i Đạ ng ườ Tr LỜI CÁM ƠN Đầu tiên xin gửi lời cám ơn đến Ban giám hiệu nhà trường, Khoa Kế toán – Tài chính, toàn thể giảng viên trường Đại học Kinh tế Huế tận tâm giảng dạy truyền đạt cho kiến thức tảng, kinh nghiệm thực tế thầy cô, giúp hình dung công việc sau định hướng cho đường đắn Đặc biệt tin xin gửi lời cám ơn chân thành đến giáo viên hướng dẫn – cô TS Trần Thị cK họ Bích Ngọc tận tình hướng dẫn giúp đỡ trình hoàn thiện khóa luận mình, cô tình trạng thể chất tốt nhất, cô theo sát, bỏ thời gian tâm huyết để hướng dẫn chúng tôi, giúp nhận thiếu xót sai lầm mình, để có khóa luận hoàn thiện Tiếp theo, xin gửi lời cám ơn đến Ban giám đốc, anh chị nhân viên inh phòng ban Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam – chi nhánh Huế tạo điều kiện nhiệt tình giúp đỡ suốt trình thực tập Đặc biệt xin gửi lời cám ơn đến Giám đốc KHDN – anh Trịnh Xuân Nam chia cho tế nhiều kinh nghiệm bổ ích, cho lời khuyên chân thành giúp hoàn thiện thân nhiều trình thực tập MSB Huế, Đạ anh Nguyễn Đắc Tài – Giám đốc phát triển KHDN người trực tiếp hướng dẫn cho suốt trình thực tập mình; Anh nhiệt tình giúp đỡ, tạo hội để tiếp cận Khách hàng, truyền đạt nhiều kinh nghiệm thực ih tiễn điều quan trọng việc tiếp cận trì mối quan hệ với Khách hàng ọc Cuối hạn chế kiến thức kinh nghiệm nên khóa luận không tránh khỏi sai sót Tôi mong nhận ý kiến đóng góp thầy cô giáo để hoàn thiện khóa luận Hu Huế, ngày 20 tháng 05 năm 2016 Sinh viên thực ế Nguyễn Thị Thanh Huyền i i Đạ ng ườ Tr TÓM TẮT NGHIÊN CỨU Bài khóa luận tiến hành phân tích Công tác thẩm định tín dụng Khách hàng Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam – chi nhánh Huế giai đoạn 2013 – 2015 Phân tích nhân tố ảnh hƣởng đến công tác thẩm định tín dụng Khách hàng Doanh nghiệp nêu rõ tiêu đánh giá hiệu thẩm định tín dụng Khách hàng Doanh nghiệp nhƣ tiêu thời gian, chi phí thẩm định, tiêu nợ hạn, nợ xấu… Với phƣơng pháp thu thập số liệu, tài liệu, phƣơng pháp phân tích sử lý số liệu, từ tổng hợp đƣa nhận xét tình hình tín dụng cK họ Ngân hàng, đồng thời qua đánh giá đƣợc công tác thẩm định tín dụng Khách hàng Doanh nghiệp MSB Huế nhƣ Dựa vào kết phân tích, ta thấy đƣợc điểm mạnh yếu, thành tựu đạt đƣợc nhƣ hạn chế tồn Qua đề xuất đƣợc số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng Khách hàng Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam – chi nhánh Huế inh tế ih Đạ ọc Hu ế ii i Đạ ng ườ Tr DANH MỤC TỪ VẾT TẮT Báo cáo tài CBTD Cán tín dụng DAĐT Dự án đầu tƣ HTK Hàng tồn kho HMTD Hạng mức tín dụng KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng Doanh nghiệp LN Lợi nhuận cK họ BCTC MSB/ Maritime Bank Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam NCVLĐ Nhu cầu vốn lƣu động NNH Nợ ngắn hạn NDH NHNN SXKD inh NHTM Nợ dài hạn Ngân hàng thƣơng mại Ngân hàng Nhà nƣớc Sản xuất kinh doanh tế Doanh nghiệp vừa nhỏ TĐTT Tốc độ tăng trƣởng TT Tỷ trọng TTNH Thanh toán ngắn hạn TTN Thanh toán nhanh TSCĐ Tài sản cố định TSLĐ Tài sản lƣu động VCSH Vốn chủ sở hữu ih Đạ SME ọc Hu ế iii i Đạ ng ườ Tr MỤC LỤC PHẦN 1: ĐẶT VẤN ĐỀ Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Đối tƣợng nghiên cứu .2 1.4 Phạm vi nghiên cứu 1.5 Phƣơng pháp nghiên cứu 1.6 Kết cấu cK họ 1.1 PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU .4 CHƢƠNG I: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI – THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA .4 NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng thƣơng mại vai trò Ngân hàng thƣơng mại phát triển inh kinh tế xã hội .4 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thƣơng mại 1.1.2 Vai trò NHTM phát triển kinh tế xã hội tế 1.1.3 Các nghiệp vụ NHTM 1.1.3.1 Huy động vốn 1.2 Đạ 1.1.3.2 Sử dụng vốn Hoạt động cho vay Doanh nghiệp 1.2.1 Khái niệm cho vay ih 1.2.2 Đặc điểm cho vay Doanh nghiệp .7 1.2.2.1 Nguyên tắc cho vay ọc 1.2.2.2 Điều kiện cho vay 1.2.2.3 Bảo đảm tiền vay Hu 1.2.2.4 Bộ hồ sơ vay vốn gồm 13 1.2.3 Phƣơng thức cho vay 13 1.2.3.1 Cho vay ƣu đãi cho vay DAĐT thuộc tín dụng đầu tƣ phát triển ế nhà nƣớc 13 iv i Đạ ng ườ Tr 1.2.3.2 Cho vay theo ủy thác 14 1.2.3.3 Cho vay lần 14 1.2.3.4 Cho vay theo hạn mức tín dụng 14 1.2.3.5 Cho vay theo DAĐT .15 1.2.3.6 Vay trả góp 15 1.2.3.7 Cho vay thấu chi 15 1.2.3.8 Cho vay hợp vốn 15 1.2.3.9 Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành sử dụng thẻ tín dụng 15 Quy trình cho vay Khách hàng Doanh nghiệp .16 cK họ 1.3 1.3.1 Khái niệm quy trình cho vay .16 1.3.2 Ý nghĩa quy trình tín dụng .16 1.3.3 Một quy trình tín dụng 17 1.4 Thẩm định tín dụng Doanh nghiệp .20 1.4.1 Khái niệm thẩm định tín dụng 20 inh 1.4.2 Mục đích ý nghĩa việc thẩm định 20 1.4.2.1 Mục đích 20 1.4.2.2 Ý nghĩa .21 tế 1.4.3 Nguyên tắc thẩm định tín dụng 21 1.4.4 Nội dung thẩm định tín dụng .21 Thẩm định chủ đầu tƣ .23 1.4.4.2 Thẩm định DAĐT 26 1.5 Đạ 1.4.4.1 Các tiêu chí đánh giá công tác thẩm định tín dụng Doanh nghiệp .31 ih 1.5.1 Các tiêu chí định tính .31 1.5.2 Các tiêu chí định lƣợng 32 ọc Chỉ tiêu nợ hạn, nợ xấu .32 1.5.2.2 Thời gian thẩm định 32 1.5.2.3 Chi phí thẩm định .33 1.6 Hu 1.5.2.1 Các nhân tố ảnh hƣớng đến công tác thẩm định 33 1.6.1 Nhân tố khách quan 33 Khách hàng .33 ế 1.6.1.1 v i Đạ ng ườ Tr 1.6.1.2 Môi trƣờng pháp lý 33 1.6.2 Nhân tố chủ quan 34 1.6.2.1 Trình độ, lực, đạo đức CBTD 34 1.6.2.2 Quy trình phƣơng pháp thẩm định 35 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUẾ 37 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam – chi nhánh Huế 37 cK họ 2.1.1 Lịch sử hành thành phát triển 37 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý 39 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh MSB Huế giai đoạn 2013 - 2015 41 2.2 Thực trạng công tác thẩm định tín dụng Khách hàng Doanh nghiệp Maritime Bank – Chi nhánh Huế 45 2.2.1 Quy trình thẩm định tín dụng Khách hàng Doanh nghiệp .45 inh 2.2.2 Ví dụ minh họa .50 Thu thập thẩm định thông tin doanh nghiệp .51 2.2.2.2 Thẩm định Khách hàng vay vốn 52 2.2.2.3 Thẩm định phƣơng án SXKD 56 2.2.2.4 Phê duyệt tín dụng Giám đốc phê duyệt tín dụng - Ngân hàng Doanh Đạ nghiệp59 tế 2.2.2.1 2.2.3 Kết đạt đƣợc 60 2.3 Những thuận lợi khó khăn công tác thẩm định tín dụng Khách hàng ih Doanh nghiệp 65 2.3.1 Thuận lợi 65 ọc 2.3.2 Khó khăn hạn chế 65 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG Hu KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP 66 HÀNG HẢI VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUẾ .66 3.1 Phƣơng hƣớng phát triển nghiệp vụ tín dụng Maritime Bank – Chi nhánh ế Huế thời gian tới 66 vi i Đạ ng ườ Tr 3.2 Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng Khách hàng Doanh nghiệp Maritime Bank – Chi nhánh Huế 67 3.2.1 Ngân hàng 67 3.2.2 Cán tín dụng 68 3.2.3 Hoàn thiện quy trình thẩm định tín dụng Khách hàng Doanh nghiệp 69 Thẩm