HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KẾ TOÁN NGÂN HÀNG Chủ đề 6: Tìm hiểu thực tế mô hình tổ chức: Kế toán giao dịch “một cửa” ngân hàng Tiên Phong HÀ NỘI – 2014 PHỤ LỤC I Cơ sở lý thuyết Khái niệm giao dịch “một cửa” Nguyên tắc chung giao dịch “một cửa” Quy trình giao dịch mô hình giao dịch “một cửa” Các biện pháp kiểm tra, kiểm soát đảm bảo an toàn tài sản giao dịch “một cửa” II Thực trạng mô hình kế toán giao dịch “một cửa” NHTMCP Tiên Phong Sơ lược lịch sử hình thành Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong Tình hình hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong Mô hình giao dịch cửa Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong III Phân tích, đánh giá khuyến nghị mô hình giao dịch cửa NHTMCP Tiên Phong Phân tích, đánh giá mô hình giao dịch cửa Ngân hàng TPBank Một số kiến nghị với ngân hàng I Cơ sở lý thuyết Mọi thông tin, quy định theo định thống đốc ngân hàng nhà nước Quy chế giao dịch cửa áp dụng tổ chức tín dụng ban hành ngày 13 tháng 10 năm 2005, ban hàng kèm theo định số 1498/2005/QĐ-NHNN Khái niệm “giao dịch cửa” Giao dịch cửa: phương thức tổ chức cung ứng dịch vụ tổ chức tín dụng cho khách hàng, khách hàng cần giao dịch với giao dịch viên tổ chức tín dụng nhận kết từ giao dịch viên Nguyên tắc chung giao dịch “một cửa” Các tổ chức tín dụng thực giao dịch cửa dựa nguyên tắc sau:  Tổ chức tín dụng thực cải cách thủ tục hành hoạt động ngân hàng phải đảm bảo an toàn tài sản tuân thủ nguyên tắc kiểm tra, kiểm soát áp dụng hoạt động ngân hàng  Tổ chức tín dụng phải tổ chức phân công lao động hợp lý, khoa học nhằm đáp ứng yêu cầu cải cách hành tuân thủ quy định pháp luật hoạt động ngân hàng  Tổ chức tín dụng phải xây dựng Quy trình nghiệp vụ cụ thể giao dịch cửa sở quy định hành hoạt động ngân hàng, hoạt động ngân quỹ, chế độ kế toán đáp ứng yêu cầu lập loại báo cáo theo quy định  Tổ chức tín dụng phải xây dựng nội quy tổ chức giám sát chặt chẽ nội quy làm việc quầy giao dịch giao dịch cửa; đồng thời, tổ chức tín dụng phải thông báo công khai nội quy mẫu ấn sử dụng giao dịch với khách hàng  Tổ chức tín dụng ứng dụng khoa học kỹ thuật công nghệ giao dịch cửa phải tuân thủ quy định pháp luật có liên quan đến quy trình nghiệp vụ loại giao dịch mà thực Hệ thống trang thiết bị, phần mềm ứng dụng phải đáp ứng tiêu chuẩn kỹ thuật theo quy định để đảm bảo tính an toàn, bảo mật, xác, xử lý tự động cách đồng khách quan toàn hoạt động nghiệp vụ liên quan đến giao dịch thực  Kiểm tra - kiểm soát giao dịch cửa: a) Tổ chức tín dụng phải thực kiểm soát chặt chẽ nghiệp vụ có liên quan giao dịch cửa Hàng ngày, phận kế toán phải thực khâu kiểm tra sau (kiểm tra đối chiếu chứng từ giao dịch với bảng kê chứng từ giao dịch ngày) nhằm đảm bảo khớp giao dịch ngày Trường hợp phát sai sót phải xác định nguyên nhân khắc phục kịp thời b) Đối với giao dịch thu tiền mặt, chương trình giao dịch phải in giấy giao nhận tiền để khách hàng kiểm tra lại ký xác nhận Trường hợp chương trình giao dịch không in giấy giao nhận