i ii MỤC LỤC Chương 31 MỤC LỤC i LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục đích nghiên cứu Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Hậu rủi ro tín dụng 1.1.3 Những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.1.3.1 Nguyên nhân khách quan 1.1.3.2 Nguyên nhân chủ quan 1.1.3.3 Nguyên nhân khác 13 1.2 PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 15 1.2.1 Khái niệm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 15 1.2.2 Xây dựng chương trình quản trị rủi ro nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro ngân hàng thương mại 16 1.2.3 Đánh giá việc tuân thủ nguyên tắc giám sát ngân hàng theo tiêu chuẩn Basel ngân hàng thương mại Việt Nam 20 1.2.4 Basel lộ trình áp dụng 22 1.2.5 Những điểm Basel so với Basel Basel 23 1.3 BÀI HỌC KINH NGHIỆM TRONG VIỆC PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 25 1.3.1 Kinh nghiệm từ khủng hoảng tài Mỹ 25 1.3.2 Kinh nghiệm Ngân hàng Công Thương Việt Nam 28 KẾT LUẬN CHƯƠNG 30 THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG 31 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG 31 2.1.1 Vài nét ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương 31 2.1.2 Các hoạt động ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương 33 2.2 THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG 38 2.2.1 Xây dựng sách tín dụng quy trình cấp tín dụng 38 2.2.2 Tuân thủ quy định tín dụng 44 2.2.3 Phân tán rủi ro 48 2.2.4 Thực đăng ký giao dịch bảo đảm quy định 49 2.2.5 Phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro 52 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG 58 2.3.1 Những kết đạt 58 2.3.2 Những tồn việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương 61 2.3.3 Nguyên nhân tồn 64 KẾT LUẬN CHƯƠNG 66 Chương 67 GIẢI PHÁP NHẰM PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG 67 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG ĐẾN NĂM 2015 67 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG 70 3.2.1 Đối với Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương 70 3.2.2 Đối với cán tín dụng 71 3.3 GIẢI PHÁP NHẰM PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NÓI CHUNG 74 3.3.1 Về phía Ngân hàng thương mại 74 3.3.2 Về phía nhà nước 79 3.4 ỨNG DỤNG NGUYÊN TẮC BASEL VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU VÀ NHỮNG ĐỊNH HƯỚNG TRONG XÂY DỰNG MÔ HÌNH QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG HIỆN ĐẠI 80 iii LỜI MỞ ĐẦU 3.5 TIỀN ĐỀ CƠ BẢN ĐỂ THỰC HIỆN BASEL ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 85 KẾT LUẬN CHƯƠNG 87 KẾT LUẬN 88 Tính cấp thiết đề tài Lợi nhuận rủi ro tồn song song với Có lợi nhuận chắn có rủi ro, mà lợi nhuận cao rủi ro cao Trong môi trường kinh doanh ngày khó khăn nay, thương trường chiến trường, nhà kinh doanh giống người lính sẵn sàng xông pha trận mạc, coi thường hiểm nguy, dám chấp nhận rủi ro mong giành thắng lợi Nếu thấy lợi nhuận mà không thấy rủi ro thật chủ quan, rủi ro đến không trở tay kịp Ngược lại, thấy rủi ro mà coi nhẹ tồn lợi nhuận thời cơ, khó thành nghiệp lớn Trong điều kiện biết gặp rủi ro phải giảm thiểu rủi ro mức thấp điều cần thiết Đối với doanh nghiệp, rủi ro tác động gây ảnh hưởng xấu đến doanh nghiệp, chí bị phá sản thải loại khỏi thị trường Đối với ngân hàng thương mại, đối tượng kinh doanh tiền tệ - loại hàng hóa đặc biệt nhạy cảm với rủi ro nên có tính dễ lây lan rủi ro ngân hàng thương mại với nhau, cần số khách hàng gặp rủi ro mà cách quản trị tốt không gây tác động xấu tới hình ảnh ngân hàng mà làm tổn thương đến hệ thống ngân hàng Từ xưa, người cho vay đòi hỏi bảo đảm chắn cho hoàn trả nợ vay Mặc dù trước ký hợp đồng vay Ngân hàng người có quyền đáng kể thương lượng, người vay có lợi tiền giải ngân Khoản lỗ tiềm tàng vốn có tạo ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng Khi đó, NH phải gánh chịu thiệt hại, mát mà người vay vốn hay người sử dụng vốn không trả hạn, không thực nghĩa vụ cam kết hợp đồng tín dụng lý Hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại tùy thuộc vào lực quản trị rủi ro, đặc biệt quản trị rủi ro tín dụng thực tế cho thấy hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn nhất: từ 60- 70% danh mục tài sản có hầu hết NHTM Việt Nam, đem lại nguồn thu nhập cho NH Đặc biệt, nguồn tín dụng đóng vai trò kênh dẫn vốn chủ đạo cho doanh nghiệp Phát sinh nợ xấu tất yếu hoạt động ngành ngân hàng Các ngân Thực trạng hoạt động tín dụng – tác giả giới hạn hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại phải đối phó với khoản nợ khó đòi Chính mà TS hàng TMCP Sài Gòn Công Thương dư nợ cho vay nói chung đặc biệt diễn Vũ Viết Ngoạn - Tổng Giám đốc Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam (VCB) có biến nợ hạn nói riêng từ năm 2008 đến tháng đầu năm 2011 nhận định có giá trị cảnh báo: “Nợ xấu vấn đề đau đầu với hầu hết ngân hàng Châu Á, ngân hàng Việt Nam ngoại lệ” Còn Tổng Giám đốc ANZ, ngân hàng lớn thứ tư Australia, ông Mike Smith so sánh nợ khó đòi dư chấn có sức tàn phá lớn sau trận động đất mạnh Như vậy, ngân hàng cần phải làm để hạn chế thấp hậu rủi ro tín dụng đem lại? Xuất phát từ yêu cầu cần thiết tác giả chọn đề tài: PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN Phương pháp nghiên cứu Trong trình nghiên cứu tác giả sử dụng phương pháp sau: - Phương pháp tổng hợp số liệu dựa trên: báo cáo quan chức năng, Ngân hàng thương mại, tài liệu phương tiện thông tin đại chúng: báo, tạp chí chuyên ngành, Internet … - Phương pháp thống kê chọn mẫu, so sánh: theo thời gian, theo tiêu,… Kết cấu luận văn HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG, làm mục tiêu Chương 1: Cở sở lý luận phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng hoạt nghiên cứu động kinh doanh ngân hàng Mục đích nghiên cứu Hệ thống hóa vấn đề lý luận rủi ro tín dụng cần Chương 2: Thực trạng phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương thiết phải quan tâm đến rủi ro tín dụng, hậu rủi ro tín dụng để từ xây Chương 3: Giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng dựng chương trình quản trị rủi ro tín dụng, phân tích nguyên nhân dẫn đến TMCP Sài Gòn Công Thương rủi ro tín dụng từ đâu mà có Phân tích thực trạng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương sách, quy trình tín dụng áp dụng, phân tích tình hình dư nợ cho vay qua thời điểm từ năm 2008 đến tháng đầu năm 2011, đánh giá mặt đạt tồn hoạt động cho vay Đề xuất số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế đến mức thấp rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương đào tạo, tuyển chọn cán có lực giải công việc, có chế độ đào tạo, khen thưởng, kỷ luật rõ ràng, thực bảo đảm tín dụng chặt chẽ thân cán tín dụng cần phải tự nâng cao trình độ để phân tích tốt xu hướng phát triển ngành, kiểm tra tính xác báo cáo tài chính, nâng cao nhận thức người vay Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Những vấn đề tín dụng rủi ro tín dụng, hậu rủi ro tín dụng Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Với vai trò trung gian thị trường tài chính, ngân hàng thực chức khó khăn, nợ hạn cũ chưa thu nợ hạn lại tiếp tục phát sinh với số lượng ngày lớn hơn, làm ảnh hưởng đến khả hoạt động Một cách khái quát nhất, hiểu rủi ro biến cố không mong đợi xảy ra, gây mát thiệt hại tài sản, thu nhập ngân hàng trình hoạt động 1.1.2 Hậu rủi ro tín dụng 1.1.2.1 Đối với thân ngân hàng Về mặt tài “đi vay vay” Vì thế, ngân hàng gánh chịu rủi ro từ phía: Người Hậu rủi ro tín dụng khiến cho ngân hàng (NH) không thu nợ vay người cho vay Đứng giác độ người vay, rủi ro tín dụng xảy gốc lãi, NH bị suy giảm doanh thu, NH phải trả lãi tiền gửi cho người gửi tiền rút trước hạn Đứng giác độ người cho vay, rủi ro tín dụng khách hàng mình, chi phí tăng vụ kiện tụng, làm cho lợi nhuận giảm dần xảy người vay tiền hoàn trả tiền vay không với hợp đồng tín dụng tới lỗ Nợ hạn hậu mà NH phải gánh chịu Không thu nợ, ký kết với ngân hàng vòng quay vốn tín dụng không thực hiện, NH khả bảo đảm Rủi ro tín dụng, theo khái niệm nhất, khả khách hàng nhận khoản vốn vay không thực hiện, thực không đầy đủ nghĩa vụ ngân hàng, gây tổn thất cho ngân hàng, khả khách hàng không trả, không trả đầy đủ, hạn gốc lãi ngân hàng Vì rủi ro tín dụng khả (xác suất) vỡ nợ khách hàng nên ngân hàng cố gắng “thấy” rõ, kỹ, tốt Khách hàng phá sản, lừa đảo, chây ỳ không trả nợ biểu rõ nhất, bên cạnh khoản nợ không trả đến hạn cấp độ khác thể khả vỡ nợ Nhiều ngân hàng cho khoản nợ đến hạn mà không trả được, khoản nợ khác chưa đến hạn coi rủi ro Thậm chí, dù nợ chưa đến hạn, đến hạn trả được, song tình hình tài yếu kém, môi trường kinh doanh có biến động không thuận lợi cho khách hàng, khoản nợ coi có rủi ro Hiện nay, nhờ trọng đến công tác cho vay, nhiều tổ chức tín dụng mở rộng phạm vi cho vay, tăng trưởng tín dụng đảm bảo khả thu hồi nợ hạn, hạn chế đến mức thấp rủi ro, tổn thất xảy Tuy nhiên, bên cạnh kết đạt số tổ chức tín dụng vốn lưu động, hạn chế chức kinh doanh tín dụng NH Chất lượng tín dụng yếu không thất thoát vốn Sẵn có ngân hàng tài trợ, nhiều dự án chất lượng đưa vào thực hiện, gây tổn thất lớn nguồn lực nhiều địa phương nghèo Nhiều cán lợi dụng làm giàu nhanh chóng Tình trạng khó khăn tài ngân hàng thường phát sinh từ khoản vay khó đòi Cũng nguyên nhân mà hàng loạt quỹ tín dụng, NHCP bị đổ vỡ, số khác phải nằm diện giám sát đặc biệt Nếu tổn thất rủi ro hoạt động tín dụng gây mức kiểm soát việc xử lý tương đối dễ dàng giới hạn cho phép quỹ dự phòng bù đắp rủi ro TCTD Nhưng tổn thất lớn, vượt qua khả xử lý TCTD vấn đề trở nên nghiêm trọng, gây hậu khó lường cho TCTD đó, mà cho TCTD doanh nghiệp khác có liên quan, ảnh hưởng tới quyền lợi người gửi tiền cuối cùng, ảnh hưởng tới toàn kinh tế, nguy tiềm ẩn cho khủng hoảng tài Về mặt xã hội Kinh doanh ngân hàng kinh doanh chữ tín Để thực điều đòi hỏi NH phải phấn đấu nhiều năm, rủi ro xảy ra, đặc biệt mức độ cao việc khôi phục lại lợi thị trường khó khăn Bởi vì, rủi công nghiệp phục vụ nông nghiệp (nuôi trồng, chế biến thực phẩm nguyên liệu), ro cao làm giảm uy tín NH (chỉ cần NH bị sụp đổ ảnh hưởng dầu thô, may gia công vốn nhạy cảm với rủi ro thời tiết giá giới, nên đến toàn hệ thống NH lúc lòng tin dân chúng vào NH không dễ bị tổn thương thị trường giới biến động xấu Những khó khăn bị nữa), làm cho khả toán NH giảm sút Điều đưa đến kết làm khống chế hạn ngạch ngành dệt may hay vụ kiện bán phá giá cho lợi nhuận suy giảm, chí dẫn đến phá sản NHTM Cùng ngành thủy sản làm ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh doanh với điều rò rỉ chất xám (ngân hàng bị nhân viên trả lương nghiệp nói riêng ngân hàng cho vay nói