ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG - - CHUYÃN ÂÃÖ TÄÚT NGHIÃÛP ÂAÛI HOÜC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM CHI NHÁNH HUẾ HỒ TIẾN THẮNG KHÓA HỌC: 2011-2015 ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG - - CHUYÃN ÂÃÖ TÄÚT NGHIÃÛP ÂAÛI HOÜC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM CHI NHÁNH HUẾ Sinh viên thực hiện: Hồ Tiến Thắng Giáo viên hướng dẫn Lớp: K45B-TCNH Trần Thị Khánh Trâm Niên khóa: 2011-2015 Huế, tháng năm 2015 Lời Cảm Ơn Bốn năm đại học trôi qua, nhớ lại ngày tháng đến trường có giảng đầy tâm huyết , nhiệt tình truyền đạt kiến thức thầy cô, có buổi bên bạn bè trao đổi giải tập nhóm làm cho không khỏi bồi hồi xao xuyến Xin nói lời cảm ơn đến quý thầy (cô) trường đại học Kinh Tế Huế nói chung khoa Tài Chính-Ngân Hàng nói riêng tận tình dạy suốt thời gian học trường, không chuyên môn mà kinh nghiệm, đạo đức sống làm việc Đặc biệt, xin cảm ơn cô Trần Thị Khánh Trâm hết lòng giúp đỡ hướng dẫn suốt thời gian qua, để hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp Xin chân thành cảm ơn thầy, cô nhiều! Cảm ơn bạn lớp hết lòng giúp đỡ động viên gặp khó khăn, trắc trở Tôi xin chân thành cảm ơn ban Giám Đốc Ngân hàng VIB chi nhánh Huế tạo hội cho thực tập đơn vị tạo điều kiện thuận lợi cho tìm hiểu tình hình thực tế đơn vị góp phần làm cho đề tài tốt nghiệp thành công tốt đẹp Xin cảm ơn anh chị phòng dịch vụ khách hàng Ngân hàng tận tình giúp đỡ cung cấp đầy đủ số liệu làm cho đề tài hoàn thiện Xin chân thành cám ơn! Ngày 10, tháng 05, năm 2015 Sinh viên thực Hồ Tiến Thắng MỤC LỤC Trang DANH MỤC CÁC KÍ HIỆU VÀ CHỮ VIẾT TẮT -NHTM Ngân hàng thương mại -NHNN Ngân hàng nhà nước -TMCP Thương mại cổ phần -VIB Ngân hàng Quốc tế -TCTD Tổ chức tín dụng -TCKT Tổ chức kinh tế -NĐ-CP Nghị định – phủ DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, ĐỒ THỊ Biểu đồ Tiền gửi tổ chức kinh tế, cá nhân .25 Biểu đồ Cho vay tổ chức kinh tế, cá nhân .27 Biểu đồ Thu nhập, chi phí lợi nhuận Huế 28 Biểu đồ 4: Tỷ trọng cho vay theo kì hạn 31 Biểu đồ 5.Tỷ trọng dư nợ cho vay theo loại tiền .32 Biểu đồ Tăng dư nợ hoạt động bảo lãnh 33 DANH MỤC CÁC BIỂU BẢNG TÓM TẮT NGHIÊN CỨU Trước hết là, tìm hiểu tổng quan ngân hàng Quốc tế chi nhánh Huế phân tích kết hoạt động kinh doanh ngân hàng qua số liệu thống kê năm để nắm tình hình hoạt động chung ngân hàng tốt hay xấu Kế đến tập trung phân tích thực trạng hoạt động tín dụng đơn vị thông qua số liệu từ năm 2012-2014, để nắm thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh Từ đó, tìm thành tựu, yếu nguyên nhân để đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng cách xác hiệu Cuối cùng, từ kết phân tích trên,kết hợp với định hướng phát triển hoạt động tín dụng ngân hàng tương lai để đề giải pháp kiến nghị góp phần nâng cao lực quản trị tín dụng chi nhánh 10 tài khách hàng song thực tế báo cáo thường bị doanh nghiệp chỉnh sửa kiểm toán đối tượng khách hàng chi nhánh thường khách hàng nhỏ Do độ xác không cao, gây khó khăn cho cán tín dụng việc thẩm định, phân tích tình hình tài khách hàng, khả trả nợ vay đưa định cho vay không xác - Hệ thống pháp luật chưa chặt chẽ can thiệp sâu ngân hàng Nhà Nước vào hoạt động ngân hàng thương mại Là quốc gia phát triển hệ thống pháp luật non yếu chưa sâu quản lý chặt chẽ hoạt động kinh tế Công cụ pháp luật Nhà Nước đưa để giải khoản nợ hạn, nợ chây ì, nợ xấu chưa thực hiệu Các ngân hàng kiện khách hàng tòa, phát mại tài sản đảm