tiền, kiểm soát viên phải kiểm soát ký chứng từ thu tiền trước giao lại cho khách hàng Quy trình giao dịch mô hình giao dịch “một cửa” Sơ đồ quy trình giao dịch mô hình giao dịch “một cửa” (1) (7) Giao dịch viên ứng quỹ đầu ngày nộp quỹ cuối ngày (2) Khách hàng yêu cầu giao dịch (3) Giao dịch viên thực thu (chi) tiền măt cho khách hàng (4) Giao dịch viên chuyển chứng từ cho phận kiểm soát vượt quyền giao dịch (5) Kiểm soát viên chuyển chứng từ sau kiểm soát cho giao dịch viên (6) Giao dịch viên trả (thu) tiền cho khách hàng Lưu ý: Các bước 4, 5,6 thực giao dịch với khối lượng lớn vượt quyền kiểm soát giao dịch viên Nhận xét: Như mô hình giao dịch cửa cho phép khách hàng đến giao dịch với ngân hàng giao dịch với cán ngân hàng giải toàn nhu cầu tiền gửi, toán, mua bán ngoại tê, cho vay… Cán ngân hàng tiếp khách mô hình giao dịch “một cửa” giao dịch viên đồng thời thực nhiệm vụ kế toán viên, thủ quỹ giao dịch quyền kiểm soát… Với khối lượng công việc lớn đòi hỏi giao dịch viên cần có trình độ, kinh nghiệm làm việc cao đồng thời ngân hàng cần có hệ thống kiểm tra giám sát hiệu để hạn chế sai sót gian lận Các biện pháp kiểm tra, kiểm soát đảm bảo an toàn tài sản giao dịch “một cửa”  Hạn mức giao dịch thu - chi tiền mặt hạn mức tồn quỹ ngày giao dịch viên: a) Hạn mức giao dịch hạn mức tồn quỹ cần điều chỉnh phù hợp với giao dịch viên để đảm bảo an toàn tài sản b) Các trường hợp giao dịch vượt hạn mức phải thủ quỹ kiểm tra  Quản lý tồn quỹ tiền mặt, giấy tờ có giá tài sản khác giao cho giao dịch viên để thực giao dịch cửa: a) Đầu ngày giao dịch, giao dịch viên ứng tiền, phải đảm bảo số dư tồn quỹ giao dịch viên phải cao hạn mức tối thiểu số dư thực tế số dư sổ sách b) Cuối ngày, số dư tồn quỹ giao dịch viên phải chuyển hết phận quỹ kèm theo báo cáo in ra, đảm bảo không tiền tồn quỹ kết thúc ngày giao dịch  Chế độ tạm ứng toán tạm ứng: Tất quy trình nghiệp vụ, bảo quản phải thực theo quy định, đồng thơi giao dịch viên không nhận bao niêm phong nộp từ ngày hôm trước  Về phân cấp, phân quyền xử lý kiểm soát nghiệp vụ phát sinh giao dịch cửa: Tổ chức tín dụng thực phân cấp, phân quyền quy định rõ quyền hạn trách nhiệm cho thành viên tham gia giao dịch cửa Trang bị phương tiện, thiết bị đảm bảo an toàn khác máy camera để giám sát hoạt động điểm giao dịch Các chứng từ ấn giao cho khách hàng phải in từ máy in chuyên dụng Các máy in chứng từ, máy in khác kết nối với hệ thống máy tính giao dịch cửa phải theo dõi quản lý chặt chẽ để không sử dụng sai mục đích II Thực trạng mô hình tổ chức kế toán giao dịch “một cửa” NHTMCP Tiên Phong (TPB) Sơ lược lịch sử hình thành Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong Ngày 05/5/2008 trở thành cột mốc lịch sử hình thành phát triển TiênPhongBank dự án Ngân hàng nhận Giấy phép thức từ Ngân Hàng Nhà nước Việt nam với mức vốn Điều lệ ban đầu 1.000 tỷ VND Với chuẩn bị, đầu tư kỹ lưỡng năm, với đội ngũ gồm tằng dần 300 thành viên đến từ nhiều tổ chức tài tụ hội tâm cao độ để xây dựng ngân hàng kiểu có tảng công nghệ quản trị đại, môi trường làm việc khuyến khích phát triển cá nhân Đến nay, sau hai năm vào hoạt động, với hỗ trợ hậu thuẫn từ cổ đông lớn FPT, VMS Vinare, TiênPhongBank khẳng định bước vững vàng để tạo lập tảng vững chắc, bước thực sứ mệnh “Tiên phong ứng dụng công nghệ để cung cấp tới khách hàng sản phẩm dịch vụ tài hiệu quả, giản đơn tảng hoạt động ngân hàng bền vững” Tình hình hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong Suốt chiều dài thành lập hoạt động, TPBank phát triển sản phẩm, dịch vụ riêng cho phân khúc khách hàng; song song với việc cải tiến nhiều dịch vụ tiện ích, dịch vụ gia tăng; nâng cao chất lượng dịch vụ cung cấp cho khách hàng; với sách linh hoạt, chương trình thúc đẩy bán hiệu giúp đẩy mạnh huy động từ khách hàng, đảm bảo tính khoản ngân hàng Trong năm qua, huy động từ khách hàng TPBank đạt 14.332 tỷ đồng, tăng 55% so với năm 2012, cao nhiều so với mức tăng huy động chung toàn ngành ( mức 15,61%) Những nỗ lực việc xử lý nợ xấu tồn đọng tăng trưởng tín dụng có chất lượng tốt, chất lượng tín dụng cải thiện rõ rệt, tỷ lệ nợ xấu giảm từ 3.66% cuối năm 2012 xuống 1.97% vào cuối năm 2013 Về mặt mạng lưới truyền thông, năm qua, tính đến cuối 2013, TPBank có 10 Chi nhánh, 19 Phòng Giao dịch, 04 Quỹ Tiết kiệm TTKD nước TPBank thực nhiều chương trình truyền thông nhằm quảng bá hình ảnh, sản phẩm, dịch vụ ngân hàng đến thị trường khách hàng, kết công tác truyền thông đánh giá tích cực Định hướng năm tới, sở củng cố nguồn lực năm 2013, Ngân hàng bước vào giai đoạn bứt phá, phát triển nhanh mạnh mẽ năm 2014 - 2015, mục tiêu đến năm 2017 trở thành 15 ngân hàng mạnh Việt Nam Mô hình giao dịch cửa Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong Quy định cụ thể giao dịch cửa a Nguyên tắc xử lý giao dịch a.1 Đối với giao dịch tiền mặt - Các giao dịch hạn mức giao dịch tiền mặt: Giao dịch viên người thực thu/chi tiền mặt giao dịch tiền mặt - Các giao dịch vượt hạn mức giao dịch tiền mặt: Thủ quỹ, Trưởng quỹ có trách nhiệm thiết lập kiểm soát việc thu/chi tiền mặt trực tiếp với Khách hàng a.2 Đối với giao dịch hạch toán cần có ký duyệt - Các giao dịch hạn mức ký duyệt cấp Kiểm soát Kiểm soát ký duyệt - Các giao dịch vượt hạn mức ký duyệt Kiểm soát Trưởng phòng Dịch vụ Khách hàng ký duyệt a.3 Ủy quyền ký duyệt - Trường hợp Cán thực ký duyệt giao dịch hạch toán vắng có việc đột xuất vắng mặt phải ủy quyền cho cấp thay mặt thực ký duyệt cho giao dịch b Chứng từ kế toán b.1 Lập chứng từ kế toán: - Chứng từ giao dịch với khách hàng, vào giấy tờ, chứng từ (đã kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ) Khách hàng xuất trình, Giao dịch viên tiến hành nhập liệu vào hệ thống in chứng từ theo quy định NH Tiên Phong quy trình nghiệp vụ giao dịch tương ứng quy định - Cuối ngày, Giao dịch viên phải lập Bảng liệt kê giao dịch với Khách hàng ngày theo quy trình mẫu quy định b.2 Kiểm soát chứng từ: - Đối với giao dịch hạch toán nhập liệu: Giao dịch viên Người lập chứng từ ký chứng từ xác nhận tính xác nội dung chứng từ đồng thời