chung Không xuất khẩu, thấp), mối liên kết kinh doanh với NH nước quốc tế bị thu hẹp mặt hàng nhập dễ bị tổn thương không 1.1.2.2 Đối với kinh tế quốc dân Hoạt động kinh doanh NH loại hình hoạt động đặc biệt hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ tín dụng, hoạt động kinh doanh gây ảnh hưởng sâu rộng đến toàn kinh tế xã hội Hoạt động ngân hàng hoạt động mang tính chất xã hội cao, NH bị suy yếu dễ tạo phản ứng dây chuyền NH định chế tài khác, để xãy phản ứng dây chuyền rủi ro tín dụng gây rủi ro khoản làm lòng tin dân cư Từ đó, dẫn đến khủng hoảng tài tiền tệ nghiêm trọng, ảnh hưởng dây chuyền đến doanh nghiệp sản xuất kinh doanh, kìm hãm phát triển kinh tế, gây suy thoái kinh tế 1.1.3 Những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.1.3.1 Nguyên nhân khách quan Trong quan hệ tín dụng có hai đối tượng tham gia ngân hàng cho vay người vay Người vay sử dụng tiền vay khoảng thời gian, không gian cụ thể, tuân theo chi phối điều kiện cụ thể định mà ta gọi môi trường kinh doanh, đối tượng thứ ba có mặt quan hệ tín dụng Rủi ro tín dụng xuất phát từ môi trường kinh doanh gọi rủi ro nguyên nhân khách quan  Rủi ro môi trường kinh tế không thuận lợi Sự biến động nhanh không dự đoán thị trường giới nguyên nhân chủ yếu ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh người vay Nền kinh tế Việt Nam phụ thuộc lớn vào sản xuất nông nghiệp Qua trình tự hóa tài chính, hội nhập quốc tế dẫn đến hệ tất yếu làm cho nợ xấu gia tăng tạo môi trường cạnh tranh gay gắt, khiến hầu hết doanh nghiệp, khách hàng thường xuyên ngân hàng phải đối mặt với nguy thua lỗ quy luật chọn lọc khắc nghiệt thị trường Bên cạnh đó, thân cạnh tranh ngân hàng thương mại nước quốc tế môi trường hội nhập kinh tế khiến cho ngân hàng nước gặp phải nguy rủi ro nợ xấu tăng lên khách hàng tiềm lực tài lớn bị ngân hàng nước thu hút sản phẩm, dịch vụ với nhiều tiện ích  Rủi ro môi trường pháp lý chưa thuận lợi Những năm gần đây, Nhà nước ban hành nhiều luật văn hướng dẫn thi hành luật liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng Song, việc triển khai vào hoạt động NH chậm gặp nhiều vướng mắc Như việc cưỡng chế tài sản thu hồi nợ, văn luật có quy định: “trong trường hợp khách hàng không trả nợ, ngân hàng thương mại có quyền xử lý tài sản bảo đảm nợ vay”, thực tế NHTM không làm điều NH tổ chức kinh tế, quan quyền lực nhà nước, chức cưỡng chế buộc khách hàng bàn giao tài sản bảo đảm cho ngân hàng để xử lý Hoạt động tra ngân hàng đảm bảo an toàn hệ thống từ ngân hàng nhà nước cần phải cải thiện, nâng cao chất lượng nắm bắt kịp tốc độ cải tiến công nghệ NHTM Nếu tra ngân hàng hoạt động cách thụ động, không cảnh báo có biện pháp ngăn chặn từ đầu, để hậu nặng nề xảy can thiệp rủi ro nguy đe dọa an toàn hệ thống lớn Nếu nhận thức đầy đủ, thực nghiêm túc quy định trên, thẩm tra chặt chẽ khả tài chính, hiệu phương án sản xuất kinh doanh, Hệ thống thông tin tín dụng ngân hàng (CIC) NHNN hoạt động điều kiện bảo đảm tiền vay khách hàng định đầu tư khả tương đối hiệu đạt kết bước đầu khả quan Tuy nhiên, thu hồi vốn lớn Ngược lại, dễ dãi, buông lõng quản lý thẩm chưa quan định mức tín nghiệm doanh nghiệp cách độc lập, tra chưa đến nơi đến chốn định đầu tư mức độ rủi ro gia tăng, thông tin cung cấp đơn điệu, chí cập nhật không kịp thời, chưa đáp ứng chí có vốn Thực tế cho thấy, có khách hàng sản xuất kinh doanh thua lỗ, nhu cầu tra cứu thông tin NHTM lực tài yếu kém, vốn nhỏ Trong đó, nhà cửa, đất đai lại chưa có Thực nghị Chính phủ ổn định kinh tế vĩ mô, kiềm chế lạm giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu, quyền sử dụng để có vốn hoạt động họ phát NHNN đạo kiềm chế tín dụng 20% phải đáp ứng nhu nâng khống vốn tự có lập nhiều dự án, có dự án thuộc lĩnh vực mà họ chưa cầu vốn để sản xuất kinh doanh hiệu quả, ngân hàng phải giảm có kinh nghiệm để vay Vậy mà, có NH định cho vay mà mức tối đa tín dụng cho lĩnh vực bất động sản, chứng khoán Chính sách nhận bảo đảm tiền vay tài sản hình thành từ vốn vay Hậu dự án đột ngột làm cho DN xây dựng công trình chung cư cao cấp bị hụt vốn, lãi hiệu quả, nợ tồn đọng khó có khả thu hồi, nguy suất áp dụng cho lĩnh vực phi sản xuất cao ngất ngưỡng từ 24 - 25%/năm DN tổn thất cho NH lớn mà uy tín NH giảm sút nghiêm trọng có vốn lớn, phần vốn tự có tham gia đáng kể tổng nhu cầu vốn trụ Một số trường hợp tranh chấp dẫn đến không bán tài sản Lợi dụng DN chủ yếu sử dụng vốn vay lâm vào tình trạng thiếu hụt sơ hở NH, họ dùng giấy tờ có liên quan đến tài sản làm bảo đảm tiền vay vốn trầm trọng, không cầm cự với lãi suất cao dẫn đến nợ hạn để vay Mục đích họ thông qua việc vay vốn Ngân hàng để chuyển đổi ngân hàng phát sinh đáng kể từ tài sản vật sang tài sản tiền mà tốn thời gian 1.1.3.2 Nguyên nhân chủ quan  Xuất phát từ phía ngân hàng Một là, Sự nhận thức chưa đầy đủ, thực chưa nghiêm túc quy định hành Trong cho vay, NH tập trung vốn lớn vào số khách hàng rủi ro tín dụng cao khách hàng rơi vào tình trạng thua lỗ, NH phải chịu rủi ro lớn Chính để tình trạng để trứng vào giỏ mà cần phải biết phân tán rủi ro Không nên “bỏ trứng vào giỏ” học nằm lòng kinh tế thị trường Lý chủ yếu khuyến nghị có tính chất kinh nghiệm kinh doanh kinh tế thị trường có cạnh tranh gay gắt, “rủi ro” luôn rình rập - mà cạnh tranh điều xấu, cạnh tranh động lực tăng trưởng, động lực sáng kiến, cải tiến công sức cho việc tranh chấp bán tài sản Do chủ quan, vào giấy tờ có liên quan định cho vay nên hậu vốn vay bị sử dụng sai mục đích, muốn thu nợ NH cách phải xử lý tài sản bảo đảm Tuy nhiên, không bán được, nên tài sản bị xuống cấp, giá gây thiệt hại cho Ngân hàng Hai là, sa sút phẩm chất, đạo đức, thiếu trách nhiệm số cán cho vay Đành rủi ro, thiệt hại cho vay tránh khỏi, chí có trường hợp phải chấp nhận rủi ro, tổn thất thiên tai, dịch bệnh gây Nhưng, cán bộ, đặc biệt cán có liên quan đến công tác cho vay nêu cao phẩm chất, đạo đức, tinh thần trách nhiệm góp phần quan trọng hạn chế rủi ro Nhờ trọng đến công tác cán bộ, bồi dưỡng cho họ phẩm chất, đạo đức, ý thức trách nhiệm nhiều ngân hàng có đội ngũ cán tận tụy với nghề Vì vậy, kết kinh doanh năm sau cao năm trước 10 11 mà tạo bầu không khí lao động, thi đua sôi nỗi với tâm “biến hội nghiêm trọng, gây ảnh hưởng lớn đến uy tín ngân hàng Vì vậy, vấn đề thành lợi thế, biến thách thức thành động lực phát triển” Nếu cán sa sút người phải cần trọng nhằm nâng cao tinh thần đạo đức phẩm chất, đạo đức, thiếu trách nhiệm, tiêu cực tai họa cho NH trình độ chuyên môn nghiệp vụ cán nhân viên tránh khỏi Ba là, Chưa phát huy hết vai trò công tác kiểm tra nội Nợ xấu không xuất phát DN làm ăn hiệu quả, từ yếu tố khách Kiểm tra nội nên phát huy chất tính hình thức phải quan kinh tế, mà nảy nở nội ngân hàng, lâu xem hệ thống “giảm phanh” cỗ xe tín dụng Tín dụng vấn đề rủi ro đạo đức kinh doanh NH nỗi ám ảnh nhà tăng trưởng với tốc độ lớn hệ thống phải an toàn, hiệu băng Khi lãnh đạo không làm hết trách nhiệm, cán tín dụng bị tha hóa đồng tránh cho cỗ xe lao trước rủi ro vốn tồn đường tới tiền với hệ thống quản trị rủi ro, kiểm soát lỏng lẻo vô nguy hiểm Thực tế cho thấy, số NH đội ngũ nhân viên kiểm toán nội đa số Thực tế cho thấy, số vay lớn chất lượng, tồn đọng tuổi đời non trẻ, chưa có kinh nghiệm thực tế cho vay nên dẫn đến tình khả thu hồi có nguy bị trắng nhiều tỷ đồng xuất phát từ số trạng nhân viên kiểm toán biết dựa vào quy trình NH ban hành mà kiểm cán Vì vụ lợi, buông lỏng quản lý nên trình thẩm tra, xét duyệt tra hồ sơ cán tín dụng, chủ yếu kiểm tra xem hồ sơ có giải cho vay, quản lý vốn vay họ không tuân thủ quy định theo quy trình hay không, hồ sơ vay vốn, hồ sơ pháp lý chứng từ sử dụng vốn hành mà dễ dãi, tạo kẻ hỡ cho khách hàng lợi dụng Đã có không chi nhánh vay khách hàng có đầy đủ lưu hồ sơ có khoa học hay không Bên NHTM sai phạm số người gây tính nghiêm trọng, mức độ cạnh đó, chưa tiếp xúc với báo cáo tài công ty thực tế tổn thất thật nặng nề khó có khả tự bù đắp Trước thực trạng mà dựa học nên khả phân tích báo cáo tài này, thay làm rõ trách nhiệm, có biện pháp xử lý cá nhân có sai phạm số kém, không đề xuất ý kiến thân đợt kiểm tra hồ sơ nội nơi chưa quan tâm đến xử lý cá nhân có sai phạm mà lạm dụng Bốn là, Công tác giám sát quản lý nợ sau cho vay yếu nguồn dự phòng để xử lý rủi ro Phổ biến là: khách hàng tổ chức, doanh Việc giám sát quản lý nợ sau cho vay công nghiệp chưa bị giải thể, phá sản nợ tồn đọng họ NH lại xử lý rủi cụ hữu ích góp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng Khi NH cho vay khoản cho vay ro đưa vào ngoại bảng, phản tác dụng mà làm phát sinh phải quản lý cách chủ động để đảm bảo hoàn trả Đây tâm lý ỷ lại, nợ sử dụng dự phòng xử lý coi trách nhiệm trách nhiệm quan trọng cán làm tín dụng nói riêng nhẹ phần nào, khách hàng trả vô tốt Chính điều này, làm số cán ngân hàng nói chung Việc theo dõi hoạt động khách hàng vay để có sai phạm đâm chủ quan, chưa tích cực tìm biện pháp để khắc phục hậu tuân thủ điều khoản đề hợp đồng tín dụng ký mà điều kiện họ gây khoản vay khác sai phạm tương tự lại tiếp tục phát sinh để tìm hội kinh doanh mở rộng kinh doanh Mỗi cán tín làm cho tỷ lệ nợ xấu thực chất chiếm tổng dư nợ số NH mức dụng người nắm rõ tình hình “sức khỏe” DN nắm giữ kiểm cao nhiều so với mức cho phép tra sau hội để chia sẽ, tâm sự, tư vấn với khách hàng, để hiểu thêm họ Tình trạng số cán tín dụng tiếp tay với khách hàng làm giả hồ sơ vay, nâng giá tài sản chấp, cầm cố cao so với thực tế để lại hậu cần NH giúp cho họ, giúp cho quy mô sản xuất kinh doanh DN ngày phát triển hay nói cách khác cán tín dụng phải 12 13 người hiểu rõ DN Tuy nhiên, tâm lý ngại gây phiền hà cho khách hàng trả hết nợ cho ngân hàng, NH không cho vay họ vốn để tiếp số cán ngân hàng, hệ thống quản lý thông tin doanh nghiệp tục làm ăn nên có tiền họ định không trả, cố tình lạc hậu, không cung cấp kịp thời thông tin mà ngân hàng yêu cầu, khoản nợ bị hạn Trong trường hợp ý chí trả nợ khách hàng vậy, công tác kiểm tra sau chưa thực tốt kém, thiện chí trả nợ cho Ngân hàng Năm là, Sự thiếu thông tin khách hàng Sự thiếu thông tin khách hàng hay thiếu thông tin tín dụng tin cậy, kịp thời, xác để xem xét, phân tích trước cấp tín dụng dễ dẫn đến định cho vay sai lầm, làm phát sinh rủi ro cho ngân hàng Sự hợp tác NHTM chưa thật chặt chẽ nguyên nhân gián tiếp gây rủi ro tín dụng Một khách hàng vay vốn nhiều ngân hàng khác khả tài để trả nợ vay phải số cụ thể có giới hạn tối đa Nếu thiếu trao đổi thông tin, dẫn đến mức vượt giới hạn tối đa rủi ro chia cho tất không chừa ngân hàng Trong nguyên nhân kể trên, nguyên nhân thiếu thông tin, đặc biệt thông tin khách hàng vay thông tin môi