ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT NGUYỄN THỊ THU HƯƠNG PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM Chuyên ngành: Luật Kinh tế Mã số: 60 38 50 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC Hà Nội – 2011 Công trình hoàn thành Khoa Luật - Đại học Quốc gia Hà Nội Người hướng dẫn khoa học: TS Doãn Hồng Nhung Phản biện 1: Phản biện 2: Luận văn bảo vệ Hội đồng chấm luận văn, họp Khoa Luật - Đại học Quốc gia Hà Nội Vào hồi ., ngày tháng năm 200… MỤC LỤC Mục Nội dung Trang phụ bìa Lời cam đoan Lời cảm ơn Mục lục Danh mục chữ viết tắt LỜI MỞ ĐẦU 1.1 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.1.4 1.2 1.2.1 1.2.2 1.2.3 1.3 1.3.1 1.3.2 1.4 Chương 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN VÀ PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Những vấn đề lý luận nợ hạn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Khái niệm cho vay hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Bản chất nợ hạn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Phân loại nợ hạn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Phân biệt nợ hạn nợ xấu Những vấn đề lý luận xử lý nợ hạn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Khái niệm, đặc điểm nguyên tắc xử lý nợ hạn Các biện pháp xử lý nợ hạn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Cơ sở pháp lý việc xử lý nợ hạn Nguyên nhân nợ hạn Nợ hạn nguyên nhân khách quan Nợ hạn nguyên nhân chủ quan Sự ảnh hưởng nợ hạn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Chương 2: THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ NỢ QUÁ Trang 6 10 13 14 18 18 21 24 27 27 30 33 37 2.1 2.2 2.3 2.4 2.4.1 2.4.2 2.5 2.6 2.7 2.8 3.1 3.2 3.2.1 3.2.2 3.2.3 3.2.4 3.2.5 3.2.6 HẠN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM Căn xác định nợ hạn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Việt Nam Quản lý hạn chế nợ hạn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Việt Nam Biện pháp xử lý nợ hạn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Trình tự, thủ tục xử lý nợ hạn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Xử lý nợ hạn số trường hợp Các bước xử lý tài sản bảo đảm Vị trí, vai trò công ty mua bán nợ việc mua nợ hạn Ngân hàng thương mại Vai trò Ngân hàng nhà nước việc xử lý nợ hạn Một số vấn đề đặt từ thực tiễn áp dụng pháp luật xử lý nợ hạn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Kinh nghiệm số nước xử lý nợ hạn hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại học kinh nghiệm Việt Nam Chương 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN TRONG HOẠT ĐỘNG CO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Tình hình nợ hạn hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại Việt Nam Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu xử lý nợ hạn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Việt Nam Thực quy trình tín dụng cho vay Kiểm tra giám sát khách hàng vay vốn, theo dõi rủi ro xảy khoản cho vay Sửa đổi quy định phân loại nợ Lãi suất nợ hạn Về thời gian gia hạn nợ vay Về thời hiệu khởi kiện 37 41 46 48 48 57 61 69 70 83 87 87 90 90 90 91 92 92 93 Sửa đổi quy định pháp luật cho vay Xây dựng hoàn thiện thị trường mua bán nợ Công ty quản lý nợ khai thác tài sản trực thuộc Ngân hàng thương mại 3.2.10 Quy định bổ sung biện pháp xử lý nợ hạn 3.2.11 Quy định nghĩa vụ bắt buộc bảo hiểm tín dụng KẾT LUẬN CHUNG TÀI LIỆU THAM KHẢO 3.2.7 3.2.8 3.2.9 93 95 96 97 98 100 101 LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Pháp luật ngân hàng có vị trí quan trọng lĩnh vực pháp luật kinh tế phận thiếu kinh tế thị trường Luật TCTD 2010 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XII kỳ họp thứ thông qua ngày 16-6-2010, có hiệu lực từ ngày 01-01-2010 Việc ban hành Luật TCTD 2010 kết tập thể người có trí tuệ, tiếp thu từ học thực tiễn, từ kinh nghiệm hay nước khu vực giới Chúng ta biết kinh doanh ngân hàng mang nhiều rủi ro tiềm ẩn,rủi ro xảy lúc Chấp nhận rủi ro kinh doanh quy luật tất yếu thương nhân từ ngàn xưa, quy luật song hành “lợi nhuận tăng rủi ro cao” Trong kinh tế thị trường rủi ro kinh doanh tránh khỏi, giác độ tổ chức kinh doanh, NHTM chịu tác động chịu tác động môi trường yếu môi trường thứ yếu Mối quan hệ hai môi trường xoay quanh trung tâm hạt nhân “Vận hội thách thức tổ chức kinh tế ” hay gọi rủi ro môi trường Trong môi trường cạnh tranh toàn cầu, xu hướng hợp khu vực ngày phát triển, vận hội xuất hiện, thời cho ngân hàng lớn mạnh Song bên cạnh tồn song hành nguy lớn từ môi trường kinh tế, xã hội, trị, pháp luật, cạnh tranh ảnh hưởng to lớn đến hoạt động kinh doanh ngân hàng, mà đặc biệt rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng có phản ứng dây truyền, lây lan ngày có biểu phức tạp Rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung rủi ro tín dụng nói riêng phạm trù tiềm ẩn, xảy lúc làm sai lệch, đảo lộn kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Do hệ thống pháp