xác định chứng từ nhập liệu - Đối với ký duyệt chứng từ người có thẩm quyền: chứng từ nêu phải Người có thẩm kiểm tra, kiểm soát ký duyệt Các chứng từ thuộc giao dịch phải có đủ chữ ký Người lập chứng từ (Giao dịch viên) Người ký duyệt chứng từ b.3 Luân chuyển, bảo quản lưu trữ chứng từ kế toán: - Cuối ngày giao dịch, sau đóng chương trình kế toán, Giao dịch viên tự in bảng phát sinh bảng liệt kê giao dịch - Lãnh đạo phòng Kiểm soát viên nhận toàn bảng liệt kê giao dịch với chứng từ kèm theo phải có trách nhiệm kiểm tra kiểm soát lại ký xác nhận việc kiểm tra kiểm soát lại ký xác nhận việc kiểm tra kiểm soát bảng liệt kê giao dịch - Bảng liệt kê giao dịch với chứng từ kèm theo sau kiểm soát xong chuyển sang phận lưu chứng từ đóng thành Nhật ký chứng từ Quyền hạn trách nhiệm người sử dụng a Giao dịch viên Quyền hạn Giao dịch viên có quyền thực kiểm soát giao dịch hạn mức giao dịch mà phụ trách Trách nhiệm Giao dịch viên chịu trách nhiệm hướng dẫn khách hàng thực giao dịch, kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ chứng từ tính xác nội dung giao dịch phân công thực b Kiểm soát viên Quyền hạn Kiểm tra ký duyệt giao dịch,bảng liệt kê chứng từ Giao dịch viên, giao dịch tiếp quỹ/nộp quỹ Giao dịch viên giao dịch khác theo phân cấp, phân quyền Tổng giám đốc/giám dốc Trách nhiệm Chịu trách nhiệm kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ chứng từ giao dịch ngày mà Giao dịch viên thực theo thẩm quyền quy định, đồng thời, đối chiếu kiểm tra tính xác chứng từ mà Giao dịch viên thực ngày với bảng liệt kê giao dịch cuối ngày Giao dịch viên c Thủ quỹ, trưởng quỹ Quyền hạn Bộ phận quỹ có quyền kiểm tra hạn mức tồn quỹ Giao dịch viên theo quy định Thu tiền, chi tiền kiểm soát thu,chi tiền theo nội dung chứng từ ghi sổ Giao dịch viên lập cấp có thẩm quyền kiểm soát Trách nhiệm Kiểm soát, đối chiếu khớp số dư tồn quỹ tiền mặt với số dư tồn quỹ tiền mặt với số dư tồn quỹ hệ thống thời điểm ngày Thủ quỹ Chi nhánh, Phòng Giao dịch thực nộp phần toàn số dư tồn quỹ Trưởng quỹ quỹ vào cuối ngày giao dịch theo quy định NH Tiên Phong d Lãnh đạo phòng Quyền hạn Kiểm soát, ký duyệt giao dịch vượt hạn mức ký duyệt Kiểm soát viên giao dịch khác sở phân cấp, ủy quyền Tổng giám đốc/Giám đốc chi nhánh Trách nhiệm Chịu trách nhiệm kiểm soát, điều tiết số dư tồn quỹ cuối ngày Giao dịch viên phòng theo hạn mức tồn quỹ quy định e Giám đốc chi nhánh Quyền hạn Tổng giám đốc quyền giao khung hạn mức tồn quỹ tiền mặt hạn mức ký duyệt Giám đốc chi nhánh quyền giao hạn mức ký duyệt hạn mức tồn quỹ tiền mặt theo khung hạn mức Tổng giám đốc ban hành Trách nhiệm Xem xét điều chỉnh hạn mức giao dịch cho Giao dịch viên cho phù hợp với tình hình hoạt động đơn vị III Phân tích, đánh giá khuyến nghị mô hình giao dịch cửa NHTMCP Tiên Phong Phân tích, đánh giá mô hình giao dịch cửa Ngân hàng TPBank a Kết đạt Trong trình hoạt động, TPBank có bước tiến đáng kế giao dịch: - Phòng giao dịch xây dựng theo mô hình thiết kế đa hệ thống nội - ngoại thất, thân thiện với khách hàng