ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT TỪ THANH PHƢƠNG PHÁP LUẬT VỀ CHO VAY VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN THEO CHỈ ĐỊNH CỦA CHÍNH PHỦ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC Hà Nội – 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT TỪ THANH PHƢƠNG PHÁP LUẬT VỀ CHO VAY VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN THEO CHỈ ĐỊNH CỦA CHÍNH PHỦ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chuyên ngành : Luật kinh tế Mã số : 60 38 01 07 LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC Cán hướng dẫn khoa học: PGS.TS Lê Thị Thanh Hà Nội – 2015 [ LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn công trình nghiên cứu riêng Các kết nêu Luận văn chưa công bố công trình khác Các số liệu, ví dụ trích dẫn Luận văn đảm bảo tính xác, tin cậy trung thực Tôi hoàn thành tất môn học toán tất nghĩa vụ tài theo quy định Khoa Luật Đại học Quốc gia Hà Nội Vậy viết Lời cam đoan đề nghị Khoa Luật xem xét để bảo vệ Luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn! NGƢỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC BẢNG PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ PHÁP LUẬT CHO VAY VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN THEO CHỈ ĐỊNH CỦA CHÍNH PHỦ 1.1 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN THEO CHỈ ĐỊNH CỦA CHÍNH PHỦ 1.1.1 Khái niệm cho vay nguyên tắc cho vay 1.1.2 Khái niệm “cho vay vốn thực dự án theo định Chính phủ” 10 1.2 KHÁI QUÁT VỀ PHÁP LUẬT CHO VAY VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN THEO CHỈ ĐỊNH CỦA CHÍNH PHỦ Error! Bookmark not defined 1.2.1 Khái niệm pháp luật cho vay vốn thực dự án theo định Chính phủ Error! Bookmark not defined 1.2.2 Sự cần thiết điều chỉnh pháp luật hoạt động cho vay vốn thực dự án theo định Chính phủError! Bookmark not defined 1.2.3 Nội dung pháp luật điều chỉnh hoạt động cho vay vốn thực dự án theo định Chính phủ Error! Bookmark not defined 1.3 CÁC NHÂN TỐ CHI PHỐI ĐẾN QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT VỀ CHO VAY VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN THEO CHỈ ĐỊNH CỦA CHÍNH PHỦ Error! Bookmark not defined 1.3.1 Chính sách tín dụng Nhà nước thời kỳ Error! Bookmark not defined 1.3.2 Chính sách tín dụng tổ chức tín dụng cho vay Error! Bookmark not defined 1.4 KINH NGHIỆM CỦA MỘT SỐ NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN THEO CHỈ ĐỊNH CỦA CHÍNH PHỦ VÀ BÀI HỌC ĐỐI VỚI VIỆT NAMError! Bookmark not defined 1.4.1 Kinh nghiệm số nước giới hoạt động cho vay vốn thực dự án theo định Chính phủError! Bookmark not defined 1.4.2 Bài học Việt Nam Error! Bookmark not defined Kết luận chƣơng Error! Bookmark not defined CHƢƠNG Error! Bookmark not defined THỰC TRẠNG ÁP DỤNG PHÁP LUẬT VỀ CHO VAY VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN THEO CHỈ ĐỊNH CỦA CHÍNH PHỦ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Error! Bookmark not defined 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Error! Bookmark not defined 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam Error! Bookmark not defined 2.1.