trường kinh tế mà khách hàng hoạt động nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng  Xuất phát từ phía khách hàng Phần lớn khách hàng quan hệ tín dụng NHTM có phương án kinh doanh cụ thể, khả thi, mang lại hiệu cho doanh nghiệp mà cho ngân hàng Tuy vậy, không mong đợi, rủi ro diện định đầu tư DN biến “giấc mơ ngào với đường trải đầy hoa” DN trở thành “quả đắng” Tùy theo mức độ nặng hay nhẹ mà rủi ro gây thiệt hại tài định, hay chí đẩy doanh nghiệp vào tình trạng khánh kiệt, dẫn đến phá sản Tuy nhiên, khách hàng NH khách hàng tốt, có thiện chí khả trả nợ Bên cạnh đó, Ngân hàng tránh khỏi khách hàng có ý định xấu, KH sử dụng vốn sai mục đích, cố ý lừa đảo ngân hàng để chiếm đoạt tài sản, để lại hậu nặng nề, liên quan đến uy tín cán ảnh hưởng đến doanh nghiệp khác Một số khách hàng chậm trả lãi vài tháng nên họ có suy nghĩ Ngoài ra, thực tế cho thấy phần lớn doanh nghiệp vay vốn ngân hàng để mở rộng quy mô kinh doanh, chủ yếu tập trung vốn đầu tư vào tài sản vật chất có doanh nghiệp mạnh dạn đổi cung cách quản lý, đầu tư cho máy giám sát kinh doanh, tài chính, kế toán theo chuẩn mực Một quy mô kinh doanh phình to so với tư quản lý rủi ro dẫn đến phá sản phương án kinh doanh đầy khả thi lớn, mà lẽ phải thành công thực tế Bên cạnh đó, minh bạch sổ sách kế toán doanh nghiệp khó khăn lớn cán ngân hàng công tác thẩm định lực tài khách hàng vay vốn Độ tin cậy lực tài chính, tính đắn báo cáo tài “lý lịch” quan hệ tín dụng DN “thước đo” mang tính thủ tục, thiếu tiếp cận vốn DN Tuy nhiên, báo cáo tài doanh nghiệp thể tính hình thức thực chất Đây nguyên nhân ngân hàng trọng phần tài sản bảo đảm chỗ dựa cuối để phòng chống rủi ro tín dụng 1.1.3.3 Nguyên nhân khác Có nhiều nguyên nhân gây rủi ro tín dụng tính không ổn định ngày tăng thị trường tài chính, cạnh tranh ngày khốc liệt ngân hàng, can thiệp quyền địa phương thêm vào vài nguyên nhân khác không phần quan trọng là:  Nguyên nhân từ quan hệ sở hữu nhà nước: Cho đến nay, NHTM nhà nước người cho vay doanh nghiệp nhà nước (DNNN) lớn Có nhiều lý do: Mối quan hệ truyền thống, hình thức sở hữu, nhu cầu vay lớn khả cho vay lớn (NHTM cổ phần khó đáp ứng), có chuyện Nhà nước xử lý 14 15 NHTMNN VN Nhà nước sở hữu Nhà nước với chức quản lý 1.2 PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG toàn hoạt động kinh doanh tiền tệ - tín dụng NHTM THƯƠNG MẠI Việc cho vay NHTMNN cho vay theo “chỉ thị” Chính mà có nơi 1.2.1 Khái niệm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng quyền nhận thức vai trò NH phát triển kinh tế địa phương, tạo Trên quan điểm quản lý, rủi ro tín dụng tránh khỏi, đề công ăn việc làm, nâng cao thu nhập Do đó, họ NH tháo gỡ khó khăn, thúc phòng, hạn chế, loại trừ Do vậy, ngày việc tìm giải pháp đẩy người vay trả nợ NH Nhưng số cấp quyền lại coi NH kênh tài nhằm hạn chế rủi ro tín dụng trở thành vấn đề mang tính sống còn, mối trợ quan trọng kênh ngân sách có khó khăn Họ gây áp lực cho NH bỏ qua kỷ quan tâm hàng đầu ngân hàng luật tín dụng để tài trợ cho dự án tài yếu song kỳ vọng lại lớn Một số cán NH lợi dụng để chia chác kiếm lợi, làm hại NH Quan hệ tiêu cực dựa nhận thức coi NH “là người quyền”, tiền kiểu Nhà nước Vậy phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng? Trước tìm hiểu phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cần nhắc lại khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng gì?  Thêm nguyên nhân là: theo cam kết Việt Nam gia nhập Trước hết, rủi ro xem không may mắn, tổn thất mát, nguy WTO, khu vực dịch vụ tài - ngân hàng khu vực mở cửa đáng kể hiểm Nó xem điều không lành, điều không tốt, bất ngờ xảy đến Đó cho đối tác nước vào đầu tư kinh doanh Ngân hàng nước huy tổn thất tài sản giảm sút lợi nhuận thực tế so với lợi nhuận dự kiến Rủi động Việt Nam đồng với mức độ lớn đặc biệt ngân hàng có ro hiểu bất trắc ý muốn xảy trình kinh doanh, nhiều hội tiếp cận doanh nghiệp nước vay Với chiến lược kinh sản xuất doanh nghiệp, tác động xấu đến tồn phát triển doanh doanh chắn, ngân hàng nước chọn khách hàng tốt để nghiệp Nếu tích cực nghiên cứu rủi ro, người ta tìm biện pháp cho vay qua “đẩy” khách hàng rủi ro tới ngân hàng nước phòng ngừa, hạn chế rủi ro cách hiệu Tình trạng thường phổ biến nước phát triển ngân hàng nước chọn khách hàng làm ăn có lãi, rủi ro thấp đẩy doanh nghiệp lại (rủi ro cao hơn) cho ngân hàng nước Lựa chọn khách hàng tốt phản ứng thường thấy ngân hàng nước thâm nhập vào kinh tế mà thị trường tài phát triển, môi trường kinh doanh thiếu minh bạch, hệ thống thông tin không đầy đủ Để khuyến khích ngân hàng nước cho vay doanh nghiệp nhỏ, khu vực có mức rủi ro cao nhà nước cần có giải pháp cải thiện môi trường kinh doanh theo hướng minh bạch, ổn định, thân doanh nghiệp có mức tín nhiệm thấp, khó tiếp cận vốn ngân hàng cần có sách cải thiện uy tín mình, ngân hàng nước cần cải thiện lực thẩm định cho vay cố gắng phát huy lợi doanh nghiệp nước Rủi ro tín dụng, theo khái niệm nhất, khả khách hàng nhận khoản vốn vay không thực hiện, thực không đầy đủ nghĩa vụ ngân hàng, gây tổn thất cho ngân hàng, khả khách hàng không trả, không trả đầy đủ, hạn gốc lãi ngân hàng Hiện NHTM gặp phải nhiều rủi ro hoạt động cho vay mà biểu rõ rệt tình trạng nợ hạn có xu hướng gia tăng Những khoản rủi ro đe dọa tới phát triển bền vững Ngân hàng phát triển kinh tế – xã hội đất nước Vậy phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, theo tác giả việc nghiên cứu đề giải pháp nhằm ngăn chặn đến mức tối đa việc phát sinh rủi ro xảy việc khách hàng nhận vốn vay mà không thực thực không đầy đủ nghĩa vụ ngân hàng, gây tổn thất cho ngân hàng, 16 khách hàng không trả không trả đầy đủ, hạn gốc lãi ngân hàng 17 Xác định hạn mức rủi ro Làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng thể qua số Các phận nghiệp vụ quản trị rủi ro phải xác định hạn mức rủi ro cho phận tiêu tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ, tỷ lệ nợ xóa, xử lý tổng dư nợ, chi mình, mức rủi ro định mà TCTD chấp nhận nỗ lực để có phí dự phòng tín dụng hay số dư dự phòng rủi ro tín dụng tổng dư nợ… lợi nhuận, sở sẵn sàng chịu đựng rủi ro sức mạnh tài Cùng với phát triển kinh tế, nhu cầu vốn cho kinh tế ngày TCTD Hội đồng quản trị (HĐQT) theo định kỳ có trách nhiệm xem xét lại tăng, dẫn đến mức độ tăng trưởng tín dụng tăng lên tương ứng Sự tăng thông qua hạn mức Các mức sau thông báo tới toàn nhân viên trưởng tín dụng NHTM phù hợp với tăng trưởng kinh tế phận nghiệp vụ ban điều hành, ban điều hành chịu trách nhiệm đảm bảo nước nói chung kinh tế thành phố nói riêng Tuy nhiên tăng trưởng tín phận nghiệp vụ tuân thủ hạn mức Có tỷ lệ thưởng phạt tổng số dụng kéo theo gia tăng rủi ro tín dụng, điều làm ảnh hưởng nhiều thấp lớn tổng số vượt hạn mức đến hiệu sử dụng vốn làm hạn chế việc mở rộng tín dụng NHTM Đánh giá rủi ro Do việc phát triển tín dụng phải đôi với chất lượng tín dụng Việc đánh giá rủi ro đòi hỏi phải xác định rủi ro lớn liên quan đến Vì giải pháp tốt quản lý rủi ro tín dụng vấn đề quan tâm sản phẩm, dịch vụ hay hoạt động TCTD, phải có chốt kiểm tra nằm hàng đầu ngân hàng nhằm tạo tăng trưởng tín dụng cách ổn định, quy trình nghiệp vụ (hệ thống kiểm soát nội - KSNB) để kiềm chế rủi bền vững ro hạn mức đề với biện pháp để theo dõi trường 1.2.2 Xây dựng chương trình quản trị rủi ro nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro hợp ngoại lệ vượt hạn mức rủi ro ngân hàng thương mại Hoạt động kinh doanh NHTM rủi ro ta nhận thấy Quy trình đánh giá rủi ro tín dụng có yếu tố: nhận biết rủi ro, đo lường rủi ro, theo dõi rủi ro kiểm soát rủi ro điều ngân hàng hoạt động tốt mức rủi ro mà ngân hàng gánh Nhận biết rủi ro: Bước để có chương trình quản trị rủi ro hiệu chịu hợp lý kiểm soát chối bỏ rủi ro Như vậy, quản trị phải nhận biết xác định loại rủi ro mà TCTD gặp phải thông qua rủi ro tốt điều kiện quan trọng để nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh phân tích đặc thù sản phẩm, dịch vụ quy trình hoạt động NHTM Những nhà quản trị NHTM cần trang bị kiến thức quản Dấu hiệu liên quan đến ngân hàng: trị rủi ro, cung cấp thông tin kinh tế cập nhật, có đội ngũ tham mưu  Giảm sút mạnh số dư tiền gửi chuyên nghiệp máy kiểm tra, kiểm soát kiểm toán nội hiệu  Công nợ gia tăng điều cần thiết để phòng ngừa, hạn chế rủi ro, nâng cao hiệu kinh doanh  Mức độ vay thường xuyên Chính mà có nhiều ý kiến khẳng định: “quản trị rủi ro nghiệp vụ  Yêu cầu khoản vay vượt nhu cầu dự kiến chủ đạo thước đo lực “sống” “chết” NHTM  Chấp nhận sử dụng nguồn tài trợ lãi suất cao Một chương trình quản trị rủi ro toàn diện bao gồm yếu tố: Xác định hạn mức rủi ro (đưa mức rủi ro chấp nhận được), đánh giá rủi ro, theo dõi tổng thể rủi ro trình quản trị rủi ro  Chậm toán nợ gốc lãi cho ngân hàng Dấu hiệu liên quan đến phương pháp quản lý với KH:  Xuất bất đồng hệ thống điều hành  Ít kinh nghiệm, xuất nhiều hành động thời 60 61 Dư nợ tín dụng tăng qua năm toàn hệ thống hạn chế mức sai sót giúp nhân viên tín dụng kịp thời chỉnh sửa, bổ sung chứng từ thiếu, hoàn thấp khoản nợ từ nhóm đến nhóm 5, đặc biệt khoản nợ xấu (nhóm 3, thiện lại hồ sơ Phòng Kiểm toán nội phân chia trách nhiệm cho nhân viên phụ nhóm 4, nhóm 5) trách khu vực cụ thể toàn hệ thống từ miền Bắc, miền Trung, miền Nam, định − − Các khoản vay phần lớn có tài sản bảo đảm hợp pháp, thủ tục công chứng đầy đủ kỳ kiểm tra trực tiếp để chấn chỉnh lại toàn hoạt động chi nhánh, đặc biệt nên góp phần bảo đảm chất lượng hoạt động tín dụng Mặc dù, tài sản bảo đảm không hoạt động tín dụng phải điều kiện để định cho vay, không xem phương tiện để − đảm bảo an toàn vốn vay sở để xác lập trách nhiệm người vay, giảm việc tìm hiểu, cập nhật văn pháp luật mới, thu thập thông tin giá thấp rủi ro tín dụng thị trường ngành mà SGCTNH tham gia tài trợ tài trợ, sáng thứ Riêng Phòng Tín dụng Hội sở có phân công cho nhân viên tín dụng chuyên Một số khách hàng đề nghị vay vốn SGCTNH với tài sản bảo đảm đầy đủ điều cuối tuần thông báo đến anh em Phòng Ngoài ra, có vấn đề kiện chấp Tuy nhiên, mục đích vay vốn không rõ ràng, mục đích vay vướng mắc, khó khăn nghiệp vụ tín dụng hàng ngày người đưa kinh doanh chứng khoán, bất động sản, đảo nợ bị ngân hàng từ chối SGCTNH để chia sẽ, trao đổi để người nắm bắt tháo gỡ công việc nhận thấy ngân hàng tiệm cầm đồ, số tiền cho vay phải mục rắc rối gặp phải trình công chứng, đăng ký giao dịch bảo đảm Những đích, có chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn rõ ràng, minh bạch Chỉ có thông tin cập nhật giúp người nắm bắt diễn biến hạn chế rủi ro tín dụng mức thấp đảm bảo an toàn cho thị trường đồng thời hiểu rõ văn pháp luật hành nhằm đảm bảo đến SGCTNH mức