Với phương thức giao dịch đại đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp nhiệt tình, ngân hàng mang đến khách hàng sản phẩm dịch vụ tài ngân hàng chất lượng như: dịch vụ tiền gửi, tín dụng, ngoại hối, toán nước quốc tế, dịch vụ ngân hàng điện tử… - Ngoài khách hàng đến giao dịch tặng nhiều phần quà hấp dẫn hộp khăn giấy cao cấp, ly thủy tinh cao cấp… - TienPhongBank kế thừa tảng công nghệ đại, kinh nghiệm thị trường tiềm lực tài cổ đông chiến lược Tập đoàn Vàng bạc Đá quý DOJI, Tập đoàn FPT, Công ty thông tin di động VMS-MobiFone, Tổng công ty Tái bảo hiểm Quốc gia (Vinare) Tập đoàn tài SBI (Nhật Bản) Nhờ mà Khách hàng ngân hàng cung cấp dịch vụ đại Home Banking, Internet Banking, Phone Banking, ATM…và hưởng dịch vụ ngân hàng trọn gói hoàn hảo - Đối với khách hàng đến giao dịch với khối lượng lớn, cửa giao dịch viên có nhân viên hỗ trợ công tác kiểm đếm, giúp giao dịch thực nhanh hơn, tránh tình trạng khách hàng phải chờ lâu Và chí, khách hàng đến giao dịch lớn nhân viên sẵn sàng làm việc qua trưa để phục vụ khách hàng cách tốt - Các giao dịch viên cấp user riêng để đảm bảo tính bảo mật giao dịch Đồng thời bị kiểm soát chặt chẽ số tiền cấp đầu ngày giao dịch, thường giao dịch viên thường cấp số tiền đầu ngày 80-100 triệu lúc số tiền mặt phải số tiền sổ kế toán Hơn nữa, ngân hàng Tiên phong áp dụng theo quy định giao dịch viên không nắm giữ 200 triệu không 50 triệu để đảm bảo tính an toàn tiện lợi - Tất chứng từ kế toán ngày cuối ngày tâp trung phòng kế toán nhân viên phòng kế toán có nhiệm vụ kiểm tra chứng từ sớm tốt, không để ngày để bổ sung phát sai sót - Tinh thần hợp tác nhân viên kế toán nhân viên dịch vụ việc phát hiện, bổ sung sửa chữa sai xót giao dịch kế toán ngày hoàn thiện mô hình trước b Những tồn nguyên nhân Tồn - Việc áp dụng mô hình giao dịch cửa gây nhiều điểm bất cập việc chuyển biến đột ngột công nghệ khiến cán TPBank gặp nhiều khó khăn, họ phải vừa học vừa làm Hơn nữa, chưa có nhiều kinh nghiệm thực tế rút kinh nghiệm từ ngân hàng nước áp dụng đồng loạt mô hình nên có số chức chưa phù hợp với khách hàng Việt Nam, gặp nhiều khó khăn việc đáp ứng nhu cầu khách hàng - Ngân hàng áp dụng sở công nghệ có chuyển biến nội dung hình thức sở vật chất, nhiều thiết bị đại lắp đặt nhằm phục vụ công việc tốt hơn.Tuy nhiên, hiệu chưa cao, số liệu thông tin chậm, sai xót, xử lý thông tin hạn chế Nguyên nhân  Nguyên nhân khách quan - Hiện sở thông tin Việt Nam chưa có đồng tỉnh thành phố nước, tốc độ đường truyền liệu thấp Việc chuẩn hóa thông tin nhiều điểm chưa thống dẫn đến thông tin không thông suốt nên cản trở đường truyền liệu nhiều ngành nói chung ngành ngân hàng nói riêng - Hệ thống pháp luật chưa thực hoàn thiện để mô hình áp dụng cách suôn sẻ  Nguyên nhân chủ quan - Mô hình giao dịch cửa mẻ, chi nhánh sớm áp dụng nên bên cạnh điểm thuận lợi số khó khăn việc vận hành máy móc lẫn người - Khi có nhiều khách hàng đến giao dịch lúc chưa đáp ứng tối đa nhu cầu khách hàng, khách hàng phải chờ đợi nên dễ làm lòng khách hàng, gần