định tƣ cách Khách hàng 69 3.2.3.2 Thẩm định tình hình tài Doanh nghiệp 69 3.2.3.3 Thẩm định phƣơng án SXKD/ DAĐT .70 3.2.3.4 Thẩm định tài sản bảo đảm tiền vay .70 cK họ 3.2.3.1 PHẦN 3: KẾT LUẬN .71 3.1 Kết đạt đƣợc đề tài: .71 3.2 Hạn chế đề tài 71 3.3 Hƣớng phát triển đề tài 71 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 72 inh tế ih Đạ ọc Hu ế vii i Đạ ng ườ Tr DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Maritime Bank – Chi nhánh Huế .39 DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1: Quy tình tín dụng 17 Bảng 2.1:.Kết hoạt động kinh doanh MSB Huế giai đoạn 2013 – 2015 .42 Bảng 2.2: Tình hình quan hệ tín dụng Công ty TNHH Anh Quân với tổ cK họ chức tín dụng khác 54 Bảng 2.3: Số liệu tài Công ty TNHH Anh Quân giai đoạn 2012 2015 55 Bảng 2.4: Phân tích tình hình tài Công ty TNHH Anh Quân giai đoạn 2013 – 2015 .56 Bảng 2.5: Nhu cầu hạn mức tín dụng Công ty TNHH Anh Quân .57 inh Bảng 2.6: Phƣơng án kinh doanh Công ty TNHH Anh Quân năm 2016 58 Bảng 2.7: Danh sách tài sản bảo đảm tiền vay Công ty TNHH Anh Quân .59 Bảng 2.8: Tình hình tăng trƣởng tín dụng SME MSB Huế giai đoạn 2013 – tế 2015 62 ih Đạ ọc Hu ế viii i Đạ ng ườ Tr DANH MỤC HÌNH Hình 2.1: Biểu đồ biểu diễn thu nhập MSB Huế giai đoạn 2013 – 2015 43 Hình 2.2: Biểu đồ biểu diễn chi phí MSB Huế giai đoạn 2013 - 2015 .44 Hình 2.3: Biểu đồ biểu diễn tăng trƣởng tín dụng SME MSB Huế giai đoạn 2013 - 2015 .63 inh cK họ tế ih Đạ ọc Hu ế ix i Đạ ng ườ Tr PHẦN 1: ĐẶT VẤN ĐỀ 1.1 Lý chọn đề tài Bất kỳ hoạt động kinh doanh vào chứa đựng rủi ro tiềm ẩn hoạt động kinh doanh Ngân hàng không ngoại lệ Hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng mang lại lợi nhuận cao nhƣng với rủi ro tiềm ẩn lớn tấc hoạt động khác ngân hàng Trong hoạt động tài trợ vốn cho doanh nghiệp, khoản vay thƣờng lớn, chênh lệch chi phí thu nhập chúng ngày nhỏ cạnh cK họ tranh gay gắt ngân hàng Do cần khoản vay không thu hồi đƣợc ảnh hƣởng đến khoản vay khác, ảnh hƣởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Để ngăn ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng tới mức thấp nhất, đòi hỏi công tác thẩm định tín dụng nói chung hoạt động thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp nói riêng phải đƣợc xem xét, nghiên cứu kỹ inh toàn diện phù hợp với điều kiện kinh tế ngân hàng Các doanh nghiệp địa bàn thành phố Huế ngày nhiều lên mặt số lƣợng, lớn mạnh mặt quy mô, đôi với nhu cầu tín dụng doanh nghiệp ngày nhiều, nắm bắt đƣợc tình hình Ngân hàng TMCP Hàng tế Hải Việt Nam – chi nhánh huế đẩy mạnh hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp, đồng thời với MSB Huế cố gắng hoàn thiện nâng Đạ cao công tác thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp, hạn chế tối đa rủi ro xãy cho ngân hàng Mặt dù có nhiều cố gắng, song công tác thẩm định tín dụng ngân hàng nhiều hạn chế vấn đề bất cập ih Trên sở đó, trình thực tập Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam – Chi nhánh Huế, định chọn đề tài: “Hoàn thiện công tác thẩm ọc định tín dụng cho vay Khách hàng Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam – Chi nhánh Huế” làm đề tài nghiên cứu Hu 1.2 Mục tiêu nghiên cứu  Mục tiêu chung: ế i Đạ ng ườ Tr tự tìm kiếm thông tin hồ sơ Doanh nghiệp có địa bàn để tiến hành tiếp cận Khách hàng, nhiên MSB Huế bỏ qua giai đoạn tìm kiếm thông tin, danh sách Khách hàng mà tiến hành việc tiếp cận Khách