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam Error! Bookmark not defined 2.1.3 Chức nhiệm vụ Ngân hàng Phát triển Việt Nam Error! Bookmark not defined 2.2 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG ÁP DỤNG PHÁP LUẬT VỀ CHO VAY VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN THEO CHỈ ĐỊNH CỦA CHÍNH PHỦ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Error! Bookmark not defined 2.2.1 Đánh giá thực trạng áp dụng quy định dự án mà Chính phủ định Ngân hàng Phát triển Việt Nam cho vay để thực Error! Bookmark not defined 2.2.2 Đánh giá thực trạng áp dụng pháp luật cho vay vốn thực dự án theo định Chính phủ Ngân hàng Phát triển Việt Nam Error! Bookmark not defined Kết luận chƣơng Error! Bookmark not defined CHƢƠNG Error! Bookmark not defined ĐỊNH HƢỚNG VÀ MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN CÁC QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT VỀ CHO VAY VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN THEO CHỈ ĐỊNH CỦA CHÍNH PHỦ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Error! Bookmark not defined 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ CHO VAY VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN THEO CHỈ ĐỊNH CỦA CHÍNH PHỦ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Error! Bookmark not defined 3.1.1 Định hướng hoạt động cho vay thực dự án theo định Chính phủ Ngân hàng Phát triển Việt NamError! Bookmark not defined 3.1.2 Định hướng hoàn thiện pháp luật cho vay vốn thực dự án theo định Ngân hàng Phát triển Việt NamError! Bookmark not defined 3.2 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ CHO VAY VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN THEO CHỈ ĐỊNH CỦA CHÍNH PHỦ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAMError! Bookmark not defined 3.2.1 Hoàn thiện quy định dự án mà Chính phủ định Ngân hàng Phát triển Việt Nam cho vay để thực hiện.Error! Bookmark not defined 3.2.2 Hoàn thiện quy định điều kiện tín dụng khoản vay Error! Bookmark not defined 3.2.3 Hoàn thiện quy định quy trình cho vay số quy định khác Error! Bookmark not defined 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY THỰC HIỆN DỰ ÁN THEO CHỈ ĐỊNH CỦA CHÍNH PHỦ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAMError! Bookmark not defined Kết luận chƣơng Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN Error! Bookmark not defined DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 11 DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1 Danh mục dự án vay vốn tín dụng đầu tƣ (ban hành kèm theo Nghị định 75/2011/NĐ-CP ngày 30/8/2011 Chính phủ) Error! Bookmark not defined Bảng 2.2 Kết cho vay dự án đầu tƣ 2012-2014Error! Bookmark not defined PHẦN MỞ ĐẦU Lý lựa chọn đề tài Trong năm qua, nước ta bước hội nhập sâu vào kinh tế quốc tế, đẩy mạnh công nghiệp hóa - đại hóa đất nước, phát triển kinh tế xã hội Cùng với tăng trưởng phát triển không ngừng kinh tế, nhu cầu vốn nhu cầu cấp thiết cho việc xây dựng sở hạ tầng, trang thiết bị thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế Cho vay dự án đầu tư nguồn vốn tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước công cụ đắc lực để đáp ứng nhu cầu Ngân hàng Phát triển Việt Nam thức vào hoạt động từ năm 2006 (tiền thân Quỹ Hỗ trợ Phát triển Việt Nam) hoàn thành tốt vai trò công cụ Chính phủ việc thực mục tiêu kinh tế xã hội phù hợp với Chính sách tín dụng đầu tư, tín dụng xuất Nhà nước thời kỳ Sau chín năm hoạt động theo hình thức ngân hàng 100% vốn chủ sở hữu Nhà nước, Ngân hàng Phát triển Việt Nam có nhiều nỗ lực việc tập trung nguồn vốn trung dài hạn huy động nước để tài trợ cho việc thực