Đang tải... (xem toàn văn)
Ngân hàng thương mại là trung gian tài chính rất quan trọng của nền kinh tế, ngân hàng thương mại cung cấp các dịch vụ tài chính đa dạng, trong đó tín dụng là hoạt động vô cùng quan trọng của bất kỳ một ngân hàng thương mại nào. Trong môi trường cạnh tranh giữa các NHTM trong và ngoài nước, dưới sức ép của tiến trình hội nhập, hoạt động kinh doanh của Ngân hàng đặc biệt là hoạt động tín dụng đã và đang diễn ra rất phức tạp và luôn chứa đựng những rủi ro tiềm ẩn. Hoạt động là hoạt động quan trọng đối với các NHTM bởi nó là hoạt động kinh doanh chính của các NHTM Việt Nam cả về tỷ trọng tài sản có, thu nhập. Vì vậy nếu kinh doanh tín dụng xảy ra tổn thất sẽ làm tăng chi phí, giảm thu nhập, thất thoát vốn của ngân hàng, từ đó không những ảnh hưởng đến uy tín kinh doanh và vị thế của chính ngân hàng mà còn có thể gây ảnh hưởng dây chuyền trên toàn hệ thống ngân hàng. Chính vì vậy, rủi ro tín dụng cần được quản lý và kiểm soát trong giới hạn cho phép nhằm giảm thiểu các tổn thất, góp phần nâng cao uy tín và tạo ra lợi thế cạnh tranh của ngân hàng, giúp các Ngân hàng tăng trưởng bền vững. Hoạt động tín dụng của Ngân hàng Techcombank Chi nhánh Hoàn Kiếm thời gian qua đã có những bước tiến bộ mạnh và đạt những thành tựu đáng khích lệ, chất lượng tín dụng ngày càng tăng cao. Tuy nhiên, bên cạnh những kết quả đạt được trên thì công tác quản trị rủi ro tín dụng vẫn tiềm ẩn trong nó những nhân tố phát sinh rủi ro. Trong điều kiện kinh tế bất ổn như hiện nay thì nguy cơ dẫn đến phát sinh nợ quá hạn có hệ thống là rất cao. Vì vậy, yêu cầu cấp bách đặt ra là rủi ro tín dụng phải được quản lý , kiểm soát một cách có hiệu quả, đảm bảo tín dụng hoạt động trong phạm vi rủi ro chấp nhận được, hỗ trợ việc phân bổ vốn hiệu quả hơn trong hoạt động tín dụng, giảm thiểu các thiệt hại phát sinh từ rủi ro tín dụng và tăng thêm lợi nhuận kinh doanh của ngân hàng. Góp phần nâng cao uy tín và tạo ra lợi thế của ngân hàng trong cạnh tranh. Qua quá trình thực tập tại Techcombank chi nhánh Hoàn Kiếm .Nhận thấy tầm quan trọng của công tác quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động của các ngân hàng thương mại em đã quyết định chọn đề tài: “Tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại Techcombank chi nhánh Hoàn Kiếm”.
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN VIỆN NGÂN HÀNG - TÀI CHÍNH *** CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Đề tài: TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI TECHCOMBANK CHI NHÁNH HOÀN KIẾM Sinh viên thực Mã sinh viên Lớp Giảng viên hướng dẫn : Trương Xuân Mười : CQ532543 : Ngân Hàng 53B : ThS Đỗ Hồng Nhung Hà Nội - 2015 Chuyên đề thực tập GVHD: ThS Đỗ Hồng Nhung LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành tốt chuyên đề tốt nghiệp em xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng Techcombank chi nhánh Hoàn Kiếm anh chị phòng tín dụng doanh nghiệp hướng dẫn , bảo em, cung cấp số liệu cho em để hoàn thành tốt chuyên đề Đồng thời em xin cảm ơn ThS Đỗ Hồng Nhung bảo, hướng dẫn, giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp Em xin kính chúc thầy cô mạnh khỏe công tác tốt SV: Trương Xuân Mười MSV: CQ532543 Chuyên đề thực tập GVHD: ThS Đỗ Hồng Nhung MỤC LỤC SV: Trương Xuân Mười MSV: CQ532543 Chuyên đề thực tập GVHD: ThS Đỗ Hồng Nhung DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHNN : Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM : Ngân hàng Thương mại TCTD : Tổ chức tín dụng QT : Quản trị QT RRTD : Quản trị rủi ro tín dụng CN : Chi nhánh DN : Doanh nghiệp SV: Trương Xuân Mười MSV: CQ532543 Chuyên đề thực tập GVHD: ThS Đỗ Hồng Nhung DANH MỤC BẢNG SV: Trương Xuân Mười MSV: CQ532543 Chuyên đề thực tập GVHD: ThS Đỗ Hồng Nhung LỜI MỞ ĐẦU Ngân hàng thương mại trung gian tài quan trọng kinh tế, ngân hàng thương mại cung cấp dịch vụ tài đa dạng, tín dụng hoạt động vô quan trọng ngân hàng thương mại Trong môi trường cạnh tranh NHTM nước, sức ép tiến trình hội nhập, hoạt động kinh doanh Ngân hàng đặc biệt hoạt động tín dụng diễn phức tạp chứa đựng rủi ro tiềm ẩn Hoạt động hoạt động quan trọng NHTM hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam tỷ trọng tài sản có, thu nhập Vì kinh doanh tín dụng xảy tổn thất làm tăng chi phí, giảm thu nhập, thất thoát vốn ngân hàng, từ ảnh hưởng đến uy tín kinh doanh vị ngân hàng mà gây ảnh hưởng dây chuyền toàn hệ thống ngân hàng Chính vậy, rủi ro tín dụng cần quản lý kiểm soát giới hạn cho phép nhằm giảm thiểu tổn thất, góp phần nâng cao uy tín tạo lợi cạnh tranh ngân hàng, giúp Ngân hàng tăng trưởng bền vững Hoạt động tín dụng Ngân hàng Techcombank - Chi nhánh Hoàn Kiếm thời gian qua có bước tiến mạnh đạt thành tựu đáng khích lệ, chất lượng tín dụng ngày tăng cao Tuy nhiên, bên cạnh kết đạt công tác quản trị rủi ro tín dụng tiềm ẩn nhân tố phát sinh rủi ro Trong điều kiện kinh tế bất ổn nguy dẫn đến phát sinh nợ hạn có hệ thống cao Vì SV: Trương Xuân Mười MSV: CQ532543 Chuyên đề thực tập GVHD: ThS Đỗ Hồng Nhung vậy, yêu cầu cấp bách đặt rủi ro tín dụng phải quản lý , kiểm soát cách có hiệu quả, đảm bảo tín dụng hoạt động phạm vi rủi ro chấp nhận được, hỗ trợ việc phân bổ vốn hiệu hoạt động tín dụng, giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ rủi ro tín dụng tăng thêm lợi nhuận kinh doanh ngân hàng Góp phần nâng cao uy tín tạo lợi ngân hàng cạnh tranh Qua trình thực tập Techcombank chi nhánh Hoàn Kiếm Nhận thấy tầm quan trọng công tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại em định chọn đề tài: “Tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Techcombank chi nhánh Hoàn Kiếm” SV: Trương Xuân Mười MSV: CQ532543 Chuyên đề thực tập GVHD: ThS Đỗ Hồng Nhung CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG Ở NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm Dù có nhiều cải cách lĩnh vực tài chính, rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ yếu gây thất thoát dẫn đến nguy phá sản ngân hàng Có nhiều khái niệm khác rủi ro tín dụng: - Theo Thomas P.Fitch: Rủi ro tín dụng loại rủi ro xảy người vay không toán nợ theo thỏa thuận hợp đồng dẫn đến sai hẹn nghĩa vụ trả nợ Cùng với rủi ro lãi suất, rủi ro tín dụng rủi ro chủ yếu họat động cho vay ngân hàng - Theo Hennie van Greuning –Sonja B rajovic Bratanovic: Rủi ro tín dụng định nghĩa nguy mà người vay chi trả tiền lãi, hoàn trả vốn gốc so với thời hạn ấn định hợp đồng tín dụng Điều gây cố dòng chu chuyển tiền tệ gây ảnh hưởng tới khả khoản ngân hàng Từ định nghĩa ta rút nội dung rủi ro tín dụng sau: -Rủi ro tín dụng xảy người vay trễ hẹn không toán nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng, bao gồm vốn gốc và/hoặc lãi phát sinh SV: Trương Xuân Mười MSV: CQ532543 Chuyên đề thực tập GVHD: ThS Đỗ Hồng Nhung -Rủi ro tín dụng dẫn đến tổn thất tài chính, tức giảm thu nhập ròng giảm giá trị thị trường vốn Trong trường hợp nghiêm trọng dẫn đến phá sản 1.1.2 Phân loại Rủi ro hệ thống: rủi ro tác động đến toàn hầu hết khoản vay ngân hàng Sự bấp bênh môi trường kinh tế nói chung sụt giảm GDP, tốc độ lạm phát thay đổi minh chứng cho rủi ro hệ thống, biến đổi tác động đến khả trả nợ khách hàng - Trong rủi ro hệ thống trước hết phải kể đến rủi ro thị trường Rủi ro thị trường xuất phản ứng nhà kinh doanh với tượng thị trường Chẳng hạn thiếu quy họach phân bổ đầu tư cách hợp lý , công khai dẫn đến khủng hoảng thừa đầu tư số ngành Nền kinh tế thị trường tất yếu dẫn đến cạnh tranh, nhà kinh doanh tìm kiếm ngành có lợi để đầu tư rời bỏ ngành không mang lại lợi nhuận, dẫn đến chuyển dịch vốn từ ngành sang ngành khác Nếu để cạnh tranh phát triển cách tự phát mà điều tiết vĩ mô Nhà nước dẫn đến gia tăng đáng vốn đầu tư số ngành, gây khủng hoảng thừa, lãng phí tài nguyên quốc gia.\ - Tiếp theo rủi ro lãi suất tín dụng: Rủi ro xảy biến đổi lãi suất thay đổi không theo dự tính ngân hàng Sự thay đối lãi suất thị trường tác động mạnh đến thu nhập chi phí ngân hàng Rủi ro lãi suất biểu dạng rủi ro xác định lại lãi suất, rủi ro đường cong lãi suất, Rủi ro tương quan lãi suất, rủi ro quyền chọn đính kèm + Rủi ro xác định lại lãi suất xảy có khác lãi suất cho vay lãi suất huy động Trong trường hợp lãi suất cho vay cố định SV: Trương Xuân Mười MSV: CQ532543 Chuyên đề thực tập GVHD: ThS Đỗ Hồng Nhung suốt thời gian vay mà lãi suất huy động lại phụ thuộc vào biến động thị trường Khi lãi suất huy động giá vốn đầu vào biến động theo chiều hướng tăng mà lãi suất đầu cố định thay đổi không theo ý ngân hàng ngân hàng gánh chịu thiệt hại lợi nhuận + Rủi ro đường cong lãi suất phát sinh có thay đổi độ dốc hình dạng đường cong lãi suất Đây rủi ro mặt kỳ hạn khoản tín dụng +Rủi ro tương quan lãi suất: Phát sinh có tương quan không hoàn hảo điều chỉnh lãi suất thu lãi suất phải trả công cụ khác mà có đặc điểm tương tự xác định lại lãi suất - Rủi ro không hệ thống rủi ro tác động đến loại tài sản nhóm tài sản, nghĩa rủi ro liên quan đến loại khoản vay cụ thể Rủi ro không hệ thống bao gồm rủi ro kinh doanh rủi ro tài Trong trình kinh doanh, định mức thực tế không đạt theo kế hoạch gọi rủi ro kinh doanh, chẳng hạn lợi nhuận năm tài thấp mức dự kiến Rủi ro kinh doanh cấu thành yếu tố bên yếu tố nội công ty Rủi ro nội phát sinh trình công ty hoạt động Rủi ro không hệ thống bao gồm lọai rủi ro sau: + Rủi ro tín dụng đọng vốn: Đây rủi ro mà ngân hàng huy động