CHỈ TIÊU THU NHẬP 18 NHÓM CHỈ TIÊU ĐỊNH TÍNH 19 III QUY TRÌNH TÍN DỤNG 20 CHƢƠNG II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN QUẢNG NINH 22 I KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN QUẢNG NINH 22 QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN QUẢNG NINH 22 QUY MÔ VÀ CƠ CẤU TỔ CHỨC 23 II THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN QUẢNG NINH 25 HOẠT ĐỘNG NGUỒN VỐN 25 HOẠT ĐỘNG SỬ DỤNG VỐN 27 2.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY THEO THỜI GIAN 29 2.2 HOẠT ĐỘNG CHO VAY THEO KHU VỰC KINH TẾ 31 TÌNH HÌNH CHO VAY – THU NỢ 33 3.1 TÌNH HÌNH CHO VAY 33 3.2 TÌNH HÌNH THU NỢ 35 TÌNH HÌNH NỢ QUÁ HẠN VÀ TRÍCH LẬP DỰ PHÒNG RỦI RO TÍN DỤNG 37 TÌNH HÌNH THU HÚT KHÁCH HÀNG 39 LỢI NHUẬN THU ĐƢỢC TỪ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 41 III ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ ĐẠT ĐƢỢC 42 KẾT QUẢ ĐẠT ĐƢỢC 42 1.1 NHỮNG THÀNH TỰU ĐẠT ĐƢỢC 43 1.2 MỘT SỐ KHÓ KHĂN VÀ HẠN CHẾ 44 NGUYÊN NHÂN CỦA NHỮNG HẠN CHẾ 45 2.1 NHỮNG NGUYÊN NHÂN KHÁCH QUAN 45 2.2 NHỮNG NGUYÊN NHÂN CHỦ QUAN 46 CHƢƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI BIDV QUẢNG NINH 48 I ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI BIDV QUẢNG NINH 48 MỤC TIÊU CỦA CHIẾN LƢỢC PHÁT TRIỂN TẠI BIDV QUẢNG NINH 48 NỘI DUNG CỦA CHIẾN LƢỢC PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI BIDV QUẢNG NINH 50 II KINH NGHIỆM PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI MỘT SỐ NHTM 52 NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 52 1.1 HIỆN ĐẠI HOÁ HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG 52 1.2 XÂY DỰNG CHÍNH SÁCH KHÁCH HÀNG HỢP LÝ VÀ LINH HOẠT 53 NGÂN HÀNG AUSTRALIA- NEW ZEALAND (ANZ) 53 2.1 ĐÀO TẠO ĐỘI NGŨ CÁN BỘ CHUYÊN NGHIỆP 53 2.2 ĐA DẠNG HOÁ SẢN PHẨM NGÂN HÀNG 54 III MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI BIDV QUẢNG NINH 54 NHÓM GIẢI PHÁP VĨ MÔ 54 1.1 GIẢI PHÁP CỦA CHÍNH PHỦ 54 1.2 GIẢI PHÁP CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM 56 1.3 GIẢI PHÁP CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 57 NHÓM GIẢI PHÁP VI MÔ (GIẢI PHÁP CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN QUẢNG NINH) 58 2.1 XÂY DỰNG, HOÀN THIỆN VÀ ĐỔI MỚI CHÍNH SÁCH KHÁCH HÀNG 58 2.2 MỞ RỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 60 2.2.1 CHÍNH SÁCH LÃI SUẤT 63 2.2.2 VẤN ĐỀ ĐẢM BẢO TIỀN VAY 64 2.3 XÂY DỰNG CHIẾN LƢỢC SẢN PHẨM CẠNH TRANH 65 2.3.1 TẠO SỰ KHÁC BIỆT, HẤP DẪN TRONG QUÁ TRÌNH CUNG CẤP SẢN PHẨM TÍN DỤNG 66 2.3.2.ĐA DẠNG HOÁ SẢN PHẨM, HÌNH THỨC TÍN DỤNG 67 2.4 NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH 67 2.5 ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG MARKETING TÍN DỤNG 68 2.6 NÂNG CAO TRÌNH ĐỘ ĐỘI NGŨ CÁN BỘ 70 2.7 HIỆN ĐẠI HOÁ CÔNG NGHỆ NGÂN HÀNG 71 2.8 MỞ RỘNG MẠNG LƢỚI HOẠT ĐỘNG 73 KẾT LUẬN 74 TÀI LIỆU THAM KHẢO 76 LỜI MỞ ĐẦU Nền kinh tế Vịêt Nam bƣớc vào giai đoạn phát triển mạnh mẽ hội nhập ngày nhanh vào kinh tế giới Với mục tiêu Đảng đến năm 2020 nƣớc ta nƣớc công nghiệp theo hƣớng đại kinh tế cần tăng trƣởng phát triển mạnh mẽ Để làm đƣợc điều vấn đề quan trọng phải cung cấp đƣợc lƣợng vốn đủ lớn cho kinh tế, cho phát triển cở sở hạ tầng, cho dự án lớn nhà nƣớc làm đòn bẩy phát triển kinh tế đất nƣớc Ngân hàng thời gian qua đóng vai trò trung gian tài quan trọng việc cung cấp vốn cho kinh tế, nhiều dự án thông qua nguồn vốn ngân hàng cung cấp vào hoạt động đem lại hiệu kinh tế cao Trong thời gian tới với hội nhập xuất nhiều kênh cung cấp vốn cho kinh tế; để đảm bảo giữ vững, mở rộng đƣợc thị phần ngân