dự án đầu tư phát triển, đối tượng đặc biệt kinh tế Hoạt động cho vay dự án theo định Chính phủ Ngân hàng Phát triển Việt Nam có ý nghĩa tác động sâu sắc đến phát triển kinh tế xã hội thời gian qua lẽ nước phát triển nước ta nay, tồn ngành, nghề phát triển, khu vực vùng sâu, vùng xa Những ngành nghề khu vực gặp nhiều khó khăn thu hút vốn đầu tư từ thị trường vào dự án đầu tư vùng miền, lĩnh vực khả sinh lời độ rủi ro cao, cần đến can thiệp, hỗ trợ Chính phủ Với nguồn vốn chủ yếu từ ngân sách nhà nước chi cho dự án đầu tư phát triển với huy động nguồn lực kinh tế, Ngân hàng Phát triển Việt Nam tài trợ có hiệu cho dự án đầu tư vào vùng miền, lĩnh vực đặc biệt Thông qua đó, nguồn vốn tài trợ Ngân hàng vừa đảm bảo thực có hiệu dự án phục vụ đầu tư phát triển kinh tế - xã hội, vừa đảm bảo hiệu tài chính, thu hồi, bảo toàn vốn quay vòng để tài trợ cho nhiều dự án khác Nhìn chung, hoạt động cho vay thực dự án theo định Chính phủ Ngân hàng Phát triển Việt Nam thời gian qua góp phần cung cấp vốn đầu tư, tạo hội cho phát triển ngành, lĩnh vực trọng điểm, góp phần thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa - đại hóa, đẩy mạnh phát triển kinh tế khu vực biên giới, vùng sâu vùng xa, vùng miền địa bàn gặp nhiều khó khăn, góp phần vào tăng trưởng chung kinh tế, tạo công ăn việc làm, cải thiện đời sống nhân dân Tuy nhiên, bên cạnh thành tích đạt được, hoạt động cho vay thực dự án theo định Chính phủ Ngân hàng Phát triển Việt Nam gặp phải hạn chế không bền vững tài chính, tỷ lệ nợ xấu cao, rủi ro tín dụng lớn, không chủ động định cho vay, xử lý rủi ro,… Những hạn chế khiến cho hoạt động cho vay dự án Ngân hàng Phát triển Việt Nam chưa phát huy hết vai trò việc cung cấp vốn cho dự án đầu tư thuộc đối tượng định cho vay nước Điều xuất phát từ nhiều lý có phần không nhỏ từ vướng mắc pháp luật cho vay thực dự án thân quy định chế hoạt động Ngân hàng Chính vậy, tác giả chọn đề tài “Pháp luật cho vay vốn thực dự án theo định Chính phủ Ngân hàng Phát triển Việt Nam” làm luận văn tốt nghiệp thạc sĩ luật học Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài Liên quan đến đề tài cho vay thực dự án theo định Chính phủ Ngân hàng Phát triển Việt Nam thời gian qua có công trình nghiên cứu tác giả nước đề cập đến số khía cạnh như: thẩm định dự án đầu tư, quản lý rủi ro cho vay dự án đầu tư, chất lượng tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam, công trình nghiên cứu tổng quát hiệu hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam, cụ thể như: - Luận văn thạc sĩ “Quản lý rủi ro tín dụng cho vay dự án đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam” (2014) tác giả Huỳnh Duy Tiến phân tích làm sáng tỏ số vấn đề lý luận thực trạng quản lý rủi ro tín dụng cho vay dự án đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Luận án tiến sĩ “Hoàn thiện nội dung phương pháp thẩm định dự án đầu tư hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước” (2009) tác giả Nguyễn Chí Trang đề cập cụ thể, chi tiết nội dung phương pháp thẩm định dự án Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Luận án tiến sĩ “Phân tích hiệu hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam” (2011) tác giả Trương Ái Linh đề cập cách tương đối toàn diện đưa quan điểm hiệu hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam sở phân tích tiêu đo lường hiệu nhân tố tác động đến hiệu hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Luận văn thạc sĩ “Nâng cao chất lượng cho vay dự án đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam khu vực thành phố Hồ Chí Minh” (2014) tác giả Trần Thị Bích Hà phân tích nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay dự án đầu tư, từ đưa giải pháp nâng cao chất lượng cho vay dự án đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam khu vực thành phố Hồ Chí Minh - Khóa luận tốt nghiệp “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam” (2014) tác giả Nguyễn Thị Hậu khái quát hóa số vấn đề lý luận đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam Nhìn chung, tác giả nhận thấy đề cập nhiều công trình nghiên cứu khía cạnh khác vấn đề cho vay vốn thực dự án theo định Chính phủ Ngân hàng Phát triển Việt Nam chưa tiếp cận góc độ tìm hiểu phân tích quy định pháp luật hành Do vậy, tác giả mong muốn luận văn đóng góp phần vào nghiên cứu liên quan đến mảng đề tài Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu - Mục đích nghiên cứu luận văn: Trên sở nghiên cứu lý luận pháp luật cho vay vốn thực dự án theo định Chính phủ, luận văn đánh giá thực trạng quy định pháp luật hành áp dụng hoạt động cho vay vốn thực dự án theo định Chính phủ Ngân hàng Phát triển Việt Nam Qua đó, đưa định hướng kiến nghị hoàn thiện pháp luật cho vay vốn thực dự án theo định Chính phủ Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Nhiệm vụ nghiên cứu luận văn là: + Làm rõ số vấn đề lý luận pháp luật cho vay vốn thực dự án theo định Chính phủ + Đánh giá thực trạng pháp luật cho vay vốn thực dự án theo định Chính phủ dựa quy định pháp luật hành cho vay vốn thực dự án theo định Chính phủ áp dụng Ngân hàng Phát triển Việt Nam + Định hướng đưa số kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật góp phần nâng cao hiệu cho vay vốn thực dự án theo định Chính phủ Ngân hàng Phát triển Việt Nam Đối tƣợng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài quy định pháp luật cho vay vốn thực dự án theo định Chính phủ Ngân hàng Phát triển Việt Nam, văn có liên quan hoạt động cho vay thực dự án theo định Chính phủ Ngân hàng Phát triển Việt Nam Phạm vi nghiên cứu - Những quy định pháp luật hành cho vay vốn thực dự án theo định Chính phủ áp dụng Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Đánh giá quy định pháp luật cho vay vốn thực dự án theo định Chính phủ Ngân hàng Phát triển Việt Nam thông qua phân tích thực trạng hoạt động cho vay thực dự án định giai đoạn từ năm 2012 - 2014 Phƣơng pháp nghiên cứu Luận văn nghiên cứu dựa phương pháp luận phép biện chứng vật vật lịch sử, đồng thời vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu cụ thể như: phân tích, so sánh, thống kê, tổng hợp, Trong trình nghiên cứu, tác giả tham khảo tiếp thu có chọn lọc số công trình khoa học công bố nước có liên quan tới nội dung luận văn Nguồn tài liệu, số liệu tác giả sử dụng để dẫn chứng, phân tích luận văn từ Báo cáo thường niên Ngân hàng Phát triển Việt Nam công sở liên hệ thực tế với số phòng ban Hội sở Ngân hàng Phát triển Việt Nam Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục tài liệu tham khảo, kết cấu luận văn chia làm chương sau: Chương 1: Một số vấn đề lý luận pháp luật cho vay vốn thực dự án theo định Chính phủ Chương 2: Thực trạng áp dụng pháp luật cho vay vốn thực dự án theo định Chính phủ Ngân hàng Phát triển Việt Nam