bảo lúc khách hàng hoàn toàn khả toán Và lúc ngân hàng khó thu hồi nợ - Môi trường kinh tế chưa thực ổn định Gần kinh tế Việt Nam phát triển mạnh mẽ, tốc độ tăng trưởng kinh tế mức cao Đôi phát triển thị trường tài nước chuyên gia tài đánh giá phát triển nóng Sự không ổn định thị trường tài kéo theo hoang mang kinh tế, lạm phát gia tăng, giá trị đồng nội tệ bị ảnh hưởng Thị trường chứng khoán non trẻ, số lượng doanh nghiệp niêm yết sàn hạn chế Tình hình tài doanh nghiệp không minh bạch Vì thị trường chưa đóng vai trò kênh phân phối vốn cho doanh nghiệp thay thị trường tiền tệ Để hạn chế ảnh hưởng, biến động thị trường chứng khoán đến hoạt động ngân hàng thương mại phủ phải quy định tỷ lệ cho vay ngân hàng cho khách hàng đầu tư chứng khoán không vượt 3% vốn tự có ngân hàng Khi kinh tế có nhiều biến động ảnh hưởng đến hoạt động doanh nghiệp, họ dự đoán trước rủi ro gặp phải gián tiếp ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng 52 CHƯƠNG – GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG QUỐC TẾ CHI NHÁNH HUẾ 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng ngân hàng Quốc Tế chi nhánh Huế Với phương châm : “ hoạt động ổn định, tăng trưởng bền vững, đạt hiệu cao hoạt động kinh doanh” xác định tín dụng hoạt động sinh lời cho ngân hàng Vì thời gian qua chi nhánh không ngừng chuyển đổi cấu đầu tư, đối tượng đầu tư, tập trung hướng vào đối tượng khách hàng cá nhân, hộ sản xuất doanh nghiệp vừa nhỏ, củng cố chất lượng tín dụng Về huy động vốn: chi nhánh tiếp tục tăng cường mở rộng mạng lưới giao dịch năm tới, phát triển thêm số phòng giao dịch trực thuộc nhằm thu hút nhiều nguồn vốn nhàn rỗi từ dân cư TCKT Đa dạng hóa hình thức huy động vốn kèm với hình thức Marketing hợp lý Nâng cao chất lượng dịch vụ 53 huy động vốn, đáp ứng nhu cầu đa dạng hóa khách hàng Nâng dần tỷ trọng nguồn vốn huy động trung dài hạn chi nhánh so với tổng lượng vốn huy động Cân đối cách vững nguồn vốn cho hoạt động ngân hàng Về công tác tín dụng : tiếp tục thay đổi cấu đầu tư, mở rộng thị trường hoạt động tín dụng tới nhiều lĩnh vực, sở giữ vững thị phần ban đầu địa bàn hoạt động Chủ động tiếp cận khách hàng, đa dạng hóa đối tượng khách hàng, bên cạnh tập trung cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, cá nhân, hộ sản xuất có thu nhập ổn định Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, cho vay gắn liền với dịch vụ tiện ích ngân hàng dịch vụ chuyển khoản, toán, phát hành thẻ tín dụng, dịch vụ ngân hàng điện tử Nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế tối đa dư nợ hạn, kiểm soát rủi ro tín dụng thông qua số biện pháp như: áp dụng hệ thống chấm điểm tín dụng cho khách hàng để phân loại, điều chỉnh hạn mức tín dụng cho hợp lý, đo lường rủi ro tín dụng thường xuyên để có biện pháp hạn chế kịp thời, tạo sở cho việc quản lý rủi ro tín dụng cách tốt Về mặt công nghệ : tăng cường hệ thống thông tin, triển khai tảng công nghệ đại, đổi trang thiết bị, sử dụng phần mềm tiện ích, giúp ngân hàng hoàn thiện hệ thống quản lý thông tin cung cấp sản phẩm cho khách hàng với chất lượng tốt hơn, có tính cạnh tranh cao hơn, an toàn 3.2 Giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Quốc Tế chi nhánh Huế Quản lý rủi ro tín dụng nhiệm vụ trọng tâm ngân hàng thương mại xu hướng cạnh tranh hội nhập Với mục tiêu giảm thiểu rủi ro, nâng cao uy tín vị cạnh tranh thị trường Ngân hàng không ngừng đưa giải pháp phòng ngừa biện pháp kiểm soát khác nhau, điều kiện