vốn không tìm kênh cho vay đầu tư, để huy động vốn, ngân hàng phải trả lãi Nếu không cho vay được, ngân hàng phải trả chi phí cho nguồn vốn huy động đầu vào Nếu tình trạng kéo dài, ngân hàng gặp thiệt hại nặng +Rủi ro hoạt động thu hồi vốn lãi: Rủi ro gắn liền với hoạt động quan trọng có quy mô lớn ngân hàng thương mại hoạt động tín dụng Rủi ro hoạt động thu hồi vốn lãi khả tốn SV: Trương Xuân Mười MSV: CQ532543 Chuyên đề thực tập GVHD: ThS Đỗ Hồng Nhung -Quy định phủ liên quan đến ngành hàng +Rủi ro trình sản xuất: Các yếu tố sau ảnh hường đến rủi ro trình sản xuất doanh nghiệp, mà ngân hàng cần xem xét kỹ định cho vay: -Khả quản l sản xuất ban lãnh đạo -Chất lượng nguồn nhân lực, công nhân -Năng lực máy móc thiết bị (năng lực sẵn có, vận hành, bảo trì bảo dưỡng) -Mức độ rủi ro trình họat động -Quy định phủ +Rủi ro thị trường tiêu thụ -Nhu cầu thị trường sản phẩm -Năng lực cạnh tranh sản phẩm/dịch vụ -Môi trường kinh tế - xã hội -Bảo quản trình tiêu thụ -Quy định phủ liên quan +Rủi ro thu tiền hàng: -Chất lượng tín dụng đối tác mua hàng doanh nghiệp Mức độ tập trung khỏan phải thu -Lịch sử tóan công nợ khách hàng doanh nghiệp -Hệ thống biện pháp khách hàng sử dụng để thu hồi công nợ Xác định vòng đời sản phẩm doanh nghiệp: bao gồm giai đọan -Bắt đầu: doanh thu tăng trưởng, nhu cầu đầu tư cao, lợi nhuận âm, dòng tiền từ họat động kinh doanh thiếu hụt SV: Trương Xuân Mười 62 MSV: CQ532543 Chuyên đề thực tập GVHD: ThS Đỗ Hồng Nhung -Tăng trưởng: Doanh thu tăng trường, nhu cầu đầu tư còn, lợi nhuận bắt đầu có -Bảo hoà: Doanh thu cao trì ổn định/bắt đầu suy giảm, lợi nhuận đỉnh cao, không nhu cầu đầu tư -Suy thóai: Doanh thu suy giảm, lợi nhuận bắt đầu giảm, lý dần tài sản cố định Do để có định cho vay đắn, liên quan đến vòng đời sản phẩm doanh nghiệp, ngân hàng cần phải: -Dự đóan xác giai đọan trogn vòng đời sản phẩm doanh nghiệp -Dự đóan phát triển doanh nghiệp xem xét dự báo giai đạon vòng đời sản phẩm doanh nghiệp: Doanh nghiệp có nhiều sản phẩm khác Doanh nghiệp có sản phẩm Sự phát triển sản phẩm doanh nghiệp Xác định chiến lược kinh doanh doanh nghiệp: +Định hướng kinh doanh tương lai doanh nghiệp: -Các doanh nghiệp có định hướng kinh doanh cho tương lai mình, cho dù mức độ khác nhau: chiến lược kinh doanh đầy đủ, định hướng kinh doanh cho công ty, tưởng lãnh đạo doanh nghiệp -Tìm hiểu định hướng kinh doanh doanh nghiệp so với họat động tại: tiếp tục phát triển theo định hướng tại, có thay đổi so với định hướng từ ngân hàng cần tìm hiểu hướng kinh doanh doanh nghiệp lý thay đổi Nội dung định hướng kinh doanh doanh nghiệp: SV: Trương Xuân Mười 63 MSV: CQ532543 Chuyên đề thực tập GVHD: ThS Đỗ Hồng Nhung -Các sản phẩm kinh doanh chiến lược mà doanh nghiệp lựa chọn: doanh nghiệp lựa chọn nhiều sản phẩm để đáp ứng nhu cầu đa dạng khách hàng, có sản phẩm chủ đạo (mang lại phần lớn doanh thu lợi nhuận cho doanh nghiệp) -Các phân đọan thị trường mục tiêu lựa chọn: Các nhóm khách hàng mà công ty xác định thị trường mục tiêu -Chiến lược cạnh tranh chủ yếu doanh nghiệp: dẫn đầu chi phí, khác biệt hóa hay tập trung +Các để doanh nghiệp đưa