LỜI MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài Xuất phát từ chức kinh doanh NHTM Việt Nam theo Luật TCTD 2010 Điều khoản khoản 12 “NHTM ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật TCTD nhằm mục tiêu lợi nhuận” “Hoạt động ngân hàng việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên nghiệp vụ sau đây: Nhận tiền gửi; Cấp tín dụng; Cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản” Khách hàng ngân hàng đa dạng hình thức tổ chức, phong phú ngành nghề tính rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng phức tạp phong phú loại hình kinh doanh khác Theo cam kết gia nhập WTO Việt Nam từ ngày 01/04/2007, ngân hàng 100% vốn nước có quyền đối xử bình đẳng thực phần lớn nghiệp vụ ngân hàng nội địa Đó thách thức NHTM nước Xuất phát từ việc kinh doanh NHTM nước tập trung vào hoạt động tín dụng, chất lượng tín dụng chưa cao, việc quản trị rủi ro hạn chế, thu nhập từ hoạt động tín dụng NHTM nước cao xảy rủi ro tín dụng khó thu hồi vốn lãi cho vay lỗ vốn dẫn đến phá sản Việc nâng cao chất lượng hạn chế rủi ro tín dụng NHTM thực cần thiết vấn đề sống NHTM Nguồn thu ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam mạnh hoạt động tín dụng, thu nhập ngân hàng chiếm tỷ trọng 80% từ hoạt động tín dụng, chất lượng tín dụng chưa cao, tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn cao nên việc tìm giải pháp để hạn chế rủi ro đem lại lợi nhuận cao từ hoạt động tín dụng vấn đề mà nhà lãnh đạo ngân hàng quan tâm Đó lý em chọn đề tài nghiên cứu: “Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam” Mục tiêu đề tài - Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng, nguyên nhân gây rủi ro tín dụng, biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng tồn tại, yếu hoạt động tín dụng hệ thống ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Đưa số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam sở phân tích Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: tìm hiểu nguyên nhân gây rủi ro dẫn đến chất lượng tín dụng thấp từ đưa giải pháp thích hợp - Phạm vi nghiên cứu: nghiên cứu lý luận thực tế hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam số NHTM khác để tìm hiểu nguyên nhân gây rủi ro tín dụng để từ đưa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Phương pháp nghiên cứu Sử dụng phương pháp thống kê, phương pháp tổng hợp, phương pháp so sánh,… Bố cục đề tài Với mục tiêu phương pháp trình bày nội dung đề tài bố cục làm 02 chương: − Phần 1: Thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam − Phần 2: Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Mặc dù cố gắng nhiều hạn chế với thời gian kiến thức nên viết em không tránh khỏi thiếu sót Em mong có ý kiến đóng góp cô Phan Thị Quốc Hương để viết em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Quy Nhơn, ngày 25 tháng 12 năm 2012 Sinh viên Nguyễn Thị Thanh Nguyệt PHẦN I THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI HỆ THỐNG NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 1.1 Giới thiệu khái quát trình hình thành phát triển hệ thống ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 1.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam thành lập ngày 26/07/1988 (theo Nghị định số 53/HĐBT Hội đồng trưởng) sau tách từ phận NHNN, chi nhánh NHCT lập sở phòng tín dụng công thương nghiệp – NHNN tỉnh, thành phố số chi nhánh NHNN quận, thị xã, huyện nơi có kinh tế công thương nghiệp, dịch vụ phát triển NHCT trung ương làm công tác quản lý đầu mối, chi nhánh trực tiếp hạch toán kinh doanh, quan hệ vay vốn toán qua NHNN tỉnh, thành phố Đến ngày 14/11/1990, chuyển ngân hàng chuyên doanh công thương Việt Nam thành NHCTVN, khẳng định NHCT NHTM có thành viên chi nhánh hạch toán phụ thuộc, pháp nhân hạch toán kinh tế độc lập Công tác quản trị điều hành đổi mới, thực vai trò quản lý, điều hành tập trung hội sở Ngày 27/03/1993, thành lập doanh nghiệp nhà nước có tên NHCTVN Đến ngày 21/09/1996, NHCTVN thành lập lại theo mô hình tổng công ty nhà nước (theo Quyết định 285/QĐ-NH5 Thống Đốc NHNN) Từ năm 2001, NHCTVN tiếp tục đổi toàn diện hoạt động kinh doanh, tổ chức quản lý, quy trình nghiệp vụ, đại hóa ngân hàng, phát triển sản phẩm dịch vụ theo đề án cấu lại NHCTVN phủ phê duyệt, nhằm chuẩn bị cho tiến trình hội nhập khu vực quốc tế Ngày 23/09/2008: Thủ tướng Chính phủ phê duyệt phương án cổ phần hóa Ngân hàng Công thương Việt Nam (theo Quyết định số 1354/QĐ-TTg) Ngày 06/09/2011: Thành lập ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Đức Là ngân hàng thương mại lớn, giữ vai trò quan trọng, trụ cột ngành Ngân hàng Việt Nam Hiện ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam có hệ thống mạng lưới trải rộng toàn quốc với 01 Sở giao dịch, 150 Chi nhánh 1000 Phòng giao dịch/ Quỹ tiết kiệm Có Công ty hạch toán độc lập Công ty Cho thuê Tài chính, Công ty Chứng khoán Công thương, Công ty TNHH MTV Quản lý Nợ Khai thác Tài sản, Công ty TNHH MTV Bảo hiểm, Công ty TNHH MTV Quản lý Quỹ, Công ty TNHH MTV Vàng bạc đá quý, Công ty TNHH MTV Công đoàn đơn vị nghiệp Trung tâm Công nghệ Thông tin, Trung tâm Thẻ, Trường Đào tạo phát triển nguồn nhân lực Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam thành viên sáng lập tổ chức tài tín dụng: - Sài Gòn công thương ngân hàng - Indovina Bank (Ngân hàng liên doanh Việt Nam) - Công ty cho thuê tài quốc tế Việt Nam (VILC) (Công ty cho thuê tài quốc tế Việt Nam) - Công ty liên doanh bảo hiểm Châu Á (IAI) Và thành viên thức của: - Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam (VNBA) - Hiệp hội ngân hàng Châu Á (AABA) - Hiệp hội tài viễn thông liên ngân hàng toàn cầu (SWIFT) - Hiệp hội thẻ quốc tế Visa, Master - Hiệp hội định chế tài cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ APEC - Hiệp hội doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam Là ngân hàng tiên phong việc ứng dụng công nghệ đại thương mại điện tử Việt Nam Cùng với tín hiệu khởi sắc kinh tế Việt