hàng Công tác thẩm định tín dụng Khách hàng Doanh nghiệp MSB Huế đạt đƣợc kết tốt, biểu thông qua hoạt động cấp tín dụng cho Khách hàng Doanh nghiệp Qua năm 2013 đến 2015 dƣ nợ tín dụng đạt tốc độ tăng trƣởng cao, dƣ nợ tín dụng SME chiếm tỷ trọng lớn, chiếm vị trí cK họ quan trọng hoạt động tín dụng Ngân hàng Tình hình tăng trƣởng tín dụng SME MSB Huế giai đoạn 2013 – 2015 đƣợc thể bảng sau: inh tế ih Đạ ọc Hu ế 61 i Đạ ng ườ Tr Bảng 2.8: Tình hình tăng trƣởng tín dụng SME MSB Huế giai đoạn 2013 – 2015 Đơn vị tính: Triệu đồng 2013 2014 2015 2014/2013 2015/2014 Doanh số cho vay 180,550 Tỷ trọng (%) 100 SME 105,415 58.39 325,250 60.64 502,728 54.00 219,835 208.54 177,478 54.57 chủ thể khác Doanh số thu nợ SME chủ thể khác Dư nợ SME chủ thể khác 75,135 98,382 62,152 36,230 131,684 73,261 58,423 41.61 100 63.17 36.83 100 55.63 44.37 211,134 375,103 203,020 172,083 372,965 205,491 167,474 39.36 100 54.12 45.88 100 55.10 44.90 428,283 776,012 412,998 363,014 585,823 315,221 270,602 46.00 100 53.22 46.78 100 53.81 46.19 135,999 276,721 120,868 15,853 241,281 132,230 109,051 181.01 281.27 126.65 374.97 183.23 180.49 186.66 217,149 400,909 209,978 10,931 212,858 109,730 103,128 102.85 106.88% 103.06% 101.35% 57.07% 53.40% 61.58% hệ số thu nợ SME 0.590 Chỉ tiêu giá trị giá trị Tỷ trọng (%) giá trị Tỷ trọng (%) +/- TĐTT% +/- TĐTT% 536,384 100 931,011 100 355,834 197.08 394,627 73.57 cK họ 0.624 0.822 (Nguồn: Phòng Kế toán MSB Huế) inh tế Đạ 62 i i Đạ ng ườ Tr cK họ Hình 2.3: Biểu đồ biểu diễn tăng trƣởng tín dụng SME MSB Huế giai đoạn 2013 - 2015 inh Nhìn vào bảng số liệu, ta thấy doanh số cho vay MSB Huế có xu hƣớng tăng qua năm Bất chấp kinh tế Việt Nam chịu ảnh hƣởng khủng hoảng kinh tế năm 2008 biến động tỷ giá, lạm phát, lãi tế suất, MSB Huế nỗ lực vƣợt qua nhiều khó khăn, thách thức, đạt đƣợc kết kinh doanh tốt, giữ vững vị vai trò Doanh số cho vay chung năm 2014 Đạ tăng 355,834 triệu đồng, tăng 197.08% so với năm 2013, doanh số cho vay Khách hàng Doanh nghiệp tăng mạnh đạt 219,835 triệu đồng (tăng 208.54%) so với năm 2013, năm 2015 tăng 177,478 triệu đồng (tăng 54.57%) so ih với năm 2014 Sở dĩ doanh số cho vay chung tăng cao MSB nắm bắt kịp thời xu hƣớng kinh tế thông qua việc cung cấp nhiều gói tín dụng với lãi ọc suất ƣu đãi, thu hút thêm cho nhiều Khách hàng Bên cạnh hoạt động cho vay Ngân hàng phải thực hoạt động Hu quan trọng khác hoạt động thu nợ Đối với doanh số thu nợ, kinh tế đà hồi phục, tình hình thu nợ MSB Huế khả quan Song song với tăng mạnh doanh số cho vay, doanh số thu nợ MSB Huế tăng liên tục ế qua năm chứng tỏ Ngân hàng làm tốt công tác thu hồi vốn vay Năm 2013 63 i Đạ ng ườ Tr doanh số thu nợ SME 62,152 triệu đồng Năm 2014 doanh số thu nợ tăng lên 203,020 triệu đồng, tăng 226.65% so với năm 2013 Năm 2015 tiếp tục tăng thêm 103.43% so với năm 2014 Doanh số cho vay doanh số thu nợ ảnh hƣởng đến tiêu dƣ nợ Tổng dƣ nợ phản ánh lƣợng vốn Ngân hàng giải ngân mà Khách hàng chƣa trả nợ thời gian lựa chọn (Thƣờng năm) Tăng trƣởng dƣ nợ phản ánh hiệu kinh doanh Ngân hàng đƣợc Ngân hàng quan tâm Năm 2014, mức dƣ nợ SME tăng mạnh 132.230 triệu đồng so với năm 2013 (Tƣơng ứng mức tăng cK họ 180.49%) Mức dƣ nợ tăng điều kiện có nhiều Ngân hàng cạnh tranh địa bàn, thể cố gắng công tác tăng cƣờng cho vay thành phần kinh tế, trọng cho vay vào Doanh nghiệp làm ăn hiệu quả, cá nhân có uy tín đảm bảo an