định hướng kinh doanh: -Phân tích thị trường cho sản phẩm lựa chọn doanh nghiệp: thị trường phân đọan, tiềm đặc điểm quan trọng thị trường, phân tích đối thủ cạnh tranh -Phân tích SWOT doanh nghiệp: điểm mạnh, điểm yếu, hội, thách thức +Các giải pháp để thực định hướng kinh doanh chiến lược: -Các kế họach hành động doanh nghiệp để thực định hướng kinh doanh lựa chọn -Các giải pháp nguồn lực: nhân sự, tài chính, công nghệ, thiết bị công ty để thực định hướng kinh doanh chiến lược -Tìm hiểu định hướng kinh doanh công ty: mục đích đánh giá rủi ro tiềm ẩn hạot động kinh doanh Cần lưu ý doanh nghiệp có định hướng rõ ràng, xây dựng cụ thể có kế họach cụ thể có kết hạot động hiệu Hai giai đọan phân tích tài chính: -Giai đọan 1: Giả định ban đầu tranh tổng thể tình hình tài doanh nghiệp để đánh giá sơ đặt câu hỏi phù hợp (sử dụng ACC doanh SV: Trương Xuân Mười 64 MSV: CQ532543 Chuyên đề thực tập GVHD: ThS Đỗ Hồng Nhung nghiệp, đặc điểm kinh doanh, logic báo cáo tài chính) Một số quy luật phổ biến cần lưu ý: Rủi ro kinh doanh nhiều, lợi nhuận cao Chu kỳ kinh doanh dài, tạo giá trị gia tăng lớn có nhiều rủi ro Để tạo nhiều giá trị gia tăng, cần đầu tư vào tài sản cố định nhiều, tài sản khỏan Rủi ro lớn cần nhiều vốn chủ sở hữu để gánh chịu rủi ro, đòi hỏi nguồn tài ổn định (giảm rủi ro tài chính) -Giai đọan 2: Phân tích chi tiết báo cáo tài chính: đánh giá báo cáo tài phản ánh tình hình hoạt động doanh nghiệp, chất lượng quản l hiệu họat động kinh doanh doanh nghiệp, lành mạnh tình hình tài doanh nghiệp thông qua phân tích tài *Những nội dung cần ý điều chỉnh tài khỏan báo cáo tài chính: Bảng cân đối kế toán -phần tài sản: Những chi phí trả trước dài hạn cần đưa khỏi tài sản lưu động hàng tồn kho cần ý tách rõ tồn nguyên liệu thành phẩm bán thành phẩm để hiểu rõ chất Bảng cân đối kế tóan-phần nguồn vốn: khỏan vay dài hạn: cần tách phần đáo hạn năm phần vay dài hạn, khỏan vay ngắn hạn/ dài hạn cổ đông doanh nghiệp Báo cáo thu nhập-chi phí: Phân biệt khỏan doanh thu phụ thu nhập bất thường khỏi doanh thu chính, để thực tính lưu chuyển tiền tệ, tách chi phí khấu hao khỏi giá vốn hàng bán Phân tích số tài chi tiết: -Phân tích số theo mô hình Dupon: Phân tích cụ thể nhóm số: SV: Trương Xuân Mười 65 MSV: CQ532543 Chuyên đề thực tập GVHD: ThS Đỗ Hồng Nhung +Nhóm số lợi nhuận họat động: doanh thu, tăng trưởng doanh thu, giá vốn hàng bán/doanh thu, lợi nhuận gộp/doanh thu, chi phí quản l bán hàng/doanh thu, lợi nhuận họat động/doanh thu +Nhóm số hiệu sử dụng tài san: Số ngày khỏan phải thu bình quân, số ngày hàng tồn kho bình quân số ngày khỏan phải trả bình quân, chu kỳ kinh doanh bình quân, doanh thu/tài sản cố định ròng, doanh thu/nguyên giá tài sản cố định +Nhóm số đòn cân nợ, khoản khả toán nợ: khả toán nhanh khả tóan ngắn hạn, tỷ lệ đòn bẫy, tỷ lệ nợ dài hạn/ (nợ dài hạn + vốn chủ sở hữu), tổng nợ dài hạn/ nợ dài hạn đến hạn Chất lượng thông tin tài chính: -Chính sách kế tóan: cần lưu ý lựa chọn sách kế tóan doanh nghiệp, cách hạch tóan hàng tồn kho phương pháp tính khấu hao, báo cáo thu nhập-chi phí -Kiểm tóan: báo cáo tài có kiểm tóan hay