Chương 3: Định hướng số kiến nghị nhằm hoàn thiện quy định pháp luật cho vay vốn thực dự án theo định Chính phủ Ngân hàng Phát triển Việt Nam CHƢƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ PHÁP LUẬT CHO VAY VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN THEO CHỈ ĐỊNH CỦA CHÍNH PHỦ 1.1 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN THEO CHỈ ĐỊNH CỦA CHÍNH PHỦ 1.1.1 Khái niệm cho vay nguyên tắc cho vay 1.1.1.1 Khái niệm cho vay Cho vay tượng kinh tế khách quan, xuất xã hội loài người có tình trạng tạm thời thừa tạm thời thiếu vốn Trong kinh tế thị trường, tổ chức hay cá nhân phải có tự tìm kiếm cho nguồn vốn định để tham gia vào quan hệ mua bán, trao đổi hay đầu tư,… Tuy nhiên, lúc hay chủ thể có đầy đủ điều kiện, đặc biệt vốn để kinh doanh Nói cách khác, xét thời điểm bất kỳ, xảy tượng có phận người dân có nguồn tiền nhàn rỗi, dư thừa; đồng thời, có không người thiếu hụt vốn tạm thời để tiêu dùng hay sản xuất kinh doanh Hiện tượng đòi hỏi điều hòa vốn từ nơi dư thừa sang nơi thiếu hụt vốn tạm thời Việc điều hòa vốn gặp gỡ trực tiếp người có vốn cho vay với người cần vay vốn; qua tổ chức trung gian tổ chức tín dụng Khái niệm cho vay, tùy thuộc vào hoàn cảnh, đối tượng khác lại hiểu theo nhiều cách khác Theo Giáo trình Luật Ngân hàng Việt Nam, cho vay - theo nghĩa chung hiểu “việc người thỏa thuận người khác quyền sử dụng tài sản (vật loại) thời hạn định với điều kiện có hoàn trả, dựa sở tín nhiệm người đó” [29, tr.83] Theo khoản Điều Quy chế cho vay Tổ chức tín dụng khách hàng (Ban hành kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam), khái niệm “cho vay” hiểu là: “Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo đó, tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc lãi” Như vậy, hoạt động cho vay theo quy định pháp luật hình thức cấp tín dụng tổ chức tín dụng hoạt động mang tính chất nghề nghiệp tổ chức tín dụng Khi thực hoạt động cấp tín dụng cho khách hàng, tổ chức tín dụng cam kết giao cho khách hàng khoản tiền định để sử dụng theo hợp đồng tín dụng ký kết bên để khách hàng sử dụng khoảng thời gian định theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả gốc lẫn lãi [29, tr.83] Trong xã hội, cá nhân, tổ chức đối mặt với thiếu vốn phục vụ cho mục đích sản xuất kinh doanh tiêu dùng Việc tổ chức tín dụng đáp ứng nhu cầu vốn cách kịp thời, đáp ứng nhu cầu vốn khác cá nhân, tổ chức xã hội tạo điều kiện thuận lợi cho thành phần kinh tế phát triển, thúc đẩy ngành nghề kinh tế trọng điểm Thông qua hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, vùng, địa phương phát triển có nguồn vốn để xây dựng công trình công cộng; cá nhân, hộ gia đình nghèo vay nhằm hỗ trợ sản xuất kinh doanh, đặc biệt việc cho vay dự án số vùng, ngành kinh tế trọng điểm theo định Chính phủ nằm sách kinh tế Nhà nước nhằm thúc đẩy phát triển ngành, vùng góp phần quan trọng đem lại phát triển cân đối, bền vững cho kinh tế nói chung Đặc điểm hoạt động cho vay tổ chức tín dụng Hoạt động cho vay tổ chức tín dụng có đặc điểm sau: Thứ nhất, hoạt động cho vay tổ chức tín dụng hoạt động nghề nghiệp mang tính chức năng, nghiệp vụ thực thường xuyên, liên tục tổ chức tín dụng Theo pháp luật Việt Nam, tổ chức khác tổ chức tín dụng thực hoạt động cho vay, nghề nghiệp mang tính chức tổ chức tín dụng Thứ hai, hoạt động cho vay tổ chức tín dụng ngành nghề kinh doanh có điều kiện Điều