cụ thể để quản lý rủi ro đảm bảo thực thành công kế hoạch kinh doanh đề ra, tăng trưởng tín dụng đôi với đảm bảo chất lượng tín dụng Đây số biện pháp chi nhánh thực thời gian qua : 3.2.1 Nâng cao chất lượng tín dụng 54 Chất lượng tín dụng đo lường nhiều yếu tố : tỷ lệ nợ hạn, tỷ lệ an toàn vốn tín dụng, chất lượng công tác thẩm định, quy trình tín dụng hợp lý Chất lượng tín dụng tốt phản ánh khả cạnh tranh ngân hàng cao Vì để phát triển an toàn bền vững chi nhánh coi trọng việc nâng cao chất lượng tín dụng thực số giải pháp : - Chi nhánh xây dựng quy trình tín dụng chặt chẽ, khoa học phù hợp với đối tượng vay, loại vay Quy trình tín dụng cải tiến đáp ứng yêu cầu : + Tách bạch hóa khâu quy định rõ trách nhiệm, quyền hạn phận chức khâu trình cung cấp tín dụng đến khách hàng + Phân tách cụ thể khâu : Đề xuất tín dụng, phê duyệt tín dụng, giải ngân thu nợ + Thiết lập theo hướng khâu sau kiểm tra khâu trước + Đảm bảo trình cấp tín dụng đến khách hàng đáp ứng yêu cầu khách hàng cách nhanh chất lượng - Chi nhánh hoàn thiện sách tín dụng cho phù hợp với thời kì định Chính sách tín dụng phải thỏa mãn : + Tuân thủ đầy đủ theo quy định Luật, Nghị định, Chính sách, Thông tư Quốc Hội, Chính Phủ, Bộ, Nhà Nước ban hành + Luôn tuân thủ đầy đủ quy định ngân hàng Nhà Nước + Đảm bảo phù hợp với thực tế hoạt động ngân hàng + Phù hợp với biến động kinh tế địa bàn chi nhánh hoạt động + Đảm bảo tính cạnh tranh ngân hàng với hệ thống ngân hàng khác - Thẩm định dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh coi khâu quan trọng trước cấp tín dụng Bước phân tích thực chặt chẽ, hiệu xác tỷ lệ nợ hạn nợ xấu chi nhánh giảm xuống nhiêu, rủi ro tín dụng nhờ hạn chế Do hoạt động kinh doanh tình hình tài khách hàng có biến động để nâng cao chất 55 lượng tín dụng việc thu thập thông tin, tìm hiểu phân tích khách hàng chi nhánh tiến hành thường xuyên suốt thời gian cấp tín dụng, để có thông tin cập nhật việc sử dụng vốn vay khách hàng Cán tín dụng phải coi trọng kiểm tra khâu trước, sau cấp tín dụng Phát xử lý kịp thời sai pháp nhằm nâng cao ý thức trách nhiệm người vay, đôn đốc người vay thu nợ kì hạn Nếu phát sai phạm trình sử dụng vốn cán tín dụng kiến nghị, chi nhánh thu hồi nợ trước hạn, chuyển nợ hạn đưa quan pháp luật xử lý Nếu nguyên nhân khách quan khách hàng không trả nợ, cán tín dụng xác nhận đề nghị ngân hàng gia hạn nợ theo quy định - Đối với dự án vay vốn lớn, đòi hỏi chuyên môn công nghệ, chi nhánh thuê tổ chức tư vấn độc lập có lực, uy tín để thẩm định, xác nhận trước chấp thuận cho vay Việc có làm tăng chi phí chi nhánh song đảm bảo độ an toàn chi nhánh định cho vay Bởi cán thẩm định ngân hàng có kinh nghiệm chưa phải toàn diện nên việc đưa định chấp nhận hay từ chối không xác, làm nảy sinh rủi ro dự án không khả thi thiết bị công nghệ đầu tư vào dự án bị lạc hậu 3.2.2 Xây dựng chiến lược khách hàng phù hợp Khách hàng người trực tiếp sử dụng sản phẩm, dịch vụ ngân hàng Vì hiệu sản xuất kinh doanh khách hàng có ảnh hưởng trực tiếp đến kết hoạt động ngân hàng Do xây dựng chiến lược khách hàng phù hợp tập hợp doanh nghiệp cá nhân, tổ chức có uy tín, có lực kinh doanh, có đầy đủ tư cách pháp nhân, có lực hành vi dân pháp luật dân sự, có phương án kinh doanh tốt, đa dạng ngành nghề, đa sở hữu thuộc thành phần kinh tế mục tiêu quan trọng chi nhánh Đa dạng hóa khách hàng giúp chi nhánh giảm thiểu rủi ro hoạt động cho vay vào đối tượng Chi nhánh hoạt động với phương châm : “ hoạt động