TÓM TẮT LUẬN VĂN Lời mở đầu: Trong phần mở đầu, tác giả luận văn đưa lý cần thiết chọn lựa đề tài; Nêu mục đích, đối tượng - phạm vi nghiên cứu, phương pháp nghiên cứu kết cấu luận văn Thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm 70% đến 90% tổng thu nhập Ngân hàng Việt Nam nói chung BIDV Nghệ An nói riêng Nhưng hoạt động tiểm ẩn rủi ro, tồn song song khách quan với hoạt động tín dụng Rủi ro hoạt động tín dụng xảy lúc mà nhà quản trị khó lường trước Mỗi xảy ảnh hưởng lớn tới hoạt động ngân hàng, không giảm lợi nhuận mà làm giảm uy tín thương hiệu, khả toán…lớn đưa ngân hàng đến bờ vực phá sản Nên mục tiêu hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng nhà quản trị ngân hàng trọng Nhận thức tầm quan trọng công tác quản trị rủi ro tín dụng, cán BIDV Nghệ An, với mong muốn sâu tìm hiểu vấn đề lý luận liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh BIDV Nghệ An qua năm từ 2007 đến 2011 Bằng phương pháp tổng hợp, thu thập, xử lý, phân tích, so sánh - đối chiếu số liệu…để rút kết đạt được, mặt hạn chế nguyên nhân dẫn đến hạn chế, từ đề xuất kiến nghị bổ sung thêm giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro Chi nhánh năm Vì vậy, Tác giả lựa chọn đề tài nghiên cứu luận văn Thạc sỹ "Hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Nghệ An" Kết cấu luận văn bao gồm: Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn kết cấu thành chương sau: Chương 1: Tổng quan công trình nghiên cứu có liến quan đến đề tài luận văn Chương 2: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Chương 3: Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Nghệ An Chương 4: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Nghệ An Chương 1: Tổng quan công trình nghiên cứu có liên quan đến đề tài luận văn Nội dung chương nêu công trình mà tác giả nghiên cứu có liên quan đến đề luận văn Tìm kết nghiên cứu vấn đề cần tiếp tục nghiên cứu từ công trình Từ khẳng định không trùng lặp nội dung cần nghiên cứu luận văn Các công trình nghiên cứu bao gồm: "Những giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam", Luận án tiến sỹ Trần Thị Hồng Hạnh, chuyên ngành Tài ngân hàng, Đại hoc Kinh tế quốc dân; "Quản lý rủi ro tín dụng NHTM Cổ phần Bắc Á", Luận văn thạc sỹ Cu Văn Sơn, chuyên ngành Tài ngân hàng, Đại hoc Kinh tế quốc dân; "Hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam", Luận văn thạc sỹ Đỗ Thùy Dung, chuyên ngành Tài ngân hàng, Đại hoc Kinh tế quốc dân; "Hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Agribank Đồng Tháp", Luận văn thạc sỹ Lê Thị Như Ý, chuyên ngành Tài ngân hàng, Đại hoc Kinh tế quốc dân; "Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam", Luận văn thạc sỹ Bùi Thị Minh Hằng, chuyên ngành Tài ngân hàng, Đại học Kinh tế quốc dân; "Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam", Luận văn thạc sỹ Nguyễn Phương Mai, chuyên ngành Tài ngân hàng, Đại hoc Kinh tế quốc dân; "Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam", Luận văn thạc sỹ Lê Thị Hồng Điều, chuyên ngành Kinh tế - Tài - Ngân