toàn vốn vay đôi với tăng trƣởng tín dụng Sang năm 2015 mức dƣ nợ tăng 109,730 triệu đồng so với năm 2014, mức tăng nhẹ nhiều so với inh giai đoạn 2013 – 2014, đạt đƣợc kết cố gắng nỗ lực cán nhân viên Ngân hàng công tác thu đòi nợ nhƣ chặt chẽ xác trình thẩm định hồ sơ vay vốn tế  Hệ số thu nợ SME: Hệ số thu nợ = Doanh số thu nợ/ Doanh số cho vay (%) Đạ Qua năm hệ số thu nợ Ngân hàng ngày tăng lên, năm 2013 hệ số thu nợ đạt 0.590, nhiên hệ số tăng lên 0.624 0.822 năm 2014 2015 Hiệu hoạt động việc thu nợ cao, năm hoạt động Ngân ih hàng không tồn nợ xấu Qua phản ánh đƣợc hiệu công tác quản lý, công tác thẩm định tín dụng ọc Từ ta thấy, MSB Huế ngày phát triển, dần chiếm đƣợc vị trí quan SME Huế, thu hút cho ngày nhiều khách Hu hàng, đem lại nguồn lợi lớn cho ngân hàng ế 64 i Đạ ng ườ Tr 2.3 Những thuận lợi khó khăn công tác thẩm định tín dụng Khách hàng Doanh nghiệp 2.3.1 Thuận lợi  Ít rủi ro: MSB Việt Nam tiến hành thẩm định tập trung, có chuyên gia chuyên lĩnh vực thẩm định Khách hàng, họ ngƣời dày dặn kinh nghiệm công tác thẩm định Là chuyên gia thẩm định Khách hàng, họ có tảng lý thuyết vững chắt, kinh nghiệm thực tế lâu năm, nguồn thông tin thu thập đa dạng, trình độ thẩm định đạt đến đỉnh cao đƣơng nhiên, chất lƣợng thẩm định cK họ họ tốt nhiều so với CBTD Ngân hàng tự thẩm định  Tiết kiệm chi phí: Tấc hồ sơ vay vốn đƣợc gộp lại đƣa Hội sở thẩm định, họ gộp hồ sơ lại tiến hành khảo sát thực tế, thẩm định tình hình tài Doanh nghiệp làm tấc khâu quy trình thẩm định Hội sở tốn chi phí cho hai tổ thẩm định Đà Nẵng Hải inh Phòng, tiết kiệm đƣợc chi phí cho việc tổ chức riêng phận thẩm định cho chi nhánh khắp địa bàn Việt Nam 2.3.2 Khó khăn hạn chế tế  Tại MSB Huế, phòng thẩm định riêng, công tác thẩm định đƣợc tổ chức tập trung hội sở nhiều có hạn chế công tác thẩm Đạ định đƣa định cho vay  Sự cách xa mặt địa lý chi nhánh hội sở Ngân hàng, ih gây tốn thời gian, chi phí việc tiến hành chuyển giấy tờ, hồ sơ Khách hàng cho hội sở thẩm định, nhƣ thời gian lại, ăn cán thẩm định tiến hành công tác Huế để thẩm định dự án ọc  Không linh hoạt đƣợc công tác thẩm định, cần tốn thời gian chờ đợi hội sở Hu ế 65 i Đạ ng ườ Tr CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUẾ Phƣơng hƣớng phát triển nghiệp vụ tín dụng Maritime Bank – Chi 3.1 nhánh Huế thời gian tới  Tầm nhìn: Xây dựng MSB Huế thành tổ chức đầu tƣ tài Ngân hàng đa sở áp dụng thông lệ tốt nhất, trì vai trò chủ đạo khu vực miền trung, góp cK họ phần thành công MSB hệ thống NHTM nƣớc phạm vi quốc tế  Chiến lƣợc phát triển: Kế hoạch kinh doanh năm 2016: Tăng trƣởng 17% so với năm 2015 đạt mức 465 tỷ đồng tín dụng Khách hàng SME toàn hệ thống MSB inh Việt Nam Đối với MSB Huế: - Chỉ tiêu thu thuần: Đối với Khách hàng tín dụng đạt 3,814 triệu đồng - Chỉ tiêu quy mô: Ghi nợ tín dụng (Loan): 88 tỷ, tiết kiệm không kỳ hạn tế (CASA): tỷ, tiết kiệm có kỳ hạn (FD): tỷ Tiếp tục đổi đại hóa toàn diện mặt hoạt động, bắt kịp với Đạ trình độ khu vực giới Tranh thủ thời cơ, phát huy lợi sẵn có Ngân hàng, mở rộng lĩnh vực ih hoạt động cách hiệu theo chiều rộng chiều sâu Mở rộng gói ƣu đãi tài khoản Doanh nghiệp nhƣ gói Classic, Classic +, ọc Gold, Platinum Thực chƣơng trình “tín dụng giao dịch – tín dụng dự phòng không tài sản bảo đảm” Chiến lƣợc cụ thể: Hu Phi tín dụng:  Tiến hành chuyển đổi Khách hàng phi tín dụng sang phân khúc tín dụng ế có nhu cầu nâng hạng