thể chỗ hoạt động cho vay chuyên nghiệp tổ chức tín dụng phải thỏa mãn số điều kiện định có vốn pháp định; phải Ngân hàng Nhà nước cấp giấy phép hoạt động ngân hàng theo luật định Thứ ba, tính chất rủi ro hoạt động tín dụng lớn mang tính chất dây chuyền ảnh hưởng đến toàn kinh tế - xã hội nên việc chịu điều chỉnh quy định pháp luật chung hợp đồng dân sự, hoạt động cho vay tổ chức tín dụng phải tuân thủ điều chỉnh chặt chẽ pháp luật ngân hàng tập quán thương mại ngân hàng 1.1.1.2 Phân loại Căn vào tình hình thực tiễn quy định pháp luật hành, hoạt động cho vay tổ chức tín dụng phân loại dựa vào tiêu chí sau: - Căn vào thời hạn sử dụng vốn vay: + Cho vay ngắn hạn: Theo quy định khoản Điều Quy chế cho vay ban hành theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN “Cho vay ngắn hạn khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng” Có thể thấy, loại hình cho vay có thời gian năm phù hợp với mục đích đáp ứng nhu cầu vốn lưu động hoạt động sản xuất kinh doanh đáp ứng nhu cầu tiêu dùng khách hàng thời gian ngắn + Cho vay trung hạn: Theo quy định khoản Điều Quy chế cho vay ban hành theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN “Cho vay trung hạn khoản vay có thời hạn cho vay từ 12 tháng đến 60 tháng” Cho vay trung hạn phù hợp cho việc đầu tư tài sản cố định hoạt động sản xuất kinh doanh mua máy móc, trang thiết bị sản xuất hay nhu cầu tiêu dùng có giá trị lớn khách hàng vay du học, vay mua nhà, … + Cho vay dài hạn: Theo quy định khoản Điều Quy chế cho vay ban hành theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN “Cho vay dài hạn khoản vay có thời hạn cho vay từ 60 tháng trở lên” Mục đích khoản vay dài hạn tài trợ vốn cho dự án đầu tư - Căn vào mục đích sử dụng vốn: + Cho vay đầu tư sản xuất kinh doanh: hình thức cho vay bên cam kết số tiền vay bên vay sử dụng vào mục đích thực hoạt động kinh doanh cho vay làm nông nghiệp, cho vay để kinh doanh xuất nhập khẩu,… + Cho vay tiêu dùng: hình thức cho vay bên cam kết số tiền vay bên vay sử dụng vào việc thỏa mãn nhu cầu sinh hoạt hay tiêu dùng mua sắm đồ dùng gia đình, mua sắm bất động sản hay phương tiện lại,… ngoại trừ nhu cầu không cho vay theo quy định [29, tr.84] - Căn vào tính chất có bảo đảm khoản vay: + Cho vay có bảo đảm tài sản: Đây hình thức cho vay mà nghĩa vụ trả nợ tiền vay bảo đảm tài sản bên vay người thứ ba Hoạt động cho vay bảo đảm biện pháp cầm cố, chấp tài sản, bảo lãnh bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay,… Tổ chức tín dụng tiến hành biện pháp xử lý tài sản bảo đảm theo quy định pháp luật để thu hồi nợ trường hợp bên vay cố ý không trả trả nợ vay + Cho vay bảo đảm tài sản: Đây hình thức cho vay mà nghĩa vụ hoàn trả tiền vay không bảo đảm tài sản cụ thể, thuộc quyền sở hữu khách hàng vay người thứ ba Trước định cho vay bảo đảm tài sản, cán tín dụng cần tiến hành thẩm định dự án, mục đích, phân tích tín dụng khách hàng cách nghiêm túc, chặt chẽ để giảm thiểu rủi ro [29, tr.84] Nhìn chung, hoạt động cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu vốn khác cá nhân, tổ chức xã hội tham gia mở rộng sản xuất kinh doanh, phục vụ mục đích đem lại lợi nhuận cho họ phát triển cho kinh tế nói chung 1.1.1.3 Nguyên tắc cho vay Theo quy định Điều Quy chế cho vay ban hành theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN, khách hàng vay vốn tổ chức tín dụng phải đảm bảo nguyên tắc