tối đa an toàn cho SGCTNH − − Quy trình tín dụng, quy trình nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng, quy trình xử lý nghiệp − Bên cạnh phòng Pháp chế phòng chuyên soạn thảo quy trình, hợp đồng tín vụ thư tín dụng quy định việc: phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi dụng, hợp đồng chấp hướng dẫn cho toàn hệ thống áp dụng, SGCTNH thuê ro hoạt động ngân hàng SGCT, cấu lại thời hạn trả nợ, quy chế giảm, miễn thêm luật sư làm việc bán thời gian để tư vấn, góp ý vấn đề mà ngân hàng lãi vay khách hàng vay vốn SGCTNH quy định rõ ràng, chặt chẽ, thường vướng mắc chỉnh sửa nội dung biên họp Hội đồng thành viên, biên xuyên cập nhật thay đổi, đảm bảo tuân thủ hoạt động theo quy định pháp luật họp Hội đồng quản trị, hợp đồng chấp để hoạt động tín dụng SGCTNH hành Góp phần phòng ngừa rủi ro tín dụng xảy lúc an toàn − Về cán tín dụng: Ngân hàng trọng đến việc đào tạo, bồi dưỡng để nâng cao trình độ, đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ như: tổ chức cho cán điều hành nhân viên 2.3.2 Những tồn việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương Bên cạnh kết đạt được, SGCTNH không tránh khỏi tồn thừa hành tham dự khóa học quản trị Ngân hàng, bồi dưỡng kiến thức pháp luật, hội nhập kinh tế quốc tế sau báo cáo truyền đạt lại học cho việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng: người nắm Một CBTD trang bị đầy đủ kiến thức biết nên cho vay hay từ − chối cho vay khoản vay để hạn chế rủi ro tín dụng định tài sản, tái thẩm định hồ sơ vượt mức phán chi nhánh hệ thống Trong năm 2010, SGCTNH thành lập phòng Thẩm định chuyên vấn đề thẩm Định kỳ tháng lần đột xuất, phòng Kiểm toán nội đề nghị kiểm tra SGCTNH Phòng Tín dụng Hội sở để trình lên Hội đồng tín dụng Tuy nhiên, cán hồ sơ nhân viên tín dụng lần để kịp thời phát khâu thiếu hay thẩm định đa phần nhân viên mới, chưa có kinh nghiệm tiếp xúc trực tiếp − 62 63 khách hàng phân tích hồ sơ nên phần nhiều lúng túng việc thẩm định lại khả trả nợ khách hàng Tuy nhiên, dường điều kiện cần hồ sơ lớn Kinh nghiệm dần tích lũy giải qua nhiều hồ sơ, từ hồ sơ chưa đủ Mặc dù tin tưởng khách hàng tài sản bảo đảm yếu tố nhỏ đến hồ sơ lớn, từ dễ đến khó Điều không hạn chế rủi ro có quan trọng Khi nhận tài sản chấp để bảo đảm cho khoản vay tài sản mà thể phát sinh mà tiềm ẩn rủi ro tương lai chưa có giấy tờ pháp lý rõ ràng, tài sản bị tranh chấp, tài sản máy móc thiết bị, Công tác kiểm tra sau cho vay yếu nguyên nhân làm nợ hạn ngày hàng tồn kho Đặc biệt, hàng tồn kho thuê kho thứ quản lý bên tăng với diễn biến bất lợi kinh tế nên nợ nhóm - có xu thứ cấu kết với khách hàng nên bán hết hàng tồn kho, ngân hàng không quản lý hướng tăng so với đầu năm, nợ nhóm - mức cho phép theo Nghị đến phát sinh nợ hạn đem phát để thu hồi nợ phát hàng tồn kho Đại hội đồng cổ đông (dưới 3%) tăng 43,82% (87,62 tỷ đồng) so với không đầu năm chiếm 2,63% tổng dư nợ SGCTNH chưa “hiện đại hóa” công − tác kiểm tra, giám sát nội việc xây dựng chương trình phần mềm giám sát từ số liệu thực tế, số liệu mang tính đối phó Do trọng xa để phát kịp thời dấu hiệu rủi ro, sai phạm đơn vị toàn hệ tính toán số mà không kiểm tra lại tính xác nên nhân viên tín thống Với hệ thống rộng lớn, trãi dài từ bắc vào nam việc kiểm tra, kiểm soát dụng đưa định sai lầm hoạt động tín dụng gặp nhiều khó khăn Xây dựng hệ thống họp trực tuyến qua − mạng từ Hội sở để đạo kịp thời tới chi nhánh góp phần giảm thiểu rủi ro cập nhật liên tục, thường lạc hậu so với Nếu có báo − − Theo quy luật tự nhiên có ngành phát triển, làm ăn có lời có Các báo cáo tài khách hàng cung cấp không phản ánh đầy đủ Khi báo cáo tình hình hoạt động khách hàng sau giải ngân số liệu không cáo nhanh không phản ánh thực chất doanh nghiệp thường làm báo cáo nhiều người đổ xô vào ngành để kinh doanh Do thiếu dự đoán xu ngành hoạt động kinh doanh, bảng cân đối kế toán vào dịp cuối năm tương lai non kinh nghiệm nên dẫn đến việc có − nhiều người tập trung vào ngành để kiếm lời nên dẫn đến dư thừa tất nhiên nhân mà cấu kết với khách hàng rút tiền Ngân hàng chia phần trăm với nhau, mặc khách hàng ngân hàng tài trợ bị thua lỗ, khả chi trả cho Ngân dù chưa phát trường hợp số nhân viên khó tránh khỏi cám hàng, dẫn đến nợ hạn nhiều dỗ tiền bạc, gây nên thất thoát cho Ngân hàng Đây vấn đề rủi ro đạo đức − Về tài sản bảo đảm: Trong số trường hợp đặc biệt khách hàng quan hệ Trong tập thể lớn có số “con sâu làm rầu nồi canh”, vụ lợi cá không diệt trừ tận gốc nợ khó đòi, nợ có khả vốn điều khó tín dụng lâu năm với SGCTNH, cần toán trễ hợp đồng bị hủy, tránh khỏi hội làm ăn khách hàng Mặc dù hợp đồng chấp chưa công − chứng đăng ký giao dịch bảo đảm đầy đủ quy định SGCTNH linh trị giá tài sản đảm bảo theo đánh giá nhân viên tín dụng 30% đến 50% động cho khách hàng nhận tiền trước công chứng sau Nếu khách hàng có uy tín Lãnh đạo ngân hàng không muốn để nợ nhóm (vì làm “xấu” bảng cân đối vấn đề xảy trường hợp tài sản chấp không đủ điều kiện để ảnh hưởng đến việc phép mở chi nhánh mới) nên định cho giá trị tài sản chấp, công chứng viên không chịu công chứng Bên bảo lãnh không chấp thuận bảo đảm 0% để trích sử dụng toàn số tiền với dư nợ nhóm bảo lãnh cho bên vay vốn khả vốn ngân hàng xảy Chính điều khiến số nhân viên tín dụng có tâm lý ỷ lại vào quỹ dự phòng cụ Đành xét duyệt cho vay điều quan tâm số tiền vay, mục đích vay, thể cứu cánh, trốn tránh trách nhiệm việc đôn đốc khách hàng trả tiền, Một số khoản vay bị xếp vào nhóm - nhóm nợ có khả vốn 64 65 tự cảm thấy gánh nặng vai họ giảm phần (mặc dù khoản nợ sử − dụng dự phòng rủi ro để bù đắp trách nhiệm nhân viên tín dụng còn, họ nguyên nhân phát sinh nợ hạn Nếu cho vay tập trung vào ngành nghề, cần phải tìm biện pháp kể việc bán tài sản bảo đảm để tận thu cho Ngân hàng) lúc ngành nghề phát triển giúp tăng dư nợ ngân hàng cách nhanh Vì mà dư nợ nhóm vừa xử lý khoản nợ từ nhóm bắt đầu phải chóng cần phát sinh rủi ro nhỏ điều kiện kinh tế không thuận lợi hay chuyển qua nhóm Ảnh hưởng không nhỏ đến lợi nhuận Ngân hàng việc tập trung mức vào ngành nghề dẫn đến khủng hoảng thừa, dẫn đến KH 2.3.3 Nguyên nhân tồn không trả nợ lúc ngân hàng người gánh chịu khoản nợ xấu − Khâu tuyển chọn nhân chưa đáp ứng yêu cầu công việc Việc tập trung cho vay vào ngành nghề phát triển vào thời điểm có nguy vốn cao cán tín dụng, thẩm định Đa số nhân viên tuyển dụng trẻ, chưa có − kinh nghiệm thực tế nên trình giải hồ sơ việc phát sinh nợ tin tưởng vào việc thuê Bên thứ nắm giữ xảy trường hợp hạn điều khó tránh khỏi Đặc biệt, việc tuyển chọn nhân cho phòng tài sản bảo đảm, đặc biệt tài sản bảo đảm hàng hóa, nguyên vật liệu tồn kho, Thẩm định, Tín dụng phải gắt gao, nghiêm túc để tuyển những mặt hàng khó kiểm soát Bên cạnh đó, để giải nhu cầu vốn cấp nhân viên có đủ khả đáp ứng công việc giao bách KH, NH linh động cho giải ngân trước có biên nhận đăng ký giao Chưa quản lý chặt chẽ tài sản bảo đảm mà KH chấp cho NH, Công tác kiểm tra sau yếu tâm lý ngại gây phiền hà cho khách hàng dịch bảo đảm Mặc dù lúc tài sản công chứng nộp đơn yêu cầu số cán ngân hàng, số nhân viên tín dụng không nắm hết quy trình kiểm tra đăng ký giao dịch bảo đảm kết đăng ký chưa hay không sau SGCTNH, có xuống kiểm tra khách hàng mà kiểm tra gì, quan đăng ký kiểm tra tình trạng tài sản lần xem có tranh chấp làm biên kiểm tra cách qua loa, hình thức Đối với khoản vay giải hay không Nếu ngân hàng nể khách hàng việc giải ngân xong, ngân chuyển khoản Ngân hàng yên tâm phần nào, tiền vào tay KH tài sản không đăng ký giao dịch bảo đảm khoản vay giải ngân tiền mặt rủi ro có tiền mặt nằm tay khách khoản nợ trở nên rủi ro ngân hàng hàng không sử dụng hết vào mục đích nêu giấy đề nghi vay vốn mà − họ sinh ý định dùng tiền vào mục đích khác lúc Do tin tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Doanh nghiệp tìm cách “tô hồng” tưởng vào khách hàng nên số cán tín dụng kiểm tra sau chậm, dẫn đến số liệu để đánh lừa ngân hàng Nếu CBTD, Thẩm định nhìn vào khách hàng sử dụng vốn sai mục đích mà Nếu có phát việc thu báo cáo tài tốt, không kết hợp với thông tin khác mà định cho hồi vốn khó khăn tiền giải ngân chủ động thuộc vay nợ hạn phát sinh điều khó tránh khỏi khách hàng Việc “hiện đại hóa” công tác kiểm tra, giám sát nội bộ, xây dựng hệ − thống giám sát từ Hội sở đến chi nhánh miền Bắc, Trung, Nam không tránh khỏi nhân viên có tư tưởng lợi dụng công việc trình hoàn thiện bắt đầu vào thử nghiệm nên việc điều hành quản trị rủi làm để kiếm lợi, bất chấp người vay sử dụng vốn vào mục đích gì, có khả ro chưa sát Dẫn đến việc không sâu sát tình hình sử dụng vốn vay trả nợ hay không, có thiện chí trả nợ hay không dựa vào tài sản bảo KH, không nắm tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh KH để đảm vay Chính điều làm thất thoát vốn ngân hàng, tương KH giải khó khăn, vướng mắc nợ hạn điều khó tránh khỏi lai KH không trả nợ ngân hàng phải gánh chịu − Báo cáo tài mà khách hàng cung cấp chưa phản ánh đầy đủ thực chất Bên cạnh nhân viên trung thực, có trách nhiệm yêu nghề, SGCTNH 66 − 67 Chương Nhận thức phận KH vay thấp: Đối với số khách hàng, việc trả nợ vay cho ngân hàng hạn thể uy tín KH NH họ có ý thức trả nợ hạn có trả nợ trước hạn Tuy nhiên, có phận khách hàng cho chậm trả gốc lãi vài ngày quan trọng, phải trả thêm lãi phạt chậm trả họ sẵn sàng chấp nhận Nhưng họ cần chậm trả từ 10 ngày trở lên khoản nợ họ bị chuyển sang nhóm 2, nợ cần ý thông tin KH hạn chuyển đến trung tâm thông tin tín dụng CIC Về sau họ có muốn vay vốn GIẢI PHÁP NHẰM PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG ĐẾN NĂM 2015 Yếu tố đặc biệt quan trọng mà SGCTNH quan tâm đến chất lượng khoản vay, tình hình diễn biến nợ hạn, nợ xấu ngân hàng uy tín họ bị đánh giá trước cho vay Theo xu phát triển - hội nhập hệ thống NHTM Việt Nam vào kinh tế KH nào, dù cá nhân hay doanh nghiệp NH hỏi thông tin CIC trước tiên khu vực giới, Ngân Hàng TMCP Sài Gòn Công Thương liên tục đổi Chính KH xem nhẹ việc trả nợ hạn nguyên nhân góp phần làm hoạt động: cung ứng thêm nhiều sản phẩm dịch vụ, thay đổi phong cách phục vụ, cho nợ hạn SGCTNH ngày tăng ưu đãi khách hàng giao dịch thường xuyên, mở rộng mạng lưới hoạt động, Mặc dù biết sử dụng quỹ dự phòng để bù đắp rủi ro tín dụng nhiều hướng tới phục vụ khách hàng sản phẩm dịch vụ Ngân hàng đại gây tâm lý ý lại số nhân viên, thiếu trách nhiệm việc đôn đốc thu với chất lượng tốt dựa tảng công nghệ NH tiên tiến… nhằm thực hồi nợ cho NH Tuy nhiên, để nợ xấu vượt mức quy định ngân hàng thành công mục tiêu Ngân hàng TMCP lớn mạnh hàng đầu bị hạn chế việc mở rộng chi nhánh sau hệ thống NHTMCP − Tóm lại, tìm hiểu đâu nguyên nhân hạn