Nam thời kỳ đổi mới, hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam có bước phát triển khả quan, thực vượt tiêu kế hoạch tín dụng, huy động vốn, lợi nhuận, trích lập quỹ dự phòng rủi ro Gần 24 năm xây dựng trưởng thành, ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam vượt qua nhiều khó khăn, thử thách, tiên phong chế thị trường, phục vụ góp phần tích cực thực đường lối, sách đổi Đảng Nhà nước, ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam không ngừng phấn đấu vươn lên khẳng định vị trí NHTM hàng đầu Việt Nam Trong nhiều năm qua, ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam có bước phát triển tăng trưởng nhanh, đạt nhiều thành tựu to lớn mặt hoạt động kinh doanh – dịch vụ ngân hàng, phát triển đồng kinh doanh đối nội đối ngoại, công nghệ ngân hàng tiên tiến, có uy tín với khách hàng nước Ngân hàng không ngừng nghiên cứu, cải tiến sản phẩm, dịch vụ có phát triển sản phẩm nhằm đáp ứng cao nhu cầu khách hàng 1.1.2 Kết kinh doanh ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam từ năm 2009-2011 Trong hoạt động ngân hàng thương mại việc huy động vốn sử dụng vốn hai hoạt động chủ yếu định hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Để có nhìn tương đối khái quát hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam ta nghiên cứu tình hình huy động sử dụng vốn ngân hàng năm gần 1.1.2.1 Kết huy động vốn ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Xác định tầm quan trọng công tác huy động vốn khâu định qui mô cấu hoạt động tín dụng ngân hàng Trong năm qua ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam trọng đến công tác huy động vốn cách sử dụng nhiều hình thức huy động vốn với lãi suất hợp lý khuyến khích người gửi tiền đến với ngân hàng, họ gửi nhiều hình thức TGTK không kỳ hạn, TGTK có kỳ hạn, kỳ phiếu có kỳ hạn nhiều biện pháp cải tiến nghiệp vụ, đổi phương thức giao dịch ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam bước lấy lòng tin người gửi tiền Nhờ mà năm qua nguồn vốn huy động ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam tăng trưởng tương đối ổn định Bảng 1.1: Tăng trưởng huy động vốn từ năm 2009-2011 Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu Tổng tài sản Tốc độ tăng trưởng Huy động vốn Tốc độ tăng trưởng 2009 2010 2011 243.785 367.731 460.604 50.84% 25.26% 220.591 339.699 420.212 53.99% 23.70% (Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh NHCTVN) Qua bảng 1.1, ta thấy tốc độ tăng trưởng tổng tài sản tăng trưởng qua năm, điển hình năm 2010 tốc độ tăng trưởng tài sản đạt 50.84% so với năm 2009 năm 2011 tăng trưởng 25.26% so với năm 2010 Nguồn vốn huy động nhìn chung qua năm tăng lên tốc độ tăng trưởng năm 2010 lại đạt 53.99% so với năm 2009, đến năm 2011 tốc độ tăng trưởng 23.70% Điều thể ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam luôn có chiến lược tăng trưởng nguồn vốn quy mô kết hợp cải thiện cấu kỳ hạn, cấu nội ngoại tệ thông qua thực linh hoạt công cụ lãi suất sách khách hàng, phù hợp với mục đích huy động vốn sử dụng vốn Năm 2011 tổng tài sản nguồn vốn huy động có tăng lên số tuyệt đối tốc độ tăng trưởng lại giảm xuống nguyên nhân năm 2011 kinh tế toàn cầu phải đối diện với nhiều khó khăn Nhật Bản bị ảnh hưởng nặng nề thiên tai, bóng đen suy thoái kinh tế tiếp tục đe dọa Mỹ khủng hoảng nợ công diễn diện rộng khu vực đồng Euro Hệ thống tài ngân hàng bị đặt trước báo động với việc loạt ngân hàng hàng đầu giới bị tổ chức xếp hạng hạ bậc tín nhiệm Kinh tế giới suy thoái kéo theo kinh tế nước gặp nhiều khó khăn, thử thách với tỷ lệ lạm phát tăng cao đe dọa ổn định kinh tế vĩ mô Trong bối cảnh lạm phát tăng cao, năm 2011, NHNN ban hành nhiều sách nhằm hạ lãi suất ổn định kinh tế vĩ mô như: Thông tư số 14/2011/TT-NHNN khống chế trần lãi suất huy động USD Quyết định số 1209/QĐ-NHNN điều chỉnh tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc ngoại tệ tổ chức tín dụng Các quy định với khó khăn chung kinh tế nước ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn NHTM Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam tiếp tục trì tốc độ tăng trưởng nguồn vốn ổn định, trọng đảm bảo an toàn khoản tuân thủ quy định nhà nước Số dư huy động (bao gồm vốn vay) cuối năm 2011 đạt 420.212 tỷ đồng, tăng 23.70% so với năm 2011 đạt 103% so với tiêu Đại hội đồng cổ đông Huy động vốn VND đạt 348 ngàn tỷ đồng, chiếm 83%, huy động ngoại tệ (quy VND) đạt 72 ngàn tỷ đồng Thị phần huy động vốn từ kinh tế đạt gần 11% (năm 2010 10.21%) Kết kết hợp việc triển khai tích cực, sâu sát đồng giải pháp: quản lý chặt chẽ cân đối vốn, đa dạng hóa kết hợp nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ phục vụ khách hàng Trên sở đó, VietinBank tiếp tục thu hút nhiều nguồn vốn với khối lượng lớn kỳ hạn ổn định qua kênh huy động khác từ khách hàng tổ chức lớn nước quốc tế Để huy động phần lớn nguồn tiền nhàn rỗi từ dân cư vào sản xuất kinh doanh với tốc độ tăng trưởng cao năm ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam cần phải xây dựng sách lãi suất hợp lý, phát triển hoạt động dịch vụ bước cải thiện quy trình nghiệp vụ, nâng cao uy tín cho khách hàng, có chương trình khuyến lễ lớn để thu hút người dân đến với ngân hàng Từ bước nâng cao chất lượng nguồn vốn huy động để phục vụ cho phát triển kinh tế xã hội 1.1.2.2 Kết sử dụng vốn ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Nhờ huy động nguồn vốn định, năm gần ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam đa dạng hoá mặt nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng cho vay đầu tư, cho vay đời sống,…trong chủ yếu hoạt động cho vay Hoạt động tác động trực tiếp đến kết kinh doanh chi nhánh, có sử dụng vốn Trung ương với tỷ lệ định vay chi nhánh đặt mục tiêu mở rộng cho vay đồng thời hạn chế rủi ro mức thấp Trong năm qua, với tâm cao chi nhánh vận dụng kịp thời, linh hoạt chủ trương sách nhà nước, ngành bám sát với phát triển kinh tế có giải pháp tích cực nên kết hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam đạt kết tốt tốc độ tăng trưởng lẫn chất lượng khoản cho vay Chi nhánh thực cho vay với thành phần kinh tế khác hoạt động nhiều lĩnh vực kinh tế, tăng cường đầu tư cho khu vực kinh tế quốc dân, ngành kinh tế trọng điểm, kinh tế mũi nhọn có định hướng nhà Cùng với hoạt động cho vay đơn thuần, chi nhánh thực cho vay ưu đãi hộ đói nghèo, cho vay sinh viên, số chương trình cho vay tạo việc làm…các chương trình thực với lãi suất ưu đãi thông qua chương trình chi nhánh dần lấy lại lòng tin khách hàng nâng cao uy tín tầng lớp dân cư Bảng 1.2: Dư nợ theo thành phần kinh tế từ năm 2009-2011 Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu Cá nhân Tổ chức Cho vay khác Doanh số cho vay 2009 2010 2011 CL 2010/2009 Mức Tỷ lệ CL 2011/2010 Mức Tỷ lệ 10,903 61,093 31.61% 47.93% 7,214 50,640 15.89% 26.86% 1,643 (942) -76.65% 1,356 472.47% 234,20 293,434 71,035 43.53% 59,229 25.29% 34,489 45,392 52,606 127,452 188,545 239,185 1,229 163,170 287 (Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh NHCTVN) Nếu việc huy động vốn chi phí ngân hàng việc sử dụng vốn đem lại nguồn thu nhập lớn ngân hàng Chỉ có sử dụng vốn thúc đẩy công tác huy động vốn Trong năm qua, ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam có bước phát triển tăng cường hiệu sử dụng vốn Doanh số cho vay tăng qua năm năm 2010 đạt 234,205 tỷ đồng tăng 71,035 tỷ đồng tương ứng với tốc độ tăng 43.53% so với năm 2009 đến năm 2011 doanh số cho vay tăng lên 293.434 tỷ đồng năm 2011 tốc độ tăng lại giảm cách đáng kể 25.29%, nguyên nhân năm 2011 kinh tế tình trạng lạm phát cao nguồn vốn phải sử dụng hiệu quả, tập trung cho vay ngành kinh tế mũi nhọn, trọng điểm quốc giam có tiềm phát triển kinh tế bền vững dự án điện, dầu khí, vệ tinh, viễn thông, xi măng, thép, than khoáng sản,… Bảng 1.3: Dư nợ theo kỳ hạn từ năm 2009-2011 Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu Ngắn hạn Trung dài hạn Doanh số cho vay 2009 2010 2011 93,372 141,377 176,912 CL 2010/2009 Mức Tỷ lệ 48,005 51.41% CL 2011/2010 Mức Tỷ lệ 35,535 25.13% 69,798 92,828 116,522 23,030 33.00% 23,694 163,170 234,205 293,434 71,035 43.53 % 25.52% 59,229 25.29% (Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh NHCTVN) Nếu phân loại dư nợ ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam theo kỳ hạn ta thấy khoản cho vay chủ yếu ngắn hạn, chiếm tỷ lệ khoảng 60% nói tín dụng ngắn hạn mạnh ngân hàng Việt Nam phù hợp với kinh tế nhiều thành phần kinh doanh nhỏ lẻ nước ta Tốc độ tăng trưởng dư nợ ngắn hạn liên tục ba năm không tăng mà giảm xuống, đặt biệt năm 2011 tốc độ tăng trưởng dư nợ ngắn hạn mức 25% thấp nhiều so với năm 2010 (Năm 2010, tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng ngắn hạn đạt 51.41%) Ngoài ra, cho vay trung dài hạn năm 2010 tăng 23,030 tỷ đồng tương ứng với mức tăng 33% so với năm 2009 Năm 2011, dư nợ cho vay dài hạn 116,522 tỷ đồng, tăng trưởng dự nợ 25,52% Điều cho thấy rõ, ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam thắt chặt vay tiêu dùng rút ngắn thời gian trả nợ nên khách hàng đến vay ngân hàng sàng lọc kỹ hơn, hướng đến khách hàng có thu nhập ổn định có khả trả nợ cao Để đạt mức tăng trưởng tín dụng cao năm ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam cần áp dụng sáng tạo, triển khai kịp thời chủ trương đạo ngành phủ, với đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp có thái độ giao dịch tốt với tinh thần trách nhiệm cao với chuyên môn vững để nâng cao hoạt động tín dụng cho toàn hệ thống Bên cạnh ngân hàng phải tạo mối quan hệ tốt với khách hàng áp dụng sách chăm sóc khách hàng cách linh hoạt phù hợp với đối tượng, đặc biệt quan tâm tới khách hàng truyền thống, đơn vị có tình tình tài tốt, sản xuất kinh doanh có hiệu Ngoài ngân hàng nên đẩy mạnh công tác tiếp thị thu hút thêm nhiều khách hàng đến giao dịch Biểu đồ 1.1: Diễn biến dư nợ theo kỳ hạn từ năm 2009-2011 1.1.2.3 Kết kinh doanh ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Bảng 1.4: Kết hoạt động kinh doanh từ năm 2009-2011 Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu Tổng DT Thu từ lãi Thu lãi Tổng CP Năm Năm Năm 2009 2010 2011 Số tiền Số tiền Số tiền 11,165 10,017 1,148 9,501 35,352 31,919 3,433 30,754 59,541 55,775 3,765 51,079 CL 2010/2009 CL 2011/2010 Mức Tỷ lệ Mức Tỷ lệ 24,187 21,902 2,285 21,253 216.64% 218.65% 199.09% 223.70% 24,189 23,856 332 20,325 68.42% 74.74% 9.69% 66.09% CP lãi CP lãi Lợi nhuận 5,566 3,934 1,664 19,830 10,924 4,598 35,727 15,351 8,462 14,264 6,989 2,934 256.25% 177.64% 176.32% 15,897 4,428 3,864 80.17% 40.53% 84.04% (Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh NHCTVN) Nguồn thu nhập ngân hàng thu từ lãi cho vay chiếm tỷ trọng lớn tổng doanh thu ngân hàng, khoản đầu tư thu khác chiếm tỷ trọng nhỏ Tổng thu nhập ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam năm 2009 10,017 tỷ đồng năm 2010 tăng lên 21,902 tỷ đồng so với năm trước, năm 2011 tổng thu chi nhánh đạt 55,775 tỷ đồng, tăng 74.74% so với năm 2010 Còn tổng chi ngân hàng khoản chi trả lãi tiền gửi, vốn huy động chiếm phần lớn chi phí, việc tiết kiệm khoản chi cách sử dụng vốn cách hiệu hợp lý cần thiết để đem lại hiệu hoạt động cao cho ngân hàng Ngoài ra, chi nhánh khoản khác nộp thuế, trích lập quỹ dự phòng nợ hạn, bảo hiểm tiền gửi, chi trả lương cho cán công nhân viên đồng thời có nhiều khoản chi khác cho hoạt động kinh doanh Năm 2010 tổng chi phí chi 30,754 tỷ đồng tăng 21,253 tỷ đồng so với năm 2009 ứng với mức tăng 223.70% Năm 2011, chi phí chi 51,079 tỷ đồng tăng lên 20,325 tỷ đồng so với năm 2010 Biểu đồ 1.2: Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Đơn vị tính: Tỷ đồng Lợi nhuận tiêu phản ánh hiệu hoạt động ngân hàng, từ rút mặt tích cực yếu để có biện pháp khắc phục 10 nhiều đến điều tra thẩm định tư cách pháp lý người vay qua nhiều kênh khác nhai qua quan thuế, quyền địa phương Do vậy, việc ngân hàng cho vay cá nhân, công ty thành