hàng nƣớc nói chung ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc nói riêng cần tiếp tục hoàn thiện nâng cao lực cạnh tranh Một hoạt động kinh doanh ngân hàng phải chịu ảnh hƣởng lớn hoạt động tín dụng hoạt động chiếm phần lớn tỷ trọng lợi nhuận ngân hàng Tại Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Quảng Ninh (BIDV Quảng Ninh), hoạt động tín dụng có vai trò quan trọng, không tác động trực tiếp đến hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng mà tác động gián tiếp đến phát triển kinh tế đất nƣớc khách hàng Chi nhánh chiếm phần lớn Công ty Tổng công ty nhà nƣớc nằm lĩnh vực thiết yếu nhƣ: Khai thác than, xây dựng, giao thông vận tải Chính vậy, hoạt động tín dụng Chi nhánh năm gần đƣợc trọng, không ngừng phát triển đạt đƣợc số thành công định Với mục đích nghiên cứu nhằm hệ thống hoá lý luận hoạt động tín dụng, đánh giá phát triển tín dụng BIDV Quảng Ninh từ đề xuất số giải pháp nhằm phát triển hoạt động tín dụng BIDV Quảng Ninh, em lựa chọn đề tài: “Thực trạng giải pháp phát triển hoạt động tín dụng Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Quảng Ninh” làm luận văn tốt nghiệp Luận văn em gồm phần: Chƣơng I: Lý luận chung hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại Chƣơng II: Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Quảng Ninh Chƣơng III: Một số giải pháp nhằm phát triển hoạt động tín dụng Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Quảng Ninh Do hạn chế mặt thời gian nghiên cứu, hạn hẹp kiến thức nhƣ kinh nghiệm thực tế, luận văn em không tránh khỏi thiếu sót Em mong đƣợc đóng góp ý kiến thầy cô để viết hoàn chỉnh Cuối cùng, em xin đƣợc gửi lời cảm ơn chân thành đến PGS.TS Vũ Sỹ Tuấn cán Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Quảng Ninh tận tình hƣớng dẫn giúp em hoàn thành luận văn CHƢƠNG I: LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI I Khái quát chung Một số khái niệm 1.1 Khái niệm ngân hàng thƣơng mại (NHTM) Ngân hàng trung gian tài quan trọng kinh tế Sự đời ngân hàng đánh dấu xuất tiền tệ kinh tế hàng hoá Khi sản xuất phát triển, trao đổi hàng lấy hàng đáp ứng đƣợc yêu cầu lƣu thông hàng hoá, để đáp ứng yêu cầu tiền xuất đóng vai trò vật trung gian trình trao đổi, lƣu thông Khi tiền đời, lƣu thông hàng hoá trở nên dễ dàng nhƣng vùng lãnh thổ lại có đồng tiền khác nhau, khác biệt đồng tiền khu vực gây khó khăn cho lƣu thông hàng hoá vùng Để giải khó khăn đó, số thƣơng gia đứng làm trung gian đổi tiền cho thƣơng gia khác qua thu khoản phí định, thƣơng gia gọi thƣơng gia tiền tệ Việc làm có ý nghĩa lớn cho thƣơng gia hàng hoá thƣơng gia tiền tệ qua thu đƣợc khoản phí, song đựơc với thƣơng gia tiền tệ họ đƣợc sử dụng lƣợng tiền nhàn rỗi lớn từ họ cho thƣơng gia hàng hoá cần vốn vay tiền để thu lợi tức Đó manh nha cho xuất nghề ngân hàng sau Ngân hàng bao gồm nhiều loại tuỳ thuộc vào phát triển kinh tế nói chung hệ thống tài nói riêng, NHTM thƣờng chiếm tỷ trọng lớn quy mô tài sản Có nhiều quan điểm khác ngân hàng: Quan điểm nƣớc: Luật ngân hàng Đan Mạch năm 1930 định nghĩa: “Nhà băng thiết phải gồm nghiệp vụ nhận tiền kí thác, buôn bán vàng bạc, hành nghề thƣơng mại giá trị địa ốc, phƣơng tiện tín dụng hối phiếu, thực nghiệp vụ chuyển ngân, đứng bảo hiểm” Còn luật ngân hàng Pháp năm 1949 định nghĩa ngân hàng nhƣ sau: “Ngân hàng xí nghiệp hay sở hành nghề thƣờng xuyên nhận công chúng dƣới hình thức ký thác hay hình thức khác số tiền mà họ dùng cho họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính” Quan điểm Việt Nam Theo Luật tổ chức tín dụng đƣợc Quốc hội thông