không, công ty kiểm tóan: lực, uy tín, quan điểm người kiểm tóan -Phân tích dự báo tài chính: -Mục đích: Phân tích dự báo tài công cụ quan trọng để đánh giá khả trả nợ tương lai khách hàng -Các nội dung dự báo chủ yếu: bảng cân đối kế tóan dự kiến, báo cáo thu nhập-chi phí dự kiến, báo cáo lưu chuyển tiền tệ dự kiến -Các bước chủ yếu dự báo tài chính: Dự báo doanh thu Dự báo chi phí họat động Dự báo tài sản cần thiết tương ứng với mức độ họat động SV: Trương Xuân Mười 66 MSV: CQ532543 Chuyên đề thực tập GVHD: ThS Đỗ Hồng Nhung Dự báo nhu cầu nguồn vốn tài trợ Xác định chi phí huy động nguồn vốn Dự báo lưu chuyển tiền tệ 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Ngân Hàng Nhà Nước - Nâng cao hiệu họat động trung tâm thông tin tín dụng (CIC): -Ngân hàng nhà nước cần phải có biện pháp xử lý nghiêm khắc ngân hàng việc báo cáo thông tin tín dụng theo yêu cầu trung tâm CIC chậm, không xác thực tế có nhiều ngân hàng thường xuyên cung cấp báo cáo tín dụng định kỳ không định kỳ trễ hạn không xác số liệu -Chất lượng thời gian cung cấp thông tin trung tâm CIC cho ngân hàng thường không đầy đủ kịp thời Việc có báo cáo CIC kịp thời, lúc giúp ngân hàng có định tín dụng đắn, giảm thiểu rủi ro cho vay -Cần cải tiến trang web trung tâm CIC để trang web họat động tốt, cập nhật thường xuyên thông tin tín dụng ngân hàng, đảm bảo ngân hàng lấy thông tin kịp thời , xác -Hiện tại, trung tâm CIC cấp trường dư nợ tín dụng trường tài sản đảm bảo Cần mở rộng thêm trường tình hình tài chính, uy tín lực đơn vị … cụ thể thông tin trường ví dụ trường dư nợ cung cấp tổng dư nợ tổ chức tín dụng, ghi có phát sinh nợ xấu tổ chức tín dụng không, trung tâm CIC nên cung cấp cụ thể dư nợ khách hàng tổ chức tín dụng, ngày phát sinh, mục đích sử dụng vốn SV: Trương Xuân Mười 67 MSV: CQ532543 Chuyên đề thực tập GVHD: ThS Đỗ Hồng Nhung vay, số ngày phát sinh nợ xấu, nguyên nhân phát sinh nợ xấu … tạo điều kiện cho ngân hàng có thêm nguồn thông tin tin cậy việc thẩm định nhu cầu vốn vay khách hàng - Ngân hàng nhà nước cần phát huy vai trò đầu mối giao lưu, trao đổi thông tin ngân hàng Hiện khóa đào tạo nghiệp vụ ngân hàng nhà nước tổ chức khan nên ngân hàng nhà nước thường xuyên tổ chức khóa đào tạo mời ngân hàng cử cán nhân viên tham gia, thông qua khóa đào tạo này, cán ngân hàng có điều kiện gặp gỡ, giao lưu học hỏi kinh nghiệm lẫn việc cung cấp tín dụng cách có hiệu chia sẻ thông tin tín dụng Ngoài buổi hội thảo định kỳ mà ngân hàng nhà nước đầu mối với tham gia ngân hàng thương mại giúp cho ngân hàng mạnh dạn trình bày quan điểm ý kiến bất cập quy định liên quan cần phải sửa chữa nơi để lãnh đạo ngân hàng nhà nước giải thích hướng dẫn việc thực thi quy định sách cho ngân hàng tránh tình trạng ngân hàng lung túng dẫn đến việc thực thi sai quy định phủ ngân hàng nhà nước 3.3.2 Kiến nghị với phủ - Thành lập quan chuyên trách chăm lo công tác phát triển DN: Cơ quan có chức chủ yếu như: nắm bắt nguyện vọng doanh nghiệp dự báo phương hướng phát triển, tham mưu cho phủ có quyền định số lĩnh vực quản lý DN công tác đào tạo, tư vấn…đào tạo chủ doanh nghiệp, hợp tác