luật ngân hàng mà đặc biệt vấn đề xử lý NQH hoạt động kinh doanh ngân hàng đóng vai trò quan trọng mối quan tâm hàng đầu không diễn phương diện lý thuyết mà đặc biệt trọng hoạt động thực tiễn NHTM Hoạt động cho vay luôn tiềm ẩn rủi ro yếu tố gắn liền với hoạt động kinh doanh nói chung.Trong rủi ro rủi ro tín dụng nghiêm trọng ngân hàng không kiểm soát dẫn đến hậu khôn lường đổ vỡ hệ thống ngân hàng, gây ảnh hưởng đến kinh tế Chính tác giả nghiên cứu, phân tích quy đinh pháp luật NQH để hiểu cách sâu sắc thực trạng Từ đề số biện pháp khắc phục nhằm làm cho hệ thống NHTM hoạt động cách lành mạnh hiệu hơn, góp phần tăng trưởng phát triển kinh tế điều kiện kinh tế hội nhập Tác giả chọn đề tài nghiên cứu với mong muốn nghiên cứu môt cách có hệ thống đầy đủ quy định pháp luật ngân hàng, đặc biệt thực tiễn xử lý NQH NHTM Việt Nam, từ rút mặt tích cực hạn chế đồng thời đưa đề xuất, kiến nghị nhằm hoàn thiện quy định pháp luật hành Trong điều kiện phát triển kinh tế đất nước song song với việc hội nhập kinh tế quốc tế, gia nhập tốt chức thương mại giới WTO vấn đề tiếp tục hoàn thiện môi trường kinh doanh, quy định pháp lý vấn đề quan trọng Nghiên cứu vấn đề góp phần thực mục tiêu Tình hình nghiên cứu ý nghĩa lý luận, thực tiễn đề tài Hiện nước ta có nhiều công trình nghiên cứu đề tài cấp bộ, cấp sở quan chức tổ chức hội thảo đề cập nghiên cứu số khía cạnh pháp luật giải NQH tình hình xử lý giải khoản nợ trên, nhà khoa học có cách tiếp cận đề tài nhiều góc độ khác Ví dụ “Trao đổi giải pháp xử lý nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam” TS Lê Quốc Lý, Bộ Kế hoạch Đầu tư “Giải nợ xấu ngăn chặn nợ xấu phát sinh” Trần Đình Định, phó Tổng giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông nghiệp nông thôn Việt Nam; “Cần gắn việc xử lý nợ tồn đọng trình tái cấu NHTM Việt Nam với tổng thể xử lý công nợ dây dưa kinh tế quốc dân” TS Nguyễn Viết Hồng, Giám đốc công ty AMCNgân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Tuy nhiên công trình nghiên cứu khảo sát, bình luận, nghiên cứu mặt lý luận chưa có công trình sâu khía cạnh luật pháp giúp nâng cao hiệu giải NQH NHTM hiệu quả, đề tài phần đáp ứng tính cần thiết việc nghiên cứu tình hình nay, mà quy định giải NQH bộc lộ nhiều bất cập, cần thiết phải sửa đổi, bổ sung giác độ luật pháp Việc nghiên cứu cách có hệ thống vấn đề mang ý nghĩa luận thực tiễn sâu sắc Đề tài mang ý nghĩa lý luận cho việc xây dựng quy phạm pháp luật đầy đủ, phù hợp với đòi hỏi thực tiễn, kiến nghị đề tài hy vọng đem lại kết thiết thực cho việc hoàn thiện quy định pháp luật Việt Nam Tác giả hy vọng với đầu tư thích đáng, kết nghiên cứu tài liệu tham khảo có giá trị định Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu đề tài Đề tài tập trung nghiên cứu nội dung, văn hướng dẫn thi hành Trong có Thông tư, định NHNN, hướng dẫn vấn đề liên quan Trong nội dung trình bày tác giả đưa nhận xét, đánh giá xu hướng việc áp dụng quy định pháp luật giải NQH, qua nêu lên kiến nghị áp dụng cho Việt Nam việc hoàn thiện pháp luật lĩnh vực ngân hàng đặc biệt giai đoạn hội nhập kinh tế, quốc tế Với mục đích trên, đề tài đặt nhiệm vụ nghiên cứu sau: - Làm sáng tỏ mặt lý luận khái niêm NQH - Nghiên cứu cách có hệ thống quy định pháp luật hành xử lý NQH, kết đạt bất cập việc xử lý NQH NHTM năm qua - Từ kinh nghiệm xử lý NQH số nước giới thực tế tình hình Việt Nam đưa giải pháp nhằm nâng cao hiệu xử lý NQH NHTM Đối tượng, phạm vi, phương pháp nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động xử lý NQH NHTM Việt Nam năm qua Phạm vi nghiên cứu: Các NHTM nhà nước như: Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam; Ngân hàng Công thương Việt Nam; Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thông Việt Nam…Và số NHTM Cổ phần khác như: Ngân hàng TMCP Á Châu; NHTM Cổ phần Quân đội… Phương pháp nghiên cứu: Luận văn thực sở lý luận chủ nghĩa Mác- Lênin, tư tưởng Hồ Chí Minh nhà nước pháp luật, đồng thời vận dụng quan điểm Đảng Nhà nước ta nghiệp đổi nhằm xây dựng phát triển kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa Tác giả sử dụng phương pháp phân tích, so sánh quy định pháp luật ngân hàng thực tiễn giải NQH NHTM nay; kết hợp với khảo sát thực tiễn, vấn, tổng hợp sở rút bất cập quy định pháp luật ngân hàng, thực tiễn áp dụng, từ đưa số kiến nghị xử lý NQH đóng góp vào việc nâng cao hiệu quả, phần giúp việc thu hồi NQH Đóng góp luận văn Thời gian gần có nhiều công trình khoa học nghiên cứu vấn đề xử lý NQH chủ yếu nghiên cứu nghiệp vụ ngành, chưa sâu vào nghiên cứu quy định pháp luật Luận văn “Pháp luật xử lý NQH hoạt động cho vay NHTM Việt Nam” nghiên cứu vấn đề xử lý NQH cách toàn diện lý luận thực tiễn; Từ việc tìm hiểu, nghiên cứu NQH, xử lý NQH, phương án kết xử lý NQH Từ đề số giải pháp hoàn thiện để nâng cao chất lượng hiệu hoạt động xử lý NQH NHTM nhà Việt Nam Hơn luận văn góp phần nâng cao nhận thức việc xử lý tốt vấn đề liên quan đến NQH đặc biệt giai