hàng, Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh Các kết nghiên cứu vấn đề cần tiếp tục nghiên cứu từ công trình: Hầu hết luận văn nghiên cứu quản trị hay quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại Việt Nam nêu lý luận rủi ro tín dụng NHTM, lý luận chung QTRRTD NHTM; Phân tích, đánh giá hoạt động tín dụng hoạt động QTRRTD, hạn chế rủi ro phát sinh Các giải pháp đưa mang tính khả thi cao, chủ yếu hướng đến việc xây dựng quy trình QTRR tổng thể, phân tách rõ trách nhiệm phận chức quy trình đó, kết hợp với việc hoàn thiện biện pháp ngăn ngừa rủi ro có Tuy nhiên luận văn chưa phân tích đánh giá vai trò việc phân loại nợ, trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro tín dụng biện pháp để nâng cao hiệu nhằm hoàn thiện công tác QTRRTD Nội dung nghiên cứu luận văn: Qua tổng quan công trình nghiên cứu công bố thời gian gần đây, có nhiều luận văn thạc sỹ, luận án tiến sỹ đề cập đến đề tài quản trị hay quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Nhưng tác giả khẳng định chưa có công trình nghiên cứu QTRRTD BIDV Nghệ an Vì đề tài luận văn học viên không trùng lặp với công trình công bố Về nội dung nghiên cứu : - Tác giả kế thừa có chọn lọc vấn đề lý luận rủi ro tín dụng công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại để tạo dựng sở lý thuyết cho việc nghiên cứu vấn đề luận văn - Khảo sát phân tích, góp phần đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Nghệ an từ năm 2008 đến 2011 Khẳng định kết tốt đạt đồng thời rõ hạn chế, tồn nguyên nhân thực trạng - Đề xuất luận chứng có sở lý luận sát tình hình thực tiễn số phương hướng biện pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Nghệ an thời gian tới - Kiến nghị với quan quản lý cấp để tháo gỡ số vấn đề vượt khỏi thẩm quyền BIDV Nghệ an, song cản trở việc hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Chương 2: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương đề cập vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại; Rủi ro rủi ro tín dụng; Đặc biệt nhấn mạnh đến nội dung công tác quản trị rủi ro tín ngân hàng thương mại QTRRTD theo chuẩn mực nguyên tắc Basel giám sát ngân hàng Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng thể nhiệm vụ ngân hàng huy động vốn cho vay vốn Ngân hàng thương mại cầu nối cá nhân tổ chức, hút vốn từ nơi nhàn rỗi bơm vào nơi khan thiếu Hoạt động ngân hàng thương mại nhằm mục đích kinh doanh hàng hóa đặc biệt "vốn- tiền", trả lãi suất huy động vốn thấp lãi suất cho vay vốn phần chênh lệch lãi suất lợi nhuận ngân hàng thương mại Hoạt động ngân hàng thương mại phục vụ cho nhu cầu vốn tầng lớp dân chúng, loại hình doanh nghiệp tổ chức khác xã hội Hoạt động tín dụng quan hệ vay mượn dựa nguyên tắc có hoàn trả Trong quan hệ đó, người sở hữu tài sản chuyển nhượng lượng giá trị tài sản hình thức vật hay tiền cho người cần sử dụng với điều kiện sau thời gian phải hoàn trả cho người sở hữu Đặc điểm hoạt động tín dụng dựa sở lòng tin, có thời hạn, có hoàn vô điều kiện gốc lãi vay đồng thời hoạt động tín dụng chứa đựng rủi