chế việc phòng Mặc dù kinh tế tăng trưởng trở lại nhiên suy thoái kinh tế có ngừa rủi ro tín dụngtại SGCTNH giúp SGCTNH khắc phục tồn tác động không nhỏ Một số diễn biến bất ổn kinh tế giới (khủng hoảng nợ hoạt động tín dụng Giúp hạn chế mức thấp rủi ro tín dụng số kinh tế châu Âu, mâu thuẫn sách tỷ giá số xảy kinh tế lớn) gián tiếp ảnh hưởng bất lợi đến Việt Nam Thị trường bất KẾT LUẬN CHƯƠNG động sản, chứng khoán chưa thực hồi phục với biến động bất thường Qua việc tìm hiểu thực trạng phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng giá vàng, giá USD nước số thời điểm gây khó khăn định đối SGCTNH ta thấy rõ giải pháp mà SGCTNH áp dụng ngân với hoạt động ngân hàng hàng để phòng ngừa đến mức tối đa rủi ro tín dụng xảy ra, thấy thực trạng cho vay, huy động vốn, đặc biệt diễn biến nợ hạn từ năm 2008 đến tháng đầu năm 2011, ghi nhận mặt mà SGCTNH đạt Tuy nhiên, bên cạnh tồn định phân tích đâu nguyên nhân tồn để có hướng khắc phục kịp thời Các tiêu chủ yếu mà SGCTNH cần đạt năm 2011 sau: − Vốn điều lệ: 3.500 tỷ đồng , tăng 42% (1.040 tỷ đồng) so với năm 2010 − Vốn huy động: 16.215 tỷ đồng, tăng 25% (3.243 tỷ đồng) so với năm 2010 68 − Hoạt động tín dụng: 12.500 tỷ đồng, tăng 19,55% (2.044 tỷ đồng) so với năm 2010 Nợ xấu (nợ nhóm - 5): 03% tổng dư nợ cho vay − Thanh toán đối ngoại: 400 triệu USD, tăng 25% so với năm 2010 − Phát hành thẻ SGCTNH: 50.000 thẻ, tăng 140% (29.120 thẻ) so với năm 2010 69 − Đẩy mạnh phát triển ứng dụng công nghệ thông tin: Ưu tiên tập trung phát triển mạnh công nghệ thông tin đồng bộ, đại lĩnh vực quản trị ngân hàng, kiểm soát rủi ro, phát triển dịch vụ − Tăng vốn chủ sở hữu nâng cao lực tài Đây mục tiêu hàng đầu SGCTNH Mạng lưới hoạt động: thành lập chi nhánh tỉnh/ thành phố lớn − Đối với hoạt động huy động vốn: điều kiện kinh tế dự báo toàn quốc sau đáp ứng đủ điều kiện thành lập theo quy định nhiều khó khăn, cạnh tranh thị trường tài ngân hàng ngày NHNN Lợi nhuận trước thuế: 350 tỷ đồng, tăng 9,03% (29 tỷ đồng) cao, SGCTNH xác định công tác phát triển nguồn vốn nhiệm vụ trọng so với năm 2010 Cổ tức chia cổ đông: 11%/năm (bao gồm cổ phiếu thưởng) tâm hàng đầu, yếu tố định quy mô tài sản ngân hàng Để tăng khả Bên cạnh tiêu cần đạt năm 2011, SGCTNH xác định chiến huy động vốn, toàn hệ thống SGCTNH tích cực triển khai công tác lược quan trọng luôn phải hướng đến từ năm 2011 -2015 là: tiếp thị, thường xuyên bám sát thị trường Đặc biệt, khách − − Phát triển dịch vụ ngân hàng bán lẻ tiện ích đại Hướng tới việc phát hàng lớn, lượng tiền mặt dồi dào, SGCTNH giành ưu đãi triển mảng dịch vụ phi tín dụng nhằm thu cho ngân hàng nguồn đặc biệt khách hàng này: ưu đãi lãi suất cho vay, lãi suất lợi nhuận rủi ro Tăng cường quản trị rủi ro để tránh khủng hoảng, đa tiền gửi, giải hồ sơ liên quan đến KH cách nhanh chóng dạng hóa hoạt động kinh doanh theo xu hướng mở rộng phạm vi sang − Đối với hoạt động sử dụng vốn: tiếp tục đẩy mạnh hoạt động tín dụng đầu nhiều lĩnh vực, thông qua hình thức thành lập nhiều công ty vệ tinh tư theo nguyên tắc tăng trưởng an toàn hiệu Tiếp tục trì cấu tín liên doanh liên kết nhằm phân tán rủi ro, phát triển theo xu hướng dụng phù hợp với quy định NHNN thời kỳ như: tỷ lệ cho vay chuyên môn hóa cao, góp phần tăng thu nhập nguồn vốn ngắn hạn với khoản vay trung dài hạn, tỷ lệ cho vay − Chuẩn hóa mô hình tổ chức, chế quản trị, điều hành hệ thống phù hợp với lĩnh vực phi sản xuất nói chung bất động sản nói riêng so với tổng xu hướng phát triển thị trường chuẩn mực quốc tế Lựa chọn áp dư nợ toàn hệ thống Có sách cho vay ưu đãi lĩnh vực sản dụng thông lệ quốc tế tốt vào mô hình tổ chức, quản trị, điều hành xuất kinh doanh đặc biệt doanh nghiệp xuất (đem lượng ngoại tệ kinh doanh, quản lý kiểm soát rủi ro, quy trình nghiệp vụ lớn cho SGCTNH) − Phát triển nguồn nhân lực chất lượng cao, cải thiện chất lượng − Nâng cao chất lượng hoạt động dịch vụ, tái cấu trúc thu nhập ngân hàng, nguồn nhân lực SGCTNH tiếp tục cấu lại nguồn nhân lực cách theo tăng mạnh thu nhập từ hoạt động dịch vụ, phi tín dụng Chú trọng mạnh mẽ, không tăng mà giảm số lượng, tăng chất lượng nguồn nhân lực, nâng cao trình độ nghiệp vụ, kỹ khai thác dịch vụ bán hàng, thái độ xây dựng đội ngũ cán có trình độ chuyên môn cao, tạo điều kiện cho phục vụ, tư vấn, chăm sóc khách hàng đội ngũ tiếp xúc khách hàng nhân viên tham gia khóa đào tạo Hiệp hội ngân hàng tổ trực tiếp Bởi vì, tiếp xúc với khách hàng nhân viên SGCTNH chức nước giảng dạy đại diện cho ngân hàng, qua trình tiếp xúc KH có nhận xét, đánh giá thái độ, cung cách phục vụ SGCTNH 70 − Phát triển ngân hàng bán lẽ Tập trung nghiên cứu chiến lược phát triển − 71  Có chế độ đào tạo, khen thưởng, kỷ luật rõ ràng triển khai mô hình ngân hàng bán lẽ, phối hợp với chi nhánh, phòng giao Bản thân ngân hàng cần phải quan tâm nhiều đến việc đào tạo, bồi dịch nước để bán chéo sản phẩm, đem lại lợi ích tối đa cho khách dưỡng, nâng cao trình độ tạo điều kiện thuận lợi cho cán công tác, đồng thời hàng, giúp tăng thu nhập từ dịch vụ phải vào kết công tác họ để có đãi ngộ, đối xử công bằng: Đối với Giới thiệu đến khách hàng ứng dụng SGCTNH việc cán có thành tích suất sắc, cần biểu dương, khen thưởng vật chất lẫn tinh tra cứu số dư tiền gửi, chuyển tiền, trả tiền trực tuyến thông qua chương thần tương xứng với kết họ mang lại, kể việc nâng lương trước hạn đề trình đại, tiên tiến Internet Banking, Home Banking, Phone Banking bạt lên đảm nhiệm vị trí cao Đối với cán có sai phạm, tùy theo tính chất, 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG 3.2.1 Đối với Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương Giữa phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng xử lý rủi ro SGCT NH trọng việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng “phòng bệnh chữa bệnh” Từ mặt chưa đạt được, toàn hệ thống SGCTNH cần phải rút cho học kinh nghiệm, giải pháp nhằm khắc phục mặt mức độ mà giáo dục thuyết phục phải xử lý kỷ luật Khen thưởng kỷ luật rõ ràng khuyến khích nhân viên nỗ lực hoàn thành tốt công việc đồng thời nhân viên có ý định không lành mạnh phải cân nhắc trước hậu việc làm, hạn chế bớt “những sâu làm rầu nồi canh” Có vậy, kỷ cương hoạt động tín dụng uy tín Ngân hàng ngày nâng cao mà chất lượng tín dụng chắn cải thiện đáng kể  Sử dụng dự phòng rủi ro lúc SGTNH không nên chạy theo việc mở chi nhánh mà cố gắng sử dụng dự thiếu sót, để ngày hoàn thiện hơn, là: phòng cụ thể để giảm tỷ lệ nợ xấu xuống Làm vô tình gây tâm lý ỷ lại  Đào tạo, tuyển chọn cán có lực giải công việc CBTD không chịu đôn đốc thu hồi nợ Bởi vì, khoản nợ sử Nhân viên phòng Thẩm định phải người đào tạo qua dụng dự phòng dư nợ KH hạch toán ngoại bảng, trách nhiệm nghiệp vụ cho vay thực tế, tiếp xúc thẩm định trực tiếp khách hàng, có CBTD nhẹ phần Dẫn đến tình trạng, khoản nợ cũ chưa tích lũy dần kinh nghiệm Từ chọn lọc cán thực đủ thu hồi khoản nợ hạn lại phát sinh Chính vậy, cần phải cân lực để tái thẩm định hồ sơ vượt mức phán mà nhân viên tín dụng nhắc kỹ thời điểm cần thiết sử dụng dự phòng rủi ro phòng tín dụng Hội sở nhân viên phòng kinh doanh chi nhánh gửi 3.2.2 Đối với cán tín dụng lên Việc có ý nghĩa quan trọng hầu hết hồ sơ lớn có số  Tăng cường công tác kiểm tra sau cho vay tiền vay từ hàng chục đến hàng trăm tỷ đồng, tiềm ẩn nhiều rủi ro mà ngân hàng Sau cho giải ngân định kỳ tháng/lần CBTD phải đến tận nơi sản xuất lường trước được, vượt thẩm quyền Trưởng phòng Tín dụng Hội kinh doanh KH để kiểm tra tình hình thực tế Ngoài việc kiểm tra KH có sử sở Giám đốc chi nhánh Vì vậy, trách nhiệm người tái thẩm định dụng vốn vay mục đích hay không, CBTD phải quan tâm đến tình hình pháp hồ sơ lớn, tương ứng với trách nhiệm ngân hàng cần có chế độ lương lý, nhân công ty đặc biệt thành viên thuộc Hội đồng quản trị/ Hội cho phù hợp để khuyến khích họ gắn bó với công việc đồng thành viên người trực tiếp điều hành hoạt động doanh nghiệp Nợ hạn ngân hàng không phát sinh từ phía doanh nghiệp mà phát sinh từ KH cá nhân Nên thời gian vay vốn cần nắm bắt 72 73 thông tin công việc KH cá nhân đặc biệt KH mà nguồn khách hàng ngành, xu hướng giá triển vọng tương trả nợ chủ yếu tiền lương Bởi bắt đầu vay vốn KH có công việc ổn lai nguyên liệu đầu vào, thay đổi số lượng giá cung cầu sản phẩm… định sau yêu cầu công việc phải chuyển công tác hay nghỉ việc ảnh - Tại chi nhánh SGCTNH - nơi có nhiều doanh nghiệp kinh hưởng lớn đến nguồn trả nợ KH doanh, vận tải sà lan - đặc trưng vùng sông nước thường đem lại rủi ro  Thực bảo đảm tín dụng chặt chẽ cao Thực tế khoản nợ hạn phát sinh chi nhánh có liên quan đến Trong trình công chứng hay đăng ký giao dịch bảo đảm nhân viên tín việc cho vay mua sà lan chấp sà lan để vận chuyển cát, dụng phải trực tiếp khách hàng, không lơ là, chủ quan công đá sông Khi doanh nghiệp khả trả nợ tài sản chấp việc, tránh tình trạng hoán đổi sổ thật thành sổ giả (đã làm giả công chứng sẵn) sà lan bán cho ai, giá trị khấu hao tài sản giảm Tránh trường hợp tương tự xảy chi nhánh, làm ngân hàng qua năm, khoản vay liên quan đến sà lan lên đến hàng chục tỷ tỷ đồng mà từ chưa có khả thu hồi đồng Chính có giai đoạn cho vay đầu tư sà lan kiếm lợi nhuận nhiều nên Tại SGCTNH tất khoản vay chấp tài sản đủ điều kiện muốn vay mua sà lan, đến thua lỗ ngân hàng người gánh chịu, chấp hợp đồng chấp phải công chứng đầy đủ trước mặt công SGCTNH có thông báo đến toàn chi nhánh hệ thống phải chứng viên phải có biên nhận kết đăng ký giao dịch bảo đảm đầy đủ hạn chế, chí không cho vay khoản vay đầu tư chấp khoản vay giải ngân Như vậy, phần giảm rủi ro cho sà lan SGCTNH cần rút học không cho vay tập trung vào ngành ngân hàng Nên nhớ rằng, khách hàng có ý định lừa đảo ngân hàng họ nhiều mà phải biết phân tán rủi ro giữ uy tín với ngân hàng đến lần thứ 1000 đến lần thứ 1001 lần Sắp tới SGCTNH vào áp dụng việc xếp hạng tín dụng nội đối lừa đảo lớn khách hàng Là nhân viên tín dụng, việc tin tưởng khách hàng với toàn khách hàng cá nhân, doanh nghiệp SGCTNH Để áp dụng sở để hai bên hợp tác với người làm tín dụng cần phải tỉnh táo tiêu chí cẩm nang xếp hạng tín dụng nội đòi hỏi cán tín dụng trường hợp, tin tưởng khách hàng chừng mực mà thôi, phải nắm rõ từ tiêu tài phi tài khách hàng, chí cần phải biết nghi ngờ tiêu phi tài gồm có: đánh giá khả trả nợ khách hàng, trình độ - Tùy vào trường hợp cụ thể, bỏ bớt số thủ tục rườm rà, quản lý môi trường nội bộ, quan hệ với Ngân hàng, nhân tố ảnh hưởng đến không cần thiết (tất nhiên không ảnh hưởng đến an toàn ngân hàng) để ngành, nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động Doanh nghiệp Các tiêu tài phục vụ khách hàng cách nhanh thông qua việc tìm hiểu