ngân hàng phải khởi đầu từ khách hàng” khách hàng người mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Đa dạng hóa khách hàng chiến lược thiếu hoạt động tín dụng ngân hàng Vì mục tiêu sách khách hàng chi nhánh 56 thời gian qua tiếp tục trì mạng lưới khách hàng có sở hoàn thiện, nâng cao sức cạnh tranh sản phẩm tín dụng, dịch vụ tiện ích chi nhánh, nhằm giữ chân khách hàng truyền thống mở rộng lượng khách hàng có chọn lọc Chú trọng vào đối tượng khách hàng cá nhân TCKT Nắm bắt xu hướng thời đại tương lai TCKT phát triển nhanh mạnh mẽ Vì để thu hút đối tượng chi nhánh đổi chế cho vừa thông thoáng vừa chặt chẽ, đưa sách quy định rõ ràng, phương thức cho vay vừa đa dạng vừa phong phú, phù hợp với quy mô, tính chất đặc điểm nhiều loại hình kinh tế tạo điều kiện cho người vay chủ động việc vay vốn, sử dụng vốn, trả nợ tín dụng, hoạt động hiệu cho người vay ngân hàng Đi đôi với tìm kiếm khách hàng chi nhánh trì khách hàng truyền thống cấp tín dụng cho đối tượng khách hàng việc thu thập thông tin, đánh giá khách hàng đơn giản hơn, chi nhánh biết trình độ quản lý kinh doanh, tiềm lực tài hiệu hoạt động khách hàng qua lần cho vay trước giúp chi nhánh giảm thiểu chi phí việc thu thập thông tin khách hàng Bên cạnh điều kiện giám sát ngân hàng đối tượng khách hàng tốt độ an toàn tín dụng cao hơn, giảm thiểu rủi ro tín dụng cho chi nhánh 3.2.3 Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng Hệ thống thông tin tín dụng góp phần đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Trong xu cạnh tranh ngày khốc liệt để đối phó với tình trạng gia tăng nợ hạn khách hàng, ngân hàng cần có hệ thống thông tin tín dụng đảm bảo cung cấp cho ngân hàng thông tin người vay cách nhanh nhất, xác nhất, kịp thời giúp ngân hàng nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Nhận thấy vai trò quan trọng chi nhánh : 57 - Trước cấp tín dụng cho khách hàng cán tín dụng phải kiểm tra thông tin từ trung tâm CIC NHNN coi khâu bắt buộc quy trình tín dụng chi nhánh - Bên cạnh ngân hàng xây dựng hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro cho Chi nhánh không ngừng đổi đại hóa hệ thống thu thập xử lý thông tin khách hàng Từ nhiều nguồn khác nhau, chi nhánh thu thập sàng lọc nhằm tạo sở dự liệu cho mình, cung cấp cho ban lãnh đạo giúp họ đưa định xác kịp thời 3.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra giám sát nội Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát giúp chi nhánh nắm thực trạng kinh doanh từ có biện pháp củng cố nâng cao chất lượng hoạt động đặc biệt hoạt động tín dụng, kịp thời xử lý không để vốn, nợ xấu, nợ đọng nhiều, đáp ứng mục tiêu đề Để thực tốt chức năng, vai trò hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội chi nhánh cần thực kiểm tra kiểm soát cách toàn diện tất mặt hoạt động ngân hàng Kiểm tra cần thắt chặt để tạo môi trường làm việc kỷ luật, hiệu làm việc sở để phòng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng 3.2.5 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng Để khoản tín dụng có chất lượng tốt yếu tố thuộc cán tín dụng Cán tín dụng người trực tiếp tiếp xúc với khách hàng, người phân tích, thẩm định đề xuất giúp nhà lãnh đạo định có nên cho vay hay không Do trình độ cán tín dụng có tính chất định đến chất lượng tín dụng chi nhánh Xây dựng đội ngũ cán có trình độ chuyên môn cao, trực giác nhảy bén, sắc xảo, có đạo đức nghề nghiệp yếu tố quan trọng góp phần đáng kể việc hạn chế rủi ro tín dụng