sau: Một là, vốn vay phải sử dụng mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng Mục đích sử dụng vốn vay tùy thuộc vào nhu cầu khách hàng vay vốn Tuy nhiên, việc sử dụng vốn vay phải đảm bảo mục đích cam kết hợp đồng tín dụng mà khách hàng ký với tổ chức tín dụng cho vay Điều nhằm đảm bảo hiệu sử dụng vốn vay khả thu hồi nợ sau Việc khách hàng sử dụng vốn vay mục đích góp phần tối đa hóa hiệu sử dụng vốn vay, qua đảm bảo khả hoàn trả nợ cho tổ chức tín dụng cho vay Từ đó, nâng cao uy tín khách hàng tổ chức tín dụng củng cố quan hệ vay vốn khách hàng tổ chức tín dụng sau Hai là, vốn vay phải hoàn trả đầy đủ gốc lãi vay theo thời hạn thỏa thuận hợp đồng tín dụng Hoàn trả nợ gốc lãi vốn vay nguyên tắc thiếu hoạt động cho vay Điều xuất phát từ tính chất tạm thời nhàn rỗi nguồn vốn mà tổ chức tín dụng sử dụng vay Nguyên tắc đề nhằm đảm bảo cho tổ chức tín dụng tồn hoạt động bình thường Bởi lẽ nguồn vốn cho vay tổ chức tín dụng chủ yếu vốn huy động từ cá nhân, tổ chức khác gửi vào Tổ chức tín dụng tạm thời quản lý sử dụng vậy, phải có nghĩa vụ đáp ứng nhu cầu rút tiền cá nhân, tổ chức yêu cầu Nếu khoản tín dụng không hoàn trả hạn ảnh hưởng đến khả hoàn trả tiền gửi cho khách hàng tổ chức tín dụng Hơn nữa, chất quan hệ tín dụng quan hệ chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn vay nên sau thời gian định vốn vay phải hoàn trả gốc lãi 1.1.2 Khái niệm “cho vay vốn thực dự án theo định Chính phủ” 1.1.2.1 Khái niệm “dự án” Thông thường, “dự án” hiểu tập hợp đề xuất để thực phần hay toàn công việc, mục tiêu yêu cầu đó, dự án bao gồm dự án đầu tư dự án tính chất đầu tư Trong phạm vi luận văn, tác giả tìm hiểu khái niệm “dự án” góc độ dự án đầu tư 10 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] [8] [9] Ban sách phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam (2012), Một số vấn đề chiến lược hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam đến năm 2020, Tạp chí Hỗ trợ phát triển số 70, tr.3-8 Ban sách phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam (2015), Đẩy mạnh thực nhiệm vụ năm 2015 theo lộ trình chiến lược phát triển VDB, Tạp chí Hỗ trợ phát triển số 107, tr7-8 Bộ tài (2012), Thông tư số 35/2012/TT-BTC ngày 2/3/2012 hướng dẫn số điều Nghị định số 75/2011/NĐ-CP tín dụng đầu tư tín dụng xuất Nhà nước Bộ tài (2013), Thông tư 189/2014/TT-BTC ngày 11/12/2014 việc quy định lãi suất cho vay tín dụng đầu tư, tín dụng xuất Nhà nước mức chênh lệch lãi suất tính hỗ trợ sau đầu tư Chính phủ (2011), Nghị định số 75/2011/NĐ-CP ngày 30/08/2011 tín dụng đầu tư tín dụng xuất Nhà nước Chính phủ (2013), Nghị định số 54/2013/NĐ-CP ngày 22/5/2013 bổ sung Nghị định số 75/2011/NĐ-CP ngày 30 tháng năm 2011 Chính phủ tín dụng đầu tư tín dụng xuất Nhà nước Hội đồng quản lý Ngân hàng Phát triển Việt Nam (2007), Quyết định số 41/QĐ-HĐQL ngày 14/9/2007 việc ban hành Quy chế cho vay tín dụng đầu tư Nhà nước Hội đồng quản lý Ngân hàng Phát triển Việt Nam (2009), Quyết định số 21/QĐ – HĐQL ngày 11/5/2009 việc sửa đổi bổ sung số nội dung quy chế tín dụng đầu tư, tín dụng xuất Nhà nước Hội đồng quản lý Ngân hàng Phát triển Việt Nam (2013), Quyết định số 93/QĐ-HĐQL ngày 06/11/2013 việc sửa đổi bổ sung Quy chế cho vay vốn tín dụng đầu tư Nhà nước ban hành kèm theo Quyết định số 41/QĐ - HĐQL ngày 14 tháng năm 2007, số 46/QĐ-HĐQL ngày 30 tháng năm 2011 Hội đồng quản lý Ngân