đoạn hội nhấp kinh tế quốc tế Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo phụ lục Nội dung luận văn gồm có 03 chương: Chương 1: Những vấn đề lý luận NQH pháp luật xử lý NQH hoạt động cho vay NHTM Chương 2: Thực trạng pháp luật xử lý NQH hoạt động cho vay NHTM Việt Nam Chương 3: Một số kiến nghị hạn chế xử lý NQH hoạt động cho vay NHTM CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN VÀ PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề lý luận nợ hạn hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm cho vay hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại Khái niệm cho vay NHTM được quy định Quyết định số1627/2001/QĐNHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc NHNN việc ban hành quy chế cho vay TCTD khách hàng “cho vay hình thức cấp tín dụng, theo TCTD giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc lãi”.[11, tr.1] Hoạt động cho vay TCTD thực chất giao dịch hợp đồng Chủ thể tham gia quan hệ cho vay bên cho vay (TCTD) bên vay (khách hàng vay) Hình thức pháp lý quan hệ cho vay TCTD khách hàng hợp đồng tín dụng ngân hàng 1.1.2 Bản chất nợ hạn hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại Tại Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để sử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD, nhà làm luật liệt kê nợ bao gồm khoản cho vay ứng trước thấu chi cho thuê tài chính, khoản chiết khấu, tái chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá khác, khoản bao toán, hình thức tín dụng khác Theo Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN1 ngày 3/2/2005 việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy chế cho vay TCTD khách hàng ban hành kèm theo Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc NHNN nêu rõ: NQH kinh doanh ngân hàng tượng khách hàng khả trả nợ hạn mà cam kết khế ước vay trước Nếu không điều chỉnh kỳ hạn nợ, giãn nợ hay gia hạn nợ số nợ đến hạn phải chuyển sang NQH khách hàng phải chịu lãi suất NQH số tiền chậm trả Như NQH hiểu cách tổng quát khoản nợ mà người vay đến hạn phải trả cho NHTM vốn lãi theo cam kết họ lại không trả cho ngân hàng khoản NQH tác động xấu đến hoạt động kinh doanh NHTM hoạt động sản xuất doanh nghiệp Như vậy, chất NQH kinh doanh tín dụng tượng đến thời hạn toán khoản nợ người vay khả thực nghĩa vụ người cho vay Hay nói cách khác NQH kết mối quan hệ tín dụng không hoàn hảo 10 - Nguyên tắc hài hòa lợi ích bên tham gia hợp đồng tín dụng - Nguyên tắc xử lý công khai, khách quan 1.2.2 Các biện pháp xử lý nợ hạn hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại - Các biện pháp phòng ngừa, hạn chế nguy phát sinh nợ hạn - Các biện pháp xử phát sinh nợ hạn: 1.2.3 Cơ sở pháp lý việc xử lý nợ hạn - Bộ Luật Dân 2005 - Luật Các TCTD 2010 - Luật Doanh nghiệp nhà nước 2004 - Luật Phá sản 2004 - Luật Doanh nghiệp 2005 - Luật Hôn nhân gia đình 2000 - Luật Ngân hàng nhà nước 2010 - Nghị định 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 Chính phủ Giao dịch bảo đảm - Nghị định 17/2010/NĐ-CP ngày 04/3/2010 Chính phủ Bán đấu giá tài sản - Nghị định 69/2002/NĐ-CP Chính phủ quản lý xử lý nợ tồn đọng doanh nghiệp nhà nước - Thông tư 85/2002/TT-BTC ngày 26 tháng năm 2002 hướng dẫn thực Nghị định số 69/2002/NĐ-CP ngày 12/7/2002 Chính phủ quản lý xử lý nợ tồn đọng doanh nghiệp nhà nước - Thông tư 74/2002/TT-BTC BTC ngày tháng năm 2002 hướng dẫn việc đánh giá lại khoản nợ tồn đọng tài sản bảo đảm Ngân hàng thương mại nhà nước - Quyết định số 92/2002/QĐ-TTg ngày 29 tháng năm 2001 phê duyệt phương án tài để thực cấu, xếp lại doanh nghiệp nhà nước ngân hàng thương nhà nước 2001-2003 Công văn số 36/CP-KTTH ngày 15/7/2002 cấp bổ sung vốn điều lệ - Quyết định số 43/2001-TTg ngày 27 tháng năm 2001 thành lập Ban đạo cấu lại tài ngân hàng thương mại Phó Thủ tướng Chính phủ làm trưởng ban - Quyết định 131/2002/QĐ-TTg Thủ tướng Chính phủ thành lập Ngân hàng xách Xã hội - Quyết định 109/2003/QĐ-TTg Thủ tướng Chính phủ ngày tháng năm 2003 việc thành lập công ty mua, bán nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp 12 - Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31 tháng 12 năm 2001 việc ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng - Quyết định 127/2005/QĐ-NHNN ngày tháng năm 2005 việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng an hành theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước - Quyết định 150/2001/QĐ-TTg tháng 10 năm 2001 thành lập công ty quản lý nợ khai thác tài sản trực thuộc ngân hàng thương mại - Quyết định 149/2001/TTg việc phê duyệt đề án xử lý nợ tồn đọng ngân hành thương mại - Quyết định Thống đốc Ngân hàng Nhà nước số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng năm 2005 ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng - Quyết định 18/2007 sửa đổi Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng năm 2005 ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 1.3 Nguyên nhân nợ hạn 1.3.1 Nợ hạn nguyên