cho chi nhánh Nhận thức tầm quan trọng VIB Huế xây dựng chiến lược quản lý đào tạo nhân lực cách hiệu hợp lý : 58 - Luôn khuyến khích tạo điều kiện thuận lợi cho cán học tập nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ Có quỹ phát triển tài trợ cho cán tu nghiệp nước sau phục vụ cho ngân hàng - Thường xuyên mở lớp tập huấn thường kì cho cán nhân viên nhằm cập nhật kiến thức mới, thường xuyên tiến hành buổi trao đổi kinh nghiệm thực tế công việc cán chuyên gia kinh tế, chuyên gia pháp lý để giúp cán tích lũy có thêm hiểu biết - Bên cạnh việc chuẩn hóa đội ngũ cán chi nhánh có sách đãi ngộ hợp lý, công bằng, thưởng phạt phân minh nâng cao tinh thần trách nhiệm cán tín dụng, hạn chế rủi ro đạo đức, gắn chặt quyền lợi trách nhiệm cán công việc 3.2.6 Tăng cường san sẻ rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng 3.2.6.1 Đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ tín dụng Cùng với phát triển kinh tế, đặc biệt điều kiện công nghệ thông tin đổi không ngừng, nhu cầu khách hàng sản phẩm ngày cao đa dạng Hệ thống ngân hàng muốn tồn phát triển phải biết tự cải tiến, đa dạng hoạt động kinh doanh cho đáp ứng kịp với nhu cầu khách hàng Việc đa dạng hóa sản phẩm ngân hàng nói chung đa dạng hóa sản phẩm tín dụng nói riêng không tạo vị cho ngân hàng mà giúp ngân hàng san sẻ rủi ro hoạt động Các khoản tín dụng lúc đầu tư vào nhiều lĩnh vực, ngành nghề khác giúp ngân hàng chủ động quản lý rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro biến động kinh tế, thị trường lĩnh vực Bên cạnh nghiệp vụ truyền thống, ngân hàng phải nỗ lực tạo sản phẩm nhằm đa dạng hóa danh mục sản phẩm mình, giúp phân tán giảm thiểu rủi ro Hiện sản phẩm tín dụng chi nhánh đa dạng, đáp ứng phần nhu cầu phong phú khách hàng Hình thức cấp tín dụng chủ yếu cho vay lần, cho vay theo hạn mức để đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng chi nhánh mở rộng hình thức cấp tín dụng khác : cho vay đồng 59 tài trợ, cho vay hợp vốn tăng cường hoạt động bảo lãnh, trú trọng phát triển hình thức cho vay chiết khấu chứng từ có giá Đây hình thức tín dụng phát triển nhiều tương lai Chi nhánh thu lãi nhanh mà mức độ an toàn đảm bảo 3.2.6.2 Tăng tỷ trọng tài sản bảo đảm cho vay Áp dụng điều kiện đảm bảo tín dụng nguyên tắc thiếu hoạt động tín dụng Tuy nhiên phải nhận thức rõ tài sản đảm bảo tín dụng nguồn trả nợ Nó giúp ngân hàng san sẻ rủi ro tín dụng khách hàng không trả nợ cho ngân hàng Bảo đảm tín dụng thực thông qua nhiều hình thức như: Bảo lãnh,thế chấp, cầm cố 3.2.6.3 Tham gia bảo hiểm tín dụng Đây biện pháp san sẻ rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Bảo hiểm tín dụng bảo hiểm số vốn mà ngân hàng cấp cho khách hàng bảo hiểm cho tài sản mà khách hàng chấp cho ngân hàng Hoạt động bảo hiểm tín dụng thực thông qua nhiều hình thức : - Bảo hiểm tín dụng gián tiếp : ngân hàng yêu cầu khách hàng vay vốn phải trực tiếp bỏ tiền để mua bảo hiểm cho hoạt động sản xuất kinh doanh họ Khi khách hàng gián tiếp bảo hiểm cho vốn vay ngân hàng Khi khách hàng gặp khó khăn công ty bảo hiểm có trách nhiệm giúp đỡ khách hàng toán nợ cho ngân hàng - Bảo hiểm cách trích lập quỹ dự phòng : hình thức ngân hàng thực thường xuyên, hàng năm hoạt động kinh doanh mình, ngân hàng thường trích phần lợi nhuận để hình thành quỹ dự phòng bù đắp rủi ro không thu hồi Quỹ trích theo tỷ lệ định sử dụng với mục đích bù đắp thiệt hại tránh tượng làm giảm vốn tự có ngân hàng - Bảo hiểm trực tiếp : lúc cấp tín dụng ngân hàng phải trực tiếp bỏ khoản tiền để mua bảo hiểm khoản tiền tính vào chi phí vốn vay 60 ngân hàng khách hàng chia sẻ Hình thức bảo hiểm áp dụng với khoản tín dụng có giá trị lớn, thời gian dài 3.2.7 Tăng cường nhận biết dấu hiệu xảy rủi ro, sớm phòng ngừa rủi ro kịp thời xử lý rủi ro, hạn chế tổn thất xảy Với mục đích cố gắng ngăn chặn rủi ro hoạt động tín dụng, ban quản lý ngân hàng hiểu phải cố gắng nhận biết dấu hiệu xảy rủi ro sớm tốt để có biện pháp phòng ngừa xử lý VIB Huế xây dựng số sở để phân loại dấu hiệu xảy rủi ro tín dụng  Nhóm 1: Các khoản cấp tín dụng có chất lượng cao - Được cấp cho khách hàng có tiềm lực mạnh, triển vọng phát triển, có thiện trí trả nợ tốt Khách hàng ngân hàng có quan hệ tín dụng tốt bền vững - Luồng tiền mặt khách hàng lớn khoản công nợ - Khách hàng có đủ tài sản đảm bảo cần thiết cho khoản vay  Nhóm 2: Các khoản cấp tín dụng có chất lượng tốt - Khách hàng bị hạn chế nguồn tài trợ đủ tiêu chuẩn, điều kiện phép cấp tín dụng ngân hàng - Luôn thực tốt nghĩa vụ trả nợ, trả lãi hạn - Có đủ tài sản đảm bảo cho khoản vay  Nhóm 3: Các khoản cấp tín dụng đạt yêu cầu - Khách hàng chưa đáp ứng đủ yêu cầu tài sản bảo đảm, tất các tài sản bảo đảm khách hàng chuyển đổi để toán đầy đủ nghĩa vụ tài qua lý - Dòng tiền thu từ hoạt động sản xuất kinh doanh đủ để đáp ứng nhu cầu hoàn trả nghĩa vụ tài xác định rõ, có dấu hiệu cho thấy phải trông chờ vào nguồn thu nhập khác trường hợp khẩn cấp - Dư nợ lớn so với giá trị nguồn vay vốn 61  Nhóm : Các khoản tín dụng cần theo dõi - Đó khách hàng xuất số khoản tín dụng hạn trả nợ gốc lãi từ 10 đến 30 ngày, trả nợ vay không kì hạn thất thường Có sửa đổi thời hạn trả nợ, xin gia hạn tín dụng - Có dấu hiệu gặp khó khăn ngành sản xuất kinh doanh mà khách hàng tham gia Có dấu hiệu tài không tốt thất thoát, thua lỗ kinh doanh, tài khoản phải thu hay hàng tồn kho tăng không bình thường - Khả thực nghĩa vụ tài với ngân hàng phụ thuộc vào khả khoản tài sản bảo đảm Tài sản đảm bảo chưa đủ cho khoản vay - Thiếu thông tin tài chính, thiếu báo cáo lưu chuyển tiền tệ hay dự báo luồng tiền  Nhóm : Các khoản tín dụng chất lượng - Đây nhóm khách hàng có khoản vay hạn trả gốc lãi từ đến tháng, có hệ số đảo nợ - Mặc dù chưa thể dự đoán xác thất thoát từ khoản tín dụng yếu phát sinh khách hàng ngân hàng nhận định khó có khả khắc phục Xu hướng tài khách hàng ngày xấu - Tài sản đảm bảo khách hàng không đủ cho khoản vay  Nhóm : Các khoản cấp tín dụng khó đòi - Khách hàng hạn trả nợ gốc lãi tháng - Khoản tín dụng mà ngân hàng cấp bị thất thoát lãi chí phần nợ gốc hi vọng thu hồi nợ ngân hàng thông qua xử lý tài sản bảo đảm - Tài sản bảo đảm không đủ cho khoản vay  Nhóm : Các khoản cấp tín dụng vốn - Khách hàng hoàn toàn khả trả nợ 62 - Việc thu hồi vốn ngân hàng thực thông qua xử lý tài sản bảo đảm vụ kiện pháp lý tòa, song khả thu hồi Khi xuất dấu hiệu khoản tín dụng chi nhánh đưa số biện pháp khắc phục xử lý : Biện pháp khắc phục - Yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản đảm bảo cho khoản vay không gây ảnh hưởng xấu tới hoạt động kinh doanh doanh nghiệp - Xác định phương án cấu nợ Ngân hàng tiếp tục trì qua hệ tín dụng với khách hàng khách hàng chứng minh khả hoàn trả gốc lãi từ dòng tiền thường xuyên Và khoản nợ giám sát chặt chẽ Ngân hàng gia hạn nợ cho khách hàng, giãn nợ nhằm giảm gánh nặng nợ nần tạo điều kiện giúp khách hàng nhanh chóng ổn định phục hồi - Trong trường hợp khách hàng khả