với quốc gia tổ chức quốc tế DN Xét tình hình cụ thể Việt Nam, thành lập Ủy Ban DN bao gồm đại diện Bộ, ngành liên quan, Phòng Thương Mại Công Nghiệp Việt Nam, đại diện số địa phương giao cho quan chức SV: Trương Xuân Mười 68 MSV: CQ532543 Chuyên đề thực tập GVHD: ThS Đỗ Hồng Nhung có nhà nước đảm nhận nhiệm vụ đầu mối tham mưu xây dựng sách tổ chức xúc tiến phi phủ Phòng Thương Mại Công Nghiệp Việt Nam làm đầu mối tổ chức, phối hợp họat động, chương trình hỗ trợ DN Thực tiễn kinh nghiệm nước cho thấy tổ chức phi phủ thường họat động có hiệu lĩnh vực hỗ trợ xúc tiến doanh nghiệp - Hoàn thiện sách vốn, tài tín dụng DN: Đảm bảo bình đẳng thực quan hệ tín dụng ngân hàng sở pháp luật, hiệu kinh doanh chủ thể mà không phụ thuộc vào hình thức sở hữu -Thành lập quỹ hỗ trợ phát triển khu vực DN với tham gia DN hỗ trợ nhà nước, tổ chức quốc tế -Quy định tỷ lệ tín dụng tối thiểu bắt buộc dành cho DN ngân hàng Mặt khác, nhà nước nên cho phép khuyến khích ngân hàng góp vốn đầu tư vào doanh nghiệp nói chung DN quy định tỷ lệ giới hạn tối đa vốn tham gia vào doanh nghiệp ngân hàng -Thực lãi suất ưu đãi cho DN có triển vọng kinh doanh có hiệu quả, sản xuất sản phẩm mới, nghiên cứu ứng dụng khoa học công nghệ mới, đào tạo tay nghề -Ban hành sách, chế tài tài sản đảm bảo: Các sách đảm bảo tiền vay hành Việt Nam nhiều bất cập cụ thể sau: -Đăng ký giao dịch đảm bảo tài sản: Quy định việc đăng ký giao SV: Trương Xuân Mười 69 MSV: CQ532543 Chuyên đề thực tập GVHD: ThS Đỗ Hồng Nhung dịch đảm bảo động sản thực cục đăng ký giao dịch đảm bảo đăng ký phòng tài nguyên môi trường thuộc ủy ban nhân dân thành phố ủy ban nhân dân quận nơi cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất Tuy nhiên, thực tế thực thi quan chức găp không khó khăn thiếu chế tài, quy định trách nhiệm văn pháp quy thiếu đạo sát thực đúng, đầy đủ văn nhà nước, phủ ban hành -Công chứng tài sản đảm bảo: áp dụng phòng công chứng khác nhau, khu vực khác Chỉ riêng thành phố Hoàn Kiếm, việc áp dụng phòng công chứng cũang khác nhau: phòng công chứng số việc công chứng tài sản đảm bảo phải gắn liền với hợp đồng nghĩa vụ cụ thể (hợp đồng tín dụng, với thời hạn hợp đồng nghĩa vụ Tuy nhiên phòng công chứng số 1, 2, việc lại không áp dụng, việc công chứng đảm bảo gắn liền với hợp đồng nghĩa vụ cụ thể (hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo lãnh hay hợp đồng đảm bảo nghĩa vụ toán) nghĩa vụ phát sinh tương lai chưa xác định cụ thể, thời hạn công chứng vô hạn Do vậy, phủ cần có chế tài, sách đảm bảo sách nhà nước thực thi cách thống hợp lý quan chức nhà nước Thành phố Hoàn Kiếm nơi hoạt động kinh tế động nhất, đầu nước tốc độ tăng trưởng kinh tế Phát triển kinh tế với tốc độ tăng trưởng cao tạo mức đóng góp tổng sản phẩm quốc nội (GDP) lớn cho nước Có thể nói thành phố hạt nhân vùng kinh tế trọng điểm phía Nam trung tâm vùng Nam Bộ Thành phố Hoàn Kiếm trung tâm tài lớn Việt Nam, nơi quy tụ nhiều tổ chức tài lẫn có doanh số giao dịch tài lớn nước Nằm khu vực kinh tế động thế, Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Kỹ Thương Việt Nam SV: Trương Xuân Mười 70 MSV: CQ532543 Chuyên đề thực tập GVHD: ThS Đỗ Hồng Nhung Chi Nhánh Hoàn Kiếm (Techcombank Hoàn Kiếm) với mục tiêu phấn đấu góp phần toàn hệ thống đưa hình ảnh, thương hiệu Techcombank trở thành ba ngân hàng thương mại cổ phần dẫn đầu nước việc tăng trưởng tín dụng kèm với chất lượng tín dụng an toàn hiệu vấn đề mà lãnh đạo toàn thể cán nhân viên Techcombank Hoàn Kiếm đặt lên hàng đầu Vẫn giữ vững định hướng ban đầu trọng đối tượng khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ, Techcobmank Hoàn Kiếm dành nhiều sách ưu đãi cho đối tượng khách hàng sản phẩm dịch vụ đa dạng, lãi suất ưu đãi, tài sản đảm bảo linh hoat, đa dạng… Với tình hình thực tế hoạt động cho vay Techcombank Hoàn Kiếm, luận văn này, tác giả nghiên cứu vấn đề lý luận rủi ro tín dụng, thực trạng hoạt động kinh doanh, hoạt động tín dụng, tồn việc hạn chế rủi ro tín dụng thực nguyên nhân Techcombank Hoàn Kiếm, thông qua xin mạnh dạn đưa số giải pháp, đồng thời mạnh dạn kiến nghị với ngân hàng nhà nước vài ý kiến nhằm góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Techcobank Hoàn Kiếm nói riêng mà mong mỏi áp dụng ngân hàng khác Việt Nam nói chung SV: Trương Xuân Mười 71 MSV: CQ532543 Chuyên đề thực tập GVHD: ThS Đỗ Hồng Nhung DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Báo cáo tổng kết hàng năm Techcombank Hoàn Kiếm 2011-2013 [2] Báo cáo phân tích tài Techcombank Hoàn Kiếm từ 2011-2013 [3] Frederic S.Mishkin (2005), Tiền tệ, Ngân hàng Thị trường tài chính, NXB Khoa học Kỹ thuật [4] Hoàng Trọng Chu Nguyễn Mộng Ngọc (2008), Phân tích liệu nghiên cứu với SPSS, NXB Hồng Đức [5] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014) Văn hợp số 07/VBHN-NHNN Quyết định hệ thống tài khoản kế toán tổ chức tín dụng ban hành ngày 24 tháng 04 năm 2014 [6] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2010) Thông tư 13/2010/TT-NHNN: Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, ban hành ngày 20 tháng 05 năm 2010 [7] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2011), Thông tư 22/2011/TT-NHNN: Sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, ban hành ngày 30 tháng 08 năm 2010 [8] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2012), Thông tư 08/2012/TT-NHNN: Sửa đổi bổ sung số điều Thông tư 30/2011/TT-NHNN quy định lãi suất tối đa tiền gửi đồng Việt Nam tổ chức, cá nhân tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ban hành ngày 10 tháng 04 năm 2012 [9] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Thông tư 36/2014/TT-NHNN quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ban hành ngày 20 tháng 11 năm 2014 [10] Nguyễn Đăng Dờn (2008), Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại, NXB Thống Kê [11] Peter S.Rose (2001), Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Tài Chính [12] Phan Thị Thu Hà (2013), Giáo trình Ngân hàng Thương mại, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội SV: Trương Xuân Mười 72 MSV: CQ532543 Chuyên đề thực tập GVHD: ThS Đỗ Hồng Nhung SV: Trương Xuân Mười 73 MSV: CQ532543 NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN Hà Nội, ngày….tháng… năm 2015