quy trình làm gồm có: tiêu khoản, tiêu hoạt động, tiêu cân nợ, tiêu việc ngân hàng bạn thu nhập số liệu tiêu tài lấy từ bảng cân đối kế toán  Phân tích xu hướng phát triển ngành kết kinh doanh doanh nghiệp Điều giúp cán tín dụng sâu sát Tùy phương án sản xuất kinh doanh dự án đầu tư cụ thể mà nhân tình hình “sức khỏe” khách hàng mà quản lý, giảm rủi ro viên tín dụng phân tích số nội dung để đánh giá tình hình triển vọng tương mức tối đa cho ngân hàng lai khách hàng mối quan hệ với tình hình thị trường như: Xu  Kiểm tra tính xác báo cáo tài hướng phát triển ngành, vấn đề liên quan đến cải tiến kỹ thuật, sản phẩm Một điều quan trọng phải kiểm tra tính xác báo cáo tài khả cạnh tranh sản phẩm thị trường nước, vị khách hàng vay vốn trước bắt đầu vào phân tích chúng Các báo cáo tài 74 75 chính, kể báo cáo kiểm toán, nhiều không mô tả theo Thực tế cho thấy, việc thắt chặt tín dụng phi sản xuất làm ảnh hưởng lớn đến hướng tích cực có dụng ý, mà vô tình sai lệch Việc kiểm tra bao gồm thị trường động sản Các công trình xây dựng dỡ dang phải “trùm mền” xem xét nguồn liệu, liệu doanh nghiệp lập, chế độ kế toán áp dụng ngân hàng ngưng giải ngân hợp đồng tín dụng ký kết Doanh nghiệp Thông thường doanh nghiệp tồn đến báo cáo tài chính: báo cáo với kinh doanh lĩnh vực bất động sản không hoàn thành công trình, không doanh thu lợi nhuận “như mơ” dành để vay vốn ngân hàng, báo cáo với số có đầu dẫn đến nguồn thu không trả nợ cho ngân hàng Khi đó, lỗ lời dành để nộp thuế báo cáo tài với số thực tế để nợ hạn, nợ xấu điều tất nhiên mà ngân hàng phải gánh chịu doanh nghiệp biết đứng vị trí Nhân viên tín dụng cần phải Một số ngân hàng cho biết, nợ xấu phát sinh không xuất phát từ thái độ dây người sắc bén, có nhiều kinh nghiệm để biết báo cáo cần thiết dưa, chây ỳ khách hàng mà hoạt động kinh doanh khó khăn, khiến khách cho để đến định cho vay hàng khó có khả trả nợ Đặc biệt, với khách hàng thân thiết, có quan hệ  Nâng cao nhận thức người vay giao dịch hai chiều lâu dài, có khoản vay lớn ngân hàng thật khó xử Nhân viên tín dụng phải phân tích cho người vay hiểu bất Nhiều ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu lên đến – 2,5% tổng dư nợ Mặc dù gần đây, lợi việc chậm trả không trả lớn nhiều so với lợi ích từ việc ngân hàng riết siết chặt tín dụng thu hồi vốn nhiều biện pháp, song họ chậm trả không trả Từ đó, nhận thức khách hàng tốt hiểu nhiều ý kiến e ngại nợ xấu gia tăng vào cuối năm rõ họ cần phải làm để hoàn thành nghĩa vụ ngân hàng Nợ xấu phân bố không ngân hàng Chính điều phản ánh Trên số giải pháp nhằm giúp cho hệ thống SGCTNH phòng lực hoạt động ngân hàng việc thẩm định, xét duyệt hồ sơ cho vay ngừa hạn chế phần rủi ro tín dụng, góp phần nâng cao chất lượng tín kiểm soát nguồn vốn vay, hỗ trợ khách hàng Bởi nhiều trường hợp, dụng chủ động kiểm soát tình hình nợ xấu ngân hàng xét duyệt hồ sơ cho vay, dấu hiệu xấu chưa xuất hiện, đến tháng thứ 3.3 GIẢI PHÁP NHẰM PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NÓI CHUNG 3.3.1 Về phía Ngân hàng thương mại Theo nhận định chuyên gia tài chính, nợ xấu ngân hàng thương mại bộc lộ rõ giai đoạn cuối năm, mà doanh nghiệp đuối sức với lãi vay cao Thêm vào đó, dấu hiệu kinh tế nhiều khó khăn, khó lòng để doanh nghiệp xoay trở trả nợ hạn Để bảo đảm khoản quy định tăng trưởng tín dụng đạt 20% dư nợ cho vay, mặt ngân hàng triệt để “thắt” khoản vay phi sản xuất, mặt khác khẩn trương thu hồi vốn Từ đây, nợ xấu dần lộ diện Theo nhiều ngân hàng, không doanh nghiệp có khoản nợ thuộc diện “khó đòi” từ hàng chục đến hàng trăm tỷ đồng tháng thứ bắt đầu lộ diện Lúc này, cần thiết phải có theo dõi, kiểm soát hỗ trợ ngân hàng cho vay Muốn vậy, ngân hàng phải có hệ thống phòng thủ, tức quỹ dự phòng chu đáo Nếu không tuân thủ điều này, ngân hàng phải nhận lấy hậu Điều hoàn toàn sòng phẳng kinh doanh Hiện nợ xấu ngân hàng tầm kiểm soát (hơn 2,7% GDP) Theo thông lệ, tỷ lệ tăng 5% GDP tác động xấu đến kinh tế Thế nhưng, với mức lãi suất cho vay lên đến 27 – 28% nhiều ngân hàng nay, khó khăn cho doanh nghiệp sản xuất kinh doanh trả nợ ngân hàng, áp lực dồn cuối năm Mặt khác, nay, tình hình kinh tế lớn chi phối giới bộc lộ nhiều tín hiệu xấu Do vậy, khó để doanh nghiệp Việt Nam lội ngược dòng, tạo cú đột phá ngoạn mục kinh doanh để có doanh thu tốt xoay sở trả nợ Nợ xấu đe dọa hoạt động ngân hàng tất yếu Tuy nhiên, ta không bi quan vấn đề chất kinh 76 tế giai đoạn khó khăn, người tiêu dùng, doanh nghiệp ngân hàng không ngoại lệ Nếu người dân phải bươn chải với gánh nặng sống 77  Phân tích tín dụng đánh giá khả xảy rủi ro khoản vay trước định cho vay giá tiêu dùng leo thang, doanh nghiệp phải chật vật cố sức trụ lại phía ngân hàng Trước định cấp tín dụng, cán tín dụng cần phân tích rủi phải chấp nhận tình khó khăn chung Đây lúc lọc doanh ro xảy cho vay, rủi ro cần phân tích rủi ro thị trường nghiệp yếu ngân hàng cần đầu ra: nhu cầu sản phẩm giảm, rủi ro môi trường kinh doanh, rủi ro cạnh Để chất lượng tín dụng ngày tốt hơn, không riêng SGCTNH mà ngân hàng thương mại nói chung cần phải:  Xây dựng sách tín dụng hợp lý Chính sách tín dụng NHTM hệ thống biện pháp nhằm mở rộng hay thu hẹp hoạt động cho vay NHTM, nhằm mục tiêu chủ yếu lợi tranh, rủi ro người mua chậm không toán, rủi ro thiếu hụt nguyên vật liệu…từ đề biện pháp phòng ngừa để giảm tổn thất rủi ro xảy  Thường xuyên đánh giá, phân loại tín dụng, xếp loại khách hàng Phân loại tín dụng trình xác định cập độ rủi ro tín dụng theo tiêu thức định nhuận cao, đảm bảo an toàn, lành mạnh Đây sở pháp lý cho vay, đảm bảo Thông qua việc phân loại tín dụng ngân hàng đánh giá khoản tín hiệu vốn tín dụng, sách cho vay cần quy định cụ thể việc xem xét dụng đủ tiêu chuẩn, có khả trả nợ Các khoản tín dụng theo dõi đối tượng khách hàng cho vay, tiêu chuẩn ngân hàng cho vay Chính sách tín khoản tín dụng tiềm ẩn rủi ro, cần giám sát thường xuyên Các khoản nợ có dụng kim nam bảo dảm cho hoạt động tín dụng quỹ đạo Do đó, khả vốn: khó thu hồi vốn phải theo dõi, bám sát, chí kiện nhìn vào cấu chất lượng tín dụng ngân hàng thấy tòa để phát tài sản, thu hồi nợ sách tín dụng ngân hàng Xếp loại khách hàng: thông qua tiêu thức xếp loại khách hàng, ngân hàng có Nếu ngân hàng quan tâm đến sách tăng trưởng tín dụng rủi ro sách tín dụng thích hợp Đối với khách hàng xếp loại cao, có uy tín tín dụng cao mục tiêu an toàn tín dụng không đặt lên hàng đầu, toán nợ gốc lãi ngân hàng có sách ưu đãi lãi suất, phí cấp mục tiêu tăng trưởng tín dụng nới lỏng điều kiện vay vốn, việc lựa chọn khách tín dụng, tài sản bảo đảm…Ngược lại, khách hàng xếp loại thấp ngân hàng cần thắt hàng không chặt chẽ Ngược lại, với sách tín dụng thắt chặt việc chặt điều kiện tín dụng lựa chọn khách hàng khắt khe cho vay khoản tín dụng an toàn, đảm bảo chắn  Trích lập quỹ dự phòng rủi ro đầy đủ Trích lập quỹ dự phòng rủi ro coi biện pháp quan trọng để hạn Thông qua sách tín dụng, ngân hàng định hướng cho lĩnh chế rủi ro, rủi ro tín dụng Do rủi ro điều tất yếu xảy kinh doanh vực khuyến khích cho vay lĩnh vực hạn chế cho vay, đồng thời xây dựng cấu NHTM, NHTM giảm xuống không, để giảm dư nợ cách hợp lý để phát triển bền vững bớt tổn thất rủi ro xảy ra, NHTM cần trích lập đầy đủ dự phòng rủi ro  Thực quy trình tín dụng Thực quy trình tín dụng, đủ bước quy trình giảm rủi ro đạo đức, hạn chế tổn thất rủi ro xảy Việc thực quy trình cho vay cán tín dụng đánh giá khả xảy rủi ro khách hàng khoản vay đó, từ có biện pháp để lường trước rủi ro xảy hoạt động ngân hàng Hiện NHTMVN trích lập dự phòng rủi ro chung dự phòng rủi ro cụ thể 78  Tăng cường việc kiểm soát việc tăng trưởng tín dụng, tuân thủ quy trình, nguyên tắc 79  Xây dựng hoàn thiện chiến lược sách quản trị rủi ro đắn Mỗi ngân hàng phải xây dựng hoàn thiện chiến lược sách quản trị Trước mắt, ngân hàng nên tăng cường việc kiểm soát rủi ro đắn Thực cải tổ toàn diện yếu tố có ảnh hưởng tác động đến tiêu tăng trưởng tín dụng, tăng cường kiểm tra, kiểm soát trước sau cho lực quản trị rủi ro, bao gồm hoạch định xây dựng chiến lược sách vay để phát hiện, xử lý kịp thời tình có dấu hiệu ảnh hưởng đến an quản trị rủi ro, tái cấu máy tổ chức, đẩy mạnh áp dụng công cụ đo lường toàn vốn Tốc độ tăng trưởng tín dụng năm 2011 mà ngân hàng nhà nước quy định Nâng cao lực tự quản trị rủi ro ngân hàng tổ chức tín dụng 20%, đến số ngân hàng gần đạt đến khống chế từ ngân hàng trung ương xuống theo tỷ lệ, tiêu định, để mức quy định NHNN từ đến cuối năm NH tập trung từ ngân hàng thương mại cố gắng làm việc để đạt tiêu đó, kể chuyện kiểm tra, kiểm soát khoản cho vay thu hồi nợ hạn bóp méo số liệu Việc đảm bảo an toàn có yêu cầu từ ngân hàng trung ương Nâng cao chất lượng thẩm định sở thường xuyên bồi dưỡng nghiệp vụ chuyên môn lĩnh vực nghiệp vụ khác Trong trình thẩm định, phải tuân thủ quy trình, nguyên tắc, tránh tùy tiện, cảm tính Xem xét lực dội xuống vô mỏng manh, chế ngân hàng trung ương đưa ngân hàng trung ương kiểm soát đánh giá  Minh bạch công khai hóa thông tin khách hàng nhiều phương diện: tài chính, pháp luật dân hành vi dân sự, Thực minh bạch công khai hóa thông tin Chức hiệu phương án sản xuất, kinh doanh, tính khả thi phương án, nguồn trả sở, động lực để nâng cao chất lượng quản trị rủi ro Việc minh bạch công khai nợ cho ngân hàng, lợi ích rủi ro mà dự án đem lại định hóa thông tin không thực NHTM với NHNN mà phải tài trợ cho dự án thực nội ngân hàng thương mại Thực chuyển đổi cán quản lý hồ sơ với nhằm đảm bảo cán 3.3.2 Về phía nhà nước tín dụng có thêm nhiều kinh nghiệm việc xử lý hồ sơ nghiệp vụ Để giảm bớt rủi ro, không riêng ngân hàng làm mà bên cạnh phát sinh, tránh tiêu cực xảy dẫn đến việc cán tín dụng cấu kết với cần có hỗ trợ từ phía nhà nước mặt: khách hàng để rút tiền ngân hàng  Sửa đổi văn pháp luật cụ thể, tránh chồng chéo Bố trí đủ số cán tín dụng theo quy định xử lý nghiêm túc cán có sai phạm Việc bố trí hợp lý số lượng hồ sơ cán tín dụng Trên thực tế cho thấy văn hướng dẫn liên quan đến xử lý nợ chưa cụ thể, chồng chéo ngân hàng chưa chủ động xử lý tài sản bảo đảm giúp họ sâu sát tình hình kinh doanh doanh nghiệp quản lý, Xử lý tài sản trở ngại lớn ngân hàng chưa tự phát giải nhanh yêu cầu khách hàng, không bố trí nhiều hồ sơ cho cán tài sản - khách hàng không hợp tác quan chức nhiều tín dụng không quản lý hết khách hàng, tải công việc dẫn chưa hỗ trợ hiệu Hay bán tài sản đất doanh nghiệp nhà nước, đến làm hội kinh doanh khách hàng, công việc bị tồn đọng giá trị quyền sử dụng đất thường bị địa phương thu vào ngân sách nhà nước, Đối với dự án lớn, khoản vay lớn có tổ thẩm định riêng Phân định rõ không dùng để trả ngân hàng Có trường hợp ủy ban nhân