phục hồi, ngân hàng tiến hành thu nợ nhằm thu hồi nhiều vốn tốt hạn chế đến mức thấp thiệt hại chi phí phát sinh Biện pháp xử lý Khi khoản vay khách hàng bị đánh giá chất lượng kém, khó có khả thu hồi, ngân hàng tiến hành biện pháp khắc phục song không hiệu ngân hàng cần đưa biện pháp xử lý : - Khuyến khích khách hàng trả nợ sớm Miễn giảm lãi suất cho khách hàng có thiện ý trả nợ - Phát mại tài sản bảo đảm cho khoản vay - Yêu cầu bên bảo lãnh thực trả nợ thay khoản tín dụng có bảo lãnh bên thứ - Thực khởi kiện cần thiết - Sử dụng quỹ dự phòng để bù đắp rủi ro khoản nợ xấu ngân hàng tiến hành xóa nợ sau sử dụng hết biện pháp để thu hồi không 63 không đủ Những khoản xóa nợ sau bù đắp quỹ dự phòng chuyển bảng cân đối để theo dõi tận thu KẾT LUẬN Trong điều kiện ngày nay, ngành ngân hàng cầu nối giúp chủ động, củng cố nâng cao vị trường quốc tế Đồng thời, hoạt động ngân hàng lĩnh vực kinh doanh ẩn chứa nhiều rủi ro, rủi ro tín dụng rủi ro gây nên bất định không mong đợi NHTM, gây nên đỗ vỡ dẫn đến phá sản gây thiệt hại cho kinh tế Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng nhiệm vụ quan trọng quản trị điều hành NHTM, đặc biệt bối cảnh kinh tế Việt Nam trình hội nhập với thông lệ quốc tế phát triển bền vững Thông qua việc nghiên cứu lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng VIB Huế, chuyên đề hoàn thành nhiệm vụ sau: - Tìm hiểu lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTM nói chung, chi nhánh Ngân hàng VIB Huế nói riêng 64 - Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng VIB Huế qua năm, đánh giá thành tích tồn công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, phân tích nguyên nhân tồn - Đưa giải pháp nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng, số kiến nghị với Chính Phủ, Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng VIB nhằm tăng cường hiệu công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Em xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo cung cấp cho em kiến thức vô quý báu bổ ích suốt trình học tập nghiên cứu trường Đại học Kinh tế - Đại học Huế Đặc biệt, em xin trân trọng biết ơn giúp đỡ, đóng góp, hướng dẫn, bảo nhiệt tình, chu đáo cô Trần Thị Khánh Trâm trình hoàn thành chuyên đề TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Phan Thị Thu Hà (2013), giáo trình Ngân hàng Thương Mại, NXB Đại Học Kinh Tế Quốc Dân [2] Frederic S.Mishkin (1995), tiền tệ,ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học Kỹ thuật Hà Nôi [3] Nguyễn Văn Tiến, Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng [4] Nguyễn Minh Kiều, Nghiệp vụ ngân hàng [5] Báo cáo thường niên Ngân Hàng Quốc Tế năm 2012 – 2014 [6] Luật Ngân Hàng [7] Website www.vib.com.vn 65 [8] Báo cáo tài thường niên ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam (2012- 2014) 66 [...]... công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nên em quyết định chọn đề tài: “ Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Quốc Tế Việt Nam chi nhánh Huế làm chuyên đề tốt nghiệp 2 Mục đích nghiên cứu - Hệ thống hoá lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng của các NHTM - Định hình và hệ thống các dạng thức về thực trạng trong công tác quản trị rủi ro tín dụng - Đề... sách quản trị rủi ro tín dụng đối với Ngân hàng VIB Huế nói riêng và đối với các NHTM nói chung 3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng và các giải pháp góp phần hạn chế rủi ro tín dụng để có thể góp phần nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc tế VIB - chi nhánh Huế 3.2 Phạm vi nghiên cứu Phạm vi không gian: Ngân hàng. .. xuyên các hoạt động tín dụng của ngân hàng Tuy nhiên, nợ xấu là một trong những rủi ro mà ngân hàng khó tránh khỏi Khi đó, bộ phận này sẽ thành lập một Hội đồng để nhận biết các khoản nợ xấu và đưa ra các hướng giải quyết vấn đề này 30 CHƯƠNG 2 – THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM CHI NHÁNH HUẾ 2.1 Tổng quan về Ngân hàng VIB chi nhánh Huế 2.1.1 Lịch sử... dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc tế VIB chi nhánh Huế 5 Kết cấu chuyên đề Ngoài phần mở đầu, kết luận, nội dung chuyên đề được kết cấu thành ba chương: Chương 1: Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng VIB chi nhánh Huế Chương 3: Môt số giải pháp nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng VIB 13 PHẦN II – NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN... tích cực xây dựng và áp dụng nhiều mô hình quản trị rủi ro tín dụng hiện đại để có thể đánh giá, đo lường và kiểm soát có hiệu quả rủi ro về tín dụng Đối với ngân hàng thương mại cổ phần Quốc Tế chi nhánh Huế, là chi nhánh ngân hàng có các phòng giao dịch tập trung chủ yếu trong địa bàn thành phố Huế với môi trường kinh doanh tương đối ổn định nên cũng ít gặp rủi ro về tín dụng nhưng điều này không... hàng, làm giảm chất lượng tín dụng của ngân hàng Theo báo cáo của ngân hàng nhà nước, tính đến ngày 30/09/2013 tổng nợ xấu của toàn ngành ngân hàng là 8,92% Nợ xấu tăng cao đã ảnh hưởng lớn hoạt động của cả hệ thống ngân hàng và nền kinh tế Nhận thức được tác động to lớn của rủi ro tín dụng, các ngân hàng nói chung và ngân hàng thương mại cổ phần Quốc Tế Việt Nam (VIB) chi nhánh Huế nói riêng đang thực... trong hoạt động tín dụng để có thể hạn chế tới mức thấp nhất rủi ro về tín dụng, làm tăng chất lượng tín dụng và uy tín của ngân hàng đồng thời tạo được lợi thế cạnh tranh so với các ngân hàng khác trên địa bàn 11 Trong thời gian thực tập tại ngân hàng VIB chi nhánh Huế, nhận thức được tầm quan trọng của công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với ngân hàng VIB – Huế và với mong muốn tìm hiểu thực tế. .. hợp đồng, rủi ro về tỷ giá… Nhưng đối với các ngân hàng, một loại rủi ro phổ biến là rủi ro tín dụng Ở các ngân hàng, hoạt động tín dụng là hoạt động quan trọng nhất nhưng là hoạt động có nguy cơ gặp rủi ro cao nhất và rủi ro tín dụng ngân hàng thường liên quan tới các chỉ số như nợ quá hạn, nợ xấu… Rủi ro tín dụng xảy ra sẽ ảnh hưởng rất lớn đến hiệu quả hoạt động tín dụng của các ngân hàng, làm giảm... triển ngân hàng VIB chi nhánh Huế Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam ( tên gọi tắt là ngân hàng Quốc tế - VIB) được thành lập theo quyết định số 22/Qh/NH5 ngày 25/01/1996 của Thống đốc ngân hàng nhà nước Việt Nam Ngân hàng VIB đang tiết tục cũng cố vị trí của mình trên thị trường tài chính tiền tệ Việt Nam Từ khi bắt đầu đoạt động ngày 18/09/1996 với số vốn điều lệ ban đầu là 50 tỷ đồng Việt Nam, Ngân hàng. .. TMCP Quốc Tế Việt Nam (VIB) chi nhánh Huế Phạm vi thời gian: Thu thập các số liệu của ngân hàng TMCP Quốc tế VIB Huế trong 3 năm 2012, 2013, 2015 4 Phương pháp nghiên cứu - Nghiên cứu các lý luận thuộc chuyên ngành kinh tế, tài chính, ngân hàng, đề tài nghiên cứu đã được thực hiện 12 - Thu thập số liệu, tổng hợp các số liệu, so sánh, phân tích thực tế về hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc tế