hàng Phát triển Việt Nam 11 [10] Hội đồng quản lý Ngân hàng Phát triển Việt Nam (2014), Quyết định số 68/QĐ-HĐQL ban hành ngày 3/9/2014 việc sửa đổi Quyết định số 93/QĐ-HĐQL ngày 6/11/2013 [11] Huỳnh Duy Tiến (2014), Quản lý rủi ro tín dụng cho vay dự án đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trường Đại học kinh tế thành phố Hồ Chí Minh, TP.Hồ Chí Minh [12] Lê Minh Tâm (2000), “Pháp luật – yếu tố quan trọng bảo đảm tăng trưởng kinh tế phát triển bền vững”, Tạp chí Luật học, số 3/2000 [13] Ngân hàng Phát triển Châu Á (2009), Mối quan hệ đối tác nhà nước – tư nhân, Sổ tay nghiệp vụ http://www.adb.org/sites/default/files/institutional-document/32253/ppphandbook-vn.pdf [14] Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Báo cáo thường niên năm 2011, 2012, 2013, http://www.vdb.gov.vn/Trangchu.aspx? [15] Nguyễn Bạch Nguyệt, Từ Quang Phương (2007), Giáo trình Kinh tế đầu tư, Nxb Đại học kinh tế quốc dân – Bộ môn kinh tế đầu tư, Trường Đại học kinh tế quốc dân [16] Nguyễn Cảnh Hiệp (2015), Quan niệm ngân hàng phát triển vận dụng VDB, Tạp chí Hỗ trợ phát triển số 107, tr 12-15 [17] Nguyễn Chí Trang (2009), Hoàn thiện nội dung phương pháp thẩm định dự án đầu tư hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước, Luận án tiến sĩ kinh tế, Học viện Tài Chính, Hà Nội [18] Nguyễn Thị Hậu(2014), Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Khóa luận tốt nghiệp, Trường Đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội [19] Nguyễn Xuân Bang (2015), Một số vấn đề pháp luật phòng ngừa rủi ro hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại, Tạp chí nghiên cứu lập pháp điện tử - đăng ngày 25/2/2015, http://www.nclp.org.vn/nha_nuoc_va_phap_luat/mot-so-van-111e-cuaphap-luat-ve-phong-ngua-rui-ro-trong-hoat-111ong-cap-tin-dung-cuangan-hang-thuong-mai/ 12 [20] Phan Thị Thu Hà (2005), Giáo trình Ngân hàng Phát triển, NXB lao động, Hà Nội [21] Quốc hội khóa 11 (2002), Luật Ngân sách Nhà nước số 01/2002/QH11 ban hành ngày 16/12/2002 [22] Quốc hội khóa 12 (2010), Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ban hành ngày 16/06/2010 [23] Quốc hội khóa 13 (2014), Luật đầu tư công số 49/2014/QH13 ban hành ngày 18/6/2014 [24] Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2001), Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng (ban hành theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001) [25] Thủ tướng Chính phủ (2006), Quyết định số 108/2006/QĐ-TTg ngày 19/5/2006 việc thành lập Ngân hàng Phát triển Việt Nam [26] Thủ tướng Chính phủ (2013), Quyết định số 369/QĐ-TTg ngày 28/2/2013 việc phê duyệt Chiến lược phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam đến năm 2020 tầm nhìn đến năm 2030 [27] Trần Thị Bích Hà (2014), “Nâng cao chất lượng cho vay dự án đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam khu vực thành phố Hồ Chí Minh”, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trường Đại học kinh tế thành phố Hồ Chí Minh, TP.Hồ Chí Minh [28] Trương Ái Linh (2011), “Phân tích hiệu hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam”, Luận án tiến sĩ kinh tế, Trường Đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội [29] Trường Đại học Luật Hà Nội, Võ Đình Toàn chủ biên (2012), Giáo trình Luật Ngân hàng Việt Nam - Nxb Công an nhân dân, TP Hà Nội [30] Viện ngôn ngữ học (1997), Từ điển Tiếng Việt, Nxb Đà Nẵng, TP Đà Nẵng 13