Khách hàng Classic thành Gold / Platinum 66 i Đạ ng ườ Tr Tín dụng giao dịch:  Phát triển theo quy mô, hƣớng tới có quan hệ tín dụng với 25% số lƣợng Khách hàng thuộc nhóm Khách hàng SME mục tiêu VN  Tạo sở cho bán chéo tăng doanh số giao dịch với Khách hàng, đem đến khác biệt lớn cho Khách hàng – tạo dựng tảng Khách hàng cho MSB  Không cạnh tranh giá – cạnh tranh giá trị khác biệt  Thu hút Khách hàng cho Ngân hàng  Phát triển mạnh theo quy mô Khách hàng, từ nâng cao mức độ gắng kết cK họ Ngân hàng Khách hàng (về chiều sâu)  Tín dụng không tài sản đảm bảo bƣớc đầu làm quen với Khách hàng, sau nâng cao quan hệ đƣa Khách hàng sử dụng tín dụng toàn diện Tín dụng toàn diện: (bao gồm tín dụng cho vay, bảo lãnh, L/C, thấu chi…)  Cấp hạn mức tín dụng cao tăng cƣờng khả bán chéo để trở thành inh hai Ngân hàng Khách hàng  Thủ tục đơn giản, sát với đặc điểm Khách hàng, hƣớng tới định cho khoản vay vòng - ngày  Tăng lực hoạt động Ngân hàng Giao dịch để tạo gắng kết tế Ngân hàng Khách hàng Đạ Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng Khách 3.2 hàng Doanh nghiệp Maritime Bank – Chi nhánh Huế 3.2.1 Ngân hàng ih Nhân tố ngƣời nhân tố quan trọng ảnh hƣởng trực tiếp đên hiệu công tác thẩm định tín dụng, không riêng thẩm định ọc tín dụng Khách hàng Doanh nghiệp mà ảnh hƣởng chung cho toàn hoạt động tín dụng Ngân hàng Do Ngân hàng cần tăng cƣờng đào tạo, bồi dƣỡng Hu CBTD để nâng cao lực, trình độ chuyên môn, nghiệp vụ công tác thẩm định ế 67 i Đạ ng ườ Tr Mặt khác chế, sách nhà nƣớc thay đổi thƣờng xuyên nên Ngân hàng phải tăng cƣờng đào tạo, phổ biến quy định mới, nâng cao trình độ nghiệp vụ chuyên môn, bắt kịp với xu phát triển kinh tế Thƣờng xuyên tổ chức buổi hội họp, hội thảo, nghiên cứu… giúp giải đáp thắt mắc chuyên môn nghiệp vụ trình thẩm định tín dụng Truyền bá tƣ tƣởng, đạo đức nghề nghiệp cho cán tín dụng, nghiêm khắc kỷ luật hành vi trái đạo đức nghề nghiệp, vô trách nhiệm, cẩu thả công việc cK họ Mở rộng mối quan hệ Ngân hàng khác, quan chức để thu thập thêm thông tin Khách hàng, xác minh tính xác thực thông tin mà Khách hàng khai báo, giúp cho việc thẩm định Khách hàng đƣợc rõ ràng, xác Tăng cƣờng việc sử dụng thông tin nội bộ, liên ngành góp phần hỗ trợ inh việc đƣa định tín dụng xác Tăng cƣờng công tác kiểm tra, kiểm soát, kiểm toán nội ứng dụng công nghệ để kịp thời phát hiện, ngăn ngừa sai phạm rủi ro xãy tế trình thẩm định Đạ Ngân hàng quan tâm tới khâu định giá tài sản cách chuẩn xác đảm bảo đầy đủ tính pháp lí tài sản Xử phạt nặng hành vi thiên vị, tƣ lợi khâu thẩm định ih CBTD Thƣờng kiểm tra trình độ lực, tập huống, đào tạo nghiệp vụ cho ọc CBTD để nâng cao chất lƣợng, nâng cao trình độ chuyên môn 3.2.2 Cán tín dụng Hu  Các CBTD phải biết mở rộng mối quan hệ để có nhiều nguồn thông tin giúp cho việc thẩm định, định tín dụng Khách hàng ế 68 i Đạ ng ườ Tr  “Lắng nghe học hỏi”: Khi tiến hành thẩm định Khách hàng, dựa vào số bảng báo cáo tài mà phải dựa vào lực phán đoán, kinh nghiệm thân CBTD để từ định cho vay Khách hàng Do đó, năm nên tổ chức hội thảo, hội nghị cán tín dụng nhằm chia kinh nghiệp thực tế để CBTD hiểu hơn, đồng thời học hỏi thêm nhiều kinh nghiệm, nhiều trƣờng hợp thực tế cụ thể chƣa gặp phải, nhằm giúp việc phán đoán, đƣa định tín dụng đƣợc xác hiệu Hoàn thiện quy trình thẩm định tín dụng Khách hàng Doanh nghiệp cK họ 3.2.3 Quy trình thẩm định phát triển công nghệ Ngân