lập không hoạt động kinh doanh quy mô kinh doanh không với báo cáo dẫn đến ngân hàng đầu tư vốn không hiệu Hiện Việt Nam có quy định minh bạch thông tin việc thực kiểm soát chưa triệt để nên nói độ tin cậy báo cáo tài chưa thật cao, doanh nghiệp tư nhân Ngân hàng dù biết kiểm toán báo cáo tài tốt không dám đề nghị khách hàng thực sợ khách hàng Từ số liệu chưa thực tin cậy nên việc phân tích báo cáo tài không phản ánh thực chất lực tài khách hàng Đối với dự án/phương án, thẩm định tính hiệu khâu quan trọng, ảnh hưởng lớn đến khả thu hồi vốn ngân hàng Cán tín dụng chi nhánh chưa trọng đến hiệu phương án vay vốn mà trọng đến tài sản chấp khách hàng Do vậy, không ngân hàng bị khách hàng lừa đảo, nhiều trường hợp khách hàng lập hồ sơ có phương án kinh doanh đầy đủ hợp đồng mua bán đầu vào, đầu khách hàng sử dụng vốn không thực phương án kinh doanh mà sử dụng vào mục đích khác Vì nguồn thu nợ ngân hàng khó khăn từ làm giảm hiệu kinh doanh ngân hàng 1.2.3.3 Nguyên nhân từ phía khách hàng vay vốn - Đối với khách hàng doanh nghiệp: + Các doanh nghiệp thường có động sử dụng vốn vay vào danh mục đầu tư với mức sinh lợi cao không thực phương án/ dự án kinh doanh Tuy nhiên, vấn đề doanh nghiệp sử dụng vốn vay không mục đích không ý chí chủ quan doanh nghiệp mà xuất phát từ công tác giám sát khách hàng sau cho vay ngân hàng chưa thật chặt chẽ Thêm vào đó, Việt Nam thói quen sử dụng tiền mặt, khách hàng lúc quan hệ với nhiều ngân hàng nên số khoản vay khó kiểm soát, việc sử dụng vốn vay chồng chéo ngân hàng phổ biến mà ngân hàng khó phát Điều làm cho nợ vay không trả hạn, thể khoản nợ hạn gia hạn nợ + Hầu hết khách hàng chưa có thiện chí vấn đề cung cấp thông tin đầy đủ xác để phục vụ cho việc cấp tín dụng: báo cáo tài thường thiếu minh bạch, trung thực Công tác quản lý, điều hành 18 số doanh nghiệp chưa hiệu quả, thể qua việc doanh nghiệp chiến lược kinh doanh rõ ràng, cụ thể, kế hoạch kinh doanh triển khai, không kịp thích ứng với biến động giá sức ép cạnh tranh ngày tăng thị trường môi trường kinh doanh, sản xuất, kinh doanh theo kiểu phong trào: thấy lĩnh vực có hiệu quả, sản phẩm làm gắn kết, không đáp ứng thị hiếu người tiêu dùng Đa phần doanh nghiệp vay vốn nhằm mục đích mở rộng quy mô hoạt động sản xuất, kinh doanh Song hầu hết doanh nghiệp lại chịu mạnh dạn đổi cung cách quản lý, đầu tư cho máy điều hành, giám sát kinh doanh, tài chính, kế toán theo chuẩn mực Quy mô kinh doanh mở rộng lớn so với tư quản lý nguyên nhân dẫn đến phá sản hầu hết doanh nghiệp - Đối với khách hàng cá nhân: Với khách hàng cá nhân, nguyên nhân dẫn đến rủi ro cho ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam thường do: + Hoạt động kinh doanh khách hàng không gặp thuận lợi, khả quản lý tình hình tài yếu + Nguồn hoàn trả từ thu nhập bị suy giảm việc, chuyển sang công việc không khả lao động + Cá nhân gặp chuyện bất thường sống nên phải sử dụng số tiền lớn ảnh hưởng khả hoàn trả nợ cho ngân hàng + Đạo đức cá nhân không tốt: cố tình lừa đảo ngân hàng, sử dụng vốn sai mục đích PHẦN II MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI HỆ THỐNG NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 19 2.1 Định hướng phát triển kinh doanh ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam giai đoạn 2011-2015 Để hoàn thành toàn diện tiêu hoạt động kinh doanh năm 2011 mục tiêu đến năm 2015, nội dung thi đua cần tập trung vào vấn đề sau: - Mở rộng thị trường hoạt động tín dụng tới lĩnh vực, đối tượng khách hàng mà luật pháp Việt Nam cho phép, điều chỉnh lại cấu tín dụng hợp lý phù hợp với thực tế - Giữ vững thị phần hoạt động tín dụng - Chất lượng tín dụng: tỷ lệ nợ xấu thấp hệ thống NHTM Việt Nam - Đẩy mạnh hoạt động đầu tư góp vốn, mua cổ phần…đưa hoạt động đầu tư góp vốn tương ứng với vị tiềm VietinBank - Tích cực khai thác nguồn vốn huy động để đáp ứng nhu cầu phát triển sản xuất kinh doanh, xuất khẩu, ưu tiên vốn vay cho doanh nghiệp vừa nhỏ, dự án có hiệu Nâng cao chất lượng họat động tín dụng giảm thiểu nợ xấu, nợ hạn, đảm bảo an toàn hoạt động Ngân hàng - Phát triển mạnh mẽ dịch vụ, tiện ích ngân hàng, đáp ứng đòi hỏi ngày cao khách hàng, dịch vụ toán không dùng tiền mặt; cải tiến đổi mạnh mẽ quy trình nghiệp vụ theo thông lệ quốc tế ứng dụng thành tựu khoa học công nghệ vào hoạt động kinh doanh Áp dụng chuẩn mực quốc tế quản trị, nâng cao lực quản trị điều hành, quản trị rủi ro, mở rộng mạng lưới hoạt động, sử dụng nguồn nhân Mục tiêu cụ thể: Tiếp tục bám sát đạo Chính phủ NHNN, tích cực thực thi sách tiền tệ, góp phần làm đòn bẩy tăng trưởng kinh tế đất nước, đồng thời thực có kết mục tiêu nhiệm vụ, định hướng chiến lược hoạt động VietinBank năm 2011 – 2015 là: - Tổng tài sản tăng trung bình 20%; - Nguồn vốn tăng 20%; - Tỷ lệ lợi nhuận vốn chủ sở hữu (ROE): từ 18% - 19%; - Tỷ lệ lợi nhuận tổng tài sản (ROA): 1,53%; - Tỷ lệ an toàn vốn (CAR) > 10% - Tỷ lệ nợ xấu < 2,5% 20 Ban lãnh đạo VietinBank tâm xây dựng VietinBank trở thành Tập đoàn Tài hàng đầu Việt Nam khu vực giai đoạn khó khăn 2011 – 2015 2.2 Một số giải pháp nhằm nâng hạn chế rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 2.2.1 Nhóm giải pháp ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 2.2.1.1 Các vấn đề liên quan đến cán tín dụng - Đối với thân cán tín dụng Mỗi cán tín dụng phải tự tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc Cán cương vị cao, phải thể gương mẫu Ngoài ra, bên cạnh việc thường xuyên phải nghiên cứu, học tập, nắm vững thực quy định hành, cán tín dụng phải không ngừng nâng cao lực công tác thông qua học hỏi kinh nghiệm khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng Cán tín dụng phải nắm bắt thật kỹ nghiệp vụ chuyên môn: quy trình cấp tín dụng, kỹ thuật thẩm định dự án đầu tư, đánh giá khách hàng, biện pháp quản lý rủi ro, cách thức phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro Thường xuyên cập nhật kiến thức kinh tế, luật pháp, thông tin thị trường, trau dồi khả ngoại