dân tỉnh thu hồi đất trách nhiệm giám đốc, cán thẩm định, cán tín dụng… giúp nâng cao tinh chấp ngân hàng cho đơn vị khác thuê, đền bù giá trị tài sản đất với mức thần trách nhiệm cấp định cho vay hay từ chối cho vay thấp Việc bán tài sản công khai chưa có hướng dẫn cụ thể tổ chức đấu giá liên quan đến giấy phép quy định đấu giá 80  Nâng cao lực tra, giám sát ngân hàng nhà nước Nâng cao lực tra, giám sát ngân hàng nhà nước hoạt 81 tính hiệu an toàn hoạt động cấp tín dụng Các nguyên tắc tập trung vào nội dung sau đây: động ngân hàng Để làm tốt việc này, cần khẩn trương tiến hành cải cách tra - Xây dựng môi trường tín dụng thích hợp: nội dung này, Ủy ban Basel ngân hàng theo hướng tập trung hóa, hình thành Tổng cục giám sát ngân hàng có yêu cầu Hội đồng quản trị phải thực phê duyệt định kỳ sách rủi ro tín Chi cục số khu vực, đồng thời thay đổi phương pháp tiếp cận, quy trình dụng, xem xét rủi ro tín dụng xây dựng chiến lược xuyên suốt hoạt nghiệp vụ tra giám sát Bởi vì: Thanh tra, giám sát hoạt động ngân hàng động ngân hàng (tỷ lệ nợ xấu, mức độ chấp nhận rủi ro…) Trên sở này, Ban nhiệm vụ quan trọng hàng đầu ngân hàng trung ương nhằm phát Tổng giám đốc có trách nhiệm thực thi định hướng phát triển phòng ngừa rủi ro tiềm ẩn hoạt động ngân hàng Tuy nhiên, hệ thống sách, thủ tục nhằm phát hiện, đo lường, theo dõi kiểm soát nợ xấu tra, giám sát ngân hàng tỏ yếu so với yêu cầu quản lý, hoạt động, cấp độ khoản tín dụng danh mục đầu tư Các ngân hàng giám sát hệ thống ngân hàng đại, không theo kịp đà phát triển” (Phó Chánh cần xác định quản lý rủi ro tín dụng sản phẩm hoạt động mình, Thanh Tra Ngân hàng nhà nước Nguyễn Đình Quang nhận định) đặc biệt sản phẩm phải có phê duyệt Hội đồng quản trị Ủy Hiện nay, hệ thống ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro yếu tài ban Hội đồng quản trị hoạt động Tốc độ tăng trưởng tín dụng nhanh đôi với lực quản lý yếu - Thực cấp tín dụng lành mạnh: ngân hàng cần xác định rõ ràng môi trường kinh doanh nhiều rủi ro (năng lực tài chính, khả cạnh tiêu chí cấp tín dụng lành mạnh (thị trường mục tiêu, đối tượng khách hàng, điều tranh, hiệu kinh doanh thấp) Trong đó, chức năng, nhiệm vụ giám sát an khoản điều kiện cấp tín dụng…) Ngân hàng cần xây dựng hạn mức tín dụng toàn hoạt động ngân hàng bị phân tán nhiều đơn vị Thanh tra ngân hàng nhà cho loại khách hàng vay vốn nhóm khách hàng vay vốn để tạo loại nước hoạt động cách thụ động theo kiểu xử lý vụ việc phát sinh Khả hình rủi ro tín dụng khác so sánh theo dõi sở xếp giám sát toàn thị trường tiền tệ, phát cảnh báo sớm, ngăn chặn, phòng hạng tín dụng nội khách hàng lĩnh vực, ngành nghề khác ngừa xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng yếu Ngân hàng phải có quy trình rõ ràng phê duyệt tín dụng, sửa đổi tín dụng 3.4 ỨNG DỤNG NGUYÊN TẮC BASEL VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU VÀ NHỮNG ĐỊNH HƯỚNG TRONG XÂY DỰNG MÔ HÌNH QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG HIỆN ĐẠI Quan điểm Ủy ban Basel là: yếu hệ thống ngân hàng quốc gia, dù quốc gia phát triển hay phát triển, đe dọa đến ổn định tài nội quốc gia Vì vậy, nâng cao sức mạnh hệ thống tài điều mà Ủy ban Basel quan tâm Ủy ban Basel không bó hẹp phạm vi nước thành viên mà mở rộng mối liên hệ với chuyên gia toàn cầu Ủy ban Basel đưa nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng, đảm bảo với tham gia phận tiếp thị, phận phân tích tín dụng phận phê duyệt tín dụng trách nhiệm rạch ròi phận tham gia, đồng thời, cần phát triển đội ngũ nhân viên quản lý rủi ro tín dụng có kinh nghiệm, kiến thức nhằm đưa nhận định thận trọng việc đánh giá, phê duyệt quản lý rủi ro tín dụng Việc cấp tín dụng cần thực sở giao dịch công bên, đặc biệt, cần có cẩn trọng đánh giá hợp lý khoản tín dụng cấp cho khách hàng có quan hệ - Duy trì trình quản lý, đo lường theo dõi tín dụng phù hợp: Các ngân hàng cần có hệ thống quản lý cách cập nhật danh mục đầu tư có rủi ro tín dụng, bao gồm cập nhật hồ sơ tín dụng, thu thập thông tin tài hành, dự thảo văn hợp đồng vay… theo quy mô mức độ phức 82 83 tạp ngân hàng Đồng thời, hệ thống phải có khả nắm bắt kiểm soát mức độ phức tạp và/hoặc giới hạn tín dụng xác định, giao cho phận tình hình tài chính, tuân thủ giao kèo khách hàng… để phát kịp thời quan hệ khách hàng trực tiếp thực thẩm định giao cho phận phân tích khoản vay có vấn đề Ngân hàng cần có hệ thống khắc phục sớm tín dụng (đối với doanh nghiệp có dư nợ lớn, tính phức tạp khoản khoản tín dụng xấu, quản lý khoản tín dụng có vấn đề Các sách rủi ro tín vay cao) Cách thức giúp đáp ứng nhu cầu khách hàng cách nhanh dụng ngân hàng cần rõ cách thức quản lý khoản tín dụng có vấn đề chóng phù hợp với điều kiện thực tế Việt Nam Trên sở phân tách trên, Trách nhiệm khoản tín dụng giao cho phận tiếp thị phận quan hệ khách hàng chịu trách nhiệm tiếp xúc, tiếp nhận yêu cầu hay phận xử lý nợ kết hợp hai phận này, tùy theo quy mô chất khách hàng, cung cấp thông tin cho phận quản lý rủi ro tín dụng, đồng thời kiểm khoản tín dụng Ủy ban Basel khuyến khích ngân hàng phát triển tra giám sát trình thực cam kết khách hàng (sử dụng vốn vay, xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội quản lý rủi ro tín dụng, giúp cam kết bảo đảm tiền vay…) Bộ phận quản lý rủi ro tín dụng thực việc phân biệt mức độ rủi ro tín dụng tài sản có tiềm rủi ro ngân hàng “giám sát song song” trình phận quan hệ khách hàng thực Như vậy, xây dựng mô hình quản lý rủi ro tín dụng, nguyên tắc Basel định phê duyệt tín dụng để phát dấu hiệu rủi ro can thiệp kịp thời có số điểm bản: giám sát việc thực kiểm tra sử dụng vốn vay, kiểm tra tài sản bảo đảm, - Phân tách máy cấp tín dụng theo phận tiếp thị, phận phân tích điều kiện giải ngân… Như vậy, trình đánh giá rủi ro tín dụng thực tín dụng phận phê duyệt tín dụng trách nhiệm rạch ròi cách tổng thể, liên tục trước, sau cho vay, nâng cao hiệu quản phận tham gia lý rủi ro tín dụng, khắc phục tình trạng không kịp thời sử dụng - Nâng cao lực cán quản lý rủi ro tín dụng chế hậu kiểm kiểm tra nội - Xây dựng hệ thống quản lý cập nhật thông tin hiệu để trì - Phân định rõ chức năng, nhiệm vụ trách nhiệm pháp lý phận trình đo lường, theo dõi tín dụng thích hợp, đáp ứng yêu cầu thẩm định quan hệ khách hàng, quản lý rủi ro tín dụng quản lý nợ Sự rạch ròi phân quản lý rủi ro tín dụng định trách nhiệm đảm bảo tính công đánh giá chất lượng công việc, Trên sở nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu đặc thù hoạt động điều kiện để trình xử lý dấu hiệu rủi ro tín dụng nhanh chóng, hịêu ngân hàng Việt Nam, định hướng áp dụng xây dựng mô hình kịp thời tạo yên tâm suy nghĩ, hành động cán quản trị rủi ro tín dụng sau: phận Đồng thời, phận chức năng, nhiệm vụ cần xây - Thực phân tách chức bán hàng, chức thẩm định, quản lý rủi dựng mục tiêu hoạt động cấp tín dụng (tỷ lệ nợ xấu chấp nhận được, số ro tín dụng chức quản lý nợ hoạt động cấp tín dụng cho doanh lượng nhóm khách hàng cần thiết lập, mức độ tăng trưởng tín dụng…), giải nghiệp Theo đó, toàn việc xây dựng giới hạn tín dụng sở xác định rủi ro pháp thực hóa mục tiêu đó, đảm bảo phối hợp uyển chuyển, nhịp nhàng tổng thể (thông qua thực xếp hạng tín dụng, phân tích ngành, khả phát phận tác nghiệp thực thi mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng đề triển khách hàng tương lai…) phận quản lý rủi ro tín dụng thực ra, phù hợp với đặc thù ngân hàng sách tín dụng mà ngân độc lập, đảm bảo tính khách quan hạn chế phân tán thông tin hàng đề cung cấp sản phẩm tín dụng (cho vay, tài trợ thương mại…) Đối với đánh giá - Tiêu chuẩn hóa cán theo dõi rủi ro tín dụng để đáp ứng yêu cầu rủi ro giao dịch (được hiểu theo nghĩa xem xét lần vay cụ thể), tùy theo nguyên tắc Basel Theo đó, cần xây dựng đội ngũ cán quản lý rủi ro tín dụng có 84 85 kinh nghiệm, có kiến thức khả nhanh nhạy xem xét, đánh giá đề - Nâng cao tính thực tiễn khả đánh giá xác hệ thống xếp xuất tín dụng Ngân hàng xây dựng hệ tiêu chuẩn cán rủi ro hạng tín dụng nội bộ, thực xếp hạng tín dụng theo định kỳ trì cách tín dụng trình độ chuyên môn, kinh nghiệm thực tế, có thời gian trải qua công liên tục để làm sở xây dựng sách khách hàng giới hạn tín dụng, tác phận quan hệ khách hàng… Những yêu cầu giúp cho đội ngũ cán áp dụng hình thức bảo đảm tiền vay thích hợp, định hướng tín dụng với quản lý rủi ro tín dụng có đủ trình độ, kinh nghiệm thực tế để xử lý nhanh khách hàng Xếp hạng tín dụng công cụ hiệu quả, mang tính khoa học chóng, hiệu thận trọng hợp lý trình phân tích, thẩm định quản trị rủi ro tín dụng thông qua lượng hóa đánh giá đưa định giám sát tín dụng Đồng thời, cần nâng cao tính chuyên nghiệp cán ngân phù hợp Hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng ngân hàng Việt hàng, theo cán ngân hàng chức năng, nhiệm vụ phải thực Nam ứng dụng vài năm trở lại cần nhiều trải nghiệm để sửa cách đầy đủ, hết trách nhiệm thái độ tất công việc chung xử đổi, hiệu chỉnh cho phù hợp với điều kiện thực tế Do đó, hoàn thiện hệ thống xếp lý mối quan hệ phận hạng tín dụng nội công việc trọng tâm để nâng - Xây dựng chế trao đổi thông tin hiệu quả, đảm bảo liên lạc thường cao chất lượng tín dụng xuyên, liên tục cập nhật kịp thời thông tin trọng yếu phận chức Ngành Ngân hàng Việt Nam chặng đường đầu phát triển, cần hoạt động cấp tín dụng Mô hình quản lý rủi ro tín dụng đại theo có nhiều đổi phát triển để đạt chuẩn mực quốc tế hoạt động nguyên tắc Basel thành công giải vấn đề chế trao đổi ngân hàng Nghiên cứu ứng dụng có chọn lọc kinh nghiệm quốc tế thông tin, đảm bảo phân tách phận chức để thực chuyên môn hoạt động kinh doanh ngân hàng đường ngắn để thực mục tiêu hóa nâng cao tính khách quan không làm khả nắm bắt Nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu xem sở tảng kiểm soát thông tin phận quản lý rủi ro tín dụng Muốn vậy, thông tin xây dựng mô hình quản trị rủi ro tín dụng Việt Nam để đảm bảo tính an toàn, trọng yếu trình cho vay cần phải phận quan hệ khách hàng cập hiệu phục vụ cho phát triển kinh tế đất nước nhật định kỳ và/hoặc đột xuất chuyển tiếp thông tin cho phận quản lý rủi ro tín dụng phân tích, đánh giá rủi ro tiềm ẩn Như vậy, vận hành mô hình thông suốt giảm thiểu e ngại phận quản lý rủi ro tín dụng nhận định cấp tín dụng Đồng thời, ngân hàng cần xây dựng hệ thống thông tin phân tích thông tin toàn diện, cung ứng nguồn thông tin xác, đáng tin cậy cho phận chuyên môn có liên quan Các phân tích ngành, lĩnh vực kinh tế ngân hàng bắt đầu thực để xây dựng kho liệu phân tích tín dụng chưa đầy đủ thiếu tính kết nối, hỗ trợ ngân hàng chia sẻ thông tin Sự hợp tác cách toàn diện ngân hàng xây dựng chia sẻ sở liệu thông tin doanh