Pháp luật sáp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Nguyễn Thị Dung Khoa Luật Luận văn ThS Luật kinh tế; Mã số: 60 38 50 Người hướng dẫn : TS Nguyễn Thị Lan Hương Năm bảo vệ: 2013 Abstract Phân tích rõ khái niệm sáp nhập Ngân hang thương mại cổ phần (NHTMCP) khái niệm chưa rõ ràng đầy đủ Phân tích toàn diện vấn đề liên quan đến hoạt động sáp nhập NHTMCP từ trình tiền sáp nhập đến thực xong giao dịch, đưa bất cập gặp phải trình thực sáp nhập Hệ thống hóa văn pháp luật sáp nhập NHTMCP, đưa nhìn tổng quát nhận xét bất cập hành lang pháp lý nước ta lĩnh vực Đề xuất số giải pháp phương hướng khắc phục tồn hệ thống pháp luật sáp nhập NHTMCP nước ta Keywords Ngân hàng thương mại; Luật kinh tế; Pháp luật Việt Nam; Luật ngân hàng Content Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Nền kinh tế Việt Nam bước vào giai đoạn trải nghiệm đầy thách thức chế thị trường hội nhập quốc tế sâu rộng Song song trình hội vấn đề phức tạp phát sinh đòi hỏi phản ứng nhạy bén, linh hoạt chủ thể liên quan Theo từ đường lối, sách kinh tế Chính phủ đến phương án chiến lược kinh doanh doanh nghiệp… cần có thay đổi cho phù hợp Trong bối cảnh trên, Đại hội Ban chấp hành Trung ương Đảng khóa 11, vấn đề tái cấu kinh tế có tái cấu thị trường tài với trọng tâm tái cấu trúc hệ thống NHTM tổ chức tài Trung ương Đảng thống đưa Bên cạnh mức độ tác động ảnh hưởng đến lợi ích đa số chủ thể, mà thấy việc tái cấu trúc hệ thống NHTM nhận nhiều quan tâm, ý giới lập sách toàn xã hội Một khía cạnh tái cấu trúc hệ thống NH đáng quan tâm vấn đề khung pháp lý cho hoạt động sáp nhập NHTMCP Đứng trước yêu cầu việc cấu trúc lại thị trường tài nói chung hệ thống NHTM nói riêng khung pháp luật hoàn thiện phù hợp với điều kiện hội nhập điều cần thiết Tuy nhiên vướng mắc hay đề cập trình sáp nhập NHTMCP thiếu đồng hoàn chỉnh hệ thống pháp luật điều chỉnh lĩnh vực Xét góc độ Luật học có số nghiên cứu, bình luận mua bán sáp nhập doanh nghiệp vấn đề hợp đồng mua bán doanh nghiệp hay vấn đề pháp lý mua bán công ty cổ phần…Nhưng chưa có viết sâu nghiên cứu đầy đủ toàn diện quy định pháp luật Việt Nam sáp nhập NHTMCP Bên cạnh đó, việc tìm hiểu hệ thống hóa lý luận pháp luật sáp nhập NHTMCP giúp hoàn thiện hành lang pháp lý nói chung Xuất phát từ lý chọn đề tài: “Pháp luật sáp nhập Ngân hàng thương mại cổ phẩn Việt Nam” làm đề tài nghiên cứu luận văn Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu tổng quát Luận văn vạch khiếm khuyết thiếu sót khung pháp luật điều chỉnh liên quan đến hoạt động sáp nhập NHTMCP Việt Nam Đặt tương quan so sánh học hỏi kinh nghiệm số nước sách pháp luật vấn đề trên, Luận văn đưa phương hướng nhằm giải tồn vướng mắc 2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích chất hoạt động sáp nhập NHTMCP; - Hệ thống hóa văn pháp luật Việt Nam điều chỉnh hoạt động sáp nhập NHTMCP; - Vạch điểm thiếu sót, chưa đồng quy định pháp luật sáp nhập NHTMCP Việt Nam nay: + Quy định điều kiện sáp nhập + Quy định thẩm quyền định sáp nhập + Quy định trình tự, thủ tục sáp nhập + Quy định quyền trách nhiệm bên chủ thể tham gia sáp nhập + Quy định quản lý Nhà nước hoạt động sáp nhập NHTMCP - Phân tích đánh giá khiếm khuyết việc ảnh hưởng đến thực tiễn hoạt động sáp nhập NHTMCP nước ta - Sau đánh giá đưa kiến nghị nhằm hoàn thiện hệ thống pháp luật điều chỉnh hoạt động sáp nhập NHTMCP Tính đóng góp đề tài Luận văn có tham khảo kế thừa số điểm bật viết vấn đề pháp lý hoạt động mua bán sáp nhập nước Việt Nam Tuy nhiên, chưa có viết đánh giá bình luận cách đầy đủ toàn diện hoạt động sáp nhập NHTMCP điều chỉnh pháp luật Việt Nam nên cách tiếp cận đề tài thấy số điểm sau:  Phân tích rõ khái niệm sáp nhập NHTMCP- khái niệm chưa rõ ràng đầy đủ;  Phân tích toàn diện vấn đề liên quan đến hoạt động sáp nhập NHTMCP từ trình tiền sáp nhập đến thực xong giao dịch, đưa bất cập gặp phải trình thực sáp nhập trên;  Hệ thống hóa văn pháp luật sáp nhập NHTMCP, đưa nhìn tổng quát nhận xét bất cập hành lang pháp lý nước ta lĩnh vực này;  Đề xuất số giải pháp phương hướng khắc phục tồn hệ thống pháp luật sáp nhập NHTMCP nước ta Đối tượng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu Một số vấn đề xoay quanh khung pháp luật hoạt động sáp nhập NHTMCP 4.2 Phạm vi nghiên cứu Luận văn tập trung nghiên cứu quy định pháp luật Việt Nam sáp nhập NHTMCP Các vấn đề khái niệm, chủ thể, nguyên tắc, mục đích, thực việc sáp nhập đề cập khóa luận phần tổng quan hoạt động Bên cạnh thực trạng quy định thực pháp luật sáp nhập NHTMCP đề cập đến: quy định điều kiện sáp nhập, thẩm quyền định sáp nhập, trình tự thủ tục sáp nhập, quyền nghĩa vụ bên việc thực sáp nhập Nội dung phương pháp nghiên cứu 5.1 Nội dung nghiên cứu Luận văn nghiên cứu quy định pháp luật Việt Nam sáp nhập NHTMCP Các vấn đề khái niệm, chủ thể, nguyên tắc, mục đích, thực việc sáp nhập đề cập khóa luận phần tổng quan hoạt động Bên cạnh thực trạng quy định thực pháp luật sáp nhập NHTMCP đề cập đến: quy định điều kiện sáp nhập, thẩm quyền định sáp nhập, trình tự thủ tục sáp nhập, quyền nghĩa vụ bên việc thực sáp nhập Từ thực trạng Luận văn đánh giá đưa phương hướng, kiến nghị cụ thể để giải quyết, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động sáp nhập MHTMCP 5.2 Phương pháp nghiên cứu Khóa luận thực dựa phương pháp triết học Mác-Lênin vật biện chứng Đồng thời khóa luận sử dụng kết hợp phương pháp nghiên cứu gồm: Phương pháp phân tích; Phương pháp tổng hợp liệu; Phương pháp suy luận logic; Phương pháp so sánh; Phương pháp liệt kê Kết cấu Luận văn gồm có ba phần: Chương Một số vấn đề lý luận pháp luật hoạt động sáp nhập NHTMCP: Chương Thực trạng pháp luật hoạt động sáp nhập NHTMCP Việt Nam nay; Chương 3.Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật hoạt động sáp nhập NHTMCP Việt Nam References Andrew J.Sherman, Milledge A.Hart (2009), Mua lại sáp nhập từ A đến Z, NXB Tri thức 2 Xuân Bình (2012), “Một số động toán hợp nhất, sáp nhập ngân hàng”, Tạp chí Ngân hàng, (21), tr 31 Bộ Lao động thương binh xã hội (2009), Thông tư số 42/2009/TT-BLĐTBXH ngày 30/12 hướng dẫn Nghị định 109/2008/NĐ-CP vấn đề lao động, Hà Nội Bộ Tài (1998), Quyết định số 241/1998/QĐ-NHNN5 ngày 17/5 Ban hành quy chế sáp nhập, hợp nhất, mua lại Tổ chức tín dụng cổ phần Việt Nam, Hà Nội Bộ Tài (2009), Thông tư số 202/2009/TT-BTC ngày 20/10 hướng dẫn số nội dung tài bán, giao doanh nghiệp 100% vốn nhà nước, Hà Nội Chính phủ (1999), Nghị định số 103/1999/NĐ-CP ngày 10/09 giao bán, khoán kinh doanh, cho thuê doanh nghiệp nhà nước, Hà Nội Chính phủ (2003), Nghị định số 144/2003/NĐ-CP ngày 28/11 chứng khoán thị trường chứng khoán, Hà Nội Chính phủ (2005), Nghị định số 80/2005/NĐ-CP ngày 22/06 giao, bán, khoán kinh doanh, cho thuê công ty nhà nước, Hà Nội Chính phủ (2006), Nghị định số 108/2006/NĐ-CP ngày 22/09 quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật đầu tư, Hà Nội 10 Chính phủ (2007), Nghị định số 69/2007/NĐ-CP ngày 20/04 việc nhà đầu tư nước mua cổ phần Ngân hàng thương mại Việt Nam, Hà Nội 11 Chính phủ (2007), Nghị định số 139/2007/NĐ-CP ngày 05/09 việc hướng dẫn chi tiết thi hành số điều Luật doanh nghiệp, Hà Nội 12 Chính phủ (2007), Nghị định số 109/2007/NĐ-CP ngày 26/06 chuyển doanh nghiệp 100% vốn nhà nước thành công ty cổ phần, Hà Nội 13 Chính phủ (2008), Nghị định số 109/2008/NĐ-CP ngày 10/10 bán, giao doanh nghiệp 100% vốn Nhà nước, Hà Nội 14 Mai Chi (2012), “Habubank –SHB vấn đề minh bạch với cổ đông”, http://www.tin247.com/shb_habubank_va_cau_chuyen_minh_bach_voi_co_dong-321951654.html 15 Nguyễn Đình Cung, Lưu Minh Đức (2008), “Thâu tóm hợp nhìn từ khía cạnh quản trị công ty: Lí luận, kinh nghiệm quốc tế thực tiễn Việt Nam”, Tạp chí Quản lý kinh tế, (7+8) 16 Nguyễn Ngọc Điện (2001), Bình luận khoa học tài sản luật dân Việt Nam, NXB Trẻ, Hồ Chí Minh 17 Vũ Lê Tùng Giang (2012), “Mua lại sáp nhập ngân hàng số nước phát triển”, Tạp chí Tài (9), tr 61-62 18 Phan Thị Thu Hà (2009), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Giao thông vận tải, Hà Nội 19 Trần Hà (2013), Sacombank bị thâu tóm nào, “Quá trình dẫn đến việc bị thâu tóm NH Sacombank kết hoạt động mua bán chui cổ phần cổ đông NH Ba tháng sau việc diễn ra, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước vào cách tuyên phạt chủ thể mua bán cổ phiếu mà không công bố giao dịch cổ đông lớn”-http://www.baomoi.com/Sacombank-bi-thon-tinh-nhu-the- nao/127/9284054.epi 20 Phạm Trí Hùng (2012), “Khung pháp lý điều tiết sáp nhập, mua lại doanh nghiệp Việt Nam”, 21 Nguyễn Thị Loan (2010), “Thực trạng sáp nhập mua lại ngân hàng Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng, (18), tr 42 22 Nguyễn Thị Loan (2010), “Giải pháp vĩ mô góp phần hỗ trợ thúc đẩy hoạt động sáp nhập mua lại ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng (20), tr 16 23 Nguyễn Thị Như Mai (2012), “Chính sách xây dựng pháp luật”, http://www.isponre.gov.vn/home/dien-dan/300-chinh-sach-va-xay-dung-phap-luat 24 Michael E.S Frankel (2009), Mua lại sáp nhập bản, bước quan trọng trình mua bán doanh nghiệp đầu tư, NXB Tri thức, Hà Nội 25 Ngân hàng Nhà nước (2010), Thông tư số 04/2010/TT-NHNN ngày 11/2 Quy định việc sáp nhập, hợp nhất, mua lại tổ chức tín dụng, Hà Nội 26 Ngân hàng Nhà nước (2012), Dự thảo Thông tư Quy định việc tổ chức lại tổ chức tín dụng Hà Nội 27 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2012), “Thống kê số lượng Ngân hàng đến ngày 31/12/2012”, http://www.sbv.gov.vn 28 Ngân hàng Phương nam, (2007-2008), “Thông báo v/v chốt danh sách cổ đông hưởng quyền nhận cổ tức năm 2008 cổ phiếu thưởng từ nguồn thặng dư vốn cổ phần: Trong năm 2007-2008 việc chốt danh sách chia cổ tức Ngân hàng TMCP Phương Nam lùi lại nhiều tháng, dẫn đến cổ đông bán cổ phần gần năm rổi chia cổ tức, người mua lại quyền”, http://www.southernbank.com.vn/News.aspx?Folder=2008-12-22-1&lang=vn 29 Nguyễn Văn Phương Cao Văn Khôi (2013), “Cần sớm hoàn thiện văn pháp luật M&A ngân hàng”, http://thongtinphapluatdansu.edu.vn/2012/09/20/can-som-hon-thien-van-ban-php-luatve-ma-ngn-hng/ 30 Nguyễn Quang (2013), “Deutsche Bank làm với 40 triệu cổ phiếu Habubank?”, http://tinnhanhchungkhoan.vn/GL/N/CIBIIF/deutsche-bank-se-lam-gi-voi-40-trieu-cophieu-hbb.html 31 Quốc hội (1997), Luật Các tổ chức tín dụng, Hà Nội 32 Quốc hội (1995), Bộ Luật Dân sự, Hà Nội 33 Quốc hội (1999), Luật doanh nghiệp, Hà Nội 34 Quốc hội (2002), Luật sửa đổi, bổ sung số điều Bộ Luật lao động, Hà Nội 35 Quốc hội (2004), Luật Cạnh tranh, Hà Nội 36 Quốc hội (2004), Luật Phá sản, Hà Nội 37 Quốc hội (2005), Bộ Luật dân sự, Hà Nội 38 Quốc hội (2005), Luật Đầu tư, Hà Nội 39 Quốc hội (2005), Luật Doanh nghiệp, Hà Nội 40 Quốc hội (2005), Luật Sở hữu trí tuệ, Hà Nội 41 Quốc hội (2006), Luật chứng khoán, Hà Nội 42 Quốc hội (2007), Luật Thuế thu nhập cá nhân, Hà Nội 43 Đoàn Thanh, (2012) “Sáp nhập doanh nghiệp niêm yết, vừa làm vừa hỏi”, http://s.cafef.vn/KMR-26868/sap-nhap-dn-niem-yet-vua-lam-vua-hoi.chn 44 Nguyễn Thúy (2012), Sáp nhập ngân hàng: Bao có chế?, http://cafef.vn/20081011120011835CA34/sap-nhap-ngan-hang-bao-gio-co-co-che.chn 45 Phạm Hoài Tuấn (2012), “Bàn miễn trừ giao dịch mua bán, sáp nhập doanh nghiệp bị cấm theo pháp luật cạnh tranh”, http://thongtinphapluatdansu.edu.vn 46 Timothy J.Galpin, Mark Herdon (2009), Cẩm nang hướng dẫn mua lại sáp nhậpCác công cụ hỗ trợ hợp cấp độ, NXB Tổng hợp, TP Hồ Chí Minh 47 Từ điển Luật học (2012), Khái niệm pháp lý mua bán sáp nhập, http://legal-dictionary.thefreedictionary.com/Merger+and+acquisition 48 Wikipedia (2012) Mua bán sáp nhập (M&A), Http://vi.wikipedia.org/wiki/Mua_b%C3%A1n_v%C3%A0_s%C3%A1p_nh%E1%BA %ADp II- TÀI LIỆU NƯỚC NGOÀI 49 Alexander Robert, William Wallace, Peter Moles, Mergers and Acquisitions, Edinburgh Business School, Heriot-Watt University 50 Ashoka Mody and Shoko Negishi (2000) The Role of Cross-border Mergers and Acquisitions in Asian Restructuring, World Bank 51 Delata Pulblishing Company (2009), A practical guide to mergers, acquisitions, and divestitures, pp 2-3 52 Maria Victoria R Castillos (2009) “Philippines: Banking industry mergers,” in Chand, ed.,Mergers and Acquisitions: Issues and Perspectives from the Asia-Pacific Region 53 Moom-Kyum Kim (2009) “Trends and Practices in the Global Market,” in Chand, ed.,Mergers and Acquisitions: Issues and Perspectives from the Asia-Pacific Region, pp.10-25, Asian Productivity Organization, Japan 54 Wikipedia (2013), “Takeover”, http://en.wikipedia.org/wiki/Takeover#Hostile_takeovers