ngữ tin học nghiệp vụ ngân hàng phát triển với tốc độ cao mà nguồn cung cấp kiến thức chủ yếu từ nguồn tài nguyên tri thức giới - Đối với ngân hàng Nâng cao nhận thức cán tín dụng: giúp cán hiểu rõ chất loại rủi ro, có rủi ro tín dụng mà ngân hàng phải đối mặt; nguyên nhân gây rủi ro; hậu mà rủi ro đưa đến cho ngân hàng; biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro Đưa quy tắc đạo đức trình thực nghiệp vụ: + Trung thực, minh bạch công khai thực nhiệm vụ giao + Hết lòng phục vụ khách hàng, song bảo đảm không đặt ngân hàng cán khác vào mối quan hệ có mâu thuẫn lợi ích + Không tham gia vào hoạt động bị cấm + Không cung cấp thông tin nội cho hoạt động bên ngân hàng + Không sử dụng tài sản, thông tin ngân hàng phục vụ cho mục đích cá nhân 21 + Có tinh thần trách nhiệm cao tự chịu trách nhiệm tất định Vì chất lượng đội ngũ cán tín dụng nhân tố quan trọng bậc việc quản lý rủi ro tín dụng nên ngân hàng cần phối hợp với đơn vị có liên quan thường xuyên tổ chức khóa đào tạo, bồi dưỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích rủi ro tín dụng cho cán tín dụng Thường xuyên kiểm tra, quản lý cán tín dụng thấy có biểu bất thường đáng quan tâm sinh hoạt hàng ngày…Vì với kinh nghiệm hiểu biết, số cán tín dụng dễ tìm cách thông đồng với khách hàng, chia phần trăm số vốn vay, hay hành vi lừa đảo khác Có sách thưởng, phạt công để tránh tượng “chảy máu chất xám”, tạo kỷ cương hoạt động tín dụng Đối với cán có thành tích xuất sắc, cần biểu dương, khen thưởng vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết họ mang lại, kể việc nâng lương trước hạn đề bạt lên đảm nhiệm vị trí cao Đối với cán có sai phạm, tùy theo tính chất, mức độ mà xử lý kỷ luật thuyên chuyển sang công việc khác Có sách tuyển dụng, sử dụng, đãi ngộ, đề bạt, phân công, bố trí công việc phù hợp với lực trình độ cán tín dụng: + Đảm bảo thu nhập phải tương xứng với trách nhiệm; phân phối thu nhập phải vào chất lượng công việc + Bố trí cán có trình độ, lĩnh, tinh thần trách nhiệm cao vào vị trí quan trọng chủ chốt để phát huy mạnh người + Có sách ưu đãi cho cán tín dụng để khuyến khích tinh thần, trách nhiệm, ý thức vươn lên, tự hoàn thiện cán 2.2.1.2 Các vấn đề liên quan đến thông tin tín dụng Để phối hợp với Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) hoàn thiện phát triển hệ thống thông tin tín dụng, ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam cần tăng cường việc đạo, theo dõi đôn đốc kiểm soát việc báo cáo kịp thời đầy đủ, xác số lượng chất lượng thông tin tín dụng Trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) trực thuộc NHNN Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam cần ứng dụng thông tin, thiết lập phần mềm để quản lý khách hàng, thống kê, lưu trữ thông tin làm 22 sở phân tích đánh giá khách hàng cho lần cấp tín dụng sau Quy định cụ thể, chặt chẽ lưu trữ, bảo quản quản lý hồ sơ tín dụng tài sản quan trọng ngân hàng Ngoài ra, nguồn thông tin khách hàng cung cấp chưa đảm bảo tính xác đầy đủ nên ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam cần phải thu thập thêm nhiều thông tin từ nguồn thông tin bên trình phát triển khách hàng, ngành nghề kinh doanh khách hàng để dự đoán khuynh hướng phát triển, áp lực cạnh tranh từ đối thủ khách hàng, qua đánh giá khả kinh doanh khả hoàn trả nợ khách hàng Nguồn thông tin từ bên có vai trò quan trọng việc đánh giá khách hàng vay cách toàn diện Bên cạnh đó, ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam cần tăng cường hợp tác, trao đổi, chia sẻ thông tin với NHTM địa bàn thực khai thác thông tin tín dụng từ Trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam NHNN (CIC) Đặc biệt, ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam cần thiết lập phận độc lập chuyên nghiên cứu, phân tích diễn biến dự báo tình hình thị trường dựa tất kênh thông tin, đặc biệt thông tin thị trường xuất nhập khẩu: giá cả, kim ngạch, mặt hàng ngân hàng đầu tư lúa gạo, thủy sản, phân bón, thuốc bảo vệ thực vật, xăng dầu, dệt may, thép 2.2.1.3 Các vấn đề liên quan đến tài sản đảm bảo Để hạn chế rủi ro tín dụng xảy ra, vấn đề TSBĐ, cán tín dụng ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam cần thiết phải thực hiện: - Hoàn thiện hồ sơ chấp, hồ sơ pháp lý (chứng thư sở hữu tài sản, đăng ký giao dịch đảm bảo, công chứng chứng thực, thoả thuận hợp đồng…) vấn đề định đến quyền tài sản quyền truy đòi nợ ngân hàng - Thường xuyên kiểm tra, đánh giá giá trị tài sản, định kỳ tổ chức định giá lại TSBĐ, khắc phục việc định giá TSBĐ mang tính chủ quan, thiếu khoa học, chưa áp dụng thích hợp phương pháp định giá Đối với TSBĐ có giá trị lớn, ngân hàng nên thuê tổ chức tư vấn, tổ chức chuyên môn định giá Việc thuê định giá tiêu tốn khoản chi phí giúp khắc phục tính chủ quan cán trình định giá, việc định giá mang tính khoa học 23 - Hạn chế tâm lý lạm dụng vào TSBĐ - Nghiên cứu áp dụng hình thức đảm bảo tín dụng - Thường xuyên theo dõi, cập nhật văn pháp luật Nhà nước liên quan đến TSBĐ 2.2.1.4 Các vấn đề liên quan đến sách quy trình tín dụng Để quy trình tín dụng thật phát huy hiệu mong muốn, kiểm soát rủi ro cách chặt chẽ hơn, ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam cần tuân thủ nghiêm ngặt bước quy trình Trong trình thực cần hạn chế việc vận dụng quy trình theo hướng linh hoạt Từng phận nghiệp vụ tham gia quy trình tín dụng cần thực tốt chức năng, nhiệm vụ mình, cụ thể: - Phòng quan hệ khách hàng: với chức đầu mối thiết lập, trì không ngừng mở rộng mối quan hệ khách hàng tất mặt hoạt động, nhằm đạt mục tiêu phát triển kinh doanh cách an toàn, hiệu tăng thị phần ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Nhiệm vụ cụ thể phòng là: + Xác định thị trường kinh doanh đối tượng khách hàng mục tiêu sở thường xuyên thu thập đánh giá thông tin từ thị trường (theo ngành, lĩnh vực, khu vực địa lý, nhóm khách hàng, nhóm sản phẩm), đề xuất trình cấp có thẩm quyền phê duyệt + Phối hợp phòng ban có liên quan xây