qua ngày 12/12/1997, điều 20 quy định: “Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng đƣợc thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng bao gồm: Ngân hàng thƣơng mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tƣ, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác loại hình ngân hàng khác Ở Việt Nam quan điểm NHTM thực xuất với chuyển đổi từ hệ thống ngân hàng cấp sang hệ thống ngân hàng hai cấp Pháp lệnh ngân hàng, hợp tác xã tín dụng công ty tài năm 1990 định nghĩa ngân hàng thƣơng mại nhƣ sau: “Ngân hàng thƣơng mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động thƣờng xuyên chủ yếu nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay thực nghiệp vụ chiết khấu làm phƣơng tiện toán” Nhƣ với quan điểm trên, hiểu ngân hàng thƣơng mại tổ chức tín dụng kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, tín dụng với hoạt động thƣờng xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán Trong kinh tế thị trƣờng đại NHTM đƣợc coi nhƣ loại doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh lĩnh vực tiền tệ 1.2 Khái niệm tín dụng Danh từ “tín dụng” xuất phát từ gốc La-tinh “Credium” có nghĩa tin tƣởng tín nhiệm lẫn Theo Mác, tín dụng chuyển nhƣợng tạm thời lƣợng giá trị từ ngƣời sở hữu sang ngƣời sử dụng sau thời gian định lại quay với lƣợng giá trị lớn lƣợng giá trị ban đầu Tín dụng biểu mối quan hệ kinh tế gắn liền trình tạo lập sử dụng quỹ tín dụng nhằm mục đích thoả mãn nhu cầu vốn tạm thời cho trình tái sản xuất đời sống, theo nguyên tắc hoàn trả Nhƣ vậy, tín dụng đƣợc hiểu quan hệ vay mƣợn có hoàn trả sau thời gian định Ngƣời cho vay nhƣờng quyền sử dụng nguồn tài cho ngƣời vay ngƣời vay đƣợc quyền sử dụng nguồn tài sau thời gian phải hoàn trả gốc lãi Tín dụng ngân hàng thƣơng mại hình thức tín dụng quan trọng nhất, phổ biến kinh tế Tín dụng ngân hàng thƣơng mại mang tất đặc điểm tín dụng, cụ thể hoá bên cho vay ngân hàng thƣơng mại Phân loại tín dụng Nền kinh tế xã hội phát triển nhu cầu vốn tín dụng ngày tăng, để đáp ứng đƣợc nhu cầu vốn ngày cao thị trƣờng NHTM dần đa dạng hoá hình thức tín dụng ngân hàng Để phân loại hình thức tín dụng ngân hàng, ngƣời ta thƣờng sử dụng tiêu thức dƣới đây: 2.1 Căn vào thời hạn tín dụng Phân chia theo thời gian có ý nghĩa quan trọng ngân hàng thời gian liên quan mật thiết tới tính an toàn sinh lợi tín dụng nhƣ khả hoàn trả khách hàng Theo thời gian tín dụng đƣợc phân thành: Tín dụng ngắn hạn: Từ 12 tháng trở xuống, thƣờng đƣợc dùng cho vay bổ sung thiếu hụt vốn lƣu động tạm thời doanh nghiệp, hộ sản xuất kinh doanh, cho vay tiêu dùng Tín dụng trung hạn: Từ năm đến năm, dùng vay mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng xây dựng công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh Tín dụng dài hạn: Trên năm, đƣợc sử dụng để cấp vốn cho xây dựng bản, cải tiến mở rộng sản xuất có quy mô lớn 2.2 Căn vào tính chất đặc điểm sử dụng vốn Theo tiêu thức này, tín dụng ngân hàng chia làm hai loại: Tín dụng vốn lƣu động: Loại tín dụng đƣợc cung cấp nhằm hình thành vốn lƣu động doanh nghiệp cá nhân để mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, dịch vụ Loại tín dụng đƣợc thực chủ yếu dƣới hình thức cho vay ngắn hạn Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng đƣợc cung cấp nhằm hình thành nên vốn cố định doanh nghiệp cá nhân thực sản xuất kinh doanh Loại tín dụng đƣợc thực dƣới hình thức cho vay trung dài hạn 2.3 Căn vào mục đích sử dụng vốn Theo tiêu thức này, tín dụng ngân hàng đƣợc chia làm hai loại: Tín dụng sản xuất lƣu thông hàng hoá: Là loại tín dụng đƣợc cung cấp cho doanh nghiệp cá nhân thực sản xuất kinh doanh Tín dụng tiêu dùng: Là loại tín dụng đƣợc cung cấp cho cá nhân, hộ gia đình để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng 2.4 Căn vào mức độ tín nhiệm Theo tiêu thức này, tín dụng ngân hàng có hai loại: Tín dụng có bảo đảm: Là loại tín dụng đòi hỏi ngƣời vay phải có tài sản đảm bảo Tín dụng bảo đảm: Là loại tín dụng dựa vào uy tín (tín chấp) thân khách hàng (mức độ tín nhiệm cao) không cần có tài sản đảm bảo 2.5 Căn vào phƣơng thức cho vay Theo tiêu thức này, tín dụng ngân hàng có loại: Tín dụng trực tiếp: Là loại tín dụng khách hàng trực tiếp vay trả với ngân hàng Tín dụng gián tiếp: Là loại quan hệ tín dụng có liên quan đến ngƣời thứ ba nhƣ: Nghiệp vụ chiết khấu, nghiệp vụ mua nợ Chức năng, vai trò tín dụng 3.1 Chức tín dụng 3.1.1 Chức phân phối lại vốn tiền tệ Tín dụng thực việc di chuyển khoản vốn tạm thời nhàn rỗi đến nơi phát sinh nhu cầu vốn Đặc điểm tuần hoàn vốn dẫn đến nhu cầu thừa vốn tạm thời chủ thể kinh tế đòi hỏi phải có phƣơng thức điều chỉnh thích hợp nhằm sử dụng vốn xã hội có hiệu Nó khác với hoạt động thu chi ngân sách nhà nƣớc thu chi ngân sách nhà nƣớc đƣợc coi phƣơng thức phân phối lại nhƣng không thích hợp cho việc phân phối lại khoản vốn nhàn rỗi xã hội Bởi lẽ, việc phân phối lại vốn quan hệ tín dụng gắn liền với điều kiện đảm bảo tính hoàn trả có lãi Các khoản vốn nhàn rỗi đƣợc phân bổ cho đối tƣợng có khả thoả mãn điều kiện tín dụng cách tốt nhƣ vốn đƣợc giao cho ngƣời sử dụng có hiệu Bằng cách đó, tín dụng góp phần vào việc nâng cao hiệu sử dụng vốn hiệu kinh doanh doanh nghiệp 3.1.2 Chức khoản Chúng ta nhận thấy khoản tín dụng đƣợc cấp, có nghĩa ngƣời vay cần khoản để chi trả cho lƣợng hàng hoá, dịch vụ mà họ muốn sử dụng, hay sử dụng mà chƣa toán Khi khoản thặng dƣ tài chƣa đƣợc sử dụng, thực chức tiền cất trữ, đƣợc đƣa vay trở thành phƣơng tiện lƣu thông hay phƣơng tiện toán kinh tế Khi khoản thu nhập chƣa sử dụng, khoản thu nhập nằm dạng phƣơng tiện toán tiềm tàng gần nhƣ vị phƣơng tiện cất trữ Chừng tổ chức tín dụng hay chủ sở hữu khoản tiền cấp cho chủ thể khác để sử dụng thực khoản tiền vào lƣu thông Nhƣ vậy, nói nhờ vào tín dụng mà kinh tế đƣợc khoản 3.1.3 Chức tạo tiền Đây chức đặc biệt riêng có tín dụng, làm cho số lƣợng phƣơng tiện lƣu thông toán tăng lên Khi ngân hàng cấp khoản tín dụng điều đồng nghĩa với việc tạo khoản tiền cung ứng thêm kinh tế Thông thƣờng, chủ thể kinh tế gửi vào ngân hàng số tiền mà cần để làm phƣơng tiện toán, để sử dụng dịch vụ toán ngân hàng nhƣ: Séc, uỷ nhiệm chi nhƣng ngân hàng dựa số tiền gửi để cấp thêm khoản tín dụng phƣơng tiện toán tăng lên lƣợng tƣơng ứng Ngân hàng trung ƣơng chịu trách nhiệm điều tiết khối lƣợng tiền cung ứng cho kinh tế thông qua việc sử dụng công cụ tác động gián tiếp đến khối lƣợng tín dụng mà NHTM cung cấp cho kinh tế: Dự trữ bắt buộc, sách tái chiết khấu, quy định tỷ lệ dƣ nợ tín dụng số dƣ tiền gửi NHTM 3.2 Vai trò tín dụng 3.2.1 Cung ứng vốn cho kinh tế Vai trò quan trọng tín dụng cung ứng vốn cách kịp thời cho nhu cầu sản xuất tiêu dùng chủ thể kinh tế xã hội hay nói cách khác tín dụng công cụ tích tụ tập trung vốn để hỗ trợ cho doanh nghiệp tái sản xuất Nhờ mà chủ thể đẩy mạnh tốc độ sản xuất nhƣ tốc độ tiêu thụ sản phẩm Trên sở nguồn tiền nhàn rỗi phát sinh kinh tế, ngân hàng tiến hành phân phối cho kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn để mở rộng trình tái sản xuất Ngân hàng đóng vai trò cầu nối tiết kiệm đầu tƣ, giúp cho chủ thể kinh tế mở rộng phát triển