hàng, cạnh tranh kinh tế theo thời gian bị tụt hậu, lỗi thời không phù hợp với tình hình kinh doanh vây mà Ngân hàng cần quan tâm đổi quy trình để đem lại lợi ích lớn cho Khách hàng cho Ngân hàng, cho ngày inh rút ngắn đƣợc thời gian nhƣ chi phí thẩm định nhƣng đảm bảo đƣợc hiệu công tác thẩm định định cho vay Ngân hàng 3.2.3.1 Thẩm định tƣ cách Khách hàng tế Hiện việc giả giấy tờ phổ biến, không Khách hàng đƣa thông tin giả đến Ngân hàng để xin vay vốn, mà Ngân hàng cần quan tâm sát Đạ đến tính trung thực, đầy đủ, hợp lý hợp lệ hồ sơ xin vay vốn Thông qua hình thức kiểm tra nhƣ: Phỏng vấn trực tiếp, đến sở hoạt động kinh doanh ih Khách hàng kiểm tra, thông tin CIC, hệ thống liệu Khách hàng… 3.2.3.2 Thẩm định tình hình tài Doanh nghiệp ọc Việc thẩm định tình hình tài Doanh nghiệp đa phần dựa BCTC, nhiên để vay đƣợc vốn từ Ngân hàng không Doanh nghiệp điều chỉnh, sửa đổi lại báo cáo Do mà Ngân hàng cần phải kiểm tra Hu tính chân thực báo cáo thông qua hóa đơn, chứng từ, hợp đồng kinh tế, đối tác bạn hàng Doanh nghiệp… ế 69 i Đạ ng ườ Tr 3.2.3.3 Thẩm định phƣơng án SXKD/ DAĐT Thẩm định phƣơng án SXKD/ DAĐT tập trung phân tích đánh giá tính hiệu tài khả trả nợ phƣơng án kinh doanh Trong thẩm định CBTD cần phân tích yếu tố nhƣ: Tính khả thi phƣơng án kinh doanh, thị trƣờng tiêu sản phẩm, nhu cầu sản phẩm hay dự án thị trƣờng, đánh giá khả cạnh tranh Doanh nghiệp, cấu tổ chức, kỹ thuật dự án, đánh giá rủi ro xãy ra… 3.2.3.4 Thẩm định tài sản bảo đảm tiền vay cK họ Đối với tài sản bảo đảm tiền vay, CBTD tốt nên đến thực địa để quan sát, đánh giá giá trị tài sản đó, xem xét tình trạng tài sản có bị hƣ hại, hao mòn, giảm giá trị… Đặc biệt, tài sản bảo đảm bất động sản, việc định giá phức tạp, biến động thất thƣờng, phải xem xét nhiều phƣơng diện khác inh Cần tránh chồng chéo quyền sở hữu tài sản bảo đảm, tránh việc Khách hàng đem tài sản đểm đảm bảo cho nhiều khoản vay khác mà Ngân hàng không kiểm soát đƣợc tế Tránh tƣợng đầu tƣ trục lợi, hay thiên vị mà định giá giá trị tài sản bảo đảm không với giá trị thực nhằm gây ảnh hƣởng đến uy tín nhƣ gây tổn Đạ thất cho Ngân hàng ih ọc Hu ế 70 i Đạ ng ườ Tr PHẦN 3: KẾT LUẬN 3.1 Kết đạt đƣợc đề tài: Qua việc tìm hiểu quy trình cấp tín dụng cho vay nhƣ công tác thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam – chi nhánh Huế Cũng nhƣ việc tìm hiểu tài liệu, phân tích số liệu Ngân hàng giai đoạn 2013 – 2015, đề tài khái quát đƣợc vấn đề cho vay Doanh nghiệp nhƣ công tác thẩm định cho vay Doanh nghiệp NHTM, phân tích đƣợc nhân tố ảnh hƣởng đến công tác thẩm định, để từ nhận cK họ đƣợc điểm mạnh yếu quy trình thẩm định tín dụng Khách hàng Doanh nghiệp MSB Huế Làm sở để đƣa giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng Khách hàng Doanh nghiệp MSB Huế 3.2 Hạn chế đề tài Mặc dù đạt đƣợc vấn đề trên, nhiễn đề tài có mặt inh hạn chế nhƣ: - Không sâu đƣợc vào nội dung nghiên cứu, tức nội dung thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp, nguyên nhân tính chất bảo mật thông tin Ngân hàng khách hàng, đặc biệt Ngân hàng phòng thẩm tế định riêng, tính chất thẩm định tập trung hội sở, gây nhiều cản trở cho việc tìm hiểu thông tin chuyên sâu đề tài Đạ - Công tác thẩm định cho vay Doanh nghiệp mảng rộng phức tạp Trong thời gian thực tập ngắn, trình độ chuyên môn có hạn, khóa luận nhiều ih sai sót 3.3 Hƣớng phát triển đề tài Thông qua việc nhận định đƣợc