có dấu hiệu khả quan - Nhân viên vừa học vừa làm nên trình độ nghiệp vụ trình độ quản lý chưa thực cao để đáp ứng tốt cho nhu cầu khách hàng Những nguyên nhân thay đổi theo ý muốn chủ quan ngân hàng Một số kiến nghị với ngân hàng a Với ngân hàng Công tác huy động vốn - Tận dụng tối đa tiện ích chương trình nghiên cứu cải tiến qui trình nghiệp vụ, giảm bớt thủ tục giấy tờ Tạo niềm tin, thông qua khách hàng cũ mở rộng Marketing tới khách hàng Tăng dần tỷ trọng tiền gửi toán tổ chức kinh tế sở nâng cao, hoàn thiện hệ thống toán nội Ngân hàng - Chú trọng việc tiếp thị nhằm xác lập mối quan hệ, thu hút khách hàng mở tài khoản tiền gửi toán, tạo nguồn vốn rẻ thông qua sách cung cấp dịch vụ đa dạng làm dịch vụ chuyển tiền cá nhân, dịch vụ trả lương cho tổ chức kinh tế thu - chi tiền mặt chỗ thay máy rút tiền tự động ATM, thẻ điện tử Công tác khách hàng - Đề nghị cho phép chi nhánh có biện pháp đảm bảo linh hoạt qua sách khách hàng có đạo quy hoạch đối tượng khách hàng chi nhánh địa bàn để công tác marketing đạt hiệu cao,tránh chồng chéo cạnh tranh không lành mạnh Về công tác đào tạo - Ngân hàng phải trọng đến cán từ khâu đầu vào, không giỏi nghiệp vụ mà phải giỏi ngoại ngữ tin học để phục vụ cách tốt nhu cầu khách hàng - Tăng cường trau dồi, nghiên cứu quy trình toán, hạn chế tới mức tối đa sai sót liên quan đến hoạt động toán - Có sách khen thưởng cách trực tiếp vận động dùng khuyến khích vật chất; đồng thời kỷ luật nghiêm phòng, ban cá nhân chưa làm tốt nhiệm vụ - Bổ sung đội ngũ cán tin học tăng cường bồi dưỡng nâng cao kiến thức mạng, truyền thông, sở liệu để hỗ trợ kịp thời có cố sở liệu, đường truyền Về công tác bảo mật: - Chấn chỉnh cán trình kiểm soát chứng từ giao dịch, tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát chi nhánh để phát ngăn chặn kịp thời sai sót cán trình giao dịch Chấm dứt tình trạng thiếu chữ ký giao dịch viên, kiểm soát viên, dấu chứng từ Nghiêm cấm tình trạng cán tự thực giao dịch tài khoản Yêu cầu giao dịch viên nắm rõ biểu phí chi nhánh, hạn chế việc tính thu nhầm phí khách hàng Quá trình giao dịch: - Ngân hàng phải trang bị đầy đủ phương tiện, thiết bị đảm bảo an toàn máy camera để giám sát hoạt động điểm giao dịch cửa Các máy in chứng từ, máy in khác kết nối với hệ thống máy tính giao dịch cửa phải theo dõi quản lý chặt chẽ để chống sử dụng sai mục đích - Kiểm tra chứng từ nhận từ khách hàng Thu/Chi tiền mặt - Giao nhận chứng từ hậu kiểm GL: Nghiên cứu đề xuất giải pháp khắc phục Phònggiao dịch xa chi nhánh nộp chứng từ phòng GL thời gian Hiện đại hóa công nghệ Ngân hàng - Xây dựng phương hướng hoạt động giải pháp,công nghệ tiên tiến đại, thường xuyên nâng cấp phần mềm, nối mạng toàn hệ thống có hệ thống bảo mật thông tin khách hàng Ngân hàng từ mở rộng phạm vi toán mạng diện rộng an toàn, xác - Hệ thống máy tính phải bổ sung máy chủ có cấu hình mạnh, tốc độ xử lý cao, hệ thống định tuyến nhiều đường kết nối Công tác phát triển dịch vụ tiếp thị quảng cáo: Đề nghị có chế để việc đưa sản phẩm dịch vụ Ngân hàng vào thực tế áp dụng cách nhanh chóng, hoàn thiện từ việc cung cấp trang thiết bị đến hỗ trợ công tác đào tạo, vận dụng thực tiễn sản phẩm theo mô hình giao dịch cửa Hàng quý trích tỷ lệ định lợi nhuận để bổ sung sở vật chất, tăng chi phí quảng bá phát triển dịch vụ Đối với việc xử lý sai phạm: Nghiêm túc kiểm điểm xử phạt hành vi vi phạm hành vi cố ý, cố tình trình giao dịch b Với ngân hàng Nhà nước Ngày 13/10/2005 Ngân hàng Nhà nước ban hành Quyết định “Quy chế giao dịch cửa tổ chức tín dụng” Việc ban hành Nghị định quy chế giao dịch cửa nhằm mục đích đáp ứng nhu cầu toán người dân, thay biện pháp hành rườm rà gây thời gian tiền của, đảm bảo an toàn tài sản cho khách hàng thân Ngân hàng, thúc đẩy mô hình giao dịch cửa phát triển nâng cao hiệu việc sử dụng nguồn vốn kinh tế, góp phần hạn chế giao dịch không hợp pháp, tăng cường sựquản lý nhà nước tiêu tài từ ngân sách vốn nhà nước, triển khai thực Luật Phòng chống tham nhũng, Luật thực hành tiết kiệm chống lãng phí Nghị Đảng phòng, chống tham nhũng Hiện nay, công nghệ thông tin ngày đóng vai trò quan trọng lĩnh vực kinh doanh Ngân hàng, NHTM tiến hành phát triển nhiều sản phẩm dịch vụ để cạnh tranh lẫn như: chuyển đổi mô hình giao dịch nhiều cửa sang mô hình giao dịch cửa, hệ thống rút tiền tự động ATM văn hành xây dựng dựa qui trình xử lý tay, mang nặng tính giấy tờ, thủ tục cồng kềnh phức tạp khâu lưu trữ bảo quản chứng từ Là nguyên nhân gây khó khăn cho NHTM xây dựng phát triển sản phẩm Ngân hàng nhà nước nói chung NHTM Việt Nam nói riêng cần đưa sách văn phù hợp với công đại hóa Ngân hàng nhằm phát triển tốt sản phẩm dịch vụ nâng cao chất lượng phục vụ Ngân hàng Mặt khác, việc ban hành quy trình giao dịch cửa thống làm chuẩn mực cho NHTM thực theo việc làm cần thiết NHNN Các quy trình làm chuẩn mực để NHNN theo dõi quản lý hoạt động NHTM, đồng thời sở để xử lý trường hợp vi phạm quy trình xử lý nghiệp vụ NHTM [...]... được quyền giao hạn mức ký duyệt và hạn mức tồn quỹ tiền mặt theo khung hạn mức do Tổng giám đốc ban hành Trách nhiệm Xem xét và điều chỉnh hạn mức giao dịch cho từng Giao dịch viên cho phù hợp với tình hình hoạt động của đơn vị mình III Phân tích, đánh giá và khuyến nghị về mô hình giao dịch một cửa tại NHTMCP Tiên Phong 1 Phân tích, đánh giá về mô hình giao dịch một cửa tại Ngân hàng TPBank a Kết quả... quả đạt được Trong quá trình hoạt động, TPBank đã có những bước tiến đáng kế trong giao dịch: - Phòng giao dịch được xây dựng theo mô hình thiết kế đa năng cả về hệ thống nội - ngoại thất, thân thiện với khách hàng Với phương thức giao dịch hiện đại và đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp và nhiệt tình, ngân hàng sẽ mang đến khách hàng các sản phẩm dịch vụ tài chính ngân hàng chất lượng như: dịch vụ tiền... đếm, giúp giao dịch được thực hiện nhanh hơn, tránh tình trạng khách hàng phải chờ lâu Và thậm chí, đối với một khách hàng đến giao dịch lớn thì nhân viên sẵn sàng làm việc qua trưa để phục vụ khách hàng một cách tốt nhất - Các giao dịch viên được cấp user riêng