nghiệp, ngành đường ngắn để hoàn thiện hệ thống thông tin giảm chi phí khai thác thông tin cách hợp lý 3.5 TIỀN ĐỀ CƠ BẢN ĐỂ THỰC HIỆN BASEL ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Như biết, điều kiện kinh tế phát triển phát triển hoàn toàn khác nhau, Basel áp đặt tiêu chuẩn cho hai Các chuyên gia lĩnh vực tài cho số ngân hàng Việt Nam chưa sẵn sàng với Basel thời điểm này, chưa nói đến Basel Để đạt Basel đòi hỏi phải đặt nhiều chế đầu tư công nghệ, sở hạ tầng có chất lượng, sở liệu thực phát triển trước bắt đầu suy nghĩ mô hình tiên tiến để tối ưu hóa vốn ngân hàng Việt Nam dự định thực thi Basel vào năm 2015 gấp, vào kinh nghiệm 86 87 nước khác việc quản lý rủi ro tín dụng Basel giải pháp tối ưu, khó khăn, thách thức nhiều thời gian Tuy nhiên, trước xu hội nhập hệ thống ngân hàng Việt Nam yếu tố sở hạ tầng không mở cửa thị trường dịch vụ tài – ngân hàng với nhiều loại hình dịch vụ ngân thể tiếp cận hàng mới, việc bước áp dụng chuẩn mực Basel Việt Nam yêu cầu Minh chứng cho khó khăn này, nhiều chuyên gia tài ngân hàng cho cấp thiết nhằm tăng cường lực hoạt động, giảm thiểu rủi ro ngân biết, NHTM lớn Việt Nam ngân hàng Ngoại Thương, Công hàng thương mại nâng cao lực cạnh tranh thị trường tài quốc Thương, Đầu Tư & Phát Triển VN, đảm bảo hệ số an toàn vốn tối tế, tạo điều kiện cho ngân hàng Việt Nam mở rộng thị trường thời thiểu CAR 8% theo Quyết định 457 định bổ sung, tính gian tới toán theo chuẩn mực kế toán Việt Nam, nên có sai lệch xa tính lại theo KẾT LUẬN CHƯƠNG chuẩn mực kế toán quốc tế Bên cạnh đó, vốn cấp ngân hàng Việt Nam hạn chế; vốn vay mượn dài hạn để tính vào vốn tự có hạn chế Mặt khác, việc đánh giá lại tài sản cố định ngân hàng Việt Nam hàng năm để tính lại vốn tự có chưa thực Tác giả nêu mục tiêu mà ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương phải đạt năm 2011 định hướng phát triển từ đến năm 2015 Từ việc phân tích tồn việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng SGCTNH, tác giả đề xuất số giải pháp nhằm khắc phục hạn chế như: Muốn thực Basel NHTM cần phải có chiến lược rõ ràng, SGCTNH đào tạo, tuyển chọn cán có lực giải công việc, phải đánh giá cụ thể tình hình tại, xác định vấn đề triển khai có chế độ đào tạo, khen thưởng, kỷ luật rõ ràng, thực bảo đảm tín dụng chặt để thực thay đổi việc quản lý Việc thời gian chẽ Đối với cán tín dụng SGCTNH phải biết phân tích xu hướng phát khoảng - năm, làm điều tốt cho kinh tế Việt Nam Đặc triển ngành, kiểm tra tính xác báo cáo tài chính, không ngừng nâng cao biệt, mắt nhà đầu tư nước ngoài, họ yên tâm nhìn vào thị chất lượng cán tín dụng, nâng cao nhận thức người vay Bên cạnh trường tài ngân hàng Việt Nam kiến nghị cho SGCTNH, tác giả đề giải pháp chung phía ngân Thế nhưng, lại có ý kiến cho rằng: “Không nên coi Basel 2, Basel biểu tượng chất lượng đảm bảo an toàn Basel tạo năm 90 kỷ trước để đối phó với tác động sụp đổ TTCK Sau Basel xảy khủng hoảng tài năm 2008 Basel Vấn đề tới gì? Các nhà quản lý cần quan sát, theo dõi đâu tập quán tốt để áp dụng thị trường nước Việt Nam xa hơn, câu hỏi: liệu năm 2015, Việt Nam thực Basel không? Quan trọng ngân hàng tốt nhất, ngân hàng tuân thủ tốt nhất” (ông Philippe Carrel, Phó chủ tịch điều hành, quản lý rủi ro Thomson Reuters) Việc tiếp cận với chuẩn mực Basel, đặc biệt Basel đòi hỏi kỹ thuật phức tạp chi phí cao Đối với nước có hệ thống ngân hàng giai đoạn phát triển ban đầu Việt Nam, việc áp dụng Basel gặp nhiều hàng thương mại phía nhà nước 88 89 KẾT LUẬN vai trò công tác kiểm tra nội bộ, công tác giám sát quản lý nợ sau cho vay Rủi ro tín dụng khả vỡ nợ khách hàng, khả khách hàng nhận khoản vốn vay không thực hiện, thực không đầy đủ nghĩa vụ ngân hàng, gây tổn thất cho ngân hàng, khả khách hàng không trả, không trả đầy đủ, hạn gốc lãi ngân hàng Hậu mà rủi ro tín dụng đem lại thật khôn lường, khiến cho ngân hàng không thu nợ gốc lãi, NH bị suy giảm doanh thu, NH phải trả lãi tiền gửi cho khách hàng mình, chi phí tăng vụ kiện tụng, làm cho lợi nhuận giảm dần tới lỗ Nợ hạn hậu mà NH phải gánh chịu Thời gian qua, tình hình thị trường có nhiều biến động bất lợi ảnh hưởng không tốt đến hoạt động doanh nghiệp lãi suất cao, nguồn vốn bị siết chặt, Ngân hàng không cho vay nên nhiều doanh nghiệp cố tình chây ỳ không trả nợ đến thời hạn đáo hạn khoản vay họ cho chịu lãi suất hạn để giữ lại vốn kinh doanh lý hợp đồng mà không vay lại Chính điều góp phần làm cho tỷ lệ nợ xấu ngân hàng ngày tăng Thực tế rằng, hầu hết ngân hàng, áp lực tăng trưởng tín dụng cao để hỗ trợ cho tăng trưởng kinh tế cản trở việc giảm mạnh tỷ lệ nợ xấu Nếu ngân hàng tập trung xử lý nợ xấu cách liệt không để phát sinh thêm khoản nợ xấu chắn phải thắt chặt tín dụng Một hệ doanh nghiệp khó khăn việc tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng Đó điều mà chắn không Ngân hàng mong muốn Vậy phải làm để vừa tăng trưởng tín dụng vừa đảm bảo an toàn cho khoản vay? Chúng ta cần làm để phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng? Với mục tiêu phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng mức thấp có thể, luận văn sâu tìm hiểu phân tích nguyên nhân khách quan chủ quan dẫn đến rủi ro tín dụng môi trường kinh tế, môi trường pháp lý không thuận lợi, nhận thức chưa đầy đủ, thực chưa nghiêm túc quy định hành từ phía Ngân hàng, rủi ro đạo đức kinh doanh NH, chưa phát huy hết yếu, thiếu thông tin khách hàng, báo cáo tài thiếu minh bạch, thiếu thiện chí trả nợ khách hàng Bên cạnh việc phân tích mặt đạt hoạt động tín dụng SGCTNH, luận văn tồn hoạt động cho vay dư nợ cho vay trung dài hạn chiếm tỷ lệ cao so với nguồn vốn huy động trung dài hạn, nợ nhóm - có xu hướng tăng, SGCTNH chưa “hiện đại hóa” công tác kiểm tra giám sát nội bộ, cho vay tập trung vào ngành nghề dẫn đến thua lỗ KH khả chi trả cho NH, công tác kiểm tra sau cho vay, quản lý tài sản bảo đảm yếu kém, Trên sở phân tích nguyên nhân, tồn hoạt động cho vay dẫn đến rủi ro tín dụng, luận văn tập trung đưa giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động, góp phần phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương Các giải pháp đào tạo, tuyển chọn cán có lực giải công việc, kiểm tra tính xác báo cáo tài chính, không ngừng nâng cao chất lượng cán tín dụng, tăng cường kiểm tra giám sát vốn vay trước sau giải ngân, thường xuyên kiểm tra tài sản bảo đảm nâng cao nhận thức người vay Từ giải pháp mà luận văn đưa ra, mong SGCTNH lựa chọn cho giải pháp khả thi nhất, phù hợp để nâng cao hiệu hoạt động tín dụng, góp phần phòng ngừa hạn chế rủi ro từ khoản vay mức thấp Đảm bảo tăng trưởng tín dụng dựa nguyên tắc an toàn, bền vững [...]... chiếc nhiệt kế đo lường và cảnh báo sớm mức độ rủi ro tín dụng tại NHCV TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG 2.1.1 Vài nét về ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương Cho dù là món vay lớn hay món vay nhỏ, cho vay doanh nghiệp nhà nước hay kinh Sài Gòn Công Thương ngân hàng (SGCTNH) là ngân hàng thương mại cổ tế dân doanh, cho vay có hay không... toán vào thu nhập bất thường của ngân hàng Cuối năm 2010, dư nợ nhóm 5 của toàn hệ thống là 146,02 tỷ đồng, 30/06/2011 là 163,44 tỷ đồng, tăng 17,42 tỷ đồng so với năm 2010 và chiếm 1,49%/tổng dư nợ toàn hệ thống 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG 2.3.1 Những kết quả đạt được − Hệ thống Sài Gòn Công Thương Ngân hàng nhìn chung đã áp dụng. .. lợi nhuận của Công ty Quản Lý Khai Thác Riverside, lợi nhuận trước thuế của SGCTNH 06 tháng đầu năm 2011 là 229,497 tỷ đồng, đạt 65% chỉ tiêu lợi nhuận năm 2011 (229,497 tỷ đồng/350 tỷ đồng) 2.2 THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG 2.2.1 Xây dựng chính sách tín dụng và quy trình cấp tín dụng 2.2.1.1 Chính sách tín dụng Chính sách tín dụng là hệ thống... Về cán bộ tín dụng: Ngân hàng đã chú trọng đến việc đào tạo, bồi dưỡng để nâng cao trình độ, đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ như: tổ chức cho cán bộ điều hành và nhân viên 2.3.2 Những tồn tại trong việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương Bên cạnh những kết quả đã đạt được, SGCTNH không tránh khỏi những tồn tại thừa hành tham dự các khóa học về quản trị Ngân hàng, bồi... ngắn hạn, trung hạn, dài hạn với các hình thức tiền gởi có kỳ định hướng mô hình phát triển ở VN Trong phạm vi tầm tay của các ngân hàng, hạn, không kỳ hạn, chứng chỉ tiền gởi Tiếp nhận vốn đầu tư và phát triển, vay vốn rủi ro tín dụng phụ thuộc vào năng lực của bộ phận tín dụng trong việc phát hiện và các tổ chức tín dụng khác Cho vay ngắn, trung và dài hạn Chiết khấu thương hạn chế rủi ro từ lúc xem... CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG ĐẾN NĂM 2015 Yếu tố đặc biệt quan trọng mà SGCTNH quan tâm đến chính là chất lượng các khoản vay, tình hình diễn biến nợ quá hạn, nợ xấu bất kỳ ngân hàng nào thì uy tín của họ cũng sẽ bị đánh giá vì trước khi cho vay Theo xu thế phát triển - hội nhập của hệ thống NHTM Việt Nam vào... cho vay cũng như trong suốt thời gian vay phiếu, cổ phiếu và giấy tờ có giá Hùn vốn và liên doanh Làm dịch vụ thanh toán Qua việc tìm hiểu về cuộc khủng hoảng tài chính ở Mỹ cũng như kinh giữa các khách hàng Kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc, thanh toán quốc tế Huy động nghiệm trong việc phòng ngừa rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Công Thương Việt vốn từ nước ngoài và dịch vụ ngân hàng khác trong quan hệ với... sản có rủi ro, dự phòng và dự trữ: tuân thủ một phần Ngân hàng đã có Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong Quyết định 493 Trên báo cáo kết quả kinh doanh đều cho thấy các khoản mục dự phòng, tuy Một số vấn đề cần lưu ý là, tỷ lệ an toàn vốn hiện thời vẫn chưa được tính theo tiêu nhiên, chỉ có các dự phòng chính Việc các ngân hàng thực hiện đánh giá rủi ro và chuẩn... cạnh phòng Pháp chế là phòng chuyên về soạn thảo các quy trình, hợp đồng tín vụ thư tín dụng và các quy định về việc: phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng rủi dụng, hợp đồng thế chấp hướng dẫn cho toàn hệ thống áp dụng, SGCTNH còn thuê ro trong hoạt động ngân hàng của SGCT, cơ cấu lại thời hạn trả nợ, quy chế giảm, miễn thêm một luật sư làm việc bán thời gian để tư vấn, góp ý những vấn đề mà ngân. .. không Nếu ngân hàng quá cả nể khách hàng thì khi việc giải ngân đã xong, ngân bằng chuyển khoản thì Ngân hàng có thể yên tâm phần nào, nhưng đối với những tiền đã vào tay KH nhưng tài sản không đăng ký giao dịch bảo đảm được thì khoản vay được giải ngân bằng tiền mặt thì rất rủi ro vì có tiền mặt nằm trong tay khách khoản nợ đã trở nên rủi ro đối với ngân hàng hàng có thể không sử dụng hết vào một mục