ro; Phân loại tín dụng thường vào thời hạn tín dụng, mức độ tín nhiệm, mục đích sử dụng vốn vay, chủ thể vay vốn hình thức cấp tín dụng; Hoạt động tín dụng có vai trò quan trọng kinh tế, ngâ hàng người vay vốn Rủi ro không chắn hay tình trạng bất ổn Tuy nhiên, không chắn rủi ro, có tình trạng không chắn ước đoán xác suất xảy xem rủi ro Những tình trạng không chắn chưa xảy ước đoán xác suất xảy xem bất trắc rủi ro; Rủi ro bao gồm: Rủi ro tác nghiệp; Rủi ro thị trường; Rủi ro lãi suất; Rủi ro ngoại hối; Rủi ro khoản; Rủi ro giá cả; Rủi ro tín dụng Ngoài có nhiều loại rủi ro khác như: Rủi ro pháp lý; Rủi ro chiến lược; Rủi ro danh tiếng; Rủi ro tuân thủ; Rủi ro tài chính; Rủi ro hệ thống; Rủi ro hoạt động ngân hàng công nghệ điện tử, Rủi ro tín dụng tình trạng người vay khả trả lãi nợ gốc hay hai Rủi ro tín dụng bao gồm: Rủi ro giao dịch rủi ro danh mục Có dấu hiệu để nhận biết rủi ro Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng bao gồm nguyên nhân chủ quan (từ phí ngân hàng khách hàng), nguyên nhân khách quan bất khả kháng Quản trị rủi ro tín dụng trình Ngân hàng tác động đến hoạt động tín dụng thông qua máy với công cụ thích hợp để phòng ngừa, cảnh báo, đưa biện pháp cần thiết để hạn chế đến mức tối đa tổn thất việc không thu hồi nợ Theo Carl Olsson, Global Risk Management, SCB: "QTRR trình chấp nhận rủi ro tính toán trước trốn tránh rủi ro"; Công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại bao gồm nội dung: sách tín dụng; Quy trình tín dụng; Chấm điểm, xếp hạng khách hàng để đánh giá lựa chọn khách hàng; Phân loại nợ; Hệ thống kiểm tra kiểm soát tín dụng (Giám sát hoạt động tài khoản khách hàng Ngân hàng; Phân tích báo cáo tài định kỳ; Kiểm tra bảo đảm tiền vay; Giám sát thông tin khác); Trích lập dự phòng xử lý rủi ro; Triển khai việc ứng dụng công cụ đo lường rủi ro tín dụng nhằm hỗ trợ công tác QTRRTD thông qua hoạt động QTRR NHTM; Xác định rủi ro có rủi ro tiềm tàng; Mô hình tổ chức QTRRTD: yếu tố định thành công hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Nên cần bảo đảm tạo môi trường hoạt động tín dụng có kiểm soát Các phận chủ chốt có trách nhiệm liên quan đến trình QTRRTD bao gồm: Hội đồng quản trị, Ban điều hành, Ủy ban QTRRTD, Ban giám đốc chi nhánh, trưởng phó phòng tín dụng Áp dụng Quản trị rủi to tín dụng theo chuẩn mực nguyên tắc Ủy ban Basel giám sát ngân hàng Chươnng 3: Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Nghệ An 3.1 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh BIDV Nghệ An Lịch sử hình thành phát triển BIDV Nghệ An gắn liền với đời phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Trên chặng đường 55 năm , từ chỗ phòng trực thuộc Ty Tài Chính nghệ An với tên giản dị Chi hàng kiến thiết, đội ngũ vẻn vẹn có 09 cán trình độ nghiệp vụ sơ khai Cùng với 10 chi nhánh toàn miền Bắc, chi hàng kiến thiết Nghệ An thành lập theo Nghị định số 233/NĐ-TC-TCCB ngày 27/5/1957 Trong thời gian từ năm 1957 đến 1994, Ngân hàng kiến thiết Nghệ An bên cạnh nhiệm vụ chủ yếu cấp phát có nhiệm vụ cho vay vốn đầu tư xây dựng theo kế hoạch nhà nước Tiếp tục thực đường lối đối kinh tế Đảng, Nhà nước Từ năm 1995, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chuyển sang hoạt động theo chức nhiệm vụ ngân hàng thương mại nhà nước Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Nghệ An chi nhánh cấp trực thuộc Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam theo Giấy phép đăng ký kinh doanh số 106198 ngày 02/6/1993 Từ ngày 08/03/2012, BIDV Nghệ An chuyển sang hoat động kinh doanh theo mô hình Ngân hàng TMCP Nhà Nước với BIDV Việt Nam theo Nghị số 01/2012/NQ - ĐHĐCĐ * Kết kinh doanh BIDV Nghệ an đến 2011 Từ thực tiễn trình cấp phát kiểm tra sử dụng vốn Ngân sách Nhà nước cho đầu tư xây dựng bản, chi nhánh đóng góp tích cực cho Ủy ban Tỉnh lựa chọn dự án đầu tư hiệu quả, hoàn thiện chế quản lý vốn đầu tư phù hợp thực tiễn nhằm sử dụng vốn tiết kiệm, đạt hiệu cao Nhiều công trình, nhà máy đầu tư nguồn vốn tín dụng đầu tư như: nhà máy xi măng Hoàng Mai, thủy điện Bản Vẽ, đường tránh Vinh, Đến hết năm 2011, BIDV Nghệ An cấp 71 dự án với tổng số vốn 17.903 tỷ đồng Với đóng góp trên, năm 1977 chi nhánh Chủ tịch nước tặng Huân chương lao động hạng Ba, Bộ Tài tặng cờ thi đua đơn vị xuất sắc, Ủy ban nhân dân tỉnh tặng khen Đồng thời, năm 1977, chi nhánh lại vinh dự Chủ tịch nước tặng Huân chương lao động hạng Hai Ngoài việc huy động tiền gửi, cho vay, chi nhánh ý mở hoạt động dịch vụ có chất lượng cao đáp ứng yêu cầu phát triển ngân hàng đại Tính đến hết năm 2011, tổng tài sản đạt 2.948,5 tỷ đồng, nguồn vốn huy động 2.803,5 tỷ đồng, tổng dư nợ 2.685,2 tỷ đồng thu dịch vụ ròng đạt 30,4 tỷ đồng 3.2 Thực trạng công tác QTRRTD BIDV Nghệ an * Chính sách cấp tín dụng: BIDV ban hành đầy đủ văn chế độ, quy chế, quy trình thủ tục cấp tín dụng; Chính sách khách hàng BIDV; Quy định giao dịch bảo đảm tiền vay; Quy định cho vay ngành nghề lĩnh vực cụ thể,… * Mô hình tổ chức quy trình QTRRTD BIDV Nghệ an Trong khuôn khổ đề án cấu lại NHTM Nhà nước, BIDV hỗ trợ kỹ thuật từ nguồn viện trợ quỹ ASEM thông qua Ngân hàng giới Từ tháng 9/2009, hoạt động tín dụng BIDV nói chung BIDV Nghệ An nói riêng chuyển sang thực theo mô hình quy trình cấp tín dụng mới, tuân theo khuyến nghị chuyên gia trực thuộc dự án hỗ trợ kỹ thuật Ngân hàng Thế giới (thuộc dự án TA2 - Technical Assistant 2) Chi nhánh tách hoạt động tín dụng với hoạt động phi tín dụng hoạt động hỗ trợ kinh doanh, tách phận tín dụng thành ba phận riêng rẽ thuộc ba khối khác là: Bộ phận quan hệ khách hàng (QHKH); Bộ phận quản trị tín dụng (QTTD); Bộ phận quản lý rủi ro (QLRR) Như vậy, việc chuyển đổi hoạt động tín dụng theo mô hình TA2 đảm bảo tách bạch chức đề xuất tín dụng, xét duyệt cho vay quản trị sau cho vay, tránh tình trạng "hai tay" trước * Theo dõi, giám sát việc sử dụng vốn vay xác định dấu hiệu khoản vay có vấn đề, nhận diện rủi ro liên quan đến khách hàng vay: Sau cấp tín dụng, BIDV Nghệ An trì thường xuyên việc kiểm tra, giám sát khách hàng nhằm cảnh báo sớm xử lý tình xấu xảy làm ảnh hưởng đến việc trả nợ khách hàng Các vấn đề cần kiểm tra, giám sát khách hàng sau cấp tín dụng gồm: Tình hình sử dụng vốn vay thực phương án vay vốn khách hàng; Tình hình trả nợ gốc lãi vay cho ngân hàng; Tình trạng tài sản đảm bảo tiền vay; Tình hình tài khách hàng; Tình hình sản xuất kinh doanh, khả cạnh trạnh khách hàng; Các thông tin thị trường mà khách hàng hoạt động * Hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội Theo quy định Quyết định 493/ 2005/ QĐ- NHNN ngày 22/ 4/ 2005 TCTD thực phân loại nợ trích lập dự phòng cụ thể theo quy định Điều Điều Quy định Trong đó, việc phân loại nợ thực dựa phương pháp định lượng quy định theo điều 6, dựa phương pháp định tính quy định theo điều Tuy nhiên, TCTD có đủ khả điều kiện theo quy định NHNN cho phép thực phân loại nợ theo phương pháp định tính Cho đến năm 2006, ngoại trừ BIDV Việt Nam NHNN Việt Nam cho phép thức sử dụng hệ thống định hạng tín dụng để phân loại nợ trích lập Dự phòng rủi ro (DPRR) (theo Điều QĐ493) ban hành kèm theo định số 8598/QĐ-BNC ngày 20/10/2006 Tổng Giám đốc hệ thống xếp hạng tín dụng nội BIDV triển khai toàn hệ thống; NHTM khác phân nợ trích lập DPRR sở hướng dẫn Điều QĐ493 nghĩa thực theo tuổi Nợ Do đó, phân loại Nợ trích lập DPRR BIDV có tính chất phòng ngừa rõ rệt, biểu chỗ có khoản vay chưa phát sinh nợ hạn, nợ cấu khách hàng - chủ thể khoản vay không hội đủ tiêu chuẩn để hệ thống xếp loại vào nhóm Nợ trích DPRR BIDV phải trích DPRR cho khoản vay * Kiểm tra, kiểm soát nội Kiểm tra phát dấu hiệu rủi ro công việc không cán tham gia vào quy trình cấp tín dụng mà quán triệt đến cán Ngân hàng Theo quy trình, nhiệm vụ phát dấu hiệu rủi ro phòng QHKH, phòng QLRR, phòng QTTD Tuy nhiên chủ yếu phòng QHKH thực phận làm việc trực tiếp với khách hàng, thu thập thông tin, kiểm tra sử dụng vốn vay…nên phát hiệ kịp thời biến động bất lợi Mặt khác, chế thông tin qua lại phận nhiều bất cập nên tham gia phòng QLRR hạn chế Thực tế năm qua cho thấy, công tác phát rủi ro Chi nhánh mang tính thụ động, chủ yếu xử lý dấu hiệu rủi ro phát (không trả nợ hạn, khách hàng có liên quan đến vụ án, kinh doanh thua lỗ, kết phân loại nợ không xác…) Công tác dự báo phòng ngừa chưa tốt hạn chế trình độ, kinh nghiệm thông tin; Ngoài công tác kiểm tra vốn vay hời hợt, nhiều mang tính đối phó chủ yếu dựa vào báo khách hàng cung cấp, đặc biệt khách hàng xa * Công tác phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng BIDV Việt Nam thực phân loại nợ theo định 493/2005/QĐNHNN định số 18/QĐ-NHNN Thống đốc NHNN Việc phân loại nợ theo điều kết hợp yếu tố định lượng định tính chủ yếu dựa yếu tố định lượng mà yếu tố định lượng đơn thời gian hạn khoản nợ, số lần cấu khoản vay nên kết phân loại phản ánh chưa sát với mức độ rủi ro khoản nợ Việc phân loại nợ theo yếu tố định tính chưa có tiêu thức đánh giá cụ thể mà dựa chủ quan người thực đánh giá Phân loại nợ theo điều không trợ giúp cho ngân hàng việc quản lý chất lượng tín dụng theo ngành nghề kinh tế, loại hình doanh nghiệp, Phân loại nợ theo điều định 493 tức BIDV phải chấp nhận tỷ lệ nợ xấu cao so với NHTM khác tiêu chí đánh giá theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo chuẩn mực quốc tế nên chặt chẽ toàn diện so với phân loại nợ theo điều Trên sở xếp hạng tín dụng, BIDV đưa sách khách hàng để thực cấp tín dụng an toàn, hiệu thực phân loại nợ xác để làm sở trích lập dự phòng rủi ro theo thông lệ quốc tế * Công tác xử lý nợ xấu, nợ ngoại bảng Mặc dù có thay đổi tích cực việc chấm điểm xếp loại khách hàng phân tách nhiệm vụ phận đề xuất tín dụng, rà soát rủi ro quản trị tín dụng nợ xấu vấn đề tránh khỏi hoạt động NHTM Vì vậy, BIDV có sách tích cực việc xử lý khoản nợ xấu, đưa tỷ lệ nợ xấu kế hoạch Chi nhánh tích cực xử lý nợ xấu thông qua biện pháp xử lý tài sản để thu hồi nợ, cấu lại thời hạn trả nợ, sử dụng DPRR để xử lý rủi ro, bán nợ để làm bảng tổng kết tài sản, làm lành mạnh tình hình tài Với tất biện pháp tích cực trên, tỷ lệ nợ xấu Chi nhánh giảm đáng kể, năm 2008 tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ 3.61 năm 2011 giảm xuống 0.72 đạt mục tiêu ngân hàng đề 3.3 Đánh giá thực trạng QTRRTD BIDV Nghệ an * Những kết đạt được: Trong điều kiện môi trường kinh tế có nhiều biến động bất lợi với cố gắng mình, BIDV Nghệ An đạt kết đáng kể công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng Từ thực trạng QTRRTD rút kết mà BIDV Nghệ An đạt cụ thể sau: - So với năm 2008, năm 2011 nợ xấu chi nhánh giảm xuống mạnh giá trị tuyệt đối (từ 48.3 tỷ đồng xuống 19.4 tỷ đồng) tỷ trọng tổng dư nợ (từ 3.61% xuống 0,72%) - Chi nhánh đảm bảo việc trích lập dự phòng rủi ro đủ để bù đắp nợ có khả vốn năm qua - Về mô hình QLRRTD: Trong năm 2008, với hệ thống BIDV, BIDV Nghệ An áp dụng mô hình QTRR theo hướng đại hướng đến chuẩn mực quốc tế với việc phân tách phòng chức theo hướng chuyên môn hóa cao Sự tách bạch khâu giúp cho định cho vay mang tính khách quan hơn, chuyên môn hóa sâu theo chức mà việc phân tích phản biện tín dụng sâu sắc xác hơn, giúp nhận dạng rủi ro tiềm có biện pháp phòng ngừa thích hợp Chính giám sát phòng quản lý rủi ro phòng QTTD QHKH trình thực định tín dụng tạo nên chế kiểm tra, giám sát liên tục, song song trình cho vay, sau cho vay… * Các hạn chế Bên cạnh kết đạt được, nhìn chung công tác QTRRTD chi nhánh nhiều mặt hạn chế: - Thực chấp hành quy trình, quy chế, chế độ ngành pháp luật trình cho vay chưa nghiêm túc Việc thẩm định khách hàng sơ sài, không đánh giá cụ thể tiêu cần thiết: Tính khả thi dự án, tình hình khách hàng, phương án sản xuất kinh doanh, tình hình tài Dẫn đến giải cho vay khách hàng không đủ điều kiện khả trả nợ yếu Một số khoản vay hồ sơ pháp lý khách hàng thiếu không đủ tính pháp lý - Công tác kiểm tra nội chưa thực hiệu Hệ thống kiểm tra kiểm soát tổ chức thực tốt biện pháp hữu hiệu vay lành mạnh, giúp nhà quản lý ngân hàng sớm phát khoản cho vay có vấn đề xác định mức độ tuân thủ pháp luật sách cho vay cán tín dụng Kiểm tra nội có điểm mạnh tra NHNN tính thời gian (nhanh chóng, kịp thời vừa phát sinh vấn đề) tính sâu sát người kiểm tra viên (do việc kiểm tra thực hàng ngày, hàng giờ, lúc với công việc kinh doanh) Song thực tế phận kiểm tra nội BIDV chưa thực hết chức năng, mang nặng tính hình thức, việc kiểm tra tiến hành theo định kỳ mang tính cách chiếu lệ, chưa chặt chẽ Điều dẫn tới tình trạng phận kiểm tra nội không đưa khuyến cáo kịp thời nhằm chấn chỉnh tư vấn cho ban điều hành rủi ro tín dụng xảy - Hệ thống thông tin hệ thống BIDV yếu - Trình độ lực cán ngân hàng hạn chế - Hệ thống phân loại xếp hạng tín dụng khách hàng chưa công cụ cho kết hoàn toàn xác Việc đánh giá, phân loại khách hàng nhiều bất cập, chưa hỗ trợ hiệu cho việc định cho vay thu hồi nợ Khi thực sách khách hàng dựa vào kết xếp loại doanh nghiệp, nhiều doanh nghiệp khách hàng có tiềm lực tài lực sản xuất kinh doanh lớn không đáp ứng điều kiện mà sách khách hàng đưa nên Chi nhánh phải trình lên BIDV Trung ương để áp dụng chế đặc thù * Nguyên nhân hạn chế - Về phía khách hàng Một số khách hàng hạn chế kiến thức kinh doanh khả nắm bắt thị trường, khả chống đỡ với yếu tố biến động có tính chất bất lợi khó khăn - Về phía Ngân hàng Trình độ nghiệp vụ cán tín dụng hạn chế nên việc đánh giá dự án, hồ sơ xin vay chưa tốt, xảy tình trạng dự án thiếu tính khả thi mà cho vay; Công tác thực tài sản đảm bảo khó khăn; Khâu đánh giá mức độ rủi ro thiếu xác - Nguyên nhân khác Do môi trường pháp lý thiếu đồng bộ, nhiều sơ hở dẫn tới không kiểm soát tượng lừa đảo việc sử dụng vốn khách hàng Các sách tín dụng Nhà nước linh hoạt chưa khắc phục biến động nhanh quy luật thị trường vàng ngoại tệ khiến cho hoạt động ngân hàng khó khăn Chương 4: Phương hướng giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng BID Nghệ An 4.1 Phương hướng hoàn thiện công tác QTRRTD BIDV Nghệ an Từ vấn đề đặt đây, BIDV Nghệ An cần đặt phương hướng hoạt động nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay sau: Xây dựng sách quản trị rủi ro tín dụng thời gian tới; Xây dựng hệ thống thông tin cảnh báo sớm rủi ro tín dụng; Tăng cường công tác quản trị rủi ro sau cấp tín dụng 4.2 Các giải pháp hoàn thiện công tác QTRRTD BIDV Nghệ an * Hoàn thiện mô hình tổ chức hoạt động xây dựng sách tín dụng phù hợp: Không thành lập phong QLRR tín dụng Chi nhánh mà thiết lập phòng QLRR khu vực trực thuộc Hội sở để thực thi chức khu vực quản lý * Thực biện pháp bảo đảm tiền vay Hoàn thành mặt pháp lý tài sản đảm bảo tiền vay để thuận lợi việc xử lý tài sản đảm bảo, nguồn thu nợ thứ hai rủi ro tín dụng xảy * Hoàn thiện quy trình cấp tín dung BIDV Nghệ an Đây yếu tố thể thống quan điểm đạo đổi hoạt động tín dụng, đặc biệt việc kiểm soát, kiểm tra tăng trưởng tín dụng, phân cấp ủy quyền tín dụng, quản lý rủi ro, xử lý nợ, thu hồi nợ xấu Hệ thống sách tín dụng, sách khách hàng mà điển hình sổ tay tín dụng cần phải hỉnh sửa, tiêu chuẩn hóa hoạt động tín dụng tiến dần tới thông lệ quốc tế * Tăng cường công tác kiểm tra nội bộ, kiểm soát trình thẩm định, phân tích tín dụng, trình giải ngân, quản lý khoản vay sau giải ngân hực tốt công tác thu hồi nợ hạn, nơ xấu * Một số biện pháp khác 4.3 Một số kiến nghị cấp * Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước * Kiến nghị BIDV Việt nam Kết luận