ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - DƢƠNG HỒNG VÂN ĐẢM BẢO AN NINH TÀI CHÍNH TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH Hà Nội – 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - DƢƠNG HỒNG VÂN ĐẢM BẢO AN NINH TÀI CHÍNH TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60 34 04 10 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN TRƢỜNG THỌ Hà Nội - 2015 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN Error! Bookmark not defined LỜI CẢM ƠN Error! Bookmark not defined MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Error! Bookmark not defined DANH MỤC BẢNG Error! Bookmark not defined DANH MỤC SƠ ĐỒ Error! Bookmark not defined DANH MỤC BIỂU ĐỒ Error! Bookmark not defined MỞ ĐẦU .1 CHƢƠNG - TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN, THỰC TIỄN VỀ ĐẢM BẢO AN NINH TÀI CHÍNH TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAMError! Bookmark not defined 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu Error! Bookmark not defined 1.1.1 Tình hình nghiên cứu nước Error! Bookmark not defined 1.1.2 Tình hình nghiên cứu nước Error! Bookmark not defined 1.2 Cơ sở lý luận đảm bảo an ninh tài hoạt động Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Error! Bookmark not defined 1.2.1 Khái niệm Error! Bookmark not defined 1.2.2 Sự cần thiết đảm bảo an ninh tài hoạt động Ngân hàng thương mại Việt Nam Error! Bookmark not defined 1.2.3 Nội dung đảm bảo an ninh tài hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam Error! Bookmark not defined 1.2.4 Các tiêu đánh giá đảm bảo an ninh tài hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam Error! Bookmark not defined 1.3 Các yếu tố ảnh hƣởng đảm bảo an ninh tài hoạt động ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Error! Bookmark not defined 1.3.1 Các yếu tố bên Error! Bookmark not defined 1.3.2 Các yếu tố bên Error! Bookmark not defined 1.4 Kinh nghiệm số nƣớc khu vực đảm bảo an ninh tài học vận dụng cho ngân hàng thƣơng mại Việt NamError! Bookmark not defined 1.4.1 Kinh nghiệm số nước khu vực Error! Bookmark not defined 1.4.2 Bài học vận dụng cho hoạt động Ngân hàng thương mại Việt Nam Error! Bookmark not defined CHƢƠNG - PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Error! Bookmark not defined 2.1 Phƣơng pháp luận vật biện chứng Error! Bookmark not defined 2.2 Phƣơng pháp phân tích tổng hợp Error! Bookmark not defined 2.3 Phƣơng pháp tiếp cận hệ thống Error! Bookmark not defined 2.4 Phƣơng pháp thống kê, so sánh Error! Bookmark not defined 2.5 Phƣơng pháp nghiên cứu tài liệu Error! Bookmark not defined 2.6 Phƣơng pháp chuyên gia Error! Bookmark not defined CHƢƠNG - THỰC TRẠNG ĐẢM BẢO AN NINH TÀI CHÍNH TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2010 - 2014Error! Bookmark not defined 3.1 Khái quát trình phát triển tình hình hoạt động Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam giai đoạn 2010 - 2014 Error! Bookmark not defined 3.1.1 Khái quát trình phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam Error! Bookmark not defined 3.1.2 Tình hình hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Error! Bookmark not defined 3.2 Thƣc trạng đảm bảo an ninh tài hoạt động ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Error! Bookmark not defined 3.2.1 Chỉ tiêu vốn kinh doanh Error! Bookmark not defined 3.2.2 Tài sản có Error! Bookmark not defined 3.2.3 Năng lực quản lý Error! Bookmark not defined 3.2.4 Khả sinh lời Error! Bookmark not defined 3.2.5 Khả toán Error! Bookmark not defined 3.2.6 Thực trạng rủi ro phát sinh hoạt động ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Error! Bookmark not defined 3.2.7 Các biện pháp đảm bảo an ninh tài áp dụng Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam Error! Bookmark not defined 3.3 Đánh giá chung Error! Bookmark not defined 3.3.1 Kết đạt Error! Bookmark not defined 3.3.2 Những hạn chế nguyên nhân Error! Bookmark not defined CHƢƠNG - DỰ BÁO, GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ ĐẢM BẢO AN NINH TÀI CHÍNH TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Error! Bookmark not defined 4.1 Dự báo xu hƣớng phát triển yếu tố ảnh hƣởng đến an ninh tài Ngân hàng thƣơng mại Cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam giai đoạn 2015 – 2020 Error! Bookmark not defined 4.1.1 Dự báo xu hướng phát triển Error! Bookmark not defined 4.1.2 Các yếu tố ảnh hưởng Error! Bookmark not defined 4.1.3 Những thuận lợi, khó khăn đảm bảo an ninh tài Ngân hàng giai đoạn 2015 - 2020 Error! Bookmark not defined 4.2 Giải pháp đảm bảo an ninh tài hoạt động Ngân hàng thƣơng mại Cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Error! Bookmark not defined 4.2.1 Hoàn thiện tổ chức máy, nâng cao nhận thức lực quản lý, bảo đảm an ninh tài cho đội ngũ quan tra, giám sát ngân hàng Error! Bookmark not defined 4.2.2 Xây dựng hoàn thiện chế, sách ngân hàng, đặc biệt chế giám sát, bảo đảm an ninh, an toàn cho hoạt động ngân hàngError! Bookmark not defined 4.2.3 Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Error! Bookmark not defined 4.2.4 Chính sách nhân Error! Bookmark not defined 4.2.5 Đẩy mạnh công tác Marketing, phát triển thương hiệuError! Bookmark not defined 4.2.6 Nâng cao hiệu phòng chống rủi ro ngân hàngError! Bookmark not defined 4.3 Một số kiến nghị Error! Bookmark not defined 4.3.1 Kiến nghị Nhà nước, Bộ, Ngành liên quanError! Bookmark not defined 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt NamError! Bookmark not defined KẾT LUẬN Error! Bookmark not defined TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong kinh tế thị trƣờng, vấn đề nhƣ khủng hoảng nợ, khủng hoảng ngân hàng, khủng hoảng tài kinh tế vấn đề có tính thƣờng trực, mối quan tâm đề phòng ứng phó phủ trình quản lý điều hành kinh tế để đảm bảo an ninh tài (ANTC) quốc gia Đặc biệt, ảnh hƣởng xu toàn cầu hóa tự hóa tài buộc nƣớc phải đối mặt với rủi ro ngày lớn khủng hoảng tài trở thành mối đe dọa chủ yếu đến an ninh kinh tế giới Khi Việt Nam trở thành thành viên tổ chức thƣơng mại giới WTO cánh cửa mở cho kinh tế nƣớc nhà, bắt đầu nỗ lực lớn khó khăn nhiều Đặc biệt lĩnh vực tài - ngân hàng, ngân hàng thƣơng mại (NHTM) Việt Nam thức bƣớc vào “sân chơi” hoàn toàn mới, đứng trƣớc nhiều hội thách thức lớn Đó là: nguồn vốn kinh doanh nhỏ bé, chất lƣợng tín dụng thấp, cấu hệ thống ngân hàng chƣa thật phù hợp, lực quản lý chuyên môn nghiệp vụ cán ngân hàng chƣa theo kịp với chế mới, công nghệ ngân hàng lạc hậu…đã đe dọa đến ANTC ngành kinh tế quan trọng Vì đảm bảo ANTC cho ngành ngân hàng thực vấn đề sống Mỗi chiến lƣợc đảm bảo ANTC phải chặt chẽ, mang tính đặc thù phải có tầm nhìn chiến lƣợc phù hợp với xu phát triển thời đại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam (BIDV) ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc lớn có truyền thống hoạt động lâu đời tạo đƣợc uy tín thị trƣờng Thực tế cho thấy kinh tế Việt Nam đối mặt với nhiều khó khăn thách thức song BIDV bám sát đạo quan quản lý, linh hoạt ứng phó với diễn biến thị trƣờng khẳng định vai trò, vị trí định chế tài hàng đầu Việt Nam Tuy nhiên, đối mặt với thách thức kinh tế vĩ mô nhƣ sức cầu nƣớc yếu, chất lƣợng tăng trƣởng chƣa cao, thu chi ngân sách khó khăn, gánh nặng nợ công nhiều bất cập; nợ xấu mức cao phức tạp…cùng với tồn chủ quan trọng hoạt động kinh doanh BIDV nhƣ rủi ro tín dụng (RRTD), rủi ro đạo đức, rủi ro pháp luật, rủi ro trị, tình hình tội phạm phát sinh trình hoạt động, hạn chế lực tổ chức quản lý, trình độ chuyên môn nghiệp vụ thấp công nghệ lạc hậu… không riêng BIDV mà NHTMViệt Nam không đƣợc nhìn nhận trực diện phát kịp thời chuyển hóa thành khủng hoảng lớn, đe dọa đến ANTC quốc gia Nhƣ vậy, câu hỏi đặt biện pháp đảm bảo an toàn hoạt động BIDV nhƣ NHTMViệt Nam có thực đảm bảo ANTC cho ngân hàng hoạt động ổn định phát triển bền vững? Để trả lời câu hỏi này, tác giả mạnh dạn sâu nghiên cứu đề tài: “Đảm bảo an ninh tài hoạt động ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam” làm đề tài nghiên cứu thực chuyên đề tốt nghiệp Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu  Mục tiêu nghiên cứu Làm rõ thực trạng an ninh tài đảm bảo ANTC hoạt động BIDV giai đoạn 2010-2014; đề xuất kiến nghị giải pháp đảm bảo ANTC hoạt động BIDV giai đoạn 2015-2020  Nhiệm vụ nghiên cứu - Hệ thống vấn đề lý luận ANTC đảm bảo ANTC tronghoạt động NHTM Việt Nam - Đánh giá phân tích đầy đủ thực trạng ANTC công tác đảm bảo ANTC hoạt động BIDV giai đoạn 2010-2014 - Dự báo đề xuất số nội dung, giải pháp kiến nghị nhằm đảm bảo ANTC hoạt động BIDV giai đoạn 2015-2020 Câu hỏi nghiên cứu Câu hỏi nghiên cứu tác giả đặt luận văn là: “Các biện pháp đảm bảo an toàn hoạt động NHTM Việt Nam có thực đảm bảo ANTC cho ngân hàng hoạt động ổn định phát triển bền vững?” Phƣơng pháp nghiên cứu Đề tài luận văn đƣợc nghiên cứu dựa sở phƣơng pháp luận chủ nghĩa Mac - Lê Nin; quan điểm tƣ tƣởng Đảng, Nhà nƣớc đạo đảm bảo ANTC; quy định pháp luật Việt Nam thông lệ quốc tế đảm bảo an toàn hoạt động tài - ngân hàng Đồng thời, để giải tốt mục tiêu, nhiệm vụ đặt ra, tác giả tập trung sử dụng phƣơng pháp sau: - Phƣơng pháp vật biện chứng - Phƣơng pháp phân tích tổng hợp - Phƣơng pháp thống kê, so sánh - Phƣơng pháp nghiên cứu tài liệu - Phƣơng pháp tiếp cận hệ thống - Phƣơng pháp chuyên gia Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu  Đối tƣợng nghiên cứu Đề tài nghiên cứu vấn đề lý luận ANTC hoạt động NHTM Việt Nam, từ đề xuất giải pháp đảm bảo ANTC hoạt động BIDV  Phạm vi nghiên cứu Nội dung tiếp cận /vấ n đề nghiên cứu : Nghiên cứu vấn đề đảm bảo ANTC BIDV sở xem xét chức hoạt động, cấu tổ chức BIDV hội sở chính; cấu nhân trình độ cán nhân viên ngân hàng; đánh giá hiệu hoạt động quan tra, giám sát hoạt động BIDV Địa bàn nghiên cứu:Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Hội sở Thời gian nghiên cứu: Từ năm 2010 đến năm 2014 Cấu trúc luận văn Phần mở đầu Chƣơng Tổng quan tình hình nghiên cứu sở lý luận , thực tiễn đảm bảo an ninh tài hoạt động Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Chƣơng Phƣơng pháp nghiên cứu Chƣơng Thực trạng đảm bảo an ninh tài hoạt động Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam giai đoạn 2010 - 2014 Chƣơng Dự báo, giải pháp kiến nghị đảm bảo an ninh tài hoạt động Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Phần kết luận hoạt động ổn định, an toàn, hiệu thời gian tới, giữ vững vị trí NHTM Nhà nƣớc hàng đầu Việt Nam TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt BIDV, 2013 Bản cáo bạch Hà Nội BIDV, 2014 Báo cáo tài hợp soát xét Hà Nội BIDV, 2014 Báo cáo thường niên Hà Nội BIDV, 2015 Tổng quan BIDV Hà Nội BIDV, 2015, Báo cáo hoạt động tác nghiệp Hà Nội: NXB phòng quản lý RRTT&TN Vũ Cao Đàm, 2003 Phương pháp luận nghiên cứu khoa học Hà Nội: NXB Khoa học kỹ thuật Trần Văn Định, 2008 Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng theo chuẩn mực, thông lệ quốc tế & quy định Việt Nam Hà Nội: NXB Tƣ Pháp Vũ Văn Hóa, 2001 Thực trạng giải pháp đảm bảo an ninh tài hoạt động tổ chức tín dụng ngân hàng Việt Nam qua trình phát triển hội nhập quốc tế Hà Nội: NXB Tài Chính Trịnh Hồng Liên , 2008 An ninh tài hoạt động ngân hàng thương mại Nhà nước Việt Nam giai đoạn hội nhập Luận văn thạc sĩ Học viện Ngân hàng 10 Ngân hàng Nhà nƣớc, 2005 Quyết định số: 457/2005/QĐ-NHNN: Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng 11 Ngân hàng Nhà nƣớc, 2003 Quyết Định Số 1630/2003/QĐ - NHNN: quy định tiêu chuẩn kỹ thuật gia công, mua sắm phần mềm nghiệp vụ ngân hàng 12 Ngân hàng Nhà nƣớc, 2010 Thông tư 13/2010/TT- NHNN: quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng 13 Ngân hàng Nhà nƣớc, 2010 Thông tư số 19/2010/TT-NHNN: sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 13 14 Ngân hàng Nhà nƣớc, 2010 Dự Thảo: Định hướng giải pháp cấu lại hệ thống ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2011 - 2015 15 Ngân hàng Nhà nƣớc, 2013 Thông tư số: 02/2013/TT- NHNN: Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 16 Ngân hàng Nhà nƣớc, 2014 Thông tư số: 09/2014/TT- NHNN: Về việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 17 Ngân hàng Nhà nƣớc, 2006 Quyết định số 04/2006/QĐ-NHNN: Quy định trách nhiệm người sử dụng Internet việc tự bảo quản tên đăng nhập có trách nhiệm thay đổi mã khóa để tránh bị lợi dụng 18 Tào Hữu Phùng, 2003 Nghiên cứu sở lý luận thực tiễn hệ thống giải pháp đảm bảo an ninh tài Việt Nam phát triển hội nhập quốc tế, Đề tài cấp nhà nƣớc, Hà Nội 19 Tào Hữu Phùng, 2004.An ninh tài quốc gia - lý luận, cảnh báo, đối sách Hà Nội: NXB Tài Chính 20 Quốc Hội, 2010 Luật số 47/2010/QH12: Luật tổ chức tín dụng 21 Bùi Minh Thanh, 2008.An ninh tài tiền tệ- thời cơ, nguy Việt Nam sau gia nhập WTO Hà Nội: NXB Công an nhân dân Tiếng Anh 22 Lishan Ai, 2012 Anti-money laundering (AML) regulation and implementation in Chinese financial sectors Thesis Collections University of Wollongong, China 23 Paul R Krugman, 2009 The return of depression economics and the crisis of 2008 New York : W.W Norton, 207, p.53-60 24 Poonam Gupta, 2002 Banking crises : A survey of the literature 25 Soh Wei Ni, 2010 Effect of financial risk on the earning respond of bank in Indonesia, the Philippines, the South Korea and Thailand Masters Thesis University Putra Malaysia, Malaysia Website 26 An ninh tiền tệ truyền thông (2015), ANTT-Cơ quan hội luật gia Việt Nam, truy cập ngày 23 tháng 7/2015, trang web http://www.antt.vn 27 CafeF (Tháng 9/2013), Hàng loạt vụ lừa đảo rúng động, thiệt hại hàng ngàn tỷ đồng, VCcorporation, Việt Nam, truy cập ngày 23/7/2015, trang web http://cafef.vn/tai-chinh-ngan-hang/hang-loat-vu-lua-dao-rung-dong-thiet-hai-hangngan-ti-dong-201309160848438806.chn 28 Trần Quốc Hùng (2010), Cải cách thể chế sau khủng hoảng Thái Lan, Hàn Quốc Malaysia, truy cập ngày 26/5/2015, trang web http://www.saigondautu.com 29 Lan Nhi (Tháng 5/2012), Xây dựng sắt thép nợ hạn nhiều BIDV Thời báo kinh tế Sài Gòn online, Việt Nam, truy cập ngày 26/05/2015, trang web http://www.thesaigontimes.vn/76007/Xay-dung-va-sat-thep-no-qua-hannhieu-nhat-o-BIDV.html 30 Thủ tƣớng Chính phủ,2012 Nghị số 26/NQ-CP: Nghị phiên họp Chính phủ thường kỳ tháng năm 2012, Chính phủ, Việt Nam, truy cập ngày 20 tháng năm 2015, trang web http://vanban.chinhphu.vn/portal/page/portal/chinhphu/hethongvanban?class_id=18 9&mode=detail&document_id=161835&category_id=0 31 http://www.vpbs.com.vn/ViewReports.aspx