để đảm bảo tính bảo mật trong các giao dịch Đồng thời sẽ bị kiểm soát chặt chẽ số tiền được cấp đầu ngày giao dịch, thường thì 1 giao dịch viên... triển dịch vụ mới Đối với việc xử lý sai phạm: Nghiêm túc kiểm điểm và xử phạt đối với các hành vi vi phạm nhất là các hành vi cố ý, cố tình trong quá trình giao dịch b Với ngân hàng Nhà nước Ngày 13/10/2005 Ngân hàng Nhà nước đã ban hành Quyết định về “Quy chế giao dịch một cửa đối với các tổ chức tín dụng” Việc ban hành Nghị định về quy chế giao dịch một cửa là nhằm mục đích đáp ứng nhu cầu thanh toán. .. khách hàng Quá trình giao dịch: - Ngân hàng phải trang bị đầy đủ các phương tiện, thiết bị đảm bảo an toàn như máy camera để giám sát các hoạt động tại các điểm giao dịch một cửa Các máy in chứng từ, máy in khác kết nối với hệ thống máy tính trong giao dịch một cửa phải được theo dõi và quản lý chặt chẽ để chống sử dụng sai mục đích - Kiểm tra chứng từ khi nhận từ khách hàng và Thu/Chi tiền mặt - Giao. .. có cấu hình mạnh, tốc độ xử lý cao, hệ thống định tuyến nhiều đường kết nối Công tác phát triển dịch vụ và tiếp thị quảng cáo: Đề nghị có cơ chế để việc đưa các sản phẩm dịch vụ mới của Ngân hàng vào thực tế được áp dụng một cách nhanh chóng, hoàn thiện từ việc cung cấp trang thiết bị đến hỗ trợ công tác đào tạo, vận dụng thực tiễn sản phẩm theo mô hình giao dịch một cửa Hàng quý có thể trích một tỷ... để quá 4 ngày để bổ sung và phát hiện những sai sót - Tinh thần hợp tác giữa nhân viên kế toán và nhân viên dịch vụ trong việc phát hiện, bổ sung và sửa chữa những sai xót trong giao dịch kế toán ngày càng hoàn thiện hơn mô hình trước đây b Những tồn tại và nguyên nhân Tồn tại - Việc áp dụng mô hình giao dịch 1 cửa gây ra nhiều điểm bất cập như việc chuyển biến đột ngột những công nghệ mới khiến các... động VMS-MobiFone, Tổng công ty Tái bảo hiểm Quốc gia (Vinare) và Tập đoàn tài chính SBI (Nhật Bản) Nhờ vậy mà Khách hàng được ngân hàng cung cấp các dịch vụ hiện đại như Home Banking, Internet Banking, Phone Banking, ATM…và được hưởng những dịch vụ ngân hàng trọn gói và hoàn hảo nhất - Đối với những khách hàng đến giao dịch với khối lượng lớn, tại một cửa của giao dịch viên có một nhân viên hỗ trợ... trọng trong lĩnh vực kinh doanh Ngân hàng, các NHTM tiến hành phát triển nhiều sản phẩm dịch vụ mới để cạnh tranh lẫn nhau như: chuyển đổi mô hình giao dịch nhiều cửa sang mô hình giao dịch một cửa, hệ thống rút tiền tự động ATM các văn bản hiện hành được xây dựng dựa trên các qui trình xử lý bằng tay, mang nặng tính giấy tờ, thủ tục cồng kềnh phức tạp nhất là khâu lưu trữ và bảo quản chứng từ Là một trong. .. bảo an toàn tài sản cho khách hàng cũng như bản thân Ngân hàng, thúc đẩy mô hình giao dịch một cửa phát triển sẽ nâng cao hiệu quả của việc sử dụng nguồn vốn trong nền kinh tế, góp phần hạn chế các giao dịch không hợp pháp, tăng cường sựquản lý nhà nước đối với các chỉ tiêu tài chính từ ngân sách và vốn nhà nước, triển khai thực hiện Luật Phòng chống tham nhũng, Luật thực hành tiết kiệm chống lãng