nhân khách quan 1.3.2 Nợ hạn nguyên nhân chủ quan 1.4 Sự ảnh hưởng nợ hạn hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại - Ảnh hưởng NQH tài sản ngân hàng; Đối với khách hàng; Đối với hệ thống Ngân hàng, kinh tế 13 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM 2.1 Căn xác định nợ hạn hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại Việt Nam Để xác định khoản tiền mà TCTD cho khách hàng vay hạn hay chưa vào văn pháp luật nhà nước, Chính phủ, bộ, ban ngành ban hành Cụ thể, Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng năm 2005 ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động NH TCTD Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25 tháng năm 2007, việc sửa đổi, bổ sung số điều Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN quy định phân loại nợ thành nhóm theo phương pháp “định lượng” “định tính” Như việc phân loại NQH vào thời gian hạn chưa phản ánh tình hình NQH NHTM Các NHTM cần chuyển việc phân loại nợ từ phương pháp định lượng sang phương pháp định tính, cách phân loại tiến dần đến cách phân loại nợ giới, đánh giá thực trạng NQH, nợ xấu khối NHTM 2.2 Quản lý hạn chế nợ hạn hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại Việt Nam Muốn quản lý hạn chế NQH NH phải vào quy định pháp luật điều kiện cho vay, giám sát trình sử dụng vốn vay trích lập quỹ dự phòng rủi ro 2.3 Biện pháp xử lý nợ hạn hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại Tài sản bảo đảm phải xử lý theo phương thức mà bên thoả thuận hợp đồng, trường hợp bên không xử lý theo phương thức thoả thuận NH có quyền hạn chuyển nhượng tài sản cầm cố, chấp để thu hồi nợ Các NH có quyền chuyển giao quyền thu hồi nợ uỷ quyền cho bên thứ ba xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để thu hồi nợ Trường hợp tài sản bảo đảm cho nhiều nghĩa vụ trả nợ, phải xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để thực nghĩa vụ trả nợ đến hạn, nghĩa vụ trả nợ khác chưa đến hạn coi đến hạn xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để thu hồi nợ Nếu tài sản không xử lý không thoả thuận giá bán, NH có quyền định giá bán để thu hồi nợ Trong thực tế cho vay tài sản đảm bảo NH không nhiều, trường hợp cho vay tài sản bảo đảm cho vay theo định Chính phủ trường hợp khách hàng không trả nợ hạn khoản nợ không cấu lại NH báo cáo kịp thời với quan có thẩm quyền giải 14 2.4 Trình tự, thủ tục xử lý nợ hạn hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 2.4.1 Xử lý nợ hạn số trường hợp Thứ nhất, trường hợp tài sản xử lý theo thỏa thuận: Thứ hai: Xử lý tài sản bảo đảm trường hợp thỏa thuận riêng Thứ ba: Xử lý tài sản bảo đảm trường hợp cụ thể: 2.4.2 Các bước xử lý tài sản bảo đảm Bước 1: Thông báo cho bên bảo đảm việc xử lý tài sản bảo đảm đăng ký thông báo yêu cầu xử lý tài sản bảo đảm theo quy định pháp luật đăng ký giao dịch bảo đảm (nếu giao dịch bảo đảm đăng ký) Bước 2: Lập biên xử lý tài sản bảo đảm Bước 3: Ngân hàng lựa chọn phương thức xử lý tài sản bảo đảm Bước 4: Thanh toán thu nợ từ việc xử lý tài sản bảo đảm Bước 5: Xoá đăng ký xử lý tài sản bảo đảm 2.5 Vị trí, vai trò công ty mua bán nợ việc mua nợ hạn Ngân hàng thương mại Tiếp nhận, quản lý thu hồi khoản nợ phải thu khó đòi từ DN, DN thực chuyển đổi sở hữu; Trực tiếp mua – bán, làm môi giới cấu trúc lại khoản nợ DNNN DN khác; Xử lý tất loại tài sản liên quan đến nợ, tổ chức định giá bán đấu giá tất loại tài sản mà công ty giao; Hỗ trợ cho Nhà nước xác định giá trị tài sản, đánh giá DN thực chuyển đổi sở hữu dựa sở chuyên môn có yêu cầu … nhằm tối đa hoá giá trị khoản nợ tài sản để bán thu hồi vốn Công ty AMC giúp giải tồn mặt tài hệ thống NHTM trình xếp lại doanh nghiệp nhằm giảm đến mức thấp tổn thất Công ty mua bán nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp (DATC) thành lập theo Quyết định số: 109/2003/QĐ-TTg ngày 5.6.2003 Thủ tướng Chính phủ Mua bán nợ việc DATC mua nợ phải thu chủ nợ sau xử lý thu hồi nợ sở kế thừa quyền chủ nợ Khác với AMC phạm vi hoạt động giới hạn việc mua bán khoản nợ mà TCTD cho khách hàng vay DATC có phạm vi hoạt động rộng sang lĩnh vực mua, bán nợ doanh nghiệp, tổ chức cá nhân xã hội Việc đời công ty nhằm tạo công cụ thích hợp với kinh tế thị trường giúp doanh nghiệp xử lý nợ tài sản tồn đọng để nhằm lành mạnh hóa tài doanh nghiệp, đặc biệt góp phần giải 15 tồn tài nhằm thúc đẩy nhanh trình xếp, cổ phần hóa, giao, bán, khoán cho thuê doanh nghiệp: xử lý khoản nợ tồn đọng trước, sau chuyển đổi doanh nghiệp, tài sản khoản nợ loại trừ xác định giá trị doanh nghiệp, góp phần thúc đẩy trình hình thành phát triển thị trường chứng khoán, thị trường tài sản phát triển đồng yếu tố thị trường kinh tế đôi với việc tạo lập khung pháp luật bảo đảm bảo quản lý giám sát nhà nước 2.6 Vai trò Ngân hàng Nhà nước việc xử lý nợ hạn Trong việc xử lý NQH NHTM, NHNN đóng vai trò quan trọng tác động đến trình xử lý nợ NH Thứ nhất, NHNN ban hành văn quy phạm pháp luật văn luật nhằm hỗ trợ NHTM