đạt đƣợc, mặt hạn chế ọc tồn đề tài, đề tài cần sâu nghiên cứu phân tích kỹ nội dung quy trình thẩm định; Phân tích đƣợc công cụ xếp hạn tín dụng khách hàng doanh Hu nghiệp; Cách tính HMTD, nhƣ đề tài có thêm chiều sâu chất lƣợng hơn, sát vào tình hình thực tế ế 71 i Đạ ng ườ Tr DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo tài giai đoạn 2013 – 2015 Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam – chi nhánh Huế Hồ sơ vay vốn công ty TNHH Anh Quân Luận văn tốt nghiệp khóa 44,45 Luật Ngân hàng Nhà Nƣớc Việt Nam, ban hành ngày 16/06/2010 Luật tổ chức tín dụng 2010, ban hành ngày 29/06/2010 Ngân hàng Nhà Nƣớc (2001), Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN việc cK họ ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng Khách hàng Nguyễn Văn Tiến (2008) “Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng”, Nhà xuất Thống kê PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2011) “Tài - tiền tệ Ngân hàng”, Nhà xuất Thống kê inh Quyết định Số: 1627/2001/QĐ-NHNN Thống Đốc Ngân hàng Nhà Nƣớc Về việc ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng Khách hàng 10 TS Nguyễn Minh Kiều, 2011 “Tín dụng thẩm định tín dụng Ngân hàng”, Nhà xuất Lao Động Xã Hội tế 11 Tạp chí Ngân hàng, Thị trƣờng Tài tiền tệ Các website: msb.com.vn, doc.edu.vn, Vneconomy.vn, gov.vn ih Đạ ọc Hu ế 72 i Đạ ng ườ Tr PHỤ LỤC inh cK họ tế ih Đạ ọc Hu ế 73 i Đạ ng ườ Tr Kết hoạt động kinh doanh MSB Huế giai đoạn 2013 – 2015 Đơn vị tính: Triệu đồng 2014 Tỷ trọng Giá trị (%) 42,876 100 31,046 72.41 10,539 24.58 1,291 3.01 36,401 100 25,525 70.12 9,801 26.93 1,075 2.95 6,475 inh cK họ NĂM CHỈ TIÊU 2013 Tỷ trọng Giá trị (%) Thu nhập 25,112 100 Thu từ lãi vay 16,710 66.54 Thu từ hoạt động dịch vụ 7,363 29.32 Các khoản thu nhập khác 1,039 4.14 Chi phí 21,905 100 Chi trả lãi 14,834 67.72 Chi phí hoạt động dịch vụ 6,179 28.21 Chi phí khác 892 4.07 Lợi nhuận 3,207 tế Đạ 74 2015 Giá trị 52,127 38,172 12,862 1,093 47,288 36,447 9,940 901 4,839 Tỷ trọng (%) 100 73.23 24.67 2.10 100 77.07 21.02 1.91 SO SÁNH 2014/2013 2015/2014 TĐTT +/+/TĐTT (%) (%) 17,764 70.74 9,251 21.58 14,336 85.79 7,126 22.95 3,176 43.13 2,323 22.04 252 24.25 (198) -15.34 14,496 66.18 10,887 29.91 10,691 72.07 10,922 42.79 3,622 58.62 139 1.42 183 20.52 (174) -16.19 3,268 101.90 (1,636) -25.27 (Nguồn: Phòng kế toán MSB Huế) i i Đạ ng ườ Tr Tình hình tăng trƣởng tín dụng SME MSB Huế giai đoạn 2013 – 2015 Đơn vị tính: Triệu đồng 2013 2014 2015 2014/2013 2015/2014 Doanh số cho vay 180,550 Tỷ trọng (%) 100 SME 105,415 58.39 325,250 60.64 502,728 54.00 219,835 208.54 177,478 54.57 chủ thể khác Doanh số thu nợ SME chủ thể khác Dư nợ SME chủ thể khác 75,135 98,382 62,152 36,230 131,684 73,261 58,423 41.61 100 63.17 36.83 100 55.63 44.37 211,134 375,103 203,020 172,083 372,965 205,491 167,474 39.36 100 54.12 45.88 100 55.10 44.90 428,283 776,012 412,998 363,014 585,823 315,221 270,602 46.00 100 53.22 46.78 100 53.81 46.19 135,999 276,721 120,868 15,853 241,281 132,230 109,051 181.01 281.27 126.65 374.97 183.23 180.49 186.66 217,149 400,909 209,978 10,931 212,858 109,730 103,128 102.85 106.88% 103.06% 101.35% 57.07% 53.40% 61.58% hệ số thu nợ SME 0.590 Chỉ tiêu giá trị giá trị Tỷ trọng (%) giá trị Tỷ trọng (%) +/- TĐTT% +/- TĐTT% 536,384 100 931,011 100 355,834 197.08 394,627 73.57 cK họ 0.822 inh 0.624 (Nguồn: Phòng Kế toán MSB Huế) tế Đạ 75 i