sản xuất Một hệ thống hình thức tín dụng đa dạng thoả mãn nhu cầu đa dạng vốn kinh tế mà làm cho tiếp cận nguồn vốn tín dụng trở nên dễ dàng, tiết kiệm chi phí giao dịch giảm bớt chi phí nguồn vốn cho chủ thể kinh doanh Điều giúp cho nhà sản xuất tích cực tìm kiếm hội đầu tƣ nâng cao lực sản xuất xã hội Chính từ vai trò cung ứng vốn tín dụng, ngân hàng góp phần bổ sung phần vốn lƣu động thiếu phát sinh trình sản xuất kinh doanh làm dịch vụ doanh nghiệp, việc mở rộng nâng cao hiệu hình thức tín dụng tạo chủ động cho doanh nghiệp việc thực kế hoạch sản xuất kinh doanh phụ thuộc nhiều vào nguồn vốn tự có thân Ngoài ra, việc cung ứng nguồn vốn tín dụng kèm theo điều kiện tín dụng nhằm hạn chế rủi ro thu hồi đầy đủ vốn cho ngân hàng, ngƣời vay cần phải quan tâm thực đến hiệu sử dụng vốn, tổ chức lại sản xuất kinh doanh quản lý doanh nghiệp có hiệu 3.2.2 Công cụ để nhà nƣớc điều tiết kinh tế vĩ mô Tín dụng công cụ để nhà nƣớc điều tiết kinh tế vĩ mô, góp phần chống lạm phát, ổn định tiền tệ giá cả, tạo môi trƣờng kinh doanh thuận lợi cho doanh nghiệp Các mục tiêu vĩ mô kinh tế bao gồm ổn định, tăng trƣởng kinh tế, tạo công ăn việc làm Việc đảm bảo đƣợc mục tiêu kinh tế vĩ mô hài hoà phụ thuộc vào phần khối lƣợng cấu tín dụng xét mặt thời hạn nhƣ đối tƣợng tín dụng Khối lƣợng, cấu tín dụng phải phụ thuộc vào điều kiện tín dụng nhƣ lãi suất, điều kiện vay, yêu cầu chấp, bảo lãnh chủ trƣơng mở rộng tín dụng đƣợc quy định sách tín dụng thời kì Nhƣ vậy, thông qua việc điều chỉnh thay đổi quy tắc tín dụng, nhà nƣớc thay đổi quy mô tín dụng hay chuyển hƣớng vận động nguồn vốn tín dụng qua trực tiếp hay gián tiếp ảnh hƣởng đến mục tiêu kinh tế vĩ mô cần thiết 3.2.3 Công cụ để nhà nƣớc thực sách xã hội Tín dụng công cụ thực sách xã hội nhằm trì nguồn cung cấp tài có điều kiện mở rộng quy mô tín dụng sách Chẳng hạn, việc thành lập ngân hàng sách tài trợ vốn cho ngƣời nghèo nằm chiến lƣợc dùng công cụ tín dụng thực mục tiêu sách Thông qua phƣơng thức tài trợ này, mục tiêu sách đƣợc đáp ứng cách chủ động hiệu Khi đối tƣợng sách buộc phải quan tâm đến hiệu sử dụng vốn để đảm bảo hoàn trả thời hạn họ có khả ổn định tài tồn độc lập với nguồn vốn tài trợ Đó mục đích việc sử dụng phƣơng thức tài trợ mục tiêu sách đƣờng tín dụng Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện thúc đẩy ngành kinh tế phát triển, công cụ tài trợ cho ngành kinh tế mũi nhọn, hỗ trợ tín dụng quan trọng lẽ có chủ thể kinh tế đủ khả tài trợ toàn vốn cần thiết cho hoạt động ngành kinh tế mũi nhọn Trong chế thị trƣờng, cạnh tranh vấn đề tất yếu, yếu tố cạnh tranh mục tiêu lợi nhuận sản xuất kinh doanh, ngành kinh tế chuyển dịch cấu hợp lý, đáp ứng nhu cầu công nghiệp hoá - đại hoá 10 Việc đầu tƣ tín dụng nhiều ngành kinh tế gián tiếp ảnh hƣởng đến trình phân phối lại vốn ngành, giúp di chuyển vốn từ ngành sang ngành khác 3.2.4 Tín dụng cầu nối tài quốc gia với tài quốc tế Trong kinh tế thị trƣờng mà mối quan hệ tiền tệ ngày đƣợc mở rộng nhu cầu giao lƣu kinh tế xã hội nƣớc giới ngày trở nên cấp thiết Việc phát triển kinh tế quốc gia gắn với phát triển kinh tế giới phận cấu thành nên phát triển Vì vậy, tài quốc gia phải hoà nhập vào tài quốc tế NHTM với hoạt động kinh doanh đóng vai trò vô quan trọng hoà nhập Với nghiệp vụ nhƣ nhận tiền gửi, toán quốc tế, nghiệp vụ hối đoái nghiệp vụ khác, NHTM tạo điều kiện thúc đẩy ngoại thƣơng không ngừng phát triển Thông qua hoạt động toán, kinh doanh ngoại hối, quan hệ tín dụng với NHTM nƣớc ngoài, hệ thống NHTM thực vai trò điều tiết tài nƣớc phù hợp với vận động tài quốc