xác định khoản NQH, cách thức, biện pháp xử lý khoản nợ chúng rơi vào tình trạng NQH, nợ xấu Thứ hai, NHNN đưa công cụ, biện pháp hỗ trợ NHTM trình xử lý nợ có tài sản bảo đảm nợ tài sản bảo đảm trường hợp cho vay theo định Chính Phủ Đồng thời đưa biện pháp cấu tái cấu lại khoản nợ Thứ ba, quyền hạn Chính Phủ cho phép, NHNN quan cấp phép hoạt động cho tổ chức mua bán nợ 2.7 Một số vấn đề đặt từ thực tiễn áp dụng pháp luật xử lý nợ hạn hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại Để xử lý khoản NQH nói chung NQH NHTM nói riêng Bộ luật dân 2005 Điều 336; 338; 355 trao quyền cho bên nhận bảo đảm quyền yêu cầu quan nhà nước có thẩm quyền bán đấu giá bên thỏa thuận khác, TCTD bán đấu giá trái với pháp luật dân Tại Thông tư số 03/2001/TTLT-NHNN-BTP-BTC-TCĐC NHNN, Bộ tư pháp, Bộ công an, Bộ tài chính, Tổng cục địa ngày 29/4/2001 quy định TCTD không trực tiếp bán hay trực tiếp nhận quyền sử dụng đất thay cho việc thực nghĩa vụ bảo đảm Theo Khoản 3, Mục III Thông tư không đạt thỏa thuận bên TCTD phải đưa bán đấu giá hay khởi kiện tòa, TCTD tự bán trái với pháp luật dân Thông tư 03, Nghị định 178 lại cho phép TCTD có quyền xử lý tài sản bảo đảm nói chung tài sản bảo đảm quyền sử dụng đất nói riêng không đạt thỏa thuận bên, mâu thuẫn văn pháp luật khiến cho việc xử lý gặp nhiều khó khăn, thực tế chí 16 chưa có văn liên quan đến vấn đề xử lý tài sản quy định hồ sơ, thủ tục, lực hành vi người chuyển nhượng tài sản thủ tục chuyển quyền sở hữu, công chứng…Trong điều khoản hợp đồng bảo đảm NH ràng buộc điều kiên “Khi khách hàng vi phạm điều khoản hợp đồng tín dụng NH toàn quyền xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ” Trên thực tế không đạt thỏa thuận với khách hàng khách hàng không hợp tác, cố tình chây ỳ để kéo dài thời hạn trả nợ NH cách chuyển hồ sơ khởi kiện Trong trường hợp đến hạn toán mà khách hàng vay không trả NH nhận tài sản bảo đảm để thay cho việc thực nghĩa vụ bảo đảm vướng mắc việc nhận tài sản bảo đảm doanh nghiệp để thay cho việc thực nghĩa vụ doanh nghiệp tác động đến giới hạn tỷ lệ an toàn hoạt động loại hình doanh nghiệp việc đầu tư vào tài sản cố định lớn 50% vốn tự có Như quy định mâu thuẫn với quy định Bộ luật dân việc quyền sở hữu tài sản bị xử lý kết thúc việc xử lý tài sản quan nhà nước có thẩm quyền thực Nếu giá trị tài sản bảo đảm doanh nghiệp định giá lớn giá trị án coi tài sản bên chấp, cầm cố mà tài sản NHTM gây bất lợi cho NH Việc xử lý tài sản bảo đảm khó, nhiên sau xử lý xong việc toán thu nợ lại gặp không khó khăn không toán nợ cho NH mà trước tiên phải nộp khoản thuế, phí, lệ phí, chi phí phát sinh…Pháp luật không rõ chi phí phát sinh cho hợp lý Trong việc xử lý tài sản cầm cố, chấp quan nhà nước số tài sản quan trọng dây chuyền sản xuất phải có đồng ý quan nhà nước cấp trên, việc chờ quan quản lý cấp chấp thuận gây ảnh hưởng tới tiến độ quy trình xử lý tài sản thủ tục cấp phép thời gian Hoặc giá trị tài sản lớn khó khăn, việc tìm khách hàng mua Thực tiễn áp dụng pháp luật NH cho thấy nhiều bất cập liên quan đến sách cho vay gây hậu NQH Chính sách cho vay chưa đạt tầm chiến lược chưa triệt để theo nguyên tắc thị trường Không có phân định rõ ràng khâu thẩm định khâu cho vay Thêm NH chưa trọng vào mục tiêu khoản vay, tính toán thiếu xác hiệu dự án đầu tư dẫn đến định sai lầm cho vay Đặc biệt sau khách hàng vay vốn NH lại thiếu trọng việc giám sát tình hình sử dụng vốn vay, dẫn đến khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích không hiệu 17 Sự phối hợp quan việc thu hồi nợ chưa thực nhịp nhàng Vấn đề định giá tài sản bảo đảm thủ tục định giá nhiều vướng mắc chế giá cộng thêm với kinh nghiệm quản lý số cán NH yếu nên dẫn đến chậm phát nguy tiềm ẩn rủi khoản vay Thực trạng tra, kiểm tra cho vay cho thấy bên cạnh cố gắng kết đạt được, hoạt động tra NH đảm bảo an toàn hệ thống chưa có cải thiện chất lượng Năng lực cán tra, giám sát chưa đáp ứng yêu cầu, chí số nghiệp vụ kinh doanh công nghệ tra NH chưa theo kịp Nội dung phương pháp tra, giám sát lạc hậu, chậm đựơc đổi Vai trò kiểm toán chưa đựơc phát huy hệ thống thông tin chưa tổ chức cách hữu hiệu Thanh tra chỗ phương pháp chủ yếu, khả kiểm soát toàn thị trường tiền tệ giám sát rủi ro yếu Thanh tra NH hoạt động cách thụ động theo kiểu xử lý vụ việc phát sinh, có khả ngăn chặn phòng ngừa rủi ro vi phạm Mô hình tổ chức tra NH nhiều bất cập Do mà có sai phạm NH thương mại không tra NH cảnh báo, có biện pháp ngăn chặn từ đầu, để đến hậu nặng nề xảy can thiệp Hàng loạt sai phạm cho vay, bảo lãnh tín dụng số NH thương mại dẫn đến rủi ro lớn, có nguy đe dọa an toàn hệ thống lẽ ngăn chặn từ đầu máy tra phát xử lý sớm Hiện Việt Nam chưa có chế công bố thông tin đầy đủ doanh nghiệp NH Theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25 tháng năm 2007 sửa đổi, bổ sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động NH TCTD theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng năm 2005 Thống đốc NHNN quy định việc phân loại trích lập dự phòng theo khuôn khổ chung với mức sàn tối thiểu nên thực TCTD có sách tín dụng dự phòng khác phân thực việc phân loại nợ trích lập dự phòng với mức độ dự phòng khác khiến cho việc so sánh tỷ lệ nợ xấu TCTD với chưa tương đồng số trường hợp Việc phân loại nợ kết hợp định tính định lượng nên tạo kẽ hở, báo cáo không xác mức độ rủi ro thực tế khoản nợ Mặc dù số quy định sửa đổi Quyết định số 18 18/2007/QĐ-NHNN thực tế nhiều hạn chế, mang nặng tính nguyên tắc Tại Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN quy định khoản vay cấu lại việc trích lập dự phòng rủi ro phải theo điều 22 Quyết định số 1627/2001/QĐNHNN Như TCTD sử dụng việc cấu lại thời hạn trả nợ biện pháp tránh chuyển NQH mà khoản nợ phải chuyển sang NQH trường hợp Quy định buộc NH xem xét lại thời hạn cấu trả nợ túy sở rủi ro, tạo gánh nặng đáng kể trích lập dự phòng rủi ro cho NH Khái niệm “được coi NQH” gây nhiều cách hiểu khác nhau, cụ thể “toàn số dư nợ gốc” quy định Điều 22 liên quan đến hợp đồng tín dụng hay liên quan đến tất hợp đồng tín dụng mà khách hàng vay NH Tại Điều Khoản Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN quy định “ít quý lần, thời hạn 15 ngày làm việc TCTD thực phân loại nợ gốc trích lập dự phòng”, lần quý đủ? Quy định gây nhiều khó khăn cho NH việc áp dụng thực việc phân loại nợ, trích lập xử lý dự phòng rủi ro để hạn chế NQH NH thực việc phân loại nợ trích lập xử lý dự phòng rủi ro theo hàng quý hàng tháng, chí hàng tuần Mô hình AMC xuất Việt Nam thời gian mẻ chưa thực phát triển nguồn nhân lực thiếu chưa có nhiều kinh nghiệm Hoạt động AMC dừng lại mức nội Bên cạnh AMC công ty NHTM, NHTM cấp vốn để hoạt động nguồn vốn mà NH cấp cho AMC hạn chế nên có vốn để bù đắp tất khoản nợ tài sản tồn đọng từ NHTM bàn giao sang, sổ sách kế toán NH số nợ không giảm sau chuyển sang AMC Việc xóa hay tất toán khoản nợ tồn đọng phải chờ kết xử lý tài sản, từ dẫn đến việc chậm thu hồi vốn cho NHTM Khi thành lập tiêu chí hoạt động AMC lợi nhuận, điều mâu thuẫn với chức AMC làm lành mạnh hóa tài NH Trong xử lý tài sản tồn đọng nhiều vướng mắc quyền lực AMC hạn chế phạm vi nên quan quyền lực nhà nước Chính phủ giao phối hợp ngành NH xử lý nợ tài sản tồn đọng chậm triển khai Đa số trường hợp tài sản có tranh chấp AMC phải khởi kiện tòa dẫn đến thời hạn để xử lý kéo dài Đối với hoạt động chuyển nợ thành vốn góp: muốn thực phải đồng ý quan chủ quản cấp trên, quyền địa phương, củ doanh 19 nghiệp…chứ theo ý muốn AMC Như tức doanh nghiệp có nợ chuyển sang AMC doanh nghiệp nhà nước phải xếp lại cổ phần, bán, giải thể, phá sản…Còn doanh nghiệp dân doanh áp dụng biện pháp giải thể, phá sản Nếu doanh nghiệp bị tòa tuyên bố phá sản, quan chủ quản định bán doanh nghiệp NH thu hồi nợ Còn doanh nghiệp giải thể quan định giải thể phải toán hết nợ cho NH Bất cập chẳng quan xin giải thể để trả nợ NH, trường hợp cổ phần hóa nợ NH chuyển thành vốn góp quan chủ quản đồng ý Mô hình hoạt động DATC có rào cản định, hầu hết đơn vị DATC cấu đơn vị sản suất đơn vị sản xuất kinh doanh thua lỗ NHTM bán nợ cho DATC Mặc dù, đơn vị sau tái cấu cải thiện tình hình tài chính, nhiên theo chế tín dụng NHTM, đơn vị không đủ điều kiện không NH cho vay vốn lưu động để tiếp tục sản xuất Mặt khác, DATC thực biện pháp hỗ trợ đơn vị (cho vay phần vốn, bảo lãnh cho vay ) chưa chấp thuận Bộ Tài chính, NHTM không đủ điều kiện không sẵn sàng hợp tác cung cấp hạn mức tín dụng cho đơn vị Hoặc dù có cam kết tham gia góp vốn vào đơn vị sau tái cấu, song số trường hợp đơn vị chủ quản (Tổng công ty, Công ty mẹ) số đơn vị lại không thực cam kết góp vốn để thực tái cấu, điều gây khó khăn cho hoạt động tái cấu DATC Ngoài ra, phê duyệt phương án tái cấu chậm: Do thiếu chế, chế tài thực tái cấu DATC, việc phê duyệt phương án mua nợ tái cấu DATC kéo dài Bên cạnh tồn mâu thuẫn chức mục tiêu hoạt động Chúng ta yêu cầu xử lý nợ tồn đọng vừa phải lành mạnh hóa tài chính, cổ phần hóa doanh nghiệp lại vừa phải bảo toàn vốn nên làm trì trệ trình xử lý nợ Theo chuyên gia kinh tế số quốc gia triển khai thành công mô hình không đặt vấn đề bảo toàn vốn lợi nhuận tổ chức xử lý nợ mà đòi hỏi phải tối đa hóa giá trị khoản nợ thu Các bước cần thiết trước mắt phải rà soát lại, xây dựng văn pháp luật mua bán nợ Trong việc mua lại khoản nợ DATC không ưu tiên việc tiếp cận khai thác thông tin đánh giá khoản nợ Trong trình xử lý nợ có trường hợp NH mời DATC giải nợ, sau DATC yêu cầu làm công văn đề nghị bán nợ chưa có hệ thống thẩm định nợ xấu nhánh nhận giá chào mua thấp NH nên bán cho DATC theo tỷ lệ 20 Riêng vấn đề liên quan đến DATC bảo lãnh cho doanh nghiệp vay vốn NH DATC cho vay hỗ trợ vốn tạm thời cho doanh nghiệp để thực tái cấu, thực tế cho thấy doanh nghiệp DATC tái cấu DATC cho vay vốn bảo lãnh để doanh nghiệp vay vốn NH Tuy nhiên không trường hợp không DATC cho vay vốn tạm thời bảo lãnh để vay vốn NH phương án tái cấu, chuyển đổi sở hữu doanh nghiệp khách nợ khó thực hiệu mong muốn Đặc điểm hoạt động mua bán nợ gắn với tái cấu doanh nghiệp khách nợ doanh nghiệp lâm vào tình trạng phá sản, khó khăn tài Vì việc DATC cho vay, hỗ trợ, bảo lãnh để doanh nghiệp khách nợ vay vốn NH cần thiết cho việc tái cấu Điều hoàn toàn phù hợp với thẩm quyền doanh nghiệp quy định luật Doanh nghiệp văn hướng dẫn luật, đồng thời không vi phạm luật TCTD Đối với việc xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ cho NH mà tài sản bảo đảm quyền sử dụng đất gặp nhiều khó khăn, phần lớn tài sản bảo đảm cho vay quyền sử dụng đất Luật đất đai 2003 quy định Hộ gia đình, cá nhân nhà nước giao đất đất thuê có quyền chấp, bảo lãnh TCTD phép hoạt động Việt Nam để vay vốn sản xuất kinh doanh vấn đề đặt NH xác định mức cho vay dựa khung giá quy định ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố để xác định mức cho vay, mà giá thường thấp nhiều lần giá trị thực tế tài sản bảo đảm nhu cầu khách hàng vay thường không đáp ứng Mặc dù NHTM có nhiều phương thức xác định giá trị tài sản bảo đảm đất để tạo điều kiện cho khách hàng vay tiếp cận gần với khoản vay NH chưa thực quyền chủ động bán tài sản thủ tục xử lý, chuyển nhượng quyền sở hữu bất động sản nhiều phức tạp, qua nhiều khâu, nhiều cấp mà cấp lại có quy định không đồng với Khi xử lý tài sản đảm bảo quyền sử dụng đất chuyển sang Trung tâm bán đấu giá chuyên trách thuộc Sở tư pháp để xử lý tiến độ xử lý chậm, chí có nhiều trường hợp tồn đọng không sử lý số trung tâm bán đấu giá hoạt động hiệu Có nhiều trường hợp TCTD phối hợp với người có tài sản bảo đảm để xử lý tự xử lý tiến hành chuyển quyền sử dụng đất tài sản gắn liền với đất cho người mua quan chức từ chối việc thực công chứng, đăng bộ…với lí quyền sử dụng đất trường hợp phải thông qua Trung 21 tâm bán đấu giá chuyên trách theo quy định Theo quy định Khoản Mục III, Phần B Thông tư liên tịch 03/2001/TTLT/NHNN-BTP-BCA-BTC-TCĐC TCTD phải xin phép Ủy ban nhân dân cấp có thẩm quyền cho phép bán đấu giá (Ủy ban nhân dân huyện đất chấp hộ gia đình, nhân, UBND tỉnh đất chấp tổ chức) Tuy trường hợp Ủy ban nhân dân cấp có thẩm quyền không cho phép bán đấu giá quyền sử đất Thông tư 03/2001/TTLT/NHNN-BTP-BCA-BTCTCĐC lại không đề cập Do TCTD không xử lý tài sản chấp để thu hồi khoản nợ vay khách hàng kết quyền lợi ích hợp pháp NH không đảm bảo Không quy trình hoàn tất việc xử lý tài sản chấp quyền sử dụng đất nhiều thời gian Ngoài thời hạn phải kéo dài tài sản không tìm người mua, trở ngại từ trung tâm bán đấu giá, chủ sở hữu tài sản gây khó khăn, thiện chí hợp tác… Vấn đề liên quan đến bán đấu giá tài sản quyền sử dụng đất trường hợp doanh nghiệp bị phá sản để thu nợ cho NH Theo quy định Luật Phá sản 2004 trường hợp doanh nghiệp bị tuyên bố phá sản, tài sản doanh nghiệp có quyền sử dụng đất bán đấu giá để trang trải khoản nợ doanh nghiệp bị phá sản theo quy định Luật Đất đai 2003 Nhà nước thu hồi đất giao trường hợp tổ chức bị giải thể, phá sản lại không đề cập đến hậu pháp lý việc thu hồi đó; giao cho tổ chức khác sử dụng hay thu hồi để bán đấu giá quyền sử dụng đất để thu hồi vốn cho doanh nghiệp, trang trải khoản nợ Trong trường hợp tài sản gắn liền với đất sử lý sao? Vấn đề đặt cần phải xem xét, sửa đổi bổ sung nhằm hoàn thiện quy định việc giải quyền sử dụng đất doanh nghiệp bị phá sản nói riêng hoàn thiện pháp luật phá sản nói chung không tạo sở pháp lý cho việc bảo vệ quyền lợi cho doanh nghiệp bị phá sản mà bên liên quan có NHTM với tư cách chủ nợ Trong trình áp dụng văn pháp luật doanh nghiệp chưa thấy có tách bạch vai trò chủ sở hữu vai trò quản lý nhà nước vốn tài sản nhà nước đầu tư cho doanh nghiệp Tại Luật Doanh nghiệp nhà nước quy định “Doanh nghiệp nhà nước có tư cách pháp nhân, có quyền nghĩa vụ dân sự, tự chịu trách nhiệm toàn hoạt động kinh doanh phạm vi số vốn doanh nghiệp quản lý” Như theo Bộ luật dân 2005 Điều 84 quy định điều kiện để tổ chức có tư cách pháp nhân doanh nghiệp nhà nước phải có tài sản tách biệt với tài 22 sản chủ sở hữu giao thành lập doanh nghiệp chịu trách nhiệm hữu hạn nghĩa vụ tài phạm vi tài sản doanh nghiệp Nhưng doanh nghiệp nhà nước có quyền “quản lý sử dụng vốn” tài sản khác nhà nước giao thay có quyền sở hữu tài sản pháp nhân khác Quy định không phù hợp với quy định tư cách pháp nhân doanh nghiệp, gây khó khăn cho doanh nghiệp nhà nước việc giao dịch với NHTM Hơn vay vốn NH doanh nghiệp nhà nước phải chấp tài sản dây chuyền công nghệ doanh nghiệp theo quy định quan quản lý ngành kinh tế kỹ thuật phải cho phép quan định thành lập doanh nghiệp quan quản lý kinh tế kỹ thuật chưa ban hành quy định xác định dây chuyền công nghệ “chính” ngành tài sản Khi xử lý tài sản chấp doanh nghiệp nhà nước, có trường hợp NH không xử lý tài sản bảo đảm chưa phép chấp quan thành lập doanh nghiệp Theo quy định Luật Doanh nghiệp 2005, người đại diện theo pháp luật Công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần Chủ tịch hội đồng thành viên, Chủ tịch hội đồng quản trị điều lệ công ty quy định Giám đốc công ty trường hợp lại Như trường hợp loại hình công ty vay vốn NH NH phải kiểm tra tư cách đại diện người ký kết Trong trường hợp điều lệ công ty có quy định người đại diện theo pháp luật công ty Chủ tịch Hội đồng quản trị, Chủ tịch Hội đồng thành viên Giám đốc công ty có thẩm quyền ký kết với TCTD có văn ủy quyền chủ tịch hội đồng quản trị chủ tịch hội đồng thành viên Vấn đề góp vốn thành lập doanh nghiệp có việc góp vốn tài sản, tài sản góp vốn xem tài sản công ty sau thực xong việc chuyển quyền sở hữu Đối với tài sản có đăng ký quyền sở hữu quyền sở hữu giá trị quyền sử dụng đất người góp vốn phải làm thủ tục chuyển quyền sở hữu tài sản quyền sử dụng đất cho công ty quan nhà nước có thẩm quyền Đối với tài sản đăng ký quyền sử dụng việc góp vốn phải thực việc giao nhận tài sản có xác nhận văn Như xem xét cho khách hàng vay vốn, NH phải kiểm tra giấy tờ chứng minh quyền sở hữu tài sản doanh nghiệp nhận tài sản làm vật bảo đảm cho nghĩa vụ doanh nghiệp 2.8 Kinh nghiệm số nước xử lý nợ hạn hoạt đông cho vay Ngân hàng thương mại học kinh nghiệm Việt Nam Kinh nghiệm Trung quốc, Nhật, Mỹ 23 Bài học cho Việt Nam tham gia tích cực nhà nước mà đặc trưng tôn trọng phương tiện tái cấp vốn NQH gây hiệu ứng xã hội kinh tế nên tái cấp vốn cần thiết để đảm bảo trì ổn định hệ thống NH Sự tham gia phủ tránh cho hệ thống NHTM rủi ro không đáng có Bên cạnh xu hướng giới sáp nhập, mua lại NH với để khai thác tối đa mạnh bên, mở rộng quy mô, đồng thời phân tán rủi ro 24 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VỀ HẠN CHẾ VÀ XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3.1 Tình hình nợ hạn hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại Việt Nam Theo số liệu mà NHNN công bố gần đây, tính đến thời điểm 31/12/2005, tình hình nợ xấu hầu hết NHTM Việt Nam mức thấp: chủ yếu 2% khối cổ phần bình quân 5,4% khối quốc doanh Tính đến thời điểm tháng đầu năm 2011 tổng nợ xấu ngành NH vào khoảng 75000 nghìn tỷ đồng, tăng 50% so với kỳ năm trước Tỷ lệ nợ xấu từ 2,16% cuối năm tăng lên 3,1% nợ nhóm nợ có khả vốn chiếm 47% Đáng ý lĩnh vực bất động sản tỷ lệ vốn nhà băng cho vay khu vực tính đến 3/2011 chiếm khoảng 10,8% tổng dư nợ, so với Thái Lan có 6% Malaysia 7% Theo TS Lê Xuân Nghĩa, phó chủ tịch Ủy ban giám sát tài Quốc gia nợ xấu ngành NH Việt Nam tính đến tháng 6/2011 3% tính theo chuẩn quốc tế 6% Nợ xấu số NH khối doanh nghiệp trung ương tính đến tháng 6/2011: NH nông nghiệp phát triển nông thôn (Agribank) 2,5% năm 2007 tăng lên 2,68% năm 2008; 2,6 % năm 2009 6,67% năm 2011(chủ yếu nợ xấu bất động sản Hà Nội TP.Hồ Chí Minh), cho vay lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn mức độ thấp NH Ngoại Thương Vietcombank 3,47% nợ có khả vốn 3731 tỷ đồng Như với thực trạng NQH cao NHTM pháp luật cần phải hoàn thiện để hạn chế tình trạng NQH diễn biến phức tạp hệ thống NHTM Việt Nam 3.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu xử lý nợ hạn hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại Việt Nam 3.2.1 Thực quy trình tín dụng cho vay 3.2.2 Kiểm tra giám sát khách hàng vay vốn, theo dõi rủi ro xảy khoản cho vay 3.2.3 Sửa đổi quy định phân loại nợ 3.2.4 Lãi suất nợ hạn 3.2.5 Về thời gian gia hạn nợ vay 3.2.6 Về thời hiệu khởi kiện 3.2.7 Sửa đổi quy định pháp luật cho vay 25 3.2.8 Xây dựng hoàn thiện thị trường mua bán nợ 3.2.9 Công ty quản lý nợ khai thác tài sản trực thuộc Ngân hàng thương mại 3.2.10 Quy định bổ sung biện pháp xử lý nợ hạn 3.2.11 Quy định nghĩa vụ bắt buộc bảo hiểm tín dụng KẾT LUẬN CHUNG Sau nghiên cứu, phân tích vấn đề lý luận thực tiễn qui định pháp luật NQH hoạt động cho vay NHTM Ngoài việc nêu hạn chế, ưu điểm hệ thống pháp luật xử lý NQH, tác giả đưa số ý kiến sau: Nhằm bảo đảm cho hoạt động NHTM đạt mục tiêu an toàn, hiệu quả, tính cạnh tranh cao, NHTM cần áp dụng biện pháp xử lý NQH để bảo đảm an toàn cho hoạt động NHTM nhằm hạn chế rủi ro xảy mức thấp Việc xây dựng hoàn thiện pháp luật xử lý NQH hoạt động cho vay NHTM đặt cấp thiết hệ thống NH toàn kinh tế, đồng thời bảo đảm quyền lợi ích hợp pháp khách hàng Để việc hoàn thiện pháp luật xử lý NQH hoạt động cho vay NHTM an toàn hiệu cao cần xây dựng qui định nhằm nâng cao hiệu việc xử lý NQH, đặc biệt xây dựng qui định có tính chất dự báo, phòng ngừa, hạn chế NQH Đồng thời, kết hợp nghiên cứu tổng kết kinh nghiệm nước việc xây dựng pháp luật điều chỉnh việc xử lý NQH Tác giả hy vọng kiến nghị luận văn tài liệu để NHTM, quan có thẩm quyền tham khảo việc áp dụng xây dựng hoàn thiện qui định pháp luật xử lý NQH nói riêng pháp luật ngân hàng nói chung hoạt động cho vay NHTM Việt Nam Với vai trò quan trọng phân tích trên, pháp luật xử lý NQH pháp luật ngân hàng nói chung cần tiếp tục nghiên cứu sâu Tác giả chân thành mong muốn nhận phê bình, đóng góp ý kiến nhà nghiên cứu, thầy cô giáo bạn đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện 26