dựng sách khách hàng hàng năm, bao gồm việc xác định loại sản phẩm dịch vụ giá trị loại sản phẩm dịch vụ dự kiến cung ứng + Trực tiếp triển khai biện pháp Marketing giới thiệu cho khách hàng sản phẩm, dịch vụ mà Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam có lợi thế, cung ứng: trì liên lạc thường xuyên với khách hàng nhằm kịp thời nắm bắt thông tin sinh có liên quan làm đầu mối giải vướng mắc yêu cầu khách hàng Chịu trách nhiệm cung cấp thông tin có liên quan đến khách hàng theo yêu cầu phòng ban khác + Trực tiếp tiếp nhận hồ sơ xin vay vốn khách hàng nghiên cứu, xem xét có ý kiến trước chuyển phòng Quản lý rủi ro tín dụng thẩm định (đối với khoản cho vay phải có thẩm định phòng Quản lý rủi ro tín dụng) trực tiếp thẩm định cho vay (đối với khoản vay không cần phòng Quản lý rủi ro tín dụng thẩm định) Thực ký kết loại hợp đồng /cam kết khách hàng phạm vi quy định Trực tiếp tiếp nhận xử lý 24 và/hoặc theo dõi việc xử lý nhu cầu rút vốn vay theo hợp đồng tín dụng, nhu cầu sử dụng nghiệp vụ tài trợ thương mại, nhu cầu thấu chi nhu cầu tín dụng khác khách hàng Thực giám sát quản lý giao dịch tín dụng phát sinh theo quy định hành Đôn đốc khách hàng, phối hợp với phòng ban thu hồi nợ vay đầy đủ hạn Thực quản lý xử lý khoản tín dụng có vấn đề trường hợp phân công + Tùy theo đặc điểm riêng khách hàng, phối hợp phòng ban khác thiết kế loại sản phẩm phù hợp có tính hấp dẫn khách hàng - Phòng quản lý rủi ro: với chức nghiên cứu, phân tích, quản lý rủ ro bao gồm rủi ro chung (rủi ro hệ thống, rủi ro thị trường, ) rủi ro riêng (rủi ro khách hàng, rủi ro dự án) nhằm đảm bảo phát triển tín dụng, mở rộng hoạt động cách an toàn, hiệu Nhiệm vụ cụ thể phòng là: + Xây dựng sách quản lý rủi ro tín dụng: Soạn thảo sách quản lý rủi ro tín dụng thời kỳ bao gồm việc xác định tỷ lệ nợ xấu tối đa chấp nhận được; cảnh báo mặt hàng lĩnh vực đầu tư cần hạn chế Trực tiếp tham gia theo dõi việc thực sách quản lý rủi ro tín dụng Tổ chức đánh giá định kỳ sách quản lý rủi ro tín dụng nhằm đề xuất chỉnh sửa kịp thời nội dung tiêu cần thiết + Quản lý danh mục đầu tư: Tổ chức giám sát thường xuyên danh mục đầu tư tín dụng nhằm đảm bảo dư nợ theo nhóm khách hàng, theo lĩnh vực, mặt hàng đầu tư, theo cấu thời hạn vay, không vượt tổng mức giới hạn phê duyệt Kịp thời phát dấu hiệu rủi ro, nhóm khách hàng, mặt hàng, lĩnh vực đầu tư có vấn đề, đề xuất điều chỉnh giới hạn tín dụng khoản mục cho cần thiết Đánh giá định kỳ kết áp dụng hệ thống xếp hạng doanh nghiệp đồng thời đề xuất biện pháp áp dụng phù hợp + Trực tiếp thẩm định rủi ro khoản cấp tín dụng đến khách hàng: Cho điểm tín dụng phân loại khách hàng theo quy định Đánh giá loại rủi ro giao dịch tín dụng với khách hàng, bao gồm đánh giá tính pháp lý tính đầy đủ hồ sơ tín dụng, đánh giá tính khả thi hiệu khoản cấp tín dụng, thẩm định định giá TSBĐ (nếu có); thẩm định khả hoàn trả nợ khách hàng Đề xuất giới hạn tín dụng cho khách hàng đề xuất mức cấp tín dụng cụ thể khách hàng biện pháp cần thực nhằm đảm bảo khả thu hồi đủ nợ 25 + Tham gia quy trình phê duyệt tín dụng, tham gia giám sát trình thực định phê duyệt, tham gia xử lý khoản cấp tín dụng có vấn đề: làm đầu mối chuẩn bị tài liệu thu xếp thực quy trình phê duyệt tín dụng theo quy định Kiểm tra điều kiện rút vốn thị phòng tác nghiệp có liên quan thực giải ngân cho khách hàng (trường hợp có yêu cầu) Giám sát phòng Quan hệ khách hàng việc thực kiểm tra sử dụng vốn vay khách hàng, phối hợp phòng Quan hệ khách hàng phòng Quản lý nợ phát kịp thời dấu hiệu có rủi ro liên quan đến khoản cấp tín dụng tìm biện pháp xử lý thích hợp Trực dõi quản lý khoản tín dụng có vấn đề, gặp khó khăn kéo dài 2.2.1.5 Các vấn đề liên quan đến công tác thẩm định Trong trình xem xét cấp tín dụng, cán tín dụng phải lựa chọn phương pháp thẩm định phù hợp theo loại cho vay, đối tượng khách hàng, trọng đánh giá đầy đủ tư cách pháp nhân, lực hành vi dân khách hàng, xem xét kỹ tính pháp lý giấy tờ, tài liệu liên quan (hồ sơ vay vốn) nhằm phát tình trạng thiếu trung thực khách hàng việc cung cấp tài liệu, thông tin liên quan đến vấn đề vay vốn, đặc biệt cần đánh giá xác tính khả thi, hiệu dự án/phương án vay vốn, xem xét kỹ thỏa thuận hợp đồng kinh tế khách hàng vay với tổ chức, cá nhân liên quan nhằm xác định thời hạn cho vay xác với đối tượng vay vốn, đồng thời giúp khách hàng vay khắc phục điểm bất lợi quy định hợp đồng kinh tế Mặt khác, để đảm bảo đánh giá xác tình hình tài chính, nguồn trả nợ khách hàng vay, ngân hàng việc dựa vào hồ sơ, tài liệu khách hàng cung cấp, phải điều tra nắm nguồn thông tin khác có liên quan kết hợp với khảo sát thực tế đơn vị Việc thẩm định kết hợp giúp ngân hàng xác định mức độ trung thực tài liệu khách hàng cung cấp, đánh giá đắn uy tín mức độ cạnh tranh sản phẩm khách hàng thị trường, dự kiến rủi ro xảy ra, mà nắm lịch sử, mối quan hệ khách hàng vay vốn với tổ chức, cá nhân có liên quan, tình hình công nợ khả toán tín dụng khách hàng, khách hàng vay nhiều ngân hàng, khách hàng địa bàn hoạt động, khách hàng đơn vị thành viên hạch toán phụ thuộc Trước cho vay, theo quy định, ngân hàng phải thu thập đầy đủ giấy tờ, tài liệu tính pháp lý khách hàng Lập hợp đồng tín dụng phải đầy đủ yếu tố theo quy định pháp luật đảm bảo an toàn đủ 26 pháp lý để xử lý có tranh chấp; Việc định kỳ hạn trả nợ gốc, lãi vay phảicăn vào chu kỳ luân chuyển vốn đối tượng vay phù hợp với khả trả nợ khách hàng nhằn hạn chế tình trạng định kỳ hạn trả nợ gốc, lãi máy móc, xác định thời hạn trả nợ ngắn cho đối tượng vay có chu kỳ luân chuyển vốn dài dẫn đến phải cấu lại thời hạn trả nợ Khi khách hàng có yêu cầu rút tiền vay, cán trực tiếp cho vay phải kiểm tra chặt chẽ giấy tờ liên quan đến việc rút vốn vay khách hàng, tài liệu chứng minh mục đích sử dụng vốn vay, lịch rút vốn, giấy nhận nợ số dư nợ đến ngày nhận nợ nhằm tránh tình trạng cho vay vượt hạn mức tín dụng, rút tiền vay không mục đích sử dụng, Sau cho vay, cán tín dụng phải thường