tế Sự cần thiết phải phát triển hoạt động tín dụng NHTM Với việc Việt Nam thành viên thứ 150 WTO đặt ngày nhiều thách thức NHTM Trong tín dụng hoạt động định đến tồn phát triển ngân hàng, việc phát triển hoạt động tín dụng có vai trò quan trọng Điều đƣợc lý giải lý sau: 4.1 Sự cần thiết hoạt động tín dụng NHTM Phát triển hoạt động tín dụng điều kiện để ngân hàng bảo toàn nguồn vốn Ngân hàng với tƣ cách trung gian tín dụng trung gian toán kinh tế, vay vay Nếu phát triển tốt hoạt động tín dụng, cho vay có hiệu có khả thu hồi đƣợc nợ lãi vay, ngân 11 hàng dùng nguồn vốn để bù đắp mà nguồn vốn phần ngân hàng, phần lớn kinh tế đƣợc giữ lại ngân hàng Từ đó, ngân hàng có điều kiện bảo toàn vốn tài sản nhƣ tài sản kinh tế ngân hàng Hơn nữa, phát triển hoạt động tín dụng điều kiện để ngân hàng tăng lợi nhuận, đặc biệt tình hình nƣớc ta tín dụng thƣờng chiếm tỷ trọng lớn cấu tài sản Có ngân hàng Đây điều kiện để ngân hàng tăng cƣờng uy tín mình, trì đƣợc khả toán ổn định tình hình tài Mặt khác, phát triển hoạt động tín dụng điều kiện để ngân hàng tăng khả trích lập dự phòng rủi ro theo thông lệ quốc tế, đảm bảo an toàn hoạt động cho vay, tăng hiệu từ hoạt động tín dụng Thêm vào đó, nguồn lực ngƣời đƣợc củng cố phát triển hoạt động tín dụng Trình độ chuyên môn nghiệp vụ nhƣ kiến thức kinh tế- xã hội cán tín dụng đƣợc nâng lên nhờ sách đào tạo, nhờ trau dồi kinh nghiệm lòng say mê nghề nghiệp 4.2 Sự cần thiết hoạt động tín dụng doanh nghiệp Trong điều kiện kinh tế thị trƣờng, hoạt động doanh nghiệp chịu cạnh tranh khốc liệt thị trƣờng Để đáp ứng tốt yêu cầu thị trƣờng, doanh nghiệp cần nâng cao chất lƣợng lao động, củng cố hoàn thiện chế quản lý kinh tế, chế độ hạch toán kế toán mà phải không ngừng cải tiến máy móc, thiết bị, dây chuyền công nghệ, tìm tòi sử dụng vật liệu mới, mở rộng quy mô sản xuất cách thích hợp Những hoạt động đòi hỏi khối lƣợng vốn đầu tƣ lớn, nhiều vƣợt khả vốn tự có doanh nghiệp Để giải khó khăn này, doanh nghiệp tìm đến ngân hàng xin vay vốn thoả mãn nhu cầu đầu tƣ Thông qua hoạt động tín dụng, ngân hàng cầu nối doanh nghiệp với thị trƣờng Hiệu sử dụng vốn tín dụng ngân hàng cấp cho 12 doanh nghiệp đóng vai trò quan trọng việc nâng cao chất lƣợng mặt trình sản xuất kinh doanh, giúp cho doanh nghiệp đáp ứng nhu cầu thị trƣờng, từ tạo cho doanh nghiệp chỗ đứng vững cạnh tranh Rõ ràng việc cho vay ngân hàng tạo điều kiện cho doanh nghiệp mở rộng sản xuất, nâng cao chất lƣợng sản phẩm khẳng định vị cạnh tranh 4.3 Sự cần thiết hoạt động tín dụng phát triển kinh tế Ngân hàng loại hình doanh nghiệp đặc biệt kinh tế, loại doanh nghiệp “kinh doanh tiền tệ”, tạo buôn bán “sản phẩm tài chính”- khâu quan trọng hệ thống tài quốc gia Do vậy, NHTM hoạt động có hiệu yếu tố làm cho khu vực tài đƣợc lành mạnh hoá, góp phần ổn định tiền tệ lạm phát, tạo điều kiện cho Ngân hàng Trung ƣơng thực thi tốt sách tiền tệ Nhƣng hiệu hoạt động kinh doanh NHTM đƣợc định đoạt phần lớn hoạt động tín dụng, vậy, phát triển hoạt động tín dụng góp phần ổn định khu vực tài chính, góp phần tạo điều kiện phát triển kinh tế NHTM phát triển tốt hoạt động tín dụng góp phần củng cố nguồn thu nhập, từ tăng nguồn vốn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn không ngừng lớn mạnh Trong trƣờng hợp ngƣợc lại, không phát triển đƣợc hoạt động tín dụng, ngân hàng co cụm, thị trƣờng tín dụng bị ngừng trệ từ kinh tế bị tác động suy thoái II Một số tiêu phản ánh quy mô, cấu tín dụng NHTM Phát triển hoạt động tín dụng kinh tế thị trƣờng theo định hƣớng xã hội chủ nghĩa phải dựa nguyên tắc thoả mãn nhu cầu vốn khách hàng, đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế, bảo đảm hiệu kinh doanh ngân hàng hai mặt khả sinh lời giảm thiểu rủi ro sử dụng vốn 13 Nhƣ vậy, hoạt động tín dụng phải đáp ứng đƣợc yêu cầu: - Quy mô hoạt động phù hợp với tiềm nguồn lực - Cho vay thoả mãn tối đa nhu cầu đáng khách hàng - Rủi ro đƣợc quản lý có hệ thống kiểm soát đƣợc - Đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế đảm bảo hiệu kinh doanh ngân hàng Hiện nay, chƣa có hệ thống số mang tính chuẩn mực, rõ ràng để thống đánh giá so sánh phát triển hoạt động tín dụng NHTM Dƣới đây, em xin đề cập đến số tiêu thông dụng đƣợc nhiều nhà nghiên cứu sử dụng để đánh giá phát triển hoạt động tín dụng NHTM Nhóm tiêu định lƣợng 1.1 Nhóm tiêu quy mô hoạt động cho vay - Doanh số cho vay: Là tiêu phản ánh quy mô cấp tín dụng Ngân hàng kinh tế Đây tiêu phản ánh xác, tuyệt đối hoạt động cho vay thời gian dài, thấy đƣợc khả hoạt động tín dụng qua năm Do đó, kết hợp đƣợc doanh số cho vay nhiều thời kỳ, ta thấy đƣợc phần xu hƣớng hoạt động tín dụng - Tổng dƣ nợ tín dụng: Là tiêu phản ánh khối lƣợng tiền ngân hàng cấp cho kinh tế thời điểm Đây tiêu tổng hợp phản ánh phát triển hoạt động tín dụng Tổng dƣ nợ bao gồm dƣ nợ cho vay ngắn, trung, dài hạn Tổng dƣ nợ thấp chứng tỏ hoạt động tín dụng ngân hàng yếu kém, khả mở rộng, khả tiếp thị ngân hàng không tốt, trình độ cán công nhân viên chƣa cao Tuy nhiên, xét tiêu này, không nên xét chúng theo thời kỳ riêng rẽ mà 14 phải xem xét chúng trình sở phân tích yếu tố tác động bên để số phản ánh cách tốt - Doanh số thu nợ: Chỉ tiêu phản ánh tình hình thu nợ ngân hàng, thông qua đánh giá công tác thu nợ ngân hàng có hiệu sát với khoản nợ hay không - Tốc độ tăng doanh số cho vay- thu nợ- dƣ nợ Chỉ tiêu phản ánh mức độ tăng trƣởng hoạt động cho vay nhanh hay chậm Tuy nhiên, tốc độ tăng doanh số cho vay phải đƣợc so sánh với: + Khả tốc độ tăng nguồn vốn cho vay: Việc so sánh nhằm mục đích đảm bảo nguồn vốn cho vay đƣợc ổn định Nguồn vốn mà ngân hàng huy động đƣợc hàng năm có đủ để đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng hay không? Đồng thời tốc độ tăng nguồn vốn huy động so với tốc độ tăng doanh số cho vay- thu nợ- dƣ nợ nhƣ nào? Tốc độ tăng doanh số cho vay- thu nợ- dƣ nợ nhanh hay chậm tốc độ tăng nguồn vốn huy động? + Giới hạn kiểm soát tín dụng: Cần có so sánh tốc độ tăng doanh số cho vay- thu nợ- dƣ nợ giới hạn kiểm soát tín dụng, cụ thể tốc độ tăng dƣ nợ tối đa mà ngân hàng đề kế hoạch chung Qua đó, thấy đƣợc tốc độ tăng quy mô cho vay có hợp lý hay không? Nếu nhƣ tốc độ tăng nhỏ tốc độ tăng dƣ nợ tối đa quy mô cho vay năm nhỏ bé không đạt đƣợc mục tiêu đề kế hoạch Nhƣng nhƣ tốc độ tăng quy mô cho vay lớn so với giới hạn tín dụng lại phản ánh quy mô cho vay tăng nhanh, không đảm bảo đƣợc độ an toàn vốn cho ngân hàng Nhìn chung, việc xét tiêu nhằm xem xét phát triển an toàn bền vững hoạt động tín dụng 15 [...]... NHTM Trong khi tín dụng là hoạt động quyết định đến sự tồn tại và phát triển của ngân hàng, thì việc phát triển hoạt động tín dụng có vai trò hết sức quan trọng Điều này đƣợc lý giải bởi các lý do sau: 4.1 Sự cần thiết của hoạt động tín dụng đối với các NHTM Phát triển hoạt động tín dụng là điều kiện để ngân hàng bảo toàn nguồn vốn của mình Ngân hàng với tƣ cách là trung gian tín dụng và trung gian... phát triển tốt hoạt động tín dụng, cho vay có hiệu quả và có khả năng thu hồi đƣợc nợ và lãi vay, ngân 11 hàng sẽ không phải dùng nguồn vốn của mình để bù đắp mà nguồn vốn này một phần là của ngân hàng, phần lớn là của nền kinh tế đƣợc giữ lại ở ngân hàng Từ đó, ngân hàng có điều kiện bảo toàn vốn và tài sản của mình cũng nhƣ tài sản của nền kinh tế tại ngân hàng Hơn thế nữa, phát triển hoạt động tín. .. xuất kinh doanh Tín dụng tiêu dùng: Là loại tín dụng đƣợc cung cấp cho cá nhân, hộ gia đình để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng 2.4 Căn cứ vào mức độ tín nhiệm Theo tiêu thức này, tín dụng ngân hàng có hai loại: Tín dụng có bảo đảm: Là loại tín dụng đòi hỏi ngƣời vay phải có tài sản đảm bảo 6 Tín dụng không có bảo đảm: Là loại tín dụng dựa vào uy tín (tín chấp) của bản thân khách hàng (mức độ tín nhiệm cao)... cứ vào phƣơng thức cho vay Theo tiêu thức này, tín dụng ngân hàng có 3 loại: Tín dụng trực tiếp: Là loại tín dụng trong đó khách hàng trực tiếp vay trả với ngân hàng Tín dụng gián tiếp: Là loại quan hệ tín dụng có liên quan đến ngƣời thứ ba nhƣ: Nghiệp vụ chiết khấu, nghiệp vụ mua nợ 3 Chức năng, vai trò của tín dụng 3.1 Chức năng của tín dụng 3.1.1 Chức năng phân phối lại vốn tiền tệ Tín dụng thực. .. phát triển tốt hoạt động tín dụng sẽ góp phần củng cố nguồn thu nhập, từ đó tăng nguồn vốn của mình nhằm đáp ứng nhu cầu vốn không ngừng lớn mạnh này Trong trƣờng hợp ngƣợc lại, nếu không phát triển đƣợc hoạt động tín dụng, ngân hàng sẽ co cụm, thị trƣờng tín dụng sẽ bị ngừng trệ và từ đó nền kinh tế cũng sẽ bị tác động và suy thoái II Một số chỉ tiêu phản ánh quy mô, cơ cấu tín dụng tại các NHTM Phát. .. hƣớng hoạt động tín dụng - Tổng dƣ nợ tín dụng: Là một chỉ tiêu phản ánh khối lƣợng tiền ngân hàng cấp cho nền kinh tế tại một thời điểm Đây là một trong những chỉ tiêu tổng hợp phản ánh sự phát triển hoạt động tín dụng Tổng dƣ nợ bao gồm dƣ nợ cho vay ngắn, trung, dài hạn Tổng dƣ nợ thấp chứng tỏ hoạt động tín dụng của ngân hàng yếu kém, không có khả năng mở rộng, khả năng tiếp thị của ngân hàng không... cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn 2.2 Căn cứ vào tính chất và đặc điểm sử dụng vốn Theo tiêu thức này, tín dụng ngân hàng chia ra làm hai loại: Tín dụng vốn lƣu động: Loại tín dụng này đƣợc cung cấp nhằm hình thành vốn lƣu động của các doanh nghiệp hoặc cá nhân để mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, dịch vụ Loại tín dụng này đƣợc thực hiện chủ yếu dƣới hình thức cho vay ngắn hạn Tín dụng vốn... nếu NHTM hoạt động có hiệu quả sẽ là yếu tố làm cho khu vực tài chính đƣợc lành mạnh hoá, góp phần ổn định tiền tệ và lạm phát, tạo điều kiện cho Ngân hàng Trung ƣơng thực thi tốt chính sách tiền tệ Nhƣng hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM đƣợc định đoạt phần lớn bởi hoạt động tín dụng, do vậy, phát triển hoạt động tín dụng sẽ góp phần ổn định khu vực tài chính, góp phần tạo điều kiện phát triển nền... bảo an toàn trong hoạt động cho vay, tăng hiệu quả từ hoạt động tín dụng Thêm vào đó, nguồn lực về con ngƣời cũng sẽ đƣợc củng cố khi phát triển hoạt động tín dụng Trình độ chuyên môn nghiệp vụ cũng nhƣ kiến thức về kinh tế- xã hội của cán bộ tín dụng sẽ đƣợc nâng lên nhờ các chính sách đào tạo, nhờ sự trau dồi kinh nghiệm và lòng say mê nghề nghiệp 4.2 Sự cần thiết của hoạt động tín dụng đối với các... hài hoà phụ thuộc vào một phần khối lƣợng và cơ cấu tín dụng xét về cả mặt thời hạn cũng nhƣ đối tƣợng tín dụng Khối lƣợng, cơ cấu tín dụng phải phụ thuộc vào các điều kiện tín dụng nhƣ lãi suất, điều kiện vay, yêu cầu thế chấp, bảo lãnh và chủ trƣơng mở rộng tín dụng đƣợc quy định trong chính sách tín dụng từng thời kì Nhƣ vậy, thông qua việc điều chỉnh và thay đổi các quy tắc tín dụng, nhà nƣớc có