xuyên theo dõi tình hình sử dụng vốn vay, phải kiểm tra kịp thời khoản cho vay tiền mặt, định kỳ phải đánh giá khả tài tình hình sản xuất, kinh doanh khách hàng Nội dung kiểm tra phải đánh giá đầy đủ yếu tố như: số tiền vay sử dụng vào mục đích gì, tính toán cân đối nợ vay, nhận xét tình hình thực dự án/phương án vay vốn, tình hình sản xuất, kinh doanh khách hàng, kiểm tra tình hình TSBĐ Ngoài việc kiểm tra thực tế khách hàng, ngân hàng phải yêu cầu khách hàng báo cáo theo định kỳ đột xuất tình hình hoạt động kinh doanh nhằm sớm phát hiện tượng suy giảm sản xuất, kinh doanh để có biện pháp xử lý kịp thời Mặc dù việc xem xét cho cấu lại thời hạn trả nợ ngân hàng tự định, tùy tiện mà phải theo nhu cầu đáng khách hàng, xem xét nguyên nhân khách hàng không trả nợ thời hạn cam kết đánh giá khả trả nợ khách hàng sau cấu lại thời hạn trả nợ Thời gian số lần cho cấu phải có ý nghĩa thật mang lại hiệu cho khách hàng, tránh điều chỉnh kỳ hạn nợ, gia hạn nợ cách tràn lan 2.2.2 Nhóm giải pháp phủ quan ngang 2.2.2.1 Các vấn liên quan đến văn pháp luật Chính Phủ với quan ngang (như NHNN, Bộ Tài Chính, Bộ Tài Nguyên Môi Trường, ) cần xem xét, rà soát lại tất văn liên quan đến hoạt động tín dụng, đảm bảo tính chặt chẽ, hợp lý, rõ ràng chồng chéo, mâu thuẫn văn Luật thông qua việc ban hành văn để bổ sung, sửa đổi thay văn có điều khoản chưa hợp lý Nhanh chóng ban hành văn hướng dẫn cụ thể để NHTM có sở cho việc dẫn chiếu pháp lý 27 Bên cạnh đó, Chính Phủ quan ngang Bộ cần nghiên cứu ban hành văn Luật, quy định vấn đề mới, mang tính cấp thiết hoạt động tín dụng như: - Ban hành văn quy định kiểm toán bắt buộc tất doanh nghiệp, đặc biệt công ty cổ phần để NHTM dựa vào quy định báo cáo tài công ty vay vốn phải có xác nhận tổ chức kiểm toán độc lập, điều kiện thiếu vay vốn - Xây dựng đề án xác định hệ thống tiêu thẩm định mang tính chuẩn mực ngưỡng đánh giá cho ngành công nghiệp, nông nghiệp, xây dựng làm sở để so sánh, đánh giá dự án 2.2.2.2 Các vấn đề liên quan đến thông tin tín dụng Chính Phủ NHNN cần quan tâm đến việc nâng cấp phát triển Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) trở thành trung tâm liệu hàng đầu quốc gia: - Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) nên xây dựng phần mềm đa ứng dụng thống cho ngân hàng, chuyên môn hóa kỹ thuật ứng dụng công nghệ tin học công tác phân tích, đánh giá xếp loại doanh nghiệp, cập nhật lưu trữ thông tin khách hàng, đảm bảo tính xác, rút ngắn thời gian thẩm định Phải có chế độ kiểm tra, biện pháp chế tài ngân hàng không chuyển số liệu Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) theo quy định - Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) nhanh chóng củng cố đội ngũ cán bộ, áp dụng công nghệ mới, đại hóa tự động hóa tất công đoạn xử lý nghiệp vụ để tạo nhiều sản phẩm thông tin, đẩy mạnh việc thu thập, xử lý cung cấp thông tin nhằm hỗ trợ có hiệu hoạt động ngân hàng phục vụ cho hoạt động giám sát NHNN Đồng thời sâu phân tích, đánh giá, xếp loại tín dụng doanh nghiệp, kịp thời dự báo, cảnh báo nhằm hạn chế rủi ro tín dụng - Để tạo tiền đề cho bước phát triển hoạt động nghiệp vụ, phân tích, xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, nâng cao chất lượng sản phẩm tín dụng, Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) cần thực nghiên cứu đề án: thay đổi mở rộng việc phân ngành kinh tế, mở rộng đối tượng sử dụng thông tin phân tích, kết xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, bổ sung lượng hóa số tiêu tài chính, phi tài chính, tiêu dư nợ Bên cạnh đó, Chính Phủ cần nghiên cứu cho phép thành lập trung tâm thông tin tín dụng tư nhân để tăng cường khả tiếp cận tài 28 Việt Nam Đây lĩnh vực mới, cần có hỗ trợ Chính Phủ giai đoạn đầu thực Để có trung tâm thông tin tín dụng tư nhân hoạt động hiệu quả, cần: - Xây dựng khuôn khổ pháp lý phù hợp - Có cam kết tham gia đối tác liên quan, đặc biệt tổ chức tài lớn - Có hợp tác khu vực công–tư hiểu biết toàn xã hội - Tham khảo chuyên môn kinh nghiệm quốc tế Ngoài ra, NHNN cần ban hành quy định cụ thể chế tài NHTM việc bắt buộc NHTM phải khai thác, sử dụng thông tin điều kiện cần phải có quy trình cấp tín dụng cung cấp thông tin cho Trung tâm thông tín dụng (CIC)chính xác kịp thời Thanh tra NHNN, NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương, Trung tâm thông tin tín dụng phối hợp đôn đốc, kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin NHTM, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời đơn vị vi phạm chế độ báo cáo thông tin tín dụng 2.2.2.3 Các vấn đề liên quan đến tài sản đảm bảo Chính Phủ cần xây dựng Luật bảo đảm tiền vay, bảo đảm quyền TCTD với thu nhập TSBĐ khách hàng vay vốn cách chặt chẽ hơn, giải phóng nhanh vốn vấn đề xúc NHTM Giải vướng mắc ngân hàng nhận lại TSBĐ từ quan thi hành án, điều chỉnh số điều khoản Pháp lệnh thi hành án đảm bảo tính thống hợp lý với văn có liên quan Cụ thể: phân tích vướng mắc ngân hàng việc nhận lại TSBĐ từ quan thi hành án, việc quan thi hành án qua hai lần bán đấu giá không thành giao lại cho người thi hành án (ngân hàng) theo giá giảm để thi hành án điều không hợp lý, gây nhiều khó khăn cho ngân hàng Nhanh chóng hoàn chỉnh hệ thống văn pháp quy cho hoạt động thẩm định giá, tạo điều kiện dễ dàng để thành lập doanh nghiệp thẩm định giá Do vai trò công tác thẩm định giá hoạt động ngân hàng ngày quan trọng nên việc thành lập doanh nghiệp thẩm định giá cần thiết thời gian tới Doanh nghiệp thẩm định giá với khả chuyên môn sâu rộng thay cho ngân hàng chịu trách nhiệm việc thẩm định giá trị tài sản chấp, cầm cố, dự án đầu tư, giá trị doanh nghiệp, cách xác, trung thực, hợp pháp, nhằm giải toàn khó khăn mà ngân hàng gặp phải 29 KẾT LUẬN  30 Trong kinh tế thị trường, rủi ro kinh doanh điều tránh khỏi Đặc biệt lĩnh vực ngân hàng loại hình kinh doanh đặc biệt có rủi ro cao Hiện nay, NHTM nước tăng cường đẩy mạnh đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ nhằm phân tán rủi ro, rủi ro tín dụng loại rủi ro thường xuyên xảy NHTM, hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng cao hoạt động ngân hàng Rủi ro tín dụng phức tạp đa dạng, nhiều nguyên nhân gây đưa ngân hàng kinh doanh thua lỗ đến phá sản Chính việc tìm giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng không dành riêng nhà quản trị ngân hàng mà mối quan tâm cho quan tâm dến hoạt động hệ thống ngân hàng với nghiệp phát triển đất nước Xuất phát từ việc NHTM gặp nhiều rủi ro hoạt động tín dụng Khi rủi ro xảy hậu khó lường trước Vì cần thực nâng cao chất lượng tín dụng phòng ngừa rủi ro tín dụng cách hữu hiệu Do vậy, viết tập trung phân tích số nội dung chính: phân tích thực trạng rủi ro tín dụng, phân tích nguyên nhân gây rủi ro tín dụng số tồn hoạt động tín dụng để từ mạnh dạn đưa giải pháp cần thực để nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Với vốn kiến thức hạn chế, trình độ nhận thức nguồn thông tin thu thập giới hạn nên đề tài không tránh khỏi thiếu sót Một lần em chân thành cảm ơn giúp đỡ hướng dẫn tận tình cô Phan Thị Quốc Hương giúp đỡ em hoàn thành báo cáo TÀI LIỆU THAM KHẢO Số liệu tổng hợp tình hình hoạt động Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam năm 2009, 2010, 2011 31 TS Nguyễn Minh Kiều (2011), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Lao động xã hội TS Nguyễn Văn Tiến (2010), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê PGS-TS Sử Đình Thành TS Vũ Thị Minh Hằng (2008), Nhập môn tài – tiền tệ, NXB Lao động xã hội www.Vietinbank.vn www.tailieu.vn www.cafef.vn 32 [...]... Công Thương Việt Nam 1.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Sự tăng trưởng, mở rộng đầu tư tín dụng luôn đi kèm với những rủi ro tiềm ẩn có thể xảy ra trong tương lai Kinh nghiệm và thực tế cho thấy, sự tăng trưởng nóng tín dụng một giai đoạn nào đó, thường để lại hậu quả về tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu trong nhưng năm tiếp theo Và ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam dường... thu hồi và xử lý nợ đúng với kế hoạch và mục tiêu đề ra để đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng ngày càng tốt hơn nữa 1.2.2 Đánh giá rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 1.2.2.1 Kết quả đạt được Trong những năm qua ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam đã đạt được những thành tích đáng khích lệ trong công tác phòng ngừa và xử ký rủi ro tín dụng, đảm bảo an toàn trong hoạt động... – 2015 2.2 Một số giải pháp nhằm nâng hạn chế rủi ro tín dụng tại hệ thống ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 2.2.1 Nhóm giải pháp đối với ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 2.2.1.1 Các vấn đề liên quan đến cán bộ tín dụng - Đối với bản thân cán bộ tín dụng Mỗi cán bộ tín dụng phải luôn tự tu dưỡng về phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm trong công việc Cán bộ ở cương vị càng cao, càng phải... có vai trò quan trọng trong việc đánh giá khách hàng vay một cách toàn diện Bên cạnh đó, ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam cần tăng cường hợp tác, trao đổi, chia sẻ thông tin với các NHTM trên cùng địa bàn và thực hiện khai thác thông tin tín dụng từ Trung tâm thông tin tín dụng của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam và NHNN (CIC) Đặc biệt, ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam cần thiết lập một bộ... thông tin tín dụng Để phối hợp với Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) hoàn thiện và phát triển hệ thống thông tin tín dụng, ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam cần tăng cường việc chỉ đạo, theo dõi đôn đốc và kiểm soát việc báo cáo kịp thời đầy đủ, chính xác số lượng và chất lượng thông tin tín dụng về Trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam và Trung tâm thông tin tín dụng (CIC)... này đã tập trung phân tích một số nội dung chính: phân tích thực trạng rủi ro tín dụng, phân tích nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng và chỉ ra một số tồn tại trong hoạt động tín dụng để từ đó mạnh dạn đưa ra những giải pháp cần thực hiện để nâng cao chất lượng tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Với vốn kiến thức còn hạn chế, trình độ nhận thức và nguồn thông tin... (rủi ro hệ thống, rủi ro thị trường, ) và rủi ro riêng (rủi ro từng khách hàng, rủi ro từng dự án) nhằm đảm bảo phát triển tín dụng, mở rộng hoạt động một cách an toàn, hiệu quả Nhiệm vụ cụ thể của phòng là: + Xây dựng chính sách quản lý rủi ro tín dụng: Soạn thảo chính sách quản lý rủi ro tín dụng trong từng thời kỳ bao gồm việc xác định tỷ lệ nợ xấu tối đa có thể chấp nhận được; cảnh báo các mặt hàng. .. PHẦN II MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI HỆ THỐNG NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 19 2.1 Định hướng phát triển kinh doanh của ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam trong giai đoạn 2011-2015 Để hoàn thành toàn diện các chỉ tiêu hoạt động kinh doanh năm 2011 và mục tiêu đến năm 2015, nội dung thi đua cần tập trung vào các vấn đề chính sau: - Mở rộng thị trường hoạt động tín dụng tới mọi... loại rủi ro thường xuyên xảy ra tại các NHTM, bởi vì hoạt động tín dụng vẫn đang chiếm tỷ trọng rất cao trong hoạt động của ngân hàng Rủi ro tín dụng rất phức tạp và đa dạng, do nhiều nguyên nhân gây ra và có thể đưa ngân hàng kinh doanh thua lỗ rồi đi đến phá sản Chính vì thế việc tìm ra những giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng không chỉ dành riêng những nhà quản trị ngân. .. cho ngân hàng để xử lý hoặc việc chuyển tài sản đảm bảo nợ vay để tòa án xử lý qua con đường tố tụng… cùng nhiều các quy định khác dẫn đến tình trạng NHTM không thể giải quyết được nợ tồn đọng, tài sản tồn đọng 1.2.3.2 Nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Cán